Cashflow: Денежный поток (Cashflow) | Купить настольную игру (обзор, отзывы, цена) в Игровед

‎App Store: CashFlow

Описание

The CashFlow — это простая программа для учета ваших денег.
Вы можете вести учет ваших ежедневных доходов и расходов наличными, на банковских счетах и кредитных картах.

Возможности CashFlow:

1. Легко и просто записывать операции с деньгами

Вы можете легко вводить ваши ежедневные операции с деньгами.
Вы можете выбирать описание операции из списка недавно введенных
описаний, что намного уменьшает использование клавиатуры.
А также вы можете корректировать баланс с помощью простой операции.

2. Поддержка нескольких счетов

Вы можете вести учет нескольки счетов с наличными деньгами, банковскими счетами и кредитными картами
CashFlow поддерживает операции перемещения между счетами.

3. Отчеты

Вы можете просматривать отчеты за день, неделю, месяц, год

4. Функции экспорта

Все данные могут быть экспортированы в форматы CSV и OFX, так что вы можете
использовать эти данные на вашем компьютере.

Экспортировать можно по электронной почте,
через Dropbox или встроенный Web-сервер.

5. Поддержка Dropbox

You can export, backup and restore via your Dropbox account.
Вы можете экспортировать, делать резевную копию и восстановление через свою учетную запись Dropbox.

1 мая 2022 г.

Версия 8.0.1

Bug fix: Fixed problem with Dropbox session expires shortly.

Оценки и отзывы

Оценок: 4

Появился Bag

При открытии приложения появляется главная страница и только потом, страница с паролем. Исправьте, пожалуйста. А так приложение классное.

Великолепная программа

Судовольствием пользуюсь данной программой уже полгода. Только огарчает, что нет возможности импортировать уже записанные в Lite версии данные при переходе на полную версию. Ну и конечно, хотелось бы чтобы программа стала мультивалютной

Два года пользуюсь

Поначалу как мобильное дополнение AceMoney. В дальнейшем от AceMoney отказался. Sync с Dropbox не совсем Sync а полная загрузка или выгрузка database. Не хватает сортировки операций drag-and-drop. С помощью времени сортировать на маленьком экране для меня не удобно.

Разработчик Takuya Murakami указал, что в соответствии с политикой конфиденциальности приложения данные могут обрабатываться так, как описано ниже. Подробные сведения доступны в политике конфиденциальности разработчика.

Не связанные с пользова­телем данные

Может вестись сбор следующих данных, которые не связаны с личностью пользователя:

• Данные об использова­нии
• Диагностика

Конфиденциальные данные могут использоваться по-разному в зависимости от вашего возраста, задействованных функций или других факторов. Подробнее

Информация

Провайдер

Takuya Murakami

Размер

13 МБ

Категория

Финансы

Возраст

4+

Copyright

© 2008-2022 Takuya Murakami

Цена

179,00 ₽

• Сайт разработчика
• Поддержка приложения
• Политика конфиденциальности

Поддерживается

Другие приложения этого разработчика

Вам может понравиться

Обзор, Правила, Видео, Советы, 101,202,303,404

Содержание

• 1 Немного об авторе
• 2 Комплектация настольной игры
• 3 Жить хорошо, а хорошо жить еще лучше!
  • 3. 1 Цель игры
  • 3.2 Мотивация
  • 3.3 Настольная игра, которая учит зарабатывать
  • 3.4 Кому понравится игра
• 4 Настольная Игра «Денежный поток» (Cashflow), обзор
  • 4.1 Что такое крысиные бега?
  • 4.2 Что такое денежный поток?
  • 4.3 На что похож игровой процесс?
  • 4.4 Профессии
  • 4.5 Какие карточки бывают
  • 4.6 Так как играть в «Денежный поток»?
• 5 Правила игры «Денежный поток 101»
  • 5.1 Быстрое начало
  • 5.2 Первый этап – «крысиные гонки»
  • 5.3 Второй этап – «скоростная дорога»
  • 5.4 Как заполнять балансовый отчёт?
  • 5.5 Как выиграть?
• 6 Версии игры
• 7 Популярные игры жанра
• 8 Видео обзор

«Денежный поток» (Cashflow)– потрясающая настольная игра, где рассмотрены особенности экономики Соединённых Штатов. Автором является Robert Toru Kiyosaki, и он утверждает: «Чем больше и чаще человек будет играть в его творение – «Денежный поток», тем скорее тот окажется успешным и богатым». Игра, действительно, повысит грамотность в использовании личных финансов и расширит границы понимания в области инвестирования.

Уровень сложности: высокий

Количество игроков: 2-6

Развивает навыки: стратегия, финансовая грамотность, смекалка

Немного об авторе

Основатель настольной игры «Денежный поток» (Cashflow) Роберт Кийосаки – известный предприниматель и инвестор, создатель бестселлеров «Квадрант денежного потока» и «Богатый папа Бедный папа» («Rich Dad Poor Dad»), который помог людям переосмыслить отношение к финансам и планированию бюджета. Автор вырос в семье педагогов в США. Роберт Кийосаки разработал версии игры с учетом подкованности играющего в экономической сфере: «Cashflow» в модификациях 101/202, 303, 404 и 505.

Комплектация настольной игры

Настольная игра «Денежный поток» (Cashflow) разместилась в удобном органайзере с компонентами:

• поле;
• карточки с профессиями;
• карточки с событиями;
• денежные средства;
• фишки – 6 шт. ;
• игральные кубики;
• балансовые отчёты;
• правила.

В зависимости от модификаций игры существуют некоторые различия в комплектации. Так, в «Денежном потоке 303» добавлено 20 профессий и более 100 игровых карточек. А «Денежный поток 404» содержит разделение профессий по половому признаку и более чем два раза увеличенное число игровых карт.

Жить хорошо, а хорошо жить еще лучше!

Создатель игры Robert Kiyosaki изобразил 4 четко разделенные составляющие в квадранте денежного потока:

• наёмные рабочие – класс людей, работающих на «дядю» за зарплату;
• предприниматели – открывшие бизнес, работают конкретно на себя;
• бизнесмены – люди, создавшие устойчивую формулу, приносящую стабильный доход;
• инвесторы – те, кто заполучает доход от вложений средств в имущество или в перспективный бизнес.

Квадрант условно разделяется пополам так, что в левой части – наёмники и предприниматели, в правой – инвесторы и бизнесмены. Не трудно догадаться, что в правой половине стоят финансово независимые личности. Создатель утверждает, что при большем количестве партий участник «Денежного потока» легче начнет достигать материальной свободы, становясь богаче и успешнее, переходя с левой половины квадранта в правую.

Цель игры

Настольная игра«Денежный поток 101» развивает заинтересованность в финансовой грамотности, чтобы деньги приносили только пользу. Известно, что для каждого человека богатство проявляется и заключается в разных вещах: деньги, здоровье, благополучие. Главная цель играющего в «Денежный поток» – после попадания на Инвесторский круг увеличить начальный доход на $50 000.

Мотивация

В настольной игре «Денежный поток» или «Cashflow» любой человек найдёт ответ на давно интересующие вопросы:

• Как начать грамотно распоряжаться финансами?
• В чем отличие «активов» от «пассивов»?
• Как себя вести, чтобы не заработать увольнение?
• Какие аспекты раскрывают тематику бизнеса?
• Как правильно инвестировать, чтобы стабильно зарабатывать?

Ответы на вопросы раскрываются в процессе, а какие-то из них в дальнейшем становятся мотивацией для создания нового бизнеса или передвижения уже существующего на новую ступень развития.

Настольная игра, которая учит зарабатывать

«Денежный поток» (Cashflow) – в меру весёлое и умное развлечение про сферу бизнеса и финансов. Создатели уверяют, что при постоянной игре участники начнут лучше распоряжаться собственными расходами и доходами, а значит, научатся зарабатывать больше, чем тратят. Главным шагом для этого считается вылет из поля «крысиных бегов» в поле, где на самом деле зарабатывают в удовольствие.

Кому понравится игра

Игру «Денежный поток» оценят начинающие предприниматели и владельцы собственных компаний. Развлечение послужит моделью, которая раскроет интересующие факторы на конкретном примере. Навыки, полученные в игре, пригодятся и простым обывателям для повышения финансовой оснащенности. Понравится и любителям «Монополии», «Капиталиста».

Настольная Игра «Денежный поток» (Cashflow), обзор

Создатели предлагают воспринимать настольную игру «Денежный поток  101» как тренировку для ума, ведь она не требует академических знаний, понадобится лишь финансовая смекалка. Игра не надоедает, потому что каждый раз она разная. Для того чтобы разобраться в скрытых нюансах, потребуется пройти путь более 10 раз, как утверждает создатель Роберт Кийосаки.

Для каждого уровня первоначальных навыков играющих авторы разработали версии игры по их степени отношения к бизнесу. Они разнообразны по комплектации, в некоторых модификациях произошло деление правил для мужчин и женщин.

Что такое крысиные бега?

Дорожка «крысиные бега» представляет собой внутренний замкнутый участок на поле. Так проходит жизнь большинства, они каждый день проживают по кругу моменты, наполненные рутинными делами. Главный шаг на протяжении партии – выбраться из первого этапа на Инвесторский круг. Для этого нужно покупать выгодные инвестиции, приносящие пассивный доход. Когда он превысит суммарные общие траты, участник вправе перескочить на заветную скоростную дорожку.

Что такое денежный поток?

По сути, денежным потоком являются средства, притекающие к человеку или утекающие из его кошелька. От направления движения потока зависит принадлежность конкретных вещей к доходам, расходам, активам или пассивам. Игра захватывает эти аспекты, что гарантирует развитие навыков, не применяя особых усилий.

На что похож игровой процесс?

«Денежный поток 101» представляет собой ресурсную игру, где перед участниками простирается огромное количество возможностей: заключение сделок, инвестирование, а сопровождается этот процесс элементов случайности. Грамотное ведение бюджета семьи играет лишь половинную часть успеха. Вторую и главную часть покажет подготовка игрока к существованию на бирже и представление обобщенных основ бизнеса. Аспекты игры «Cashflow» откроют новое видение процесса, которое так ищет любой бизнесмен, рассчитывающий на приличный доход.

Профессии

В игре встречается поток профессий с различной оплатой труда, как и в реальности. Среди них:

• адвокат;
• научный работник;
• инженер;
• пилот;
• учитель;
• медсестра;
• полицейский;
• секретарь;
• водитель;
• охранник;
• дворник.

Какие карточки бывают

• От карточки «Потратимся» нельзя отказаться. Здесь представлены незапланированные расходы, которые подразумевают обязательные траты и расходы, приходящие на удовольствие.
• Маленькие и большие сделки – шанс создавать активы. Они отличаются между собой стоимостью.
• Карты «Рынок» имитируют события, встречающиеся на рынке: появление потребителей, желающих купить у владельца собственность.
• «Получка». При пересечении ячейки поля «Чек оплаты» необходимо назвать ведущему значение суммы на счету в тот момент.
• Благотворительность необязательна, как и в жизни, однако сопровождается некоторыми привилегиями во время хода.
• Безработица сопровождается увольнением игрока с места заработка, а потом необходимо уплатить в банк сумму, эквивалентную общим тратам.
• Рождение ребенка требует увеличения расходов на ту сумму, что заявлена в соответствующей графе в стартовой карточке.

Так как играть в «Денежный поток»?

Каждый игрок изначально на равных условиях стартует с одной ячейки поля. Партия начинается с «крысиных бегов» – замкнутого круга «работа-дом», который прекрасно знаком среднестатистическому жителю любой страны. При правильном заработке на инвестициях участник вырывается на «Инвесторский круг», чтобы завладеть огромными деньгами и осуществить заветные мечты.

Правила игры «Денежный поток 101»

Помимо того, что перед началом партии следует подготовить карандаши и калькуляторы, необходимо разобраться с задачами:

1. Взять из перечня мечту или же придумать. Она заносится в одноименную клетку.
2. Выполнить заполнение баланса, применяя информацию из стартовой карточки.
3. Провести сверку баланса игрока, став для сидящего справа Аудитором.

Также правила игры «Денежный поток» просят помнить о нескольких пунктах, соблюдая которые, банкротство минует игрока:

• пассивный доход должен оказаться больше, чем сумма общих расходов;
• для увеличения пассивного дохода требуется покупка активов, приносящих положительный поток денег;
• инвестировать по-умному.

Быстрое начало

Чтобы приступить к партии сложнейшей финансовой игры «Денежный поток 101 » («Cachflow»), следует выполнить несколько основных шагов:

1. Разместить на доске предусмотренные карты.
2. Раздать участникам по игровой карте и бланку отчета о доходах и состоянии банковского счёта.
3. Выдать участнику карточку с профессией.
4. Перенести информацию с карты профессии на бланк.
5. Сидящий справа от участника игрок автоматически становится Аудитором – человеком, контролирующим расходы находящегося рядом участника и следящий за правильностью внесённых данных.
6. Фишки с крысами разместить на ячейке поля «Старт», с помощью игрального кубика определить очередность ходов среди играющих.
7. Приступайте к партии!

Первый этап – «крысиные гонки»

Поля, расположенные на первом этапе:

• Сделки. Попав сюда, игрок выбирает карточку со сделками. Они могут быть мелкими и крупными и предлагают разные инвестиционные возможности, которые помогут выбраться из замкнутого круга. Если недостаточно средств оплатить первый взнос, участнику позволено взять кредит. При отсутствии желания приобретать активы они продаются другому игроку, если этого не запрещает карточка. Цена при этом определяется по договорённости.
• День выплат. Он подразумевает прибавление суммы месячного денежного потока на баланс в бланке учета.
• Рынок. Берется одноимённая карточка, читается содержимое на ней вслух. Владелец активов с карты вправе продать их по указанной цене. После продажи полученные деньги заносятся в бланк учета средств.
• Всякая всячина. Здесь возникают ненужные статьи расходов, от которых не застрахованы люди.
• Ребёнок. Если игрок оказывается на соответствующем поле, он вправе увеличить количество детей в отчёте, внести расходы на ребенка и другое.
• Увольнение. Происходят изменения в бланке учета денег, и сопровождается это пропуском двух ходов.

Второй этап – «скоростная дорога»

Это внешняя часть игрового поля, иногда называющаяся Инвесторским кругом. Так проходит жизнь богатейших личностей, которые умеют правильно распоряжаться денежными средствами. После перехода пассивный доход значительно умножается – в целых 100 раз. Поля тут встречаются трёх типов: мечты, неожиданности и инвестиции в сфере бизнеса. Карточки первого этапа перестают влиять на участника. На скоростном участке играющий побеждает в партии, первым увеличив собственный месячный денежный поток на $50 000.

На данном этапе встречаются следующие ячейки полей:

• День CASHFLOW, при попадании доход прибавляется в бланке учёта денежных средств. Если участник сделает процедуру прибавления после передачи хода к следующему участнику, деньги пропадают.
• Забота о здоровье. Участник бросает единственный кубик. При выпадении от 1 до 3 игрок платит половину из имеющихся наличных средств, в диапазоне от 4 до 6 он отдает все наличные. Не секрет, что сегодня медицинские услуги слишком дороги.
• Инвестиции в бизнес указаны на каждом зеленом игровом поле. При попадании на зеленые ячейки участнику предоставляется возможность купить инвестицию, заплатив первоначальный взнос. Вся информация заносится в бланк.
• Благотворительность – необязательное поле для участия. При положительном решении разрешается в течение 3-х ходов бросать 1 или 2 игральных кубика по желанию.
• Налоговая проверка, Судебный иск и Развод обязывают игрока заплатить половину собственных наличных.

Как заполнять балансовый отчёт?

Перед началом партии участникам раздается карта игрока, которая помимо доходов и расходов включает пункт «балансовый отчёт». Он состоит из двух колонок: активы и пассивы.

• Активы подразумевают покупку акций, внесение депозитов. Если игрок приобретает сколько угодно акций компании, то это обязательно прописывается в колонке «Акции» раздела «Активов». При продаже любой недвижимости нужно лишь убрать собственность из балансного счёта и отнять от суммарной цены покупки стоимость закладной, а также пассивный доход от объекта и заново посчитать поток денег. По этому принципу идет также процесс продажи или приобретения бизнеса.
• Пассивы разделяют понятия: кредиты на обучение, авто, розничный долг, закладная на дом. То есть при необходимости получить кредит от банка на собственность или обучение, все стоимости прописываются в «Пассивах». Также рядом в колонке «Расходов» требуется запечатлеть выплаты процентов по ссуде, поменять расходы.

Как выиграть?

Чтобы победить в увлекательном и переворачивающем мышление развлечении «Денежный поток», следует выбраться из «крысиных бегов». Далее обязательна покупка инвестиций на Инвесторском кругу и увеличение начального дохода в «ДЕНЬ CASHFLOW» на фиксированную величину – $50 000.

Версии игры

• «Денежный поток» в версиях 101/202 для участников, которые не создавали собственного бизнеса, посещают работу и живут на зарплату. Задача для таких игроков: рассмотреть причины, держащие их в трудовом рабстве, научиться правильно распоряжаться деньгами, окунуться в некоторые понятия в области финансов.
• «Денежный поток» в модификации 303 для тех, кто не имеет собственного бизнеса, посещает работу и проживает на заработанную плату. Задача для участников: рассмотреть принципы верного распоряжения финансами, начать мыслить как предприниматель, перейти от работы на зарплату до частного бизнеса.
• «Денежный поток» в версии 404 для тех, у кого нет бизнеса, кто ходит на стабильную и рутинную работу и проживает на зарплату. Задача для игроков: рассмотреть путь от бедности до неземного богатства, прийти от небольшого бизнеса к среднему, позже к большему, а также наглядно увидеть процесс создания больших денег.
• «Денежный поток» в модификации 505 для состоявшихся бизнесменов, которым необходима понятная рекомендация по защите собственного бизнеса в кризисное время. Задача участников: рассмотреть все аспекты, связанные с кризисом, после применить знания для своей предпринимательской деятельности, научиться быть неподвластным панике, грамотно распоряжаться делами и финансами.

Популярные игры жанра

Игра «Денежный поток» достаточно популярна, поэтому насчитывает множество альтернатив, среди которых:

1. Ближайшая по задумке игра – известнейшая «Монополия» с огромным числом модификаций, где также пригодятся навыки мышления в сфере экономики и планирования. Она также включает случайный фактор, поэтому в процессе партии получается не всё задуманное.
2. Экономикус – развлечение, пропитанное конкуренцией и азартом. Она с простыми правилами, но вкус победы от этого не менее сладок.

Видео обзор

Отчет о движении денежных средств | Объяснение и примеры

Введение в отчет о движении денежных средств

Знаете ли вы?

Вы можете получить наш Сертификат о достижении результатов в Отчете о движении денежных средств , присоединившись к PRO Plus . Чтобы помочь вам освоить эту тему и получить сертификат, вы также получите пожизненный доступ к нашим премиальным материалам финансовой отчетности. К ним относятся наше видеообучение, наглядное пособие, карточки для запоминания, шпаргалка, экспресс-тест, экспресс-тест с инструктажем, бизнес-формы и многое другое.

Примечание: Вы можете получить любой или все из наших сертификатов достижений за финансовые отчеты, отчет о движении денежных средств, балансовый отчет, отчет о прибылях и убытках, дебеты и кредиты, корректирующие проводки, оборотный капитал и ликвидность, финансовые показатели, банковскую выверку, и расчет заработной платы, когда вы обновляете свою учетную запись до PRO Plus .

Отчет о движении денежных средств — это название, обычно используемое практикующими бухгалтерами для отчета о движении денежных средств или SCF . Мы будем использовать эти названия взаимозаменяемо в нашем объяснении, практическом тесте и других материалах.

Отчет о движении денежных средств требуется для полного комплекта финансовых отчетов.

SCF сообщает о притоке и оттоке денежных средств, которые произошли в течение того же интервала времени, что и отчет о прибылях и убытках. Временной интервал (период времени), охватываемый СКФ, указан в его заголовке. Два примера включают «Год, закончившийся 31 декабря 2021 года» и «Три месяца, закончившиеся 30 сентября 2021 года».

Суммы в SCF объясняют причины изменения денежных средств и их эквивалентов компании в течение отчетного периода. Для простоты будем считать, что компания не имеет денежных эквивалентов. Таким образом, наш SCF объяснит изменение денежных средств компании с начала года до конца года (или с начала квартала до конца квартала и т.

д.). Учитывая наше предположение о том, что у компании нет эквивалентов денежных средств, схема формата SCF выглядит следующим образом:

В разделе Движение денежных средств от операционной деятельности представлена ​​информация о движении денежных средств от операционной деятельности компании (купля-продажа товаров, оказание услуг и т.д.). При наиболее вероятном использовании косвенного метода отправной точкой этого раздела является чистая прибыль компании. Далее следуют корректировки для перевода суммы чистой прибыли из метода начисления в денежную сумму.

В разделе движение денежных средств от инвестиционной деятельности перечислены денежные потоки, связанные с покупкой и продажей внеоборотных (долгосрочных) активов, таких как инвестиции и основные средства.

В разделе движение денежных средств от финансовой деятельности раздел отражает движение денежных средств, связанное с выпуском и выкупом облигаций и акционерного капитала корпорации, выплатой дивидендов, а также заимствованием и погашением краткосрочных и долгосрочных ссуд.

В нижней части SCF (и других финансовых отчетов) есть ссылка, информирующая читателей о том, что примечания к финансовым отчетам следует рассматривать как часть финансовых отчетов. В примечаниях представлена ​​дополнительная информация, такая как раскрытие информации о значительных обменах статей, не связанных с денежными средствами, суммах, уплаченных в счет подоходного налога, и суммах, выплаченных в виде процентов.

Начнем с причин, по которым отчет о движении денежных средств (SCF, отчет о движении денежных средств) является обязательным финансовым отчетом.

Запутался? Отправить отзыв

Зачем нужен отчет о движении денежных средств

Бухгалтеры осознают, что чтения только одного или двух финансовых отчетов недостаточно для понимания финансов и операций компании. Соответственно, общепринятые принципы бухгалтерского учета (GAAP, US GAAP) требуют, чтобы отчет о движении денежных средств был частью комплекта финансовой отчетности, распространяемой за пределами компании. Полный комплект финансовой отчетности состоит из пяти финансовых отчетов и примечаний к финансовой отчетности:

• Отчет о прибылях и убытках
• Отчет о совокупном доходе
• Бухгалтерский баланс
• Отчет об акционерном капитале
• Отчет о движении денежных средств
• Примечания к финансовой отчетности

В то время как суммы отчета о прибылях и убытках попадают в новости, суммы основаны на методе начисления бухгалтерского учета . Этот метод учета лучше всего измеряет продажи, расходы и прибыль компании в течение короткого промежутка времени. Однако отчет о прибылях и убытках делает , а не измеряют и сообщают суммы денежных средств, поступающих и исходящих из компании. Например, отчет о прибылях и убытках , а не сообщает следующее:

• Денежные средства, полученные от продаж. (Деньги могут быть получены от клиентов через 45 дней после продажи.)
• Денежные средства, уплаченные за проданные товары. (Оплата могла быть произведена за много месяцев до их продажи.)
• Денежные средства, выплаченные за здания и оборудование, которые будут списаны на расходы в течение следующих 5–30 лет.
• Денежные средства, полученные от продажи долгосрочных активов
• Денежные средства, полученные от банковских кредитов
• Денежные выплаты для уменьшения основного остатка кредита
• Денежные средства, снятые владельцами, или денежные дивиденды, выплаченные акционерам

Понимание компанией своих притоков и оттоков денежных средств имеет решающее значение для выполнения ее краткосрочных и долгосрочных обязательств перед поставщиками, сотрудниками и кредиторами. Денежные потоки компании также интересуют текущих и потенциальных кредиторов и инвесторов.

Финансовые аналитики внимательно рассмотрят первый раздел отчета о движении денежных средств, движение денежных средств от операционной деятельности . Часть обзора состоит в сравнении общей суммы этого раздела (описанной как чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности) с чистой прибылью компании. Это делается для того, чтобы увидеть, соответствуют ли доходы, расходы и чистая прибыль, указанные в отчете о прибылях и убытках, изменениям в балансе денежных средств компании.

Если они не последовательны, они будут стремиться раскрыть основные причины различий. Возможно, товарные запасы компании больше не пользуются спросом или возвращаются покупателями. Возможно, дебиторская задолженность не взыскивается и так далее. (Короче говоря, аналитик считает, что «наличные деньги решают все». Хотя в применении принципов бухгалтерского учета может быть некоторая свобода действий, в отчете о сумме наличных средств нет никакой свободы действий.)

Наконец, SCF предоставляет денежные суммы, необходимые в некоторых финансовых моделях.

Запутался? Отправить отзыв

Пример отчета о движении денежных средств

Ниже приведен пример отчета о движении денежных средств , который обычно называют отчетом о движении денежных средств или SCF . (Компания и указанные суммы являются гипотетическими.)

В заголовке отчета о движении денежных средств корпорации Example указано, что суммы были получены в течение года с 1 января по 31 декабря 2021 года.

Жирным шрифтом показаны подзаголовки трех разделов SCF. Многие корпорации опускают «Денежные потоки от» и просто указывают в качестве подзаголовков следующее:

• Операционная деятельность
• Инвестиционная деятельность
• Финансовая деятельность

Некоторые суммы указаны в скобках, а другие нет. Мы подробно рассмотрим их позже, но давайте познакомимся с техникой, взглянув на суммы, показанные для 9.0005 инвестиционная деятельность :

• Сумма (300,000) сообщает, что денежные средства в размере 300,000 долларов США были выплачены , были оттоком денежных средств или что они уменьшили остаток денежных средств компании . Скобки также можно рассматривать как имеющие негативное или неблагоприятное влияние на баланс денежных средств компании .

• Сумма 40,000 указывает на то, что наличные в размере 40,000 долларов были получены , были приток денежных средств , или что это увеличение остатка денежных средств компании . Суммы без круглых скобок также могут рассматриваться как имеющие положительный или благоприятный эффект на денежный баланс компании .

• (260,000) описывается как чистые денежные средства, используемые для инвестиционной деятельности . «Чистый» означает комбинацию оттока денежных средств в размере (300 000) и притока денежных средств в размере 40 000.

Сумма 92 000 указана в строке Чистое увеличение денежных средств в течение года представляет собой комбинацию суммы каждого раздела: 262 000 + (260 000) + 90 000. Так как эта чистая сумма или общая сумма является положительной суммой, она показана без круглых скобок и описана как чистое увеличение на на в течение года.

Обратите внимание, что чистое увеличение (или чистое уменьшение) денежных средств в течение года объединяется с денежными средствами на начало года, чтобы показать денежные средства на конец года. В нашем примере это 92 000 + 101 000 = 19 долларов.3000. Остаток на конец года в размере $193 000 должен совпадать с остатком денежных средств на балансе компании на 31 декабря 2021 года.

Наконец, в конце всех финансовых отчетов есть предложение, которое информирует читателя о необходимости прочитать примечания к финансовым отчетам. Причина в том, что не все бизнес-операции могут быть адекватно выражены в виде сумм в финансовой отчетности.

Запутался? Отправить отзыв

Акции GE упали более чем на 3% из-за отсутствия прибыли, но выручка и свободный денежный поток превзошли прогнозы

Рекламное объявление

Опубликовано: 25 октября 2022 г., 6:38 по восточноевропейскому времени.

Комментарии

Дженерал Электрик

+0,74%

XLI

+1,33%

SPX

+1,19%

Акции General Electric Co. ГЭ, +0,74% упал на 3,2% на предрыночных торгах во вторник после того, как промышленный конгломерат сообщил о прибыли в третьем квартале, которая оказалась ниже ожиданий, в то время как выручка превзошла ожидания, а свободный денежный поток (FCF) превысил $1 млрд, превзойдя прогнозы с большим отрывом. Чистый убыток компании на акцию составил 21 цент после прибыли на акцию в размере 1,08 доллара в прошлом году. За исключением разовых статей, скорректированная прибыль на акцию упала до 35 центов с 53 центов, что не соответствует консенсусу FactSet в 47 центов. Свободный денежный поток упал на 11,5% до 1,19 доллара. млрд, но значительно превзошла ожидания в размере 284,5 млн долларов. Выручка выросла на 2,8% до 19,08 млрд долларов, что выше консенсус-прогноза FactSet в 18,4 млрд долларов. Среди бизнес-сегментов GE выручка GE Aerospace подскочила на 24% до 6,71 миллиарда долларов, превзойдя консенсус FactSet в 6,55 миллиарда долларов; Выручка GE Healthcare выросла на 6% до 4,61 млрд долларов, превысив ожидания в 4,52 млрд долларов; Доходы от электроэнергии упали на 12% до 3,53 млрд долларов, что ниже ожиданий в 4,06 млрд долларов; и выручка от возобновляемых источников энергии упала на 15% до 3,59 млрд долларов, но превзошла ожидания в 3,46 млрд долларов. В 2022 году GE ожидает скорректированную прибыль на акцию в размере от 2,40 до 2,80 долларов США, что соответствует консенсусу FactSet в размере 2,66 долларов США и свободному денежному потоку в размере 4,5 млрд долларов США, что выше ожиданий в размере 4,2 млрд долларов США. Акции выросли на 7,3% за последние три месяца до понедельника, в то время как SPDR Industrial Select Sector ETF XLI, +1,33% упал на 1,1%, а S&P 500 СПКС, +1,19% потерял 4,3%.