Схема бизнеса: Бизнес процессы компании — как правильно составить список

15 самых наглых схем Понци в истории бизнеса

После финансового краха 2008 года американцы слишком хорошо познакомились с концепцией схем Понци: сообразительный мошенник убеждает подающих надежды инвесторов отдать ему свои деньги, гарантирует большую прибыль, а затем использует средства новых инвесторов, чтобы сократить чеки тем, кто « я уже внесла (оставив большую часть денег для личного использования).В конце концов, если финансовые условия ухудшатся или если слишком много инвесторов попытаются заработать, карточный домик рушится. Схема поразительно распространена, и умные торгаши нашли несколько креативных сюжетов — от мифических стран до гоночных голубей — для привлечения желающих инвесторов. Вот 15 самых замечательных.

1. ЧАРЛЬЗ ПОНЦИ

Тезкой мошенничества был бизнесмен итальянского происхождения, живший в Бостоне в начале 20-го века, который убедил инвесторов, что прибыль может быть получена путем покупки международных ответных купонов (IRC) в Европе и их погашения в Соединенных Штатах, получая прибыль от обмена. ставка.Он и его агрессивная команда юристов вскоре получали четверть миллиона долларов в день, основываясь на обещаниях получить 50% прибыли всего за 45 дней. Спустя шесть месяцев после афера все начало раскрываться, когда глава Dow Jones & Company отметил, что для того, чтобы эта схема работала, в обращении должны быть миллионы IRC, что превысит предложение. К тому времени, когда мошенничество было раскрыто, и Понци было предъявлено обвинение в 86 случаях мошенничества с использованием почты, его инвесторы потеряли 20 миллионов долларов (237 миллионов долларов сегодня).

2. БЕРНАРД МАДОФФ

Берни Мэдофф совершил одно из крупнейших финансовых махинаций в истории США, вложив 17 миллиардов долларов в свой фальшивый хедж-фонд, требуя стабильной прибыли выше рыночной, которая удерживала видные благотворительные организации, банки и людей, от Сэнди Куфакса до Кевина Бэкона. внесение в схему. Хотя ряд расследований вызвал опасения по поводу операции, только после финансового кризиса 2008 года, когда инвесторы начали выводить свои миллиарды, Мэдофф был вынужден признать, что все это ложь.

3. ДЖЕРАЛЬД ПЕЙН

В середине 1990-х пастор Джеральд Пейн призвал духовно настроенных людей инвестировать в его международную церковь Greater Ministries International, которая, как он обещал, удвоит деньги инвесторов за 17 месяцев за счет торговли драгоценными металлами, драгоценными камнями и иностранной валютой. Прихожане услышали его призыв, и около 18 000 человек предоставили Пейну и его жене не менее 20 миллионов долларов. На какое-то время ему все сошло с рук, обналичив чеки ниже установленного IRS лимита в 10 000 долларов, но вскоре он был разоблачен и в 2001 году был осужден и приговорен к 27 годам тюремного заключения.

4. БОЖИЕ ДЕНЬГИ

Еще один благочестивый мошенник, Гэри Готье, вел радиошоу в Тампе Это деньги Бога , которое он использовал, чтобы проповедовать впечатляющую прибыль, которую истинно верующие могут получить, потратив свои деньги на его проекты в сфере недвижимости во Флориде. В конце концов, в 2014 году его арестовали за то, что он обманул 38 верных жителей Флориды на сумму около 6 миллионов долларов.

5. ГОЛУБИЙ ЦАРЬ

В очень странном варианте типичной схемы Понци, Арлан Гэлбрейт нацелился на высокорелигиозные группы в Канаде, включая амишей и меннонитов, по схеме, по которой они платили за разведение голубей, которые затем продавались для голубиных гонок, получая удовольствие. прибыльная прибыль от выкупа (до 500 долларов за пару).Народный Гэлбрейт, который часто проводил собеседования в комбинезоне и сравнивал себя со Стивом Джобсом, в период с 2004 по 2008 год заработал 42 миллиона долларов, прежде чем его разоблачили.

6. Муравьиные афродизиаки

Китаец Ван Фэню может превзойти Короля голубей, когда дело доходит до безумных схем быстрого обогащения. В 1999 году он основал Yilishen Tianxi Group, которая предоставила фермерам коробку «особых муравьев» в обмен на 10 000 юаней (около 1 500 долларов США). Фермеры должны были ежедневно поливать муравьев раствором меда и сахара.Через 74 дня из муравьев собирали и измельчали ​​в афродизиак, что приносило фермерам более 30% прибыли. В отличие от ряда интриганов, которые на самом деле никогда не создавали продукты, на которые они претендовали, антфродизиаки Вана продавались примерно в 80 000 аптек по всему Китаю, прежде чем все это было разоблачено как подделка.

7. ДОИЛЬНЫЕ ИНВЕСТОРЫ

Южноафриканский предприниматель Адриан Ньювудт начал продавать косметический продукт, в котором использовался кубус — ингредиент, предположительно созданный на основе молочных культур его бабушки — в 1984 году.Заинтересованным инвесторам будут отправлены наборы активаторов для высушенных растений, которые они смогут выращивать в домашних условиях, а выращенные культуры будут продаваться компании Ньивудта. Оказалось, что настоящего косметического продукта не было, и культуры просто перемолчали и отправили новым инвесторам. После того, как тонны молочной культуры были обнаружены гниющими в сарае, правительство Южной Африки объявило эту схему незаконной лотереей, и ему пришлось закрыть магазин.

8. МАДОФФ РОССИИ

В 1990-е годы Сергей Мавроди воспользовался плохо определенным финансовым регулированием в России после падения коммунизма, запустив компанию MMM, которая начинала как импортер офисной мебели, а затем перешла к инвестициям с обещаниями доходности до 2000%.В конце концов он был признан виновным в обмане около 10 000 инвесторов на сумму около 4,3 миллиона долларов. Отбыв короткий срок тюремного заключения, он вернулся к планированию пирамиды с запуском «МММ-2011».

9. ЖУЛЬНИЧЕСТВО С МАЛЬЧИКАМИ

Хотя Лу Перлман прославился в 1990-х благодаря продюсированию таких бойз-бэндов, как * NSYNC и Backstreet Boys, оказалось, что он виноват в гораздо большем, чем сомнительный музыкальный вкус. За более чем 15 лет пара изобретенных им компаний с фальшивыми финансовыми отчетами принесла более 300 миллионов долларов инвестиций, прежде чем он был обнаружен в 2006 году.

10. ВЫСОКОДРОЖНЫЕ НОМЕРА В ОТЕЛЕ

С 1999 по 2005 год Майклу Юджину Келли удалось привлечь почти полмиллиарда долларов от пожилых людей и пенсионеров, которые думали, что вкладывают деньги в таймшеры. Они могли либо оставаться в гостиничных номерах в течение одной недели в году, либо сдавать их в аренду с доходностью 11% — и каждый инвестор выбрал второй вариант. Для этих «арендных платежей» использовались средства новых инвесторов. Келли была обнаружена и обвинена SEC в 2007 году и в конечном итоге приговорена к пяти годам тюремного заключения перед смертью за решеткой.

11. ГРУППА PETTERS В МИРЕ

Том Петтерс начинал как законный бизнесмен, в его операции входили Polaroid Corp и Sun Country Airlines. Но в период с 1995 по 2008 год, как часть своей Petters Group Worldwide, он начал получать деньги от инвесторов, которые полагали, что покупают бытовую электронику, которая будет продаваться в крупных розничных магазинах с прибылью. Никогда не было никакого электронного оборудования, никаких заинтересованных больших коробок, и все документы были подделаны. В конце концов, Петтерс был признан виновным в уплате 3 долларов.65 миллиардов Понци и приговорен к 50 годам тюрьмы.

12. РИД СЛАТКИН

Другой иногда законный бизнесмен, Слаткин, был соучредителем EarthLink, а также руководил мошенническим «инвестиционным клубом» в течение 15 лет, начиная с 1986 года. Он обещал инвесторам доходность выше рыночной и привлекал известных жертв, в том числе актеров Джо Пантолиано и Джованни Рибизи. и ведущая новостей Грета Ван Сустерен. Но все деньги он не оставил себе: Слаткин пожертвовал миллионы Церкви Саентологии, в которой он служил священником (церковь в конечном итоге вернула деньги).В 2003 году он был приговорен к 14 годам лишения свободы в федеральной тюрьме.

13. ГРИНВУД ЭНД УОЛШ

Между 1996 и 2009 годами финансовые менеджеры Пол Гринвуд и Стивен Уолш привлекали в свои фирмы Westridge Capital и WG Trading Company высококлассных инвесторов из образовательных групп, таких как Университет Карнеги-Меллона и Университет Питтсбурга. Бывшие владельцы доли в хоккейной команде Islanders, среди экстравагантных вещей, которые эти двое купили на свои нечестно полученные средства, были школа верховой езды площадью 54 акра и конная ферма, а также коллекция плюшевых мишек Steiff за 80 000 долларов.

14. АННОТАЦИЯ НА ЗЕМЛЕ ПОЯИС

Выдавая себя за принца (или «Казика») центральноамериканской территории Пояиса (на территории нынешнего Гондураса), шотландский авантюрист Грегор МакГрегор убедил лондонскую элиту вложить миллионы в государственные облигации Пояса в обмен на долю в тропическом раю. Примерно в 1820 году около 250 нетерпеливых поселенцев даже отправились в деревенский отдых, прежде чем сообразили, что все это было изобретением МакГрегора.В то время как инвесторы потеряли свои деньги, 180 потенциальных поселенцев погибли в результате катастрофической экспедиции.

15. СИНДИКАТ РЕКИ БАЯНО

Примерно через столетие после МакГрегора житель Чикаго по имени Лео Корец изобрел свою собственную мифическую страну, продав акции в местечке под названием Баяно-Ривер в Панаме, откуда, по его утверждениям, добывалось огромное количество нефти. В отличие от МакГрегора, который рассказывал всем, кто хотел бы услышать о его инвестиционных возможностях, Корец держал свое мошенничество исключительным.Он предлагал лишь ограниченное количество акций и только тем, кто считался достойным. Это только сделало его предложение более желанным, и он стал тостом в Чикаго, прежде чем группа нетерпеливых инвесторов отправилась осматривать свои владения в Баяно и не обнаружила ни нефтяных скважин, ни чего-либо еще. Корец был приговорен к десятилетию тюремного заключения, которое он прервал в 1925 году после того, как съел целую коробку конфет, подаренную одной из его подруг (диабетик, Корец знал бы, что такое количество сахара означает быструю смерть).

Все изображения любезно предоставлены Getty Images, если не указано иное.

Что такое отмывание денег? [Как работает схема и примеры]

Отмывание денег — это серьезный уголовный процесс, который используется для финансирования и защиты некоторых из самых жестоких и дестабилизирующих предприятий по всему миру.

Регуляторы, менеджеры и информаторы должны понимать, как выявить отмывание денег, а также те серьезные риски, которые это представляет для малых и глобальных финансовых учреждений.В следующем руководстве рассматриваются эти схемы, их работа, а также законы и инициативы, принятые для борьбы с ними.

Содержание

Что такое отмывание денег?

Отмывание денег — это процесс получения денег, полученных от преступной деятельности, из законного источника. Это многоэтапный процесс, в котором деньги накапливаются, отделяются от их первоначального источника, смешиваются с законно заработанными средствами, а затем направляются обратно в их первоначальный источник.

Почему отмывание денег является частью преступной деятельности?

Отмывание денег необходимо для осуществления любой преступной деятельности, которая является долгосрочной и прибыльной. Большинство преступных транзакций осуществляется наличными, потому что только наличные платежи не могут быть отслежены в точке продажи. Однако деньги могут быстро накапливаться до такой степени, что превращаются в пассив.

Для большинства криминальных предприятий единственная альтернатива отмыванию денег — поддерживать большие запасы наличных денег и перемещать их в количествах, слишком маленьких, чтобы привлекать внимание.Это подвергает участников постоянному риску обнаружения и изъятия физических запасов наличных денег.

Еще до эпохи электронного мониторинга было сложно переводить крупные суммы без привлечения внимания правоохранительных и налоговых органов. В последние годы аналитика данных и машинное обучение сделали задачу выявления незаконных денег еще проще.

Для многих преступников сокрытие денег так, чтобы они казались законными, — единственный способ иметь дело с крупными суммами в течение длительного времени.

Какие преступные действия связаны с отмыванием денег?

Практически любое преступление, связанное с крупными денежными суммами, будет зависеть от отмывания денег, позволяющего потратить вырученные деньги. Исследования показывают, что некоторые из преступлений, чаще всего связанных с отмыванием денег, включают…

• Общее мошенничество
• Торговля наркотиками
• Кража и растрата
• Нарушение налогового и таможенного законодательства
• Киберпреступность

Эти преступления приводят к убыткам в сотни миллиардов стран по всему миру.Считается, что одни только развивающиеся страны ежегодно теряют около 1 триллиона долларов в виде денег, которые создаются в результате преступной деятельности, а затем выводятся из страны в рамках схем отмывания.

Организации, используемые для отмывания денег

Хотя схемы отмывания денег могут действовать по-разному, большинство самых крупных схем зависит только от нескольких типов организаций по всему миру.

Крупные финансовые компании : Крупнейшие банки часто также являются прибежищем самых масштабных схем отмывания денег.Хотя сейчас почти все банки по всему миру обязаны соблюдать требования к отчетности, количество транзакций, обрабатываемых крупными банками, может облегчить прохождение незаконных операций без уведомления.

Это не означает, что небольшие банки не подвергаются риску. Маленькие банки часто становятся мишенью для определенной техники, которая будет обсуждаться более подробно позже, когда доверенные лица делают депозиты от имени кого-то еще.

Казино : Существует очень мало способов превратить небольшую сумму денег в огромную сумму денег, не привлекая внимания правоохранительных органов.Однако азартные игры — это один из способов сделать это. По этой причине много незаконных денег используется для азартных игр, а затем выходит на другую сторону в виде законных «выигрышей».

Естественно, эта стратегия сопряжена с некоторыми рисками для отмывателя. Однако, если денег вообще не должно быть, любая их часть, которая может быть успешно извлечена, приемлема.

Налоговые убежища : Хотя их меньше, чем было в прошлом, места, где банкам разрешена большая секретность, играют определенную роль на каждом этапе отмывания денег.Деньги могут быть спрятаны там до тех пор, пока не будут готовы схемы отмывания, более незаметно распределены в другие места или смешаны с местной экономикой налоговой гавани. Налоговые убежища также были излюбленным местом богатых людей для уклонения от уплаты налогов.

Как работают схемы отмывания денег

Схемы отмывания денег сильно различаются по сложности и порядку операций, но для успешной реализации любой схемы необходимо достичь трех циклических целей: размещение, разбиение на уровни и интеграция.

На рисунке ниже показан пример того, как эти цели взаимодействуют друг с другом и образуют непрерывный цикл до тех пор, пока незаконные деньги не будут отмыты, пока вся сумма не будет отмыта.

Три этапа в деталях

Хотя изображение выше охватывает общую картину, тем, кто хочет выявить отмывание денег, необходимо понимать роль каждого этапа, а также то, как они могут функционировать по-разному в зависимости от схемы.

Размещение

Размещение — это этап, на котором деньги впервые попадают в финансовую систему.На этом этапе он может быть депонирован в банке, добавлен к счетам существующего бизнеса или замаскирован под транзакцию (например, для продуктов, которые никогда не предоставляются).

часто достигается посредством серии регулярных небольших транзакций. Преступников, которые совершают ошибку, вкладывая безотчетные суммы денег, часто быстро ловят. Независимо от схемы, размещение

Конечно, многие люди, которые пытаются использовать схемы отмывания денег, не имеют прошлого опыта и не знают, какое поведение может быть отмечено.Этот шаг считается самым рискованным. Если депозиты будут тщательно изучены на этом этапе, ни одно из обоснований, которые будут существовать позже в схеме, еще не будет.

Наслоение

Расслоение — это этап, на котором незаконные деньги смешиваются с законными деньгами или находятся в постоянном движении. Многослойность часто включает в себя создание такого количества различных транзакций, что отмытые деньги исчезают в них. Незаконные деньги можно использовать для азартных игр, затем вложить в акции, затем перетасовать в разных валютах и ​​затем использовать для покупки финансовых продуктов, таких как полисы страхования жизни.

Наслоение может работать совершенно по-разному в зависимости от схемы. Однако во всех схемах цель этапа разделения на уровни состоит в том, чтобы затруднить даже опытному бухгалтеру различие между деньгами, полученными в результате законных транзакций, и деньгами, которые поступили из средств, которые были размещены для отмывания.

Хотя наслоение обычно является более безопасным этапом, чем размещение, тех, кто не часто это делает, все же легко поймать, если они сделают ошибки. Например, если бизнес, который в течение многих лет совершал в среднем 5000 долларов США в транзакциях в день, внезапно начал обрабатывать 10000 долларов США транзакций в день, это могло бы привлечь внимание.

Интеграция

Интеграция — это этап, на котором деньги снова попадают в легальную экономику. Когда кажется, что деньги поступают от легального бизнеса или инвестиций, или когда становится трудно проследить путь, деньги могут быть вложены в более крупные инвестиции.

Интегрированные денежные средства часто вкладываются в роскошные активы, недвижимость, долгосрочные инвестиции и новые предприятия. Интегрированные наличные деньги могут использоваться для покупки активов, которые могут быть использованы для более безопасного отмывания денег в будущем.

Примеры отмывания денег

Существует несколько распространенных типов отмывания денег, в том числе схемы казино, схемы кассового бизнеса, схемы «смурфинга» и схемы иностранных инвестиций / обратного обмена.

Полная операция по отмыванию денег часто включает несколько из них, так как деньги перемещаются, чтобы избежать обнаружения. Например, выручка от бизнеса с наличными деньгами может быть использована в азартные игры, так же как «успех» бизнеса с наличными деньгами, который был наполнен размещенными денежными средствами, может использоваться для оправдания инвестиций или ссуд, которые, по сути, поступают от денежных средств, размещенных в офшорах.

Каждый из приведенных ниже примеров показывает, как деньги ведут себя на этапе размещения, разделения и интеграции.

Схема казино

Схема казино работает путем направления денег через игры. Деньги конвертируются в фишки казино, которые затем ненадолго разыгрываются, а затем переводятся обратно в наличные. Фишки могут быть преобразованы отмывателем или доверенным лицом.

Во многих случаях казино, где отмываются деньги, находится в другой стране, чем страна происхождения лица, отмывающего деньги.Это затрудняет правоохранительным органам любой страны сбор доказательств, которые могут раскрыть доказательства отмывания денег.

Размещение : Этап размещения происходит, когда деньги доставляются доверенному лицу, которое принимает оплату наличными и затем обменивает их на фишки. В некоторых странах туристические агентства предоставляют фишки для казино как часть своих пакетов. Оплата этих пакетов наличными может быть эффективным способом размещения наличных без электронных записей.

Разделение на слои : Когда деньги отмываются посредством азартных игр, этап разделения происходит, когда наличные (или фишки, приобретенные через посредника) вносятся в казино и используются для азартных игр.В большинстве случаев очень мало фишек используется для азартных игр из-за риска потери. Вместо этого фишки слегка расходуются в течение нескольких часов, а затем конвертируются обратно в наличные.

Квитанции от вывода денежных средств используются в качестве доказательства законности наличных денег. Нет записи о том, сколько фишек было внесено в казино, поэтому отмыватель может правдоподобно заявить, что были внесены небольшие суммы, а большая сумма была получена за счет выигрыша.

Интеграция : Деньги, отмытые через казино, относительно легко интегрировать.После того, как будет объявлен выигрыш и уплачены все налоги, деньги можно использовать для любых других целей.

Схема кассового бизнеса

Схема кассового бизнеса — одна из самых классических схем отмывания крупных сумм наличных денег. Даже сегодня есть много предприятий, которые проводят большую часть своих транзакций наличными. Незаконные денежные средства могут вводиться в эти транзакции быстро или медленно.

Отмывание денег через предприятия, требующие больших денежных сумм, было предпочтительным методом известного гангстера Аль Капоне.В течение многих лет он уклонялся от следователей, направляя деньги, полученные от его преступлений, через свою небольшую империю прачечных. Термин «отмывание денег» был придуман агентами, ведущими его расследование.

Размещение : Размещение в бизнес-схеме с интенсивным использованием денежных средств включает прямые денежные выплаты владельцу или менеджеру заведения. Деньги, которые нужно отмыть в течение дня, привозят в помещения предприятия. Он остается в безопасном месте до тех пор, пока не будет добавлен к прибыли за день одним из нескольких способов.

Слои : Когда деньги отмываются через кассовые предприятия, такие как автомойки и стриптиз-клубы, стадия наслоения происходит, когда десятки поддельных транзакций попадают в бухгалтерские книги в течение дня. Эти транзакции могут принимать форму фиктивных клиентов или дополнительных услуг, добавляемых к законным транзакциям, с добавлением разницы от размещенных денег.

Интеграция : Бизнес-схемы с интенсивным использованием денежных средств часто извлекают деньги за счет ежедневной прибыли.Эта схема требует, чтобы деньги отмывались несколько медленно, но какая-то сумма готовится каждый день, что делает ее более ликвидной для отмывателя. Налоги уплачиваются с заявленной прибыли, и теперь деньги можно использовать для любых целей.

Схема Смурфинга / Структурирования

Смурфинг — это практика распределения небольших сумм из более крупной денежной орды ряду партнеров, которые затем вносят деньги в дополнительных суммах. Смурфинг используется для обхода требований к отчетности о валюте, которые банки обязаны соблюдать во многих странах.Небольшие суммы, поступающие от многих партнеров, с меньшей вероятностью вызовут автоматический отчет

Размещение : Этап размещения начинается с распределения денежных средств через сеть людей, которым можно доверять, чтобы вернуть деньги обратно в установленный срок. Более крупные преступные организации с большей вероятностью будут использовать эту стратегию, потому что у них уже есть сеть соответствующих членов.

Распределение по слоям : этап распределения по слоям для этого типа схемы происходит, когда деньги возвращаются на один или несколько счетов.Более продвинутые схемы смурфинга будут пытаться гарантировать, что деньги будут депонированы таким образом, чтобы избежать автоматического обнаружения. Денежные средства необходимо вносить не только небольшими суммами, но и разными суммами и через разные промежутки времени.

Интеграция : деньги могут быть извлечены по мере их возврата на счет. Хотя эта схема позволяет избежать автоматического обнаружения и создания отчетов, она не так безопасна, как некоторые схемы. Если депозиты действительно подвергаются тщательной проверке, отмывателю может быть сложно объяснить, почему они были сделаны.

Схема иностранных инвестиций

Многим странам разрешено и поощряется инвестирование в предприятия США. Однако у IRS мало возможностей для учета того, как были накоплены деньги, использованные в этих инвестициях. В некоторых случаях деньги поступают от незаконной деятельности. Лицо, занимающееся отмыванием денег, доставляет деньги иностранному инвестору, который затем возвращает их, вкладывая средства в собственный бизнес этого лица.

Размещение : Размещение происходит при доставке денежных средств иностранному партнеру.В большинстве успешных схем лицо, занимающееся отмыванием денег, не будет иметь никаких предварительных контактов с инвестором, владеющим деньгами. Фактически деньги являются собственностью иностранного партнера.

Разделение на слои : Когда деньги отмываются через иностранные инвестиции, этап разделения происходит, когда иностранный бизнес «инвестирует» в законный бизнес, используя деньги, которые были размещены в нем. Эти суммы обычно больше, чем в других схемах, но их нелегитимность доказать трудно.

Интеграция : Деньги по этой схеме может быть труднее извлечь, несмотря на то, что большие суммы могут быть перемещены. Инвестиции в бизнес должны надежно использоваться в рамках этого бизнеса. Деньги могут быть извлечены из прибыли, которую генерируют инвестиции, или из высоких зарплат руководителей, финансируемых за счет инвестиций.

Почему отмывание денег является незаконным?

Несмотря на то, что деньги, используемые для отмывания денег, часто связаны с другими преступлениями, отмывание денег само по себе является незаконным без каких-либо доказательств того, что деньги были незаконными.Многие страны сделали отмывание денег преступлением из-за того, что отмывание денег связано почти со всеми другими видами прибыльных преступлений.

Страны, которые не объявляют вне закона и не преследуют отмывание денег, рискуют превратиться в международные горячие точки для схем отмывания денег. Это может привести к снижению общественной безопасности, поскольку в этом районе начинает действовать все больше преступников. Также могут возникнуть дипломатические последствия, поскольку правоохранительные органы идентифицируют страну как очаг отмывания денег.

Известные дела об отмывании денег

Хотя отмывание денег лучше понимается и легче обнаруживается, чем когда-либо прежде, это никоим образом не является преступлением прошлого.Многие из самых крупных схем отмывания денег, когда-либо преследовавшихся по закону, имели место только за последние несколько лет.

HSBC Holdings PLC

В 2012 году HSBC был одним из крупнейших банков Европы и важной частью одной из крупнейших схем отмывания денег века. Хотя руководители банков не принимали непосредственного участия в содействии этой схеме, было обнаружено, что слабая политика безопасности и отчетности банка позволяла перемещать огромные суммы денег без обнаружения.

В общей сложности сети HSBC использовались для отмывания почти 900 миллионов долларов для картеля Синалоа и других преступных организаций.Считалось, что большая часть этих денег поступила от предприятий, занимающихся незаконным оборотом наркотиков.

Хотя законом требуются адекватные системы мониторинга отмывания денег, никому из руководителей банка не было предъявлено обвинений за слабые меры безопасности. Однако банку было приказано выплатить США штрафов на сумму около 2 миллиардов долларов и выполнить ряд требований о реструктуризации.

Данске Банк

Скандал с датским Danske Bank — одно из последних крупных дел об отмывании денег и, возможно, одно из самых масштабных в мировой истории.В период с 2007 по 2015 год через банк прошло более 200 миллиардов долларов подозрительных транзакций. Большинство этих транзакций было обработано через эстонский филиал банка и инициировано российскими и азербайджанскими источниками.

Руководители банка столкнулись с обвинениями в нескольких странах. Генеральному директору было предъявлено обвинение в Дании, и несколько бывших сотрудников были арестованы эстонскими правоохранительными органами для предъявления обвинений. По состоянию на 2019 год с сотрудников банка продолжают взиматься обвинения.

Самому банку грозят миллиарды штрафов от регулирующих органов нескольких вовлеченных стран.Дания и другие европейские страны уже прибегли к штрафам. На данный момент финансовое расследование в США все еще продолжается, транзакции изучают как Министерство юстиции, так и Комиссия по ценным бумагам и биржам.

Ваховия

Wachovia был одним из крупнейших банков США, когда в 2005 году началось массовое расследование по делу об отмывании денег. Агенты Управления по борьбе с наркотиками отметили многочисленные связи между банком и торговцами наркотиками, которые они расследовали в то время.Это расследование в конечном итоге покажет, что банк использовался для отмывания почти 300 миллионов долларов.

Деньги, участвовавшие в отмывании денег, переводились на счета в Мексике через обменники, а затем переводились на счета в США, откуда они были сняты, а затем отправлены обратно в Мексику наличными США. Счета не подвергались тщательной проверке ни в одной из стран, что позволило схемам продолжаться годами без поднятия флагов.

Ваховия была признана небрежной в ходе расследования и в конечном итоге обязана выплатить более 123 миллионов долларов штрафа.Банку также было предписано пройти серьезную реструктуризацию. Банк, страдавший от нескольких внутренних и внешних проблем, был продан Wells Fargo несколько лет спустя.

Инициативы по борьбе с отмыванием денег

Масштабы и серьезность отмывания денег во всем мире послужили стимулом для нескольких крупных инициатив, включая межправительственные организации с глобальным охватом. Эти инициативы берут на себя роль рекомендаций государствам-членам в отношении более эффективных законов, поощряют соблюдение международных соглашений и привлекают внимание к нарушениям.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF)

ФАТФ — одна из ведущих межправительственных организаций, которая непосредственно занимается проблемой отмывания денег, а в последнее время — финансирования терроризма во всем мире. Организация является результатом совместных усилий Большой семерки (Канада, Франция, Германия, Италия, Япония, Великобритания и США) по совершенствованию и стандартизации законов о борьбе с отмыванием денег.

В 1990 году организация опубликовала набор из 40 рекомендаций, которые, по общему мнению, устанавливают глобальный стандарт эффективных реформ.Рекомендации охватывают изменения, которые страны могут внести в свои законы, механизмы обеспечения соблюдения и методы расследования для предотвращения отмывания денег в пределах своих границ.

Помимо поощрения более тесного сотрудничества между странами-членами, организация служит для того, чтобы привлечь внимание к странам, которые выставляют напоказ международные стандарты.

ФАТФ публикует регулярно обновляемый черный список стран, которые, как считается, способствуют отмыванию денег в мире.Страны добавляются в этот список, когда есть доказательства того, что они препятствуют соблюдению законов об отмывании денег, предоставляя убежища отмывателям и организациям, чем позволяют им.

В прошлом страны, включенные в этот список, и предприятия с головными офисами в них сталкивались с серьезным финансовым давлением. Несмотря на то, что список сам по себе не имеет юридической силы, он оказался мощной силой принуждения к реформам.

Организация также выросла далеко за пределы своего первоначального состава.Сейчас его членами являются тридцать шесть стран, и большое количество международных банков и организаций заявили о себе как о наблюдателях миссии ФАТФ.

Международная информационная сеть по борьбе с отмыванием денег (IMoLIN)

IMoLIN — это исследовательский ресурс по борьбе с отмыванием денег, управляемый ООН. Эта сеть была разработана для оказания поддержки практикующим политикам, юристам и сотрудникам правоохранительных органов, которые должны работать над улучшением выявления, выявления и преследования отмывания денег.

Организация в первую очередь фокусируется на разработке полезной информации, статистических данных и тематических исследований. Этот исследовательский материал может использоваться авторитетными и развивающимися странами для определения наиболее эффективных мер реформирования против отмывания денег и финансирования террористических организаций.

Законы о борьбе с отмыванием денег

Работа рассмотренных выше инициатив привела к ужесточению законов во всем мире. Законодательство Соединенных Штатов как глобального финансового центра оказало большое влияние на другие штаты.Закон о банковской тайне (BSA) и положения Патриотического закона о борьбе с отмыванием денег представляют собой одни из самых влиятельных в мире.

Закон о банковской тайне 1970 года (BSA)

BSA был одним из первых крупных законов о борьбе с отмыванием денег (AML) в США и остается в силе сегодня.

Помимо наложения крупных штрафов и уголовных наказаний за отмывание денег, этот закон опережает отмывателей, требуя значительного объема отчетности. Те, кто не сообщит, могут быть привлечены к ответственности независимо от того, причастны они к отмыванию денег или нет.Это вынуждает лиц, отмывающих деньги, совершать уголовные преступления еще до того, как им удалось создать свои схемы.

Закон требует 5 основных видов отчетов.

• Отчеты о валютных транзакциях : CTR — это отчеты, которые банки должны подавать в случае транзакций, которые превышают 10 000 долларов в день. Эти отчеты отправляются в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями и содержат значительный объем информации, по которой можно быстро принять меры.
• Отчеты о подозрительной активности : SAR — это отчеты, которые банки должны отправлять, когда выясняется, что клиенты пытаются обойти CTR.Банки могут не информировать клиентов, когда их поведение вызывает подачу SAR.
• Отчеты о счетах в иностранных банках : FBAR должны подаваться гражданами, у которых на счетах в иностранных банках находится более 10 000 долларов США.
• Журнал денежных инструментов : банки должны регистрировать MIL каждый раз, когда клиенты покупают денежные переводы, кассовые чеки или дорожные чеки на сумму от 3000 до 10 000 долларов. Эти журналы должны храниться в течение нескольких лет и предоставляться следователям по запросу.
• Валюта и отчеты о денежных инструментах : CMIR должны подаваться банками или учреждениями, которые перевозят (любыми средствами) определенные денежные инструменты, такие как валюта и дорожные чеки.

США известны во всем мире применением особо крупных штрафов против финансовых учреждений, причастных к отмыванию денег. Например, ожидается, что Danske Bank заплатит США гораздо больше штрафов, чем своей собственной стране, Дании. Многие из этих штрафов вытекают из положений BSA.

В BSA недавно были внесены поправки как часть USA PATRIOT ACT. Изменения потребовали от банков и других финансовых учреждений создания собственных комплексных программ отмывания денег. Банки обязаны создавать внутренние политики, назначать постоянных сотрудников для контроля за соблюдением и обеспечивать соблюдение политик посредством обучения и аудитов.

Статистика отмывания денег

Организация ФАТФ, охваченная Секцией инициатив по борьбе с отмыванием денег, играет ведущую роль в сборе и публикации статистики отмывания денег.Их последние опубликованные данные дают отрезвляющий взгляд на то, как это преступление влияет на мировую экономику.

Ежегодно отмывается до 1,5 триллиона

Хотя истинные цифры невозможно получить, считается, что отмывание денег ежегодно составляет более триллиона долларов. Это триллион, который вычитается из местных налоговых баз, которые используются для модернизации инфраструктуры и государственных услуг.

Недвижимость становится все более популярной в схемах отмывания денег — 30% дорогостоящих покупок недвижимости в Нью-Йорке за наличные были совершены лицами, находящимися под следствием

Не все схемы отмывания денег выводят деньги из экономики, некоторые просто дестабилизируют ее за счет монополизации недвижимости.Недвижимость все чаще становится одним из предпочтительных средств отмывания денег.

Сумма денег, отмытых с помощью криптовалют, утроилась с 2017 по 2018 год

За два предыдущих года криптовалюта выросла с менее чем 200 миллионов долларов отмытых средств до более чем 700 миллионов долларов. Хотя это статистически небольшая сумма всех отмываемых за год денег, ожидается, что эта сумма снова удвоится в 2019 году.

Итог

Отмытые деньги составляют статистически значимую сумму всех денег в мировой экономике.Это делает проблему серьезной для всех видов бизнеса, особенно для предприятий финансового сектора.

Понимание того, как работают эти схемы, как они проявлялись в истории и как международные законы и законы США используются против них, может помочь любому понять, как определить, когда его организация может быть замешана.