Cashflow это: Денежный поток (cash flow) — определение, суть и формула расчета

Потоки денежных средств — Cash Flows, CF

Потоки денежных средств (Cash Flows) – это приток и отток денежных средств. Разница между притоком (поступлением) и оттоком (расходованием) денежных средств образует чистый денежный поток (Free Cash Flow), который может быть положительным или отрицательным.

Потоки денежных средств группируются в отчете о движении денежных средств (Cash Flow Statement) по трем направлениям от текущей (операционной), инвестиционной и финансовой деятельности компании:

• Денежный поток от операционной деятельности (Cash Flow From Operating Activities, CFO). Отражает способность компании получать прибыль от своей основной деятельности.

• Денежный поток от инвестиционной деятельности (Cash Flows From Investing Activities, CFI). Показывает, какой объем денежных средств реинвестируется в бизнес в виде капитальных затрат (Capital Expenditures), а какой идет на вложения в финансовые инструменты и другие компании.

• Денежный поток от финансовой деятельности (Cash Flows From Financing Activities, CFF). Фиксирует изменения, которые произошли в структуре и стоимости капитала: платились ли дивиденды и за счет каких средств; выкупались ли акции с рынка или выпускались, снизился или возрос объем заемных средств.

Результатом отчета о движении денежных средств является разница между притоком и оттоком наличности – чистый денежный поток (Net Cash Flow, NCF). Величина Net Cash Flow может быть положительной или отрицательной (указывается в круглых скобках).

Отчет о движении денежных средств (Cash Flow Statement)

Пример отчета о движении денежных средств (Cash Flow Statement) с сайта Finance.yahoo. Отток денежных средств указывается в круглых скобках:

Прибыль от текущей деятельности является источником (притоком) денежных средств; убытки означают отток денежных средств из бизнеса.

Прирост активов любого рода подразумевает расходование (отток) денежных средств; сокращение инвестиций в активы является их источником.

Получение кредитов и займов или дополнительная эмиссия акций являются источником денежных средств.

Обслуживание долга, выплата дивидендов и прочие расчеты с кредиторами и собственниками компании приводят к сокращению денежных средств.

Амортизация не формирует денежных средств, а является лишь бухгалтерской составляющей затрат, которая, уменьшая прибыль, занижает объем фактически полученных в составе выручки денежных средств.

Схема основных потоков денежных средств

Хотите копнуть глубже?

Если вы хотите глубже анализировать компании, то стоит научиться читать ее отчетность и анализировать по ней состояние бизнеса. На эту тему у меня есть большой курс с подробным разбором статей каждого отчета (Баланса, Отчета о прибылях и убытках, Отчета о движении денежных средств). Подробней о нем можно узнать здесь.

Свободный денежный поток (Free Cash Flow). Что это такое и как его считать

Почти все компании в презентации к финансовым результатам за отчетный период указывают такой важный показатель, как «свободный денежный поток». Понимание принципов его расчета и того, для чего он используется, необходимо каждому инвестору.

Что такое FCF

Согласно определению FCF (Free Cash Flow) представляет собой денежные средства за определенный период, которыми компания располагает после инвестиций на поддержание или расширение своей базы активов (Capex). Это измерение финансовых показателей и здоровья компании.

Существует два типа свободного денежного потока: свободный денежный поток для фирмы (FCFF) и свободный денежный поток для акционеров (FCFE).

Свободный денежный поток (FCF) — это денежные потоки, доступные всем инвесторам в компании, включая акционеров и кредиторов.

Данный показатель не является стандартизированным бухгалтерским показателем, т.е. вы не сможете найти его в отчетности компании. Менеджмент компании может рассчитывать FCF отдельно и использует его для наглядности финансового положения компании. Чаще всего подсчитанный FCF можно найти в презентациях компании, пресс-релизе или анализе руководством финансового состояния и результатов деятельности компании (MD&A).

Существует 3 основных метода расчета FCF

Выбор способа расчета зависит от того, насколько глубоко вы хотите проанализировать денежные потоки компании и на каких данных производится расчет показателя (исторических или прогнозных).

1 способ — самый простой, рассчитанный на первичную оценку денежных потоков компании по фактическим данным:

FCF = Чистые денежные потоки, полученные от операционной деятельности — капитальные затраты (Capex).

То есть из полученных за период денег от основной деятельности мы вычитаем капитальные затраты на поддержание или расширение производства.

Рассчитаем свободный денежный поток за I квартал 2018 г. на примере компании «Северсталь».

Все значения расчета мы можем взять из отчета о движении денежных средств компании.

Капитальные затраты мы можем найти в отчете об инвестиционной деятельности. В данном случае они складываются из двух статей — Приобретение основных средств + приобретение нематериальных активов.

(В скобках подписана цифра, соответствующая строке в отчетности выше).

2 способ — более сложный, который более подробно раскрывает причины изменения свободного денежного потока:

FCF = EBITDA — налог на прибыль уплаченный — капитальные затраты (Capex) — изменения в оборотном капитале (NWC, Net working capital change)

То есть «грязный показатель» денежного потока (EBITDA) мы очищаем от налогов и изменения в оборотном капитале. Обратите внимание, что для расчета берутся именно фактически уплаченные налоги на прибыль, которые отражается в отчете о движении денежных средств компании. Это обусловлено тем, что FCF показывает реальные деньги, которые остаются в компании, в то время как уплаченные и бумажные налоги могут расходиться в несколько раз.

Что касается изменения в оборотном капитале, то каждый период компания должна поддерживать чистые оборотные активы, чтобы заниматься своей операционной деятельностью. Если она захочет увеличить выручку, она вынуждена будет увеличивать оборотный капитал, что в свою очередь требует привлечение дополнительных денежных средств из операционного потока на приобретение дополнительных активов.

Изменение в оборотном капитале также берется из отчета о движении денежных средств, тем не менее, компании не всегда его приводят в нем. Тогда мы можем посчитать NWC change самостоятельно из баланса компании, путем подсчета изменений оборотных активов и обязательств относительно предыдущего периода.

Расчет FCF вторым способом для компании «Северсталь»:

Получился результат больше, чем в первом случае. Не забываем, что EBITDA может содержать неденежные статьи, на которые необходимо корректировать свободный денежный поток.

3 способ подобен второму методу, но используется для прогнозных целей:

FCF = EBIT*(1-tax) + амортизация — капитальные затраты — изменения в оборотном капитале

Данный метод отличается от предыдущего исключительно учетом налогов. Поскольку он используется в целях прогнозирования, мы не знаем какими будут реально уплаченные налоги. Тогда в рамках метода используется эффективная средняя налоговая ставка (tax), рассчитанная на исторических данных.

Перечисленные формулы — это базовые формулы в классическом понимании. На практике расчет FCF корректируется разовые или неденежные статьи. Примерами могут служить вычеты, связанные с поступлениями в пенсионный фонд компании, или покупка других бизнесов (она не является частью капитальных затрат).

Таким образом, для каждой фирмы необходимо модернизировать стандартные формулы, чтобы учесть все моменты, связанные с компанией, а также страновыми или отраслевыми особенностями.

В презентации компании «Северсталь» можно найти подробный расчет показателя FCF:

Менеджмент компании отклоняется от классической формулы и вычитает выплаченные проценты (interest paid), а также прочие корректировки (other adjustments). Таким образом, в теоретическом понимании это больше похоже на показатель FCFE, о котором мы поговорим дальше.

Зачем нужен показатель FCF

Теперь давайте разберемся, зачем всем так нужен этот показатель FCF и почему большинство западных компаний привязывают дивидендные выплаты именно к нему.

Свободный денежный поток отражает ту сумму денег, которые зарабатывает компания от операционной деятельности. В отличие от прибыли FCF показывает, насколько компания умеет генерировать денежные потоки (исключает бумажные доходы), которые могут быть направлены на следующие цели:

1. Выплата дивидендов

2. Выкуп акций с биржи (Buyback)

3. Погашение долга

4. Сделки M&A, скупка непрофильных активов

5. Сбережение денег на балансе

Напомним, один из способов оценки справедливой стоимости компании — это модель DCF (дисконтированных бедующих денежных потоков компании). То есть FCF и его динамика определяет рыночную стоимость акций компании, поскольку чем значительней денежные потоки, тем больше оснований у инвесторов рассчитывать на большие дивиденды (существуют исключения).

Тем не менее, многие компании придерживаются последнего варианта, поскольку боятся, что, если начнут увеличивать дивидендные выплаты, то в скором времени столкнуться с проблемами ликвидности.

Не стоит думать, что FCF это западный показатель, не пригодный для российских реалий. Он является концептуальным, и его смысл не теряется ни при каких обстоятельствах. Однако, если компания отчитывается только по РСБУ, рассчитать его будет гораздо сложнее.

Показатель FCFE (Free cash flow to equity)

FCFE — это разновидность свободного денежного потока, который показывает сколько от FCF приходится на акционеров. Это значение достаточно условная оценка, поскольку акционеры получают лишь дивиденды.

Основное различие между FCFF и FCFE заключается в том, что из FCFF вычитается часть денег, принадлежавшая кредитором. Формула данного показателя выглядит следующим образом:

FCFE = FCF — проценты уплаченные — (долг погашенный за период — долг выпущенный за период)

То есть, если компания нарастила долг за период, то она увеличила свободный денежный поток, которым могут распоряжаться акционеры. Показатель FCFE показывает сумму денег за период, которые акционеры могут использовать для своих нужд (выплата дивидендов, buyback) без вреда для операционной деятельности компании.

Уплаченные проценты мы также можем найти в отчете о движении денежных средств. Изменение долга находится либо в разделе финансовой деятельности ОДДС, либо отражается как изменение суммарного долга из баланса компании к предыдущему периоду.

Для компании «Северсталь» показатель FCFE равен:

Однако показатель свободного денежного потока, приходящегося на акционеров, имеет свои недостатки:

1. FCFE гораздо волатильней во времени, а следовательно менее предсказуем в финансовом моделировании.

2. Большое значение на показатель FCFE оказывает изменение долга за период. Проблема в том, что чаще всего компания не может использовать долг в любых целях (за исключением кредитных линий). Обычно существуют жесткие условия, которые ограничивают менеджмент компаний использовать привлеченные деньги, например, для выплаты дивидендов. В противном случае кредиторы имеют право вето.

Хоть показатель FCFE является больше теоретическим, но он также полезен как FCFF для анализа финансовой деятельности компании.

Открыть счет

БКС Брокер

Прогноз Денежных Средств (cashflow)

Cashflow — это деньги, которые вы получаете от дохода и тратите на расходы. Хороший менеджмент денежными потоками гарантирует, что у вас всегда есть средства для оплаты ваших расходов в определенный промежуток времени. 

Даже прибыльные предприятия могут потерпеть неудачу, если прогноз денежных средств управляется неверно. Если у вас случались случаи, когда было недостаточно денег для оплаты вашей кредиторской задолженности, то прогноз денежных средств может стать полезным инструментом на Вашем предприятии. Ни один бизнес не может игнорировать прогноз денежных средств. Это пульс вашего бизнеса и важный показатель здоровой компании. 

SAP Business One знает, насколько важно управление денежными потоками, и дает прогноз на платформе HANA, чтобы помочь пользователям лучше понимать финансовое состояние вашей компании в режиме реального времени.

Прогноз денежных средств

SAP Business One обрабатывает тысячи документов, счетов, заказов и транзацкий для того, чтобы сформировать точный и правильный прогноз денежных средств.

Обзор Прогноза Движения Денежных Средств

На вкладке Обзор прогноза движения денежных средств представлена гистограмма, показывающая те же данные, что и в отчете о движении денежных средств. Работа с этой диаграммой обычно включает следующие параметры:

Входящая сумма: отображается в виде синих полосок, представляющих сумму входящих платежей, полученных от клиента или счета.

Исходящая сумма: отображается голубыми полосками, представляющими сумму исходящих платежей, выданных поставщику или счету.

Нетто: отображается желтой линией. Каждая точка представляет начальный баланс соответствующей временной точки.

Уровни достоверности

Используйте «Параметры настройки уровня достоверности» в отчетах о движении денежных средств SAP Business One на платформе HANA, чтобы определить свои «уровни уверенности», принятые на Вашем предприятии. В приведенном примере уровень достоверности 1 говорит о том, что входящие платежи имеют высокий уровень гарантии в получении денежных средств. Возможно устанавливать, редактировать и удалять уровни.

Конфигурация и настройка

Конфигурация позволяет пользователю устанавливать или исключать определенные элементы, которые должны быть включены или исключены из прогноза движения денежных средств. Например, если мы отменим галочку в опции прогноза продаж, заказы на продажу будут исключены из нашего прогноза денежных потоков. То же самое относится к критериям — мы отметили вариант «учитывать отсрочку платежей». В результате прогноз движения денежных средств SAP Business One будет включать эти индикаторы в итоговом отчете.

Заключение

SAP Business One на платформе HANA предлагает технологию, которая поможет вам управлять самым важным активом — деньгами. Денежный поток — это источник жизненной силы большинства предприятий малого и среднего бизнеса, точный и подробный прогноз движения денежных средств является самым крупным активом хорошего финансового менеджера.

 

 

★★★★★ ABM Cashflow — обзор, плюсы и минусы программы, отзывы пользователей.

ABM Cashflow — это облачная система управления денежными потоками для корпоративного казначейства, которая позволяет управлять денежными потоками, платежами, планированием бюджета, прогнозированием, анализом, управлением ликвидностью и многим другим. ABM Cashflow можно использовать как отдельное решение или интегрировать с приложениями для учета и ERP. ABM Cashflow, предназначенный для предоставления предприятиям полного управления циклом денежных потоков, предоставляет инструменты, необходимые для выполнения заказов на покупку, анализа денежных потоков и бюджетов, а также прогнозирования будущих расходов. ABM Cashflow облегчает прогнозирование благодаря возможности прогнозировать денежные потоки в течение определенного периода, включая квартальные, годовые или двухгодичные, и компании могут создавать сценарии моделирования для прогнозирования денежных потоков в конкретных ситуациях. С помощью ABM Cashflow пользователи могут также делать запросы на платежи и поступления, используя инструменты для автоматического создания запросов, планирования запросов, контроля бюджета, отслеживания истории изменений и многого другого. Календари платежей могут быть настроены для планирования денежных переводов, запросов на оплату, подтверждений платежей и т. Д., И пользователи могут просматривать оставшийся остаток в течение нескольких дней в течение указанного периода, чтобы планировать расходы бюджета. Анализ денежных потоков облегчается в рамках ABM Cashflow с помощью таких инструментов, как анализ водопадов, анализ динамики потоков и стандартные отчеты о движении денежных средств. Отчеты дают визуальный, краткий обзор бюджетных расходов и расходов с течением времени, и компании могут глубже анализировать фактические расходы в сравнении с запланированными или предполагаемыми расходами.

Видео

Топ-5 аналогов, альтернатив и похожих программ

Понятие cashflow в игре и в реальной жизни

Новые игры:

Игра Крысиные бега для детей

Представленная на нашем сайте игра «Крысиные бега для детей» — это не «Cashflow for Kids», которая продавалась в 2005 году и исчезла из продажи уже к 2007 году, потому что дети были к ней равнодушны. Та игра была сделана на базе «Cashflow 101» и разработана путем упрощения взрослой игры «Cashflow» до примитивного детского уровня. Но оказалось, что простого упрощения не достаточно, чтобы дети заинтересовались взрослыми проблемами, типа грамотного вложения своих финансов. Поэтому игра была снята авторами с производства. Эта игра — это совершенно новая разработка 2017 года, которая изначально делалась под уровень понимания, под мировоззрение и под круг интересов современного ребенка. Более того, — игра создавалась с привлечением особо одаренных детей и Киевских лицеев. И она не просто удачна — ОНА ГЕНИАЛЬНА! И это действительно тот редкий случай, когда язык легко и без сомнений поворачивается, чтобы произнести это громкое слово. Игра «Денежный поток для детей» 2017 года — это просто гениальная игрушка! Я легко даю ей такую лестную оценку, потому что я играл в нее, и она оказалась выше всяких похвал. Я не преувеличиваю ее качества, чтобы продать ее… Игра действительно сделана грамотно, талантливо, креативно, смешно, мило, душевно, по-доброму и с любовью к детям.

Автор: Станислав Строителев
Производитель: РПА S.M.I.T.

Игра Корпорация

Игра «Корпорация» — это ремейк известной на весь мир игры «Монополия». Причем, ремейк очень удачный! В основе игры лежит та же самая довольно простая идея — собираешь все три карточки одного цвета — и у тебя монополия в данной сфере деятельности. С этого момента ты имеешь право раскручивать ее, открывать для нее филиалы, повышать цены на свои товары и банкротить тем самым своих соперников… Но новая игра пошла дальше и предлагает игроку построить целую «Корпорацию» из нескольких монополий и стать настоящим монстром, пожирающим бизнесы всех своих соперников… Помимо этого в игре появились новые функции, такие как налоговые и всякие прочие инспекторы, которые ходят игровому пополю и «шманают» все бизнесы подряд. Еще есть  олигархи, которые точно также ходят по игровому полю, только наоборот – сорят деньгами… В игре появился аукцион, куда попадает имущество банкротов, а потом начинаются торги среди игроками, которые вызывают не шуточную бурю эмоций, ведь на аукцион иногда попадают целые монополии, а не только отдельные предприятия! Да и сам аукцион иногда бывает открытым, а иногда и закрытым, когда только один игрок получает право втайне от других игроков скупить по дешевке все бизнесы. В общем, в игре появилось много новых приколов, которые делают эту игру гораздо интереснее, чем классическая старая «Монополия»

Автор: Станислав Строителев
Производитель: РПА S.M.I.T.

АКЦИЯ!!! Спецпредложение!

Крысиные бега 2

Это самая новая и самая крутая из всех современных бизнес-игр. По азартности, реалистичности и эффективности обучения превосходит все известные игры. В игре 8 видов карточек, разные профессии и даже разные правила для мужчин и для женщин! Соответственно, и методы достижения успеха различны! Как в реальной жизни! Поэтому новая игра просто уникальна. Такого больше нет ни в одной игре! Игра охватывает путь человека от работы за зарплату до сказочного богатства! Тематика игры звучит так: «Начни с нуля и стань олигархом!» Это единственная игра, которая охватывает путь человека от работы на заводе до многомиллионных сделок и райской жизни на собственном тропическом острове! Начало игры очень жесткое. Выбраться из нищеты еще труднее, чем в игре Крысиные бега 1. Потому что теперь вы не можете заниматься бизнесом, и паралельно «для поддержания штанов» ходить на работу. Теперь увольнение с работы и открытие своего бизнеса — это игра вабанк! Если бизнес не пойдет — вам придется лихорадочно искать новую работу и выживать вообще без денеег в долгах и минусах — кушать ведь все равно что-то надо! Но поэтому и эффект от обучения гораздо выше! И играть в мире богатых стало еще интересныее, чем в преыдущей версии. Потому что в мире богатых можно заниматься политикой и коррупцией! И это — самая азартная часть игры — коррупция на всех уровнях власти, подкуп депутатов, незаконные землеотводы и приватизации, взятки и заигрывания с контролирующими органами, налоговыми ипнспекциями и прокурорами. Игра наглядно показывает, как делаются по-настоящему большие деньги и откуда берутся по-настоящему огромные деньги! они делаются вовсе не на бизнесе… Они делаются в политике! И тот, кто первым пройдет путь от простого рабочего до крупного бизнесмена и первым поймет, что для дальнейшего продвижения ему нужны карманные политики, — тот и станет олигархом! А олигархи в этой игре могут владеть не только машинами и квартирами, но и яхтами, виллами, и даже самолетами. Суммы сделок исчисляются уже не миллионами, а десятками миллионов долларов!

Автор: Станислав Строителев
Производитель: РПА S.M.I.T.

Лидеры продаж:

Крысиные бега 1

Современная продвинутая игра, созданная на базе Cashflow, но значительно превосходящая ее по азартности и эффективности обучения. Имитирует реальную жизнь человека в финансово-экономических условиях Украины. Дает возможность пройти путь от нищенства до сказочного богатства, предоставляя игроку огромное количество четких и ясных рецептов получения дополнительного заработка, создания малого или крупного бизнеса, применения различных схем обогащения. Фактически игра дает пошаговую инструкцию по освобождению от трудового рабства и достижению финансовой свободы. Как инструмент обучения финансовой грамотности является лучшей на рынке. Очень хорошо развивает предпринимательскую жилку и деловой образ мышления. Учит делать деньги буквально на всем, что подворачивается под руку.

Автор: Станислав Строителев
Производитель: РПА S.M.I.T.

Крысиные бега 1+2

Это очень хорошее предложение, потому что обе игры очень интересны и вместе они дают весь необходимый объем знаний для того, чтобы пройти путь от нищеты и работы за зарплату — до сказочного богатства. Игра «Крысиные бега 1» учит, как вырваться из нищеты и перейти от работы за зарплату к частному бизнесу. Игра «Крысиные бега 2» продлит ваш путь от частного предпринимательства к большому бизнесу, политике, коррупции и статусу настоящего олигарха. Обе игры являются лучшими на рынке. Трудно посоветовать, какую из них лучше выбрать. Именно поэтому предложение «Две игры в одной коробке, да еще и дешевле на 300 гривен, чем по отдельности» является идеальным!

Автор: Станислав Строителев
Производитель: РПА S.M.I.T.

Ожидаемые игры:

Крысиные бега 4

Эта игра была заявлена и появилась на некоторых сайтах еще в 2012-2013 году. Правда, везде было написано, что игра «в разработке». Однако крыска уже есть, коробка есть, а самой игры все нет и нет… А на дворе уже 2016-й год заканчивается… Теперь на некоторых сайтах (не знаю, откуда они берут эту информацию) пишется, что игра выйдет в 2018 году. Ну, будем надеяться… Уж больно тема интересная: «Отойди от дел молодым и богатым, чтобы наслаждаться жизнью!». Во всяком случае, видно, что об игре не забыли и какая-то работа над ней идет. Во всяком случае, игры как не было, так и нет а дизайн коробки в анонсах недавно изменился… Новая коробка, конечно, выглядит гораздо круче!

Автор: Станислав Строителев
Производитель: РПА S.M.I.T.

Другие игры:

Крысиные бега 3

Тематика новой игры — глобальный экономический кризис! Кризисы экономики случаются регулярно и проходят с периодичностью примерно раз в 4 года. Экономические кризисы — это не случайные являения, а плановые мероприятия, по отъему бизнесов и капиталов у сильно грамотных и предприимчивых. Поэтотому для тех, кто хочет научиться выживать во время кризисов и не терять, а делать на кризисах огромные деньги, — эта игра будет на все золота. Участь всех остальных известна — банкроться и начинай все сначала. Чем полезна эта игра? Она дает четкие и ясные советы бизнесменам и предпринимателям, как минимизировать свои потери во время кризиса и как сохранить свои предприятия. Игра нагладно показывает всем сообразительным и предприимчивым людям, как реализовать на фоне кризиса свои самые смелые и дерзкие бизнес-проекты, как захватить рынки, как скупить за копейки имущество конкурентов, как сколотить целое состояние на всеобщей панике и растерянности. Очень жестокая и захватывающая игра! Оторваться невозможно.

Автор: Станислав Строителев
Производитель: РПА S.M.I.T.

Денежный поток 101+202 (Cashflow 101+202)

Свершилось! В Украине снова появилась в продаже игра Денежный поток 101+202 без переделок и доработок (чистый перевод авторской версии Роберта Кийосаки). Полная комплектация — есть даже конверты для опционов. Качество печати хорошее, цена самая низкая по интернету!

Автор: Роберт Кийосаки
Производитель: S.M.I.T.

Денежный поток 101 (Cashflow 101)

Игра Денежный поток 101 – это перевод на русский язык самой первой американской экономической игры для взрослых «Cashflow 101», разработанной и запатентованной в 1993 году  американским писателем и инвестором Робертом Кийосаки. Игра была создана специально для обучения людей финансовой грамотности. В увлекательной игровой форме она передает игрокам основные принципы успешного финансового мышления.

Автор: Роберт Кийосаки
Производитель: S.M.I.T.

Денежный поток 202 (Cashflow 202)

Денежный поток 202 —продолжение игры Денежный поток 101. Эта версия посвящена активной работе на рынке ценных бумаг, работе опционами, коротким продажам. Не смотря на то, что поле 202 версии, бланки и значительная часть правил полностью идентичны версии 101, — новая версия имеет другие наборы карточек и вырабатывает у игроков совершенно друге навыки инвестирования.

Автор: Роберт Кийосаки
Производитель: S.M.I.T.

Игры, снятые с производства:

Финансовая карусель (Россия, Казань)

Новая российская экономическая игра. Она начинается с того момента, когда вы заканчиваете школу, и стоите перед выбором: пойти учиться, или устроиться на работу, получая минимальную зарплату. В игре хорошо продуман механизм перехода в статус «начинающего предпринимателя» и банальное накопление денег не сработает. Задача игрока: умело используя возможности личного капитала, найти способ и выйти на новый финансовый уровень. В настольной игре реализован уникальный способ игры на бирже ценных бумаг, роста и падении курса валюты, цен на золото и товары.

Автор: ООО «Астен»
Производитель: ООО «Астен»

“Секреты богачей»

Игра создана для использования на семинарах и тренингах. Расширенные правила и возможности, хорошее исполнение, самая полная комплектация из всех настольных игр. Компьютерная игра Cashflow в подарок!

(Игра больше не выпускается)

Автор: Техкор
Производитель: Техкор

Инвестор 101+202

Российский аналог игры Денежный Поток 101 и Денежный поток 202, адаптированный к российскому рынку, с увеличенным игровым полем и меньшей стоимостью. Из всех отечественных игр, Инвестор сделан наиболее качественно, и включает в себя две части, как и Денежный Поток. Компьютерная игра Cashflow в подарок!

Автор: Инвест
Производитель: Инвест

Денежный Поток для детей

Версия игры Роберта Кийосаки для детей и подростков, в приятной игровой форме обучающая детей азам инвестирования и грамотного финансового мышления. Научите своих детей делать деньги. Для детей от 6 до 15 лет Книга «Повышение финансовой смекалки вашего ребенка» в подарок!

(Временно нет в продаже)

Автор: Роберт Кийосаки
Производитель: Попурри

Пирамида Успеха

Игра разработана специально для России, с учетом цифр и финансовых операций, возможных в России. В игру добавлены новые карточки, клетки, и правила: система «наемный — босс — большой босс», возможности образования и страхования, и кризисные ситуации.

Автор: Бизнес Игра
Производитель: Бизнес Игра

Что такое Cash Flow, и почему он так важен для малого бизнеса?

Представьте себе, что cash flow — это кровь, бегущая по артериям вашего малого бизнеса. Вы используете его, чтобы осуществлять все те важные действия, которые поддерживают деятельность предприятия: например, покупка акций, покрытие расходов и выплата зарплаты сотрудникам.

Что такое Cash Flow? В общем и целом, это один из наилучших показателей для малого бизнеса. Это те деньги, которые остаются у вашего предприятия после выплаты всевозможных долгов и оплаты расходов из ваших средств. Cash flow дает представление о том, есть ли у вас возможность расширять свое дело.

Стефани Риччио, сертифицированный бухгалтер (CPA/CGA), уточняет, почему малому бизнесу так важно уделять cash flow должное внимание.

«Cash Flow — это сердце любого бизнеса», — пишет она. «Без них бизнес не выживет. Многие владельцы малого бизнеса допускают ошибку, когда расходуют средства, не думая о будущем, — например, покупают лишний инвентарь, то есть вкладывают в него деньги вместо того, чтобы иметь их в свободном доступе для покрытия краткосрочных и долгосрочных обязательств предприятия».

Она также отмечает, что управление денежными средствами становится еще более важным, если учесть то, насколько жесткие условия предлагают банки в отношении кредитов для малого бизнеса и других финансовых средств, которые можно использовать, когда своих денег не хватает. «Малые предприятия подвергаются рискам потери поставщиков, столкновения с процентами за пользование чужими деньгами и штрафами за просрочку в результате слабого управления денежными средствами», — пишет она.

Малому (как и большому) бизнесу важно быть в курсе текущих финансовых потребностей. Необходимо вести, в том числе, учет налоговых платежей, дебиторской задолженности и товарно-материальных запасов. Это — лучший способ знать, сколько денег вам нужно на каждый период. «Затем это нужно сравнить с предполагаемыми денежными поступлениями за тот же период, чтобы определить, будет ли cash flow достаточным».

Конечно, большинство владельцев малого бизнеса хотят знать, как улучшить свой cash flow и сохранить жизнеспособность своего предприятия. Есть несколько решений помогающих обеспечить наличие денежных средств для осуществления повседневной деятельности. Один из них — аренда вместо покупки оборудования и недвижимости, так как аренда позволяет совершать выплаты небольшими суммами, что способствует обеспечению, а иногда и росту вашего cash flow.

Вам стоит проверять кредитоспособность всех клиентов, желающих получить кредит на покупку ваших товаров и услуг. Любой малый бизнес стремится к увеличению продаж, а продажи в кредит часто помогают этому, но просрочка платежей всегда в конечном итоге наносит урон вашему cash flow. Чарли Уаймен, специалист по вопросам стратегии развития бизнеса, считает, что крайне важно сохранять контроль над сроками и порядком оплаты, «отдавая себе отчет в том, что из себя представляют ваши клиенты, еще до совершения ими покупки».

Для улучшения малому предприятию своего cash flow просить о первоначальном взносе или депозите при совершении крупных покупок — это хорошая мысль. В таком случае вы не берете все расходы на себя.

Чарли Уаймен также предлагает малому бизнесу не усложнять ведение бухгалтерского учета: «Вы легко можете управлять своим cash flow с помощью таблицы в формате Excel; для этого вам не нужно какое-то навороченное программное обеспечение, если у вас не так много денежных средств, непрерывно поступающих в ваше дело и выходящих из него», — пишет она. «Чем больше вы контролируете цифры в своем бизнесе, тем лучше вы подготовитесь к его росту».

По материалам сайта: www.smallbiztrends.coml

Перевод «ШАГ Консалтинг», 2019

Вам надо по-другому работать с наличкой. Кого прижмут налоговики и банки? Забирайте запись, пожалуй, лучшего вебинара «Клерка»: «Как будут контролировать наличку по 115-ФЗ». 

Только сегодня можно забрать запись со скидкой 60%. Программу вебинара смотрите здесь

Cashflow – тренажер для развития финансовой грамотности от Роберта Кийосаки: обзор и отзывы — Progress for you

Cashflow – это бизнес-игра, известная с 1993 года. В развлекательной форме участники узнают, как правильно управлять личными финансами, приобретают навыки инвестирования и развивают деловые качества. Те, кто регулярно проводят время за Cashflow отмечают, что меняется мышление и отношение к деньгам.

В России игра известна также под двумя другими названиями – «Денежный поток» и «Крысиные бега». Выпущены две версии оригинальной игры – сначала вышла версия 101, затем дополнение к ней – 202.

Что такое Cashflow?

Игру создал американец Роберт Кийосаки. Писатель и инвестор описал свой путь к финансовой независимости в книге «Богатый папа, бедный папа», которая стала бестселлером. Будущий миллиардер родился в семье министра образования штата Гавайи. Мальчик наблюдал, как его отец трудится не покладая рук на государственной службе, зарабатывая огромные суммы, но при этом уделяет мало времени родным и не чувствует себя счастливым.

Перед глазами Роберта Кийосаки был и другой пример. Отец одного из школьных друзей жил небогато, развивая собственный бизнес. Домом ему служил вагончик на колесах. При этом мужчина повторял, что обучение в школе для финансовой грамотности даже опасно – оно специально программирует детей на бедность. Жизнь расставила все по своим местам: отец Роберта потерял в старости свое состояние, оставив родных после смерти в тяжелом финансовом положении, а папа друга стал состоятельным и уважаемым человеком.

С 11 лет Роберт начал принимать самостоятельные осознанные решения – он понял, что больше не хочет ходить в школу. Вместо обучения ненужным для него предметам мальчик начал делать все возможное, чтобы добиться финансовой независимости. Он самостоятельно прошел путь к богаству и независимости, а затем решил помочь другим стать свободнее – передать свои знания в доступной форме, чтобы каждый при должном упорстве смог приблизиться к жизни в достатке. Основная идея, которую он проповедует, – тратить только часть заработанных денег. Остальные нужно грамотно инвестировать, чтобы постепенно преумножать доходы.

Роберт Кийосаки написал несколько книг, провели сотни тренингов и мастер-классов в разных странах мира. Он постоянно задумывался, как упростить процесс передачи знаний. Так появилась идея создать Cashflow. Легко и увлекательно игроки узнают о том, что такое активы и пассивы, как инвестировать заработанное и создавать денежный поток, таким образом постепенно развивая предпринимательские качества.

Описание игры

Если книги Роберта Кийосаки помогают изменить мышление, то с помощью Cashflow можно попрактиковаться, применяя на практике полученные знания. В коробке оригинальной игры находятся игровое поле, карточки участников и фишки.

Кому понравится

Cashflow понравится и владельцам бизнеса, и тем, кто трудится в офисе с 9 до 17. Регулярно проводя время за игрой, вы получите полезные навыки, которые пригодятся в обычной жизни, и начнете распоряжаться деньгами осознанно.

Какие развивает навыки

С помощью игры CashFlow вы:

1. Научитесь управлять личными финансами.
2. Познакомитесь с эффективными инструментами для инвестирования и узнаете, куда вкладывать деньги.
3. Поймете разницу между активным и пассивным доходами.
4. Узнаете, какие решения предпринять, если вдруг останетесь без работы.

ЭТО ИНТЕРЕСНО: CashFlow – больше, чем настольная игра. Вы столкнетесь с разными ситуациями, которые могут произойти и в жизни, и будете готовы к любым непредвиденным обстоятельствам. Используя навыки, полученные во время приятного и полезного занятия, вы научитесь правильно распоряжаться деньгами и приумножать свое состояние.

Правила игры

Цель CashFlow – достичь финансовой независимости. Изначально у вас будет только зарплата, которой предстоит правильно распорядиться. Каждый участник выбирает свою мечту, осуществлять которую будет в течение всей игры.

Начинается все с подготовки. Согласно правилам, на поле нужно разместить фишки участников. Игроки получают специальные карты и бланки отчета с информацией о состоянии банковского счета и доходах. На бланк нужно перенести информацию о профессии.

Участник, который сидит от вас справа, становится аудитором. Таким образом, каждый следит за расходами одного соседа и контролирует точность внесенных им данных.

Победителем становится тот, кто добился желаемого быстрее остальных, – существенно увеличил разницу между доходами и расходами. В CashFlow ее называют денежным потоком. Игра делится на два этапа.

Крысиные бега

Большинство проводит в этой гонке всю жизнь, трудясь на наемной работе и особо не задумываясь о будущем. Привычка тратить больше, чем вы зарабатываете, не дает вырваться из замкнутого круга до пенсии. Во время первого этапа вам доступно несколько полей. Если вы попали на поле сделок, то нужно выбрать карточку с вариантом для инвестирования. Недостаточно средств? Можно взять кредит или передать возможность другому игроку, предварительно договорившись о цене. На поле «День выплат» вы получаете месячный доход на личный счет. На рынке можно продать активы. «Всякая всячина» – это непредвиденные расходы, которые часто встречаются не только во время игры, но и в обычной жизни. Неожиданно вы можете также попасть на поля «Ребенок» или «Увольнение» – от внезапных дополнительных затрат в игре никто не застрахован.

Скоростная дорожка

На этом пути успешные люди зарабатывают целые состояния и с легкостью реализуют свои задумки. Другое название внешней части игрового поля – «Инвесторский круг». После перехода на него пассивный доход увеличивается сразу в 100 раз. Тут вы осуществляете мечты и делаете инвестиции. Карточки первого этапа на вас уже не оказывают никакого влияния. Побеждает тот, кто первым увеличил денежный поток на 50 000 долларов в месяц.

Во время игры предстоит заключать сделки, принимать решения, договариваться с другими участниками. CashFlow – мощный инструмент, с помощью которого игроки начинают себя со временем комфортнее чувствовать в любой ситуации. Вырабатывается спокойное отношение к головокружительным взлетам, а досадные падения уже не так огорчают.

Квадрант денежного потока

Роберт Кийосаки делит людей на четыре категории:

1. Наемные работники получают за выполненные действия и задания зарплату. Самое главное для этой группы людей – стабильность и гарантии, которые им обеспечивают работодатель и государство.
2. Те, кто работает сам на себя. Согласно квадранту, они открыли собственное дело, но при этом пока не обеспечили регулярный доход.
3. Бизнесмены – успешные люди, которые создали систему, приносящую прибыль. Выступают в роли работодателей.
4. Инвесторы получают доход благодаря выгодным вложениям капитала.

Квадрант денежного потока Роберт Кийосаки делит на две половины. Слева находятся зависимые от денег люди. Справа финансово состоявшиеся.

Купить игру

Приобрести CashFlow можно в крупных книжных и магазинах настольных игр. Однако значительно дешевле (даже с учетом доставки) купить уникальный инструмент для развития финансовой грамотности можно в интернет-магазинах.

Скачать Cashflow

По мотивам настольной игры в России запустили онлайн-версию CashGo. Это бесплатный аналог. Играть можно онлайн. Сначала нужно заполнить простую анкету для регистрации – внести адрес электронной почты и пароль.

Затем потребуется заполнить опросник – внести информацию о вашей зарплате, активах и пассивах. После этого вы попадете на игровой поле. Дойти до поставленной игрой цели нужно за 39 ходов.

С помощью этого тренажера вы построите правильную ментальную модель для будущего.

ЭТО ИНТЕРЕСНО: В 1999 году выпущена электронная игра Cashflow. Скачать в русскоязычной сети можно только пиратскую версию.

Отзывы об игре

Пользователь сайта otzovik.com Мара рассказывает, что с удовольствием играет в Cashflow с родными и друзьями. Единственный минус – высокая цена.

Lilchik поделилась своей историей знакомства с игрой на сайте irecommend.ru. Девушка отмечает, что регулярно играет в электронную версию и настольную. Такой необычный досуг изменил ее отношение к деньгам и помог научиться разумно распоряжаться финансами.

Miledy86 считает, что CashFlow – игра посредственная, потому что в жизни ситуации бывают намного труднее и запутаннее.

Matiias делится, что знает людей, которые приблизились к финансовым целям именно благодаря Cashflow.

Если вы задумываетесь о том, как поскорее стать финансово независимым и рассчитываете только на собственные силы, то CashFlow станет для вас отличным тренажером. Отзывы тех, кто играет в нее регулярно, подтверждают, что приобретенные навыки вы сможете применить и в реальной жизни, постепенно улучшая ее и добиваясь поставленных материальных целей.

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление благосостоянием
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление благосостоянием

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Курсы трейдинга
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Связаться с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Что такое денежный поток и почему это важно?

Каждый владелец малого бизнеса носит несколько шляп, начиная свой путь в качестве предпринимателя. Одной из таких головных уборов часто бывает бухгалтер или бухгалтер, поскольку нельзя пренебрегать финансами бизнеса. Когда дело доходит до этих ролей, нужно знать ответы на вопрос: «Что такое денежный поток и как вы его используете?» это ключ.

Чтобы ваш бизнес был здоровым в ближайшем будущем и в долгосрочной перспективе, давайте посмотрим, что такое денежный поток, а затем погрузимся в то, как вы можете выполнить анализ денежных потоков и создать отчет о движении денежных средств.

Что такое денежный поток?

Денежный поток — это финансовый прогноз, который позволяет вам видеть деньги, поступающие и уходящие в результате таких вещей, как ваша коммерческая деятельность, расходы и долги.

Положительный денежный поток — это когда деньги, поступающие в бизнес, превышают оттоки. Обычно это хорошо, поскольку положительный денежный поток часто означает увеличение оборотного капитала. Имея оборотный капитал, бизнес может приобретать необходимое оборудование, нанимать сотрудников и вкладывать больше средств в рост и успех своего бизнеса.Положительный денежный поток также открывает вам возможность погашения ссуд и других долгов.

Отрицательный денежный поток — это когда у вашего бизнеса выходит больше денег, чем приходит. На первый взгляд это, вероятно, звучит как проблема, а в некоторых случаях так и есть. Если ваша финансовая отчетность показывает, что вы тратите небольшое состояние на аренду и имеете низкий приток денежных средств, отрицательный денежный поток может указывать на менее желательную ситуацию.

Хотя отрицательный денежный поток из-за низкого дохода — это плохо, для стартапов это не редкость.У стартапов часто бывают большие первоначальные инвестиции в свой бизнес. Если предположить, что эти инвестиции имеют хорошую доходность, отрицательный денежный поток является одновременно необходимостью и признаком того, что у бизнеса есть инструменты для роста.

Положительный и отрицательный денежный поток очень разные. Опять же, хотя положительный денежный поток может показаться предпочтительным, одно не обязательно лучше другого. Отрицательный денежный поток может возникнуть в результате инвестиционной деятельности и привести к огромным выплатам. А положительный денежный поток может быть результатом того, что вы слишком экономно живете и не развиваете свой бизнес.Но в любом случае важен денежный поток.

Почему важен денежный поток?

Прибыль и доход часто являются основным направлением деятельности предприятий, поскольку без них невозможно вести бизнес. Но денежный поток предлагает гораздо более полезный взгляд на финансовое состояние вашей компании.

Например, предположим, что ваша компания недавно испытала хороший рост прибыли, но остаток на вашем банковском счете неуклонно сокращается. Если вы обращаете внимание только на прибыль, вы можете подумать, что у вас все хорошо, но вдруг обнаружите, что ваш банковский счет опустошен.Глядя на ваш общий чистый денежный поток, вы можете увидеть, находится ли ваша компания в зеленой или в красной.

Денежный поток не только подчеркивает ваши финансовые результаты, но и полезен для инвестирования и развития вашего бизнеса. Если у вас положительный денежный поток, у вас, вероятно, здоровый оборотный капитал. На эти деньги вы можете нанять новых сотрудников, привлечь необходимое маркетинговое или рекламное агентство, оплатить ссуду и купить новое оборудование. В конечном итоге денежный поток — это кровь вашей компании.

Теперь давайте взглянем на выполнение анализа денежных потоков, чтобы вы могли начать оценивать свое финансовое состояние.

Общие сведения об отчете о движении денежных средств

Управление денежными потоками — единственный способ убедиться, что ваш следующий отчет о движении денежных средств будет здоровым. Но прежде чем погрузиться в управление денежными потоками, вам необходимо понять, о чем вам говорит отчет о движении денежных средств.

Отчет о движении денежных средств — это документ, который дает ежемесячное изложение различных операций, связанных с движением денежных средств.Ниже мы рассмотрим основные типы операций с денежными потоками, которые играют жизненно важную роль в финансовом состоянии вашей компании.

1. Денежный поток от финансовой деятельности

Денежный поток из раздела финансовой деятельности отчета о движении денежных средств показывает средства, которые получает или распределяет ваш бизнес. Ваш денежный поток от финансирования (CFF) включает любые выпущенные акции, заемные средства, дивиденды или даже арендные платежи. Эта информация может быть особенно полезна для потенциальных инвесторов, поскольку она дает им представление о финансовом состоянии вашего бизнеса и о том, хорошо ли управляются ваши средства.

Чтобы определить денежный поток от финансирования, вы можете использовать следующую формулу:

Выпуск долга или капитала — (выкуп долга или капитала + выплата дивидендов) =

CFF После того, как вы определили денежный поток от финансовой деятельности, вы можете иметь лучшее представление о состоянии вашей компании в том, что касается финансирования. Опять же, это может помочь вам определить, находится ли ваша компания в хорошем месте для привлечения инвесторов или вам следует сначала сосредоточиться на домашнем хозяйстве.

2.Денежный поток от операционной деятельности

Денежный поток от операционной деятельности разбивает доход вашей компании, который состоит из регулярных операций в течение установленного отчетного периода. Операционный денежный поток (OCF) рассматривает вашу дебиторскую задолженность, любую амортизацию основных средств, операционные расходы и доход после финансовых обязательств, чтобы определить ваш денежный поток за определенный период.

Если вы хотите определить свой денежный поток от операционной деятельности за определенный период времени, вам нужно будет использовать следующую формулу:

Операционная прибыль + изменения в оборотном капитале + неденежные статьи = OCF

После того, как вы Выполнив эту формулу, вы получите четкое представление о своем денежном потоке от операционной деятельности.Эта информация даст вам целостное представление о финансах вашей компании, поскольку это относится к решениям, находящимся под вашим непосредственным контролем.

С помощью этой информации вы можете увидеть, нужно ли вам вносить какие-либо изменения в свою работу. Например, если вы замечаете, что большая часть вашей операционной прибыли съедается стоимостью вашего здания, возможно, вам подойдет управление запасами или недвижимостью. Возможно, у вас больше места, чем вам нужно, или вы тратите ценное пространство на товары, которые не продаются.

3. Денежный поток от инвестиционной деятельности

Большинство предприятий прекращают инвестирование в той или иной форме. Денежный поток от инвестиционной деятельности — это любые денежные средства, полученные или потерянные в результате инвестиций. Как и ваш общий денежный поток, это число может быть отрицательным, что указывает на то, что вы теряете деньги из-за инвестирования. С другой стороны, положительный денежный поток от инвестиций может дать вам понять, что вы инвестируете в правильные вещи.

Чтобы определить денежный поток от инвестирования, просто выполните следующие действия:

Прибыль от инвестиций — убытки от инвестиций = денежный поток от инвестиционной деятельности

Краткосрочные убытки могут произойти, но если вы заметите, что вы постоянно теряете деньги, как в результате вложений пора вносить изменения.Обязательно следите за своим инвестиционным денежным потоком, поскольку плохие инвестиции могут быстро съесть ваш чистый денежный поток и нанести ущерб вашему оборотному капиталу.

Следуя (денежному) потоку

Вы не можете контролировать все в бизнесе, но, обладая правильными знаниями, вы можете опередить проблемы и лучше подготовиться в финансовом отношении. Понимая свой денежный поток, вы можете расслабиться, зная, что имеете точное представление о финансовом состоянии своей компании и принимаете оптимальные решения для своего бизнеса.Вы также можете начать изучение и внедрение передовых методов оптимизации свободного денежного потока.

Когда у вас есть знания, необходимые для того, чтобы избегать проблем с финансированием, вы можете получать удовольствие от того, что являетесь владельцем бизнеса, который принимает решения, которые положительно влияют на его финансы.

Что такое денежный поток и как им эффективно управлять?

Вы можете следить за движением денежных средств, просматривая отчеты о движении денежных средств. Это один из трех важных отчетов для ведения вашего бизнеса, два других — это отчеты о прибылях и убытках и балансы.

Отчет о движении денежных средств позволяет увидеть, куда переместились ваши денежные средства в течение установленного отчетного периода. Вот пример:

(Если вы хотите подключить свои собственные номера, вы можете загрузить наш бесплатный шаблон отчета о движении денежных средств.)

Классный стол. Что это значит?

Хорошо, давайте разберем этот отчет о движении денежных средств, чтобы мы могли помочь Биг Теку вести его бизнес.

• Денежный поток от операций — это деньги, поступающие в бизнес и уходящие из него в связи с тем, что делает Big Tex — арендой и обслуживанием механических быков.

• Денежный поток от инвестирования — это деньги, поступающие в бизнес Big Tex и выходящие из него из-за прибылей и убытков от инвестирования. В случае Tex, это связано с покупкой оборудования.

• Денежный поток от финансирования — это деньги, поступающие в бизнес и выходящие из него за счет финансирования, такого как ссуды или кредитные линии.

Каждая из этих категорий содержит разные учетные записи. Думайте о них как о конвертах, в которых хранятся ваши деньги.

В ваших отчетах о доходах и балансах деньги отображаются на разных счетах, даже если их на самом деле нет. В ваших отчетах о движении денежных средств эта информация инвертируется.

Например, в разделе «Дебиторская задолженность» вы отслеживаете причитающиеся вам деньги. Если вы посмотрите отчет о прибылях и убытках Текса за июль, то увидите, что он выставил клиентам счета на 3000 долларов — отсюда и «Увеличение дебиторской задолженности выше».

Но у Текса еще нет денег. Итак, отчет о движении денежных средств берет эти 3000 долларов и превращает их в (3000 долларов).Это означает, что 3000 долларов будут списаны с дебиторской задолженности.

В бухгалтерском учете, когда число черное, это означает, что он добавляется к учетной записи. Если он в (скобках) или красный, деньги вычитаются. Вот почему деловые люди говорят, что хорошо быть «в плюсе».

Непрямые и прямые методы

Отчеты о движении денежных средств составляются с использованием двух разных методов — прямого и косвенного.

Косвенный метод предпочитает большинство малых и средних предприятий.Потому что это относительно просто. Используя этот метод, вы начинаете со своего чистого дохода за период, а затем вносите изменения, чтобы увидеть, сколько наличных денег у вас есть. Big Tex использует косвенный метод.

Прямой метод типичен для крупных предприятий. С помощью этого метода вы перечисляете все свои денежные доходы и расходы за данный период. Это означает действительно покопаться в своих финансовых записях и выяснить, что было оплачено наличными, а что нет. На это уходит больше времени.

Как получить отчеты о движении денежных средств

Если у вас уже есть балансы и отчеты о прибылях и убытках, вы можете попробовать посчитать самостоятельно и создать свой собственный отчет о движении денежных средств.

Но если вы хотите сэкономить время и энергию, у вас есть другие возможности.

• Воспользуйтесь бухгалтерской программой . Обычно он может генерировать отчеты о движении денежных средств за вас. Однако утверждение не будет точным, если не будет точной и введенная вами информация. Цены различаются для разных программных пакетов или облачных сервисов.

• Нанять бухгалтера. За 20-50 долларов в час бухгалтер будет использовать вашу историю транзакций для создания отчетов о движении денежных средств — и других финансовых отчетов — для вашего бизнеса.

• Позвольте Bench сделать это за вас. Ваша команда Bench будет ежемесячно вести бухгалтерский учет и создавать отчеты о движении денежных средств для вас по запросу, и вы можете просматривать их в приложении Bench. От 149 долларов в месяц.

Как рассчитать операционный денежный поток (OCF)

Отчеты о движении денежных средств — безусловно, самый эффективный инструмент для анализа движения денежных средств вашего бизнеса.При этом, рассчитав свой OCF — также называемый денежным потоком от операций — вы можете быстро увидеть, с каким объемом денежных средств вам нужно работать.

Проще говоря, вы рассчитываете OCF по следующей формуле:

OCF = Общая выручка — Операционные расходы

Допустим, мы рассчитываем денежный поток за предыдущий месяц. Ваш общий доход — это количество денег, поступивших на ваш банковский счет — через дебиторскую задолженность, прямые продажи или их комбинацию.Общий доход не включает деньги, полученные от инвестиций. Ваши операционные расходы в размере — это все, что вы потратили на поддержание работы своего бизнеса и производство товаров или услуг.

Расчет OCF не только предотвращает овердрафт на вашем банковском счете. Отслеживание его во времени также может сказать вам, увеличивается он или уменьшается, и спланировать, как это изменить.

Имейте в виду, что OCF не сообщает вам конкретно, куда идут или приходят ваши деньги, в отличие от отчетов о движении денежных средств.

Управление денежным потоком

Давайте вернемся к Тексу и его бизнесу по аренде и обслуживанию механических быков. Tex расширился, чтобы доминировать на рынке механических быков в штате Орегон — бизнес идет хорошо.

Но бухгалтер Текса, Перл, в последнее время занимается его делом. Перл говорит, что Тексу нужно больше времени уделять «анализу денежных потоков», а не просто бросать свои отчеты в картотечный шкаф. По ее словам, денежный поток является источником жизненной силы малого бизнеса, и если Текс не будет активно управлять своим денежным потоком, дела могут пойти на спад.

Вот что Текс может делать со своими отчетами, чтобы управлять денежным потоком.

Убедитесь в наличии наличных денег

Отчет о движении денежных средств

Tex за сентябрь не выглядит таким уж привлекательным:

Несмотря на то, что чистая прибыль за месяц была приличной, денежный поток был низким — всего 1000 долларов, с которыми можно было работать. Как придешь?

Tex чувствовал себя хорошо — он выставил клиентам счета на 8000 долларов ( Увеличение дебиторской задолженности ), поэтому он знал, что деньги в пути. Затем внезапно в конце лета началась распродажа новинок ковбойских шляп.Текс немного сошел с ума — он потратил 7000 долларов ( прирост инвентаря на ) на новые шляпы, чтобы включить их в качестве призов при аренде механических быков.

Проблема в том, что даже если у Текса в гараже стоят ковбойские шляпы на 7000 долларов, это уже 7000 долларов, которые больше не принимают в виде наличных денег. И хотя у него 8000 долларов в дебиторской задолженности, ему еще не заплатили. Вот почему его денежный поток за месяц составляет жалкую 1000 долларов.

К счастью, Текс может посмотреть свой отчет о движении денежных средств, узнать, что происходит, и внести изменения в будущем, чтобы его остаток денежных средств оставался здоровым.Например, он мог не позволить Счету дебиторов прожечь дыру в его кармане в следующий раз, когда блестящие стетсоны поступят в продажу.

Отслеживание того, как вы потратили свои деньги

После инцидента с ковбойской шляпой Текс решает покопаться в некоторых прошлых отчетах о движении денежных средств и проанализировать свою коммерческую деятельность.

Его отчет о прибылях и убытках за апрель показывает более низкий доход, чем обычно, поэтому он проверяет свой отчет о движении денежных средств, чтобы получить представление.

Теперь Текс видит, что произошло.Большая часть его денежного потока — 7000 долларов из общего денежного потока в 13000 долларов — поступила от Увеличение кредиторской задолженности. Оглядываясь на свои записи о транзакциях, он видит, что нанял группу контрактных рабочих, чтобы они управляли механическими быками на трехдневном мероприятии «закрытое родео».

Похоже, что на мероприятии было больше оттока денежных средств (подрядчики), чем притока денежных средств (продажа билетов). Так что, возможно, в следующем году, когда в городе появится домашнее родео, Текс вложит меньше ресурсов.

Отслеживание дебиторской задолженности

Текс все еще немного одержим инцидентом с ковбойской шляпой в сентябре, поэтому он еще раз взглянул на отчет о движении денежных средств.

Это 8000 долларов, связанных с дебиторской задолженностью — 8000 долларов у текса не было под рукой, чтобы купить новинки для своего инвентаря. Может быть, проблема не в том, что Текс пристрастился к блестящим ковбойским шляпам — может быть, его клиенты не платят ему достаточно быстро.

Он оглядывается назад и проверяет Увеличение дебиторской задолженности за лето, его напряженный месяц.

• августа: 7000 долларов

• июль: 3000 долларов

• июнь: 8000 долларов

• май: 9000 долларов

За исключением некоторых особо чувствительных ко времени клиентов, которые заплатили в начале июля, похоже, что Текс провел много месяцев в ожидании, когда деньги попадут в его карман.Теперь он знает, что должен предпринять конкретные шаги, чтобы быстрее получать деньги.

Отслеживание выплат по долгам

Отчет о движении денежных средств

Tex включает раздел Денежный поток от финансирования , поэтому он может видеть, сколько его долг обходится ему каждый месяц в форме * Векселей к оплате. *

Облигации к оплате за сентябрь составили 2000 долларов. Оглядываясь на август, июль, июнь и май, он видит, что Облигаций к оплате остались на стабильном уровне в 2000 долларов.

Когда Текс входит в свой онлайн-банкинг, он видит, что минимальный ежемесячный платеж по его ссуде для малого бизнеса составляет 1500 долларов.Таким образом, он вносит дополнительные 500 долларов в месяц только для выплаты своего долга.

Теперь, учитывая, что дела идут хорошо, Текс считает, что ему следует начать выплачивать ссуду. Он договаривается о встрече со своим бухгалтером, чтобы она могла помочь ему составить более ускоренный план выплат.

Как увеличить денежный поток

Может быть, чтение о том, как Текс тратит деньги на Стетсона с блестками, вызвало у вас тяжелые воспоминания. Его денежный поток был не совсем нулевым, но он был близок к этому. Было ли когда-нибудь время, когда вы приходили оплачивать деловые расходы, но у вас не было денег для их покрытия?

Это признак плохого денежного потока.Это также называется нехваткой ликвидности в размере . К счастью, есть шаги, которые вы можете предпринять, чтобы увеличить ликвидность и сохранить денежный поток.

Увеличение выручки

Звучит слишком просто, но чем больше денег вы вкладываете в свой бизнес, тем больше у вас денег для покрытия расходов.

Блоги, книги, журнальные статьи и ваш ближайший сосед — у всех есть идеи, которые помогут вам заработать больше денег. Но если разобраться, есть только четыре способа увеличить доход.

1. Увеличение количества клиентов
2. Увеличить сумму средней продажи
3. Увеличьте частоту покупок у вас
4. Повышение цены

Так, например, вместо того, чтобы спрашивать себя: «Как я могу увеличить доход?» попробуйте спросить: «Как мне привлечь больше клиентов?» Когда вы используете эти четыре категории в качестве отправных точек, большая проблема увеличения дохода разбивается на мелкие кусочки, и вы можете начать строить практические планы.

Уменьшить накладные расходы

Точно так же сокращение расходов на производственную деятельность кажется слишком простым для работы. Но это действительно так — снижение стоимости проданных товаров или услуг (COGS или COS соответственно) увеличит вашу прибыль. Это может означать, что каждый месяц нужно использовать больше денег.

То, как вы уменьшите накладные расходы, во многом будет зависеть от вашего бизнеса, но поиск менее дорогих поставщиков, жизнь с меньшими затратами, оптовые закупки или вступление в закупочный кооператив — все это шаги в правильном направлении.

Дополнительная литература: Руководство для владельцев малого бизнеса по сокращению расходов

Тщательно управляйте своим инвентарем

Чем больше денег вы вложили в инвентарь, тем меньше у вас есть на руках. В то же время вам необходимо поддерживать достаточный запас запасов, иначе у вас закончатся запасы, и вы не сможете продавать.

Управление запасами — это настоящее искусство, и на него могут влиять такие факторы, как рост бизнеса, ваш маркетинговый план, сезонность и цены поставщиков.Для ускоренного курса ознакомьтесь с нашей статьей «Управление запасами 101».

Сопоставить дебиторскую и кредиторскую задолженность

Вам следует попытаться синхронизировать получаемые вами платежи (Счета к получению) с платежами, которые вы совершаете (Счета к оплате). Помните, если бы клиенты Текса заплатили ему достаточно скоро, он смог бы позволить себе эти новенькие шляпы.

Допустим, ваша ежемесячная выплата по кредиту должна быть произведена 15 числа. Между тем, когда вы выставляете счет своим клиентам, у них есть 30 дней на оплату. И большинству ваших клиентов вы отправляете ежемесячные счета 1-го числа месяца.

Итак, к тому времени, когда вам нужно будет внести платеж по кредиту, у вас все еще нет дохода за месяц — большинство клиентов не удосуживаются платить до конца месяца. В результате на вторую половину месяца денег не хватает.

Вы можете это изменить. Один из вариантов — изменить дату платежа в ваших счетах или начать их рассылку за 30 дней до наступления срока платежа по кредиту. Проще было бы позвонить в банк — обычно они могут изменить дату получения платежа по кредиту на удобную для вас.

Ускорьте цикл выставления счетов

Мы коснулись этого вопроса при сопоставлении дебиторской и кредиторской задолженности, но стоит повторить еще раз: чем раньше вам заплатят, тем быстрее вы сможете покрыть свои расходы наличными.

Это можно сделать несколькими способами:

• Более короткие сроки оплаты. Например, если дать вашим клиентам 30 дней на оплату вместо 60, вы получите ваши деньги быстрее.

• Другие способы оплаты. Возможно, ваши клиенты также ждут, чтобы получить наличные в карманах, прежде чем заплатить вам, и это их замедляет.Предоставьте им возможность платить с помощью кредитной карты, и вы увидите, что получаете платежи раньше.

• Предлагайте льготы за более раннюю оплату. Подрядчики обычно скидывают два или три процента со счета, если клиент платит в течение 10 дней или меньше.

• Факторинг счетов. Факторинг счетов-фактур вводит третью сторону, называемую фактором. Они выкупают у вас долги и заранее выплачивают вам часть стоимости. Вы зарабатываете меньше, но вам платят быстрее.

Дополнительная литература: Как настроить (и оптимизировать) процесс обработки дебиторской задолженности

Расплачиваться с долгами быстрее

Чем больше вы выплачиваете свой долг сейчас, тем меньше вам придется платить позже процентов. Это означает, что с вашего счета будет ежемесячно выходить меньше денежных средств — меньше Облигаций к оплате в вашем отчете о движении денежных средств. Выплачивайте куски долга, когда можете — например, в разгар сезона или при высоких продажах — и вы получите выгоду в долгосрочной перспективе.

Продайте свои активы

Чем ближе ваши активы к наличным деньгам, тем они более ликвидны.

Возьмем для примера Tex. Мало что можно обменять на механического быка. Вы определенно не сможете использовать его для погашения долгов или оплаты аренды. С другой стороны, наличные деньги работают почти в любой ситуации.

Если вы столкнулись с серьезным кризисом движения денежных средств — вы не можете платить сотрудникам, покрывать ипотеку или производить выплаты по долгам — вас могут заставить продать свои активы. Полезно отслеживать, какие активы вы можете позволить себе продать в любой момент.Текс, например, знает, что если что-то действительно пойдет не так, он может передать одного из своих старинных механических быков покупателю на eBay и оплатить свои основные платежи.

Рефинансируйте долг

Ваш бухгалтер может помочь вам с этим. Если ежемесячные долги оказывают давление на ваш денежный поток, возможно, есть возможность рефинансировать часть вашего долга.

Примером этого является получение ссуды для малого бизнеса под 10% годовых и погашение долга по бизнес-кредитной карте в размере 14% годовых.Это не сильно повлияет на вас, но это один шаг к увеличению ежемесячного денежного потока вашего бизнеса.

–

Помните, что первый шаг к управлению денежным потоком — это получение контроля над бухгалтерией. Если вам нужен хороший ускоренный курс (включая варианты передачи его на аутсорсинг), ознакомьтесь с нашими основами бухгалтерского учета для предпринимателей.

6 причин, по которым у вашей компании ограниченный денежный поток

Что вызывает ограниченный денежный поток и как вы, владелец бизнеса, можете улучшить управление денежными средствами?

Денежный поток — это источник жизненной силы любого бизнеса.Когда он ограничен, денежный поток затрудняет рост компаний за счет инвестирования в новое оборудование или продукты, привлечения капитала или даже финансирования долга. Кроме того, отвлекают владельцев и менеджеров, которые пытаются создать долгосрочную стоимость предприятия, поскольку ограниченный денежный поток означает повышенную заботу о покрытии операционных расходов, чтобы сохранить бизнес на плаву.

С другой стороны, слишком много денег может означать упущенные возможности и замедление роста. Коэффициент кислотного теста — это простой способ быстро определить, не слишком ли много денег у вашего бизнеса — деньги, которые можно эффективно инвестировать обратно в вашу компанию или распределить между ключевыми заинтересованными сторонами, такими как инвесторы или сотрудники.Также известный как «коэффициент быстрой ликвидности», коэффициент кислотного теста — это тест ликвидности, который также поможет вам определить, сколько краткосрочного долга вы могли бы погасить, прежде чем продавать запасы (запасы, для которых может не быть прочного рынка в заданное время).

Что вызывает ограниченный денежный поток и как вы, как владелец бизнеса, можете улучшить управление денежными средствами? Когда дело доходит до оценки ситуации с денежными потоками вашей компании и поиска путей улучшения, следует начать со следующих областей.

Условия для поставщиков

Означают ли что-нибудь для вас фразы «Net 30» или «Net 15»? Если нет, возможно, пришло время для быстрого обзора условий вашего поставщика, чтобы увидеть, есть ли что-то для улучшения. Если у вашего бизнеса не было времени для создания положительной кредитной истории, может быть трудно убедить поставщиков открыть для вас кредитный счет — однако это все еще цель. Оплачивая счета кредитной картой или отодвигая срок их оплаты на 15, 30 или даже 60 дней, вы можете дольше хранить наличные в своем бизнесе и увеличивать коэффициент текущей ликвидности.

Дебиторская задолженность

Насколько велик разброс между вашей прибылью и денежным потоком? На другой вопрос: сколько времени нужно, чтобы наличные деньги поступили на ваш банковский счет после того, как соответствующая выручка отображается в вашем отчете о прибылях и убытках? Если остаток вашей дебиторской задолженности растет от месяца к месяцу, самое время оценить процесс взыскания задолженности. Усовершенствованные рабочие процессы могут помочь быстрее преобразовать эту дебиторскую задолженность в наличные. Эти рабочие процессы могут включать стимулы для клиентов за досрочные платежи (или штрафы за просрочку платежей), более частые напоминания об оплате и более простые способы оплаты (например,грамм. электронные платежи).

Затраты по займам

Если у вас есть заем в бухгалтерских книгах, еще одним потенциальным улучшением денежного потока является пересмотр условий для максимального сокращения платежей. Уменьшение выплат поможет вам улучшить коэффициент быстрой ликвидности или краткосрочную денежную ситуацию, хотя в долгосрочной перспективе это сделает ваш кредит более дорогим. В зависимости от вашей конкретной ситуации это краткосрочное повышение ликвидности может быть полезным инструментом для выхода из нижней границы цикла доходов.

Заработная плата

Как правило, поддерживая цикл расчета заработной платы в соответствии с циклом поступления денежных средств, вы можете избежать затруднений, которые обычно испытывают владельцы бизнеса, когда приближается день выплаты жалованья. Еженедельная оплата труда сотрудников (в отличие от двухнедельных или ежемесячных) помогает улучшить предсказуемость денежных потоков, что может помочь, если денежные потоки поступают спорадически в течение определенного месяца.

Размещение сотрудников на прямом депозите также улучшает предсказуемость денежных потоков, поскольку вы точно знаете, когда деньги уходят с вашего банковского счета, а не ждете, пока сотрудники обналичат свои бумажные чеки.

Ненужные накладные расходы

Каков ваш коэффициент операционных расходов? Уменьшение этого процента за счет сокращения ненужных или излишних затрат помогает улучшить денежный поток и долгосрочную прибыльность. Хотя это может показаться очевидным, это вдвойне важный показатель, так как он также поможет вам определить, насколько эффективно вы добавляете прибыль или продажи. Если коэффициент ваших операционных расходов увеличивается пропорционально выручке, тогда может быть сложнее улучшить денежный поток просто за счет увеличения продаж.

Ежемесячный кассовый бюджет

Ежемесячный кассовый бюджет — отличный способ подготовиться к любым краткосрочным финансовым кризисам. Ваш бухгалтер или отдел финансовых операций может помочь вам в его создании. Скорее всего, они проанализируют некоторые финансовые показатели вашей компании и порекомендуют шаги по улучшению управления денежными средствами в вашей конкретной ситуации. Финансовые коэффициенты помогают измерять такие вещи, как оборотный капитал и прибыльность, по сравнению с отраслевыми эталонами или другими аналогичными компаниями. Эти измерения помогают предприятиям составлять более содержательные кассовые бюджеты, которые со временем эффективно улучшают их денежную ситуацию.

По мере того, как вы оцениваете вышеуказанные области и пользуетесь возможностями, ваш денежный поток, источник жизненной силы вашего бизнеса, должен стать более здоровым. Это улучшение поможет вашему бизнесу стать более устойчивым и одновременно позволит вам сместить акцент на более эффективное и долгосрочное создание ценности.

4 причины, почему денежный поток важен для малого бизнеса

Чтобы ваш бизнес был как можно более здоровым и процветающим, вам необходимо следить за прибылью, денежным потоком и мелкими денежными суммами.Хотя все они важны, между ними есть различия, которые полезно знать, чтобы вы могли принимать более обоснованные бизнес-решения.

Чтобы ваш бизнес был максимально здоровым и успешным, вам необходимо следить за прибылью, денежными потоками и мелкими денежными суммами. Хотя все они важны, между ними есть различия, которые полезно знать, чтобы вы могли принимать более обоснованные бизнес-решения.

Денежный поток vs.Прибыль против мелких денежных средств

Чтобы упростить задачу, вот несколько быстрых объяснений. Если вы уверены, что уже знаете свою прибыль от мелких денежных средств, переходите к следующему разделу, где мы точно расскажем, почему так важно следить за своим денежным потоком.

Если у вашего бизнеса кончаются наличные, и вы не можете взять у кого-то взаймы, то, вероятно, он вот-вот потерпит крах.

Денежный поток — это деньги, которые поступают в ваш малый бизнес и уходят из него — отсюда и название.Положительный денежный поток означает, что в бизнес поступает больше денег, чем выходит. Когда дело доходит до определения эффективности вашего бизнеса, это так же важно, как и прибыль.

Имейте в виду, у вас может быть высокая общая прибыль, но при низком денежном потоке вы все равно можете столкнуться с такими проблемами, как перерасход или заказ слишком большого количества запасов. Быстрорастущим компаниям, как правило, требуется больше денег для покупки акций, найма сотрудников и т. Д., Поэтому очень важно следить за наличностью и денежным потоком.

Прибыль — это сумма денег, оставшаяся после вычета общих затрат из выручки. Очевидно, что чем больше число, тем лучше. Если затраты превышают общий доход, значит, предприятие работает в убыток и испытывает финансовые затруднения.

Petty Cash — это небольшая сумма денег, которая используется для совершения небольших покупок, когда это необходимо. Вы используете его для быстрых вещей, например, для отправки письма или для чашки кофе на утренней встрече с клиентом.Эти расходы следует регистрировать, поэтому обязательно держите все свои квитанции.

Как мы уже говорили, все три элемента важны для здоровья бизнеса, но важно знать, что они разные. Тот факт, что прибыль выглядит здоровой, не означает, что у вас есть положительный денежный поток для поддержки роста.

Почему так важно следить за своим денежным потоком

1. Делайте лучшие планы и решения

Имея точный отчет о движении денежных средств, вы будете знать точную сумму средств, которые у вас есть в данный момент.Это очень важно, потому что любые планы и решения, которые вы принимаете, должны подкрепляться точной информацией. Если вы не будете тщательно управлять своим денежным потоком, вы можете принимать неверные решения, подвергая риску свой бизнес.

Может показаться, что у вашего бизнеса сильные позиции, но отчет о движении денежных средств может показать, что в этот конкретный месяц в бизнес поступает не так много денег. Это могло быть связано с тем, что вы не выставляли счета клиентам. Какой бы ни была причина, с обновленным отчетом о движении денежных средств вы будете знать, что в этот момент не следует совершать каких-либо значительных покупок.

2. Узнайте, на что вы тратите деньги

Управляйте своим денежным потоком эффективно, и вы лучше поймете, на что вы в настоящее время тратите свои деньги, чего нет в отчете о прибылях и убытках. Важно точно знать, на что вы тратите деньги и почему.

Не всегда просто увидеть расходы черным по белому, поэтому так важно эффективно управлять денежным потоком.Возможно, вы сможете определить области бизнеса, в которых вы можете сократить расходы.

3. Защита деловых отношений

Если у вас проблемы с денежным потоком, возможно, у вас нет средств для оплаты вашим поставщикам. Это может нанести ущерб вашим деловым отношениям с ними и нанести ущерб вашей общей репутации.

Установите графики платежей, чтобы у вас были средства для оплаты поставщикам. Жизненно важно, чтобы вы выполняли расширенное планирование, чтобы вам не приходилось одновременно сталкиваться с несколькими счетами-фактурами или счетами без средств для их обработки.

4. Расширяйте в нужное время

Рост и расширение вашего бизнеса — это увлекательно. Это означает новые рынки, новые сотрудники и больший доход. Но одно предостережение. Раскройте в неподходящее время или неправильным способом, и у вас больше шансов столкнуться с проблемами в долгосрочной перспективе.

Для роста требуется много денег. Покупка запасов, аренда зданий, наем сотрудников и приобретение компьютеров — все это происходит до того, как начнут поступать деньги.Если у вас нет средств для того, чтобы соответствовать вашему росту, вы столкнетесь с проблемами. Управляйте своим денежным потоком эффективно, и вы будете знать, когда наступит подходящий момент.

Понятно, что денежный поток имеет решающее значение для компаний любого размера, но особенно для малого бизнеса. Исследование показало, что 82% предприятий терпят неудачу из-за проблем с денежным потоком. Убедитесь, что вы не один из них, используя правильные инструменты.

Легко управляйте своей бухгалтерией с помощью наших шаблонов

Отслеживание денежных потоков вашего бизнеса не должно быть головной болью.Существуют инструменты и решения, которые помогут вам управлять всеми своими финансами и принимать более разумные и обоснованные бизнес-решения.

Чтобы вам было проще управлять своими книгами, обязательно загрузите наши бесплатные шаблоны. Они помогут вам отслеживать прибыль и убыток, коммерческие расходы и денежные потоки. Щелкните ссылку ниже, чтобы получить шаблоны.

Cashflow SOS: Что такое денежный поток? А почему это важно?

Управление денежными потоками является важной частью ведения бизнеса, как в обычное время, так и в исключительное время.Но в перерывах между повседневными задачами по ведению бизнеса ваша денежная ситуация может быть упущена из виду, особенно когда вы находитесь в затруднительном положении.

В свете текущего кризиса мы подумали, что пришло время раскрыть основы движения денежных средств и вернуться к истокам. Даже в трудные времена вы можете предпринять шаги, чтобы защитить свой бизнес. Ваш денежный поток — это место, с которого нужно начать.

Что такое денежный поток?

Денежный поток — это деньги, поступающие в ваш бизнес и исходящие из него.Если поступающие наличные больше, чем уходящие, ваш бизнес, вероятно, находится в хорошем финансовом состоянии.

Возьмите Colin’s Cycles, вымышленный магазин велосипедов — когда у его владельца Колина достаточно денег, он может вовремя платить своим сотрудникам, кредиторам и самому себе, поддерживая бизнес на плаву. Колину было разрешено держать свой магазин открытым во время блокировки, поэтому наличные деньги могли перемещаться по бизнесу следующими способами:

Наличными: Колин в основном зарабатывает деньги на продаже и ремонте велосипедов.Большинство его клиентов по-прежнему покупают в магазине, но в последние недели он совершил больше покупок в Интернете. Банк Колина только что одобрил его заявку на кредит и перевел ему полную сумму.

Выплата наличных: Колин использует заработанные деньги для оплаты поставщикам, персоналу и собственной зарплаты, а также накладных расходов, платежей по кредитам и налогов. Колин ранее использовал средства для инвестирования в новое оборудование, но теперь использует этот заем, чтобы компенсировать упущенную выгоду.

Хороший денежный поток не следует путать с прибылью, которая представляет собой излишек, который у вас остается в конце периода, или с «наличием денег в банке».

Как измеряется денежный поток?

Когда компании рассматривают денежный поток более подробно, они обычно говорят о нем с точки зрения операционной, инвестиционной и финансовой деятельности. Вот краткое изложение того, что это означает на практике через призму соседского кафе:

Операционный денежный поток: Денежные средства, полученные или потраченные в рамках основной коммерческой деятельности компании, такой как продажа кофе, бутербродов и пирожных.

Денежный поток от инвестиций: Денежные средства, полученные или потраченные в результате инвестиционной деятельности, например такие активы, как новая кухонная техника или инвестиции в другие коммерческие предприятия.

Денежный поток от финансирования: Денежные средства, полученные в счет долга или выплаченные в счет погашения долга, например, коммерческий заем.

Бухгалтерское программное обеспечение

упростило процесс отслеживания движения денежных средств, поскольку оно ведет учет всех ваших транзакций в Интернете. Независимо от того, вводятся ли транзакции вручную или автоматически, конечным результатом является пул финансовых данных, которые раскрывают денежную ситуацию вашего бизнеса.

Эту информацию можно использовать для создания отчета о движении денежных средств — сводки операционной, инвестиционной и финансовой деятельности, — которая дает представление о том, насколько хорошо вы управляете своими денежными средствами.Глядя на приток и отток за определенный период, вы можете точно увидеть, где были получены денежные средства и на что они были потрачены.

Какие предприятия больше всего страдают от проблем с движением денежных средств?

В секторах с высокими затратами и низкой маржой, таких как производство, общественное питание и строительство, проблемы с денежными потоками встречаются чаще. Но поскольку большинство предприятий закрыто в рамках мер изоляции, игровое поле несколько выровнялось.

Особенно сильно пострадали компании, которые полагаются на личные обычаи, такие как пабы и рестораны, с меньшими возможностями для выхода в Интернет.В менее сложные времена ключевые области, которые могут вызвать падение денежного потока, включают:

• Просроченные платежи
• Сезонный спрос
• Неустойчивая стоимость материалов
• Плохое налоговое планирование
• Слишком много запасов

В конечном итоге проблемы с денежным потоком сводятся к тому, что деньги приходят и уходят. Или, другими словами, то, что вам платят, и что вы платите другим.

Какие шаги я могу предпринять, чтобы улучшить денежный поток?

Мы рассмотрим более подробно вопросы планирования денежных потоков в следующей статье этой серии, но вот золотые правила, которыми можно закончить:

Добейтесь ведения учета: Ключом к планированию являются точные и актуальные цифры.Проводите сверку не реже двух раз в неделю, чтобы получить наиболее четкое представление о вашей денежной ситуации и максимально эффективно использовать программное обеспечение для бухгалтерского учета.

Контролируйте поступление денежных средств: Идет ли речь о погоне за опоздавшими плательщиками или улучшении собственных процессов, максимально упростите получение оплаты. Инвестируйте в решения для регулярных платежей, инструменты для выставления счетов и поиска должников.

Контролировать поступление наличных средств: По возможности замедлите работу, чтобы поставщики были довольны. Это означает поддержание прочных отношений с поставщиками и, если возможно, переговоры о более выгодных условиях оплаты.

Что такое денежный поток и почему это так важно?

Многие новые владельцы бизнеса спрашивают: «Что такое денежный поток и почему он так важен?» Короткий ответ: денежный поток — это количество денег, поступающих в бизнес, и количество денег, выходящих из него. Думайте об этом как о резервуаре для воды: вода поступает сверху и стекает снизу. Итак, чтобы ваш бак был полным и полным, вам нужно больше входить, чем выходить. Конец статьи, верно? Ну, не совсем…

Прибыль и денежный поток не одно и то же

Это распространенная ошибка, которую совершают владельцы малого бизнеса, когда они впервые попадают в мир бухгалтерского учета и бухгалтерского учета.Так в чем разница между ними?

Прибыль, также известная как чистая прибыль, — это доход вашего бизнеса за вычетом расходов. Другими словами, ваш чистый доход — это то, что вы фактически получаете после покрытия всех своих деловых расходов.

Напротив, денежный поток относится к притоку и оттоку денежных средств для вашего бизнеса.

Узнайте больше о разнице между денежным потоком и прибылью здесь!

Приток денежных средств

Приток денежных средств является источником жизненной силы вашего бизнеса и исходит из таких источников, как платежи от клиентов, получение ссуды, денежные вливания от инвестора или проценты по сбережениям или инвестициям.Наличные деньги также важны, потому что позже они становятся платой за то, что заставляет ваш бизнес работать: такие расходы, как запасы или сырье, сотрудники, аренда и другие операционные расходы. Естественно, предпочтение отдается положительному денежному потоку. Положительный денежный поток означает, что ваш бизнес работает без сбоев. Высокий положительный денежный поток еще лучше и позволит вам делать новые инвестиции (нанимать сотрудников, открывать другое место) и дальше развивать свой бизнес. Нам это нравится, правда!?! И наоборот, существует отрицательный денежный поток: выплачивается больше денег, чем поступает.

Организуйтесь и планируйте

Положительный денежный поток определяется двумя факторами: организацией и планированием.

Организация

Начнем с определения базового уровня. Начните с того, что у вас есть в наличии, это могут быть деньги, которые вы инвестировали в бизнес, деньги на счету в коммерческом банке, ссуды, которые вы получили, или инвестиции от партнера.

Если вы только начинаете свой бизнес, ваш интерес к денежным потокам своевременен. Составьте список всех единовременных начальных расходов, которые вы заплатили или планируете оплатить.Подумайте о вступительных взносах, юридических и бухгалтерских услугах, лицензиях и разрешениях, строительстве или ремонте, гарантийном депозите по договору аренды или покупке недвижимости, маркетинговых материалах и вывесках, начальных запасах или принадлежностях, таких приспособлениях, как кассовые аппараты, канцелярские товары, мебель, оборудование, и т. д.

Планирование

Затем вы хотите определить ваши ежемесячные ожидаемые источники денежных средств. Это могут быть прогнозируемые продажи, займы, которые, как вы знаете, поступят на определенную дату, инвестиции от партнеров или инвестиции.Если вы новый бизнес, возможно, вы захотите консервативно спрогнозировать продажи (лучше превзойти результаты и получить больший приток денежных средств, чем вы думали). Если вы уже начали свой бизнес или покупаете его у кого-то другого, у вас есть явное преимущество: история продаж. История не может предсказать будущее, но она может нарисовать достойную картину того, как оно выглядит, и какие изменения в бизнесе вам, возможно, придется внести.

Связано: прогнозирование вашего денежного потока

Наконец, вам нужно будет оценить ваши ежемесячные расходы.Это может быть немного сложно, потому что легко упустить из виду вещи и получить неожиданный сюрприз, которого вы действительно не хотите. Ежемесячные расходы, которые необходимо учитывать, могут включать в себя аренду или ипотеку, страхование, рекламу, маркетинг, хостинг веб-сайтов, поездки, коммунальные услуги, заработную плату, инвентарь, налоги, платежи по ссуде, оборотный капитал и, наконец, что не менее важно, оплату себя!

Самое главное в этом процессе — честность и объективность. Сделайте домашнее задание и получите точную оценку затрат. Если затраты кажутся высокими, простое прогнозирование увеличения продаж, когда у вас нет возможности закрыть эти продажи, не заполнит пресловутый резервуар для воды.Так что, возможно, вы затянете отток. Что можно уменьшить или сократить? Например, если вы открываете бутик, возможно, вы арендуете эти 500 квадратных футов вместо открытой, просторной площади в 1000 квадратных футов. Или, может быть, вы изначально ограничиваете количество покупаемых товаров. (Дополнительный бонус: если товар пользуется большим спросом, дефицит на вашей стороне!) Маржа потока (также называемая маржей денежного потока или коэффициентом маржи) — это один из наиболее часто используемых коэффициентов рентабельности.Это показатель того, сколько денег вы получаете от своей деятельности на каждый доллар продаж, который вы приносите. Как правило, чем выше маржа операционного денежного потока, тем лучше, и если это соотношение со временем увеличивается, это показатель того, что ваш бизнес становится лучше и лучше конвертировать прибыль от продаж в денежный поток!

Формула для расчета этого числа: Маржа операционного денежного потока = денежный поток от операционной деятельности / чистый объем продаж

Связано: что такое операционная маржа денежного потока и почему это важно

Получайте деньги! Как улучшить входящий денежный поток

Если вы выставляете счета клиентам, и у них есть либеральные временные рамки для оплаты, это может усложнить планирование.Однако есть способы побудить ваших клиентов оплачивать счета быстрее:

• Своевременно выставляйте счета и регулярно проверяйте их. Это звучит просто, но многие люди откладывают или избегают платить другим просто потому, что им не нравится расставаться со своими деньгами.
• Предлагаю скидку при досрочном погашении. Если ваш стандартный контракт рассчитан на тридцать дней, сделайте небольшую скидку на оплату в течение 10 дней.
• Структурируйте платеж с помощью авансового депозита или, если это длительный проект, запланируйте интервалы платежей на протяжении всего жизненного цикла проекта.Это гарантирует, что по пути вы получите немного денег.

Связано: Как получить более быструю оплату

Разумная оплата счетов

Вы должны оплачивать счета, и нет никаких двух способов обойти это. В ваших интересах своевременно платить им, если вы хотите завоевать доверие своих кредиторов. (Плюс некоторые говорят, что это хорошая карма.) Но поскольку мы говорим об оттоке, нам нужно подумать о старом добром денежном потоке. Есть способы разумной оплаты счетов, чтобы ваш денежный поток оставался положительным:

• Используйте условия платежа в полной мере.Если у вас есть 30-дневный срок по счету, продолжайте и используйте эти 30 дней, чтобы накопить наличные. Таким образом вы сможете лучше понять, как выглядит ваш денежный поток, чем если бы вы просто выписали чек в день получения счета.
• С другой стороны, посмотрите, есть ли скидки для досрочной оплаты поставщикам. (Звучит знакомо, не так ли?)
• Спросите о гибких условиях оплаты при заключении сделки с продавцом. Вы никогда не узнаете, если не спросите, и это может помочь вам в крайнем случае. Однако будьте осторожны: просьба о гибких условиях оплаты до заключения сделки может вызвать подозрения.
• Настройка платежей ETF. Таким образом, вы сможете произвести оплату сразу же, как только наступит срок платежа, но вам не придется выпускать средства, пока вы не будете готовы.
• Постройте реальные отношения со своими поставщиками. Если они доверяют вам и вы честны с ними, это может значительно облегчить вашу жизнь, если вам нужно будет попросить о продлении или жилье.

По теме: Должны ли вы быть собственным бухгалтером или нанять его?

Выжить в малообеспеченных месяцах

Все мы знаем, что между продажами и получением платежа может быть задержка.Но счета не исчезнут волшебным образом или не изменят сроки их оплаты из-за того, что вы не получили оплату. У вас должно быть достаточно денег, чтобы пережить неурожайные месяцы, когда потока просто нет.

Создайте резервы наличности, чтобы избежать этой проблемы. Просмотрите историю своих денежных потоков и получите оценку резервов, которая покроет ваш бизнес на три месяца, шесть месяцев и год. Простое знание этих цифр может помочь вам составить лучшую картину и, таким образом, принимать более обоснованные бизнес-решения.

Вы также можете оформить кредитную линию в своем банке. Когда у вас есть флеш, получить деньги легче, чем когда у вас нет, поэтому вы можете поговорить со своим банкиром о возможности брать кредит до установленного лимита в любое время, когда вам это нужно.

Связано: Начало медленного сезона: способы развития вашего бизнеса

Или посмотрите статью Как увеличить денежный поток с помощью программного обеспечения для бухгалтерского учета

Дополнительные советы по управлению денежным потоком

Когда денежный поток является одним из Для наиболее важных компонентов малого бизнеса важно, чтобы вы предпринимали необходимые шаги ежедневно, еженедельно и ежемесячно, чтобы убедиться, что вы организованы и учитываете свои показатели.Вот наши лучшие предложения по управлению вашим денежным потоком:

1. Сверяйте свою книгу каждое утро
2. Проверяйте свою дебиторскую задолженность еженедельно
3. Проверяйте большие остатки по кредитным картам / кредитные линии
4. Сохраните на черный день и отложите на налоги
5. Израсходуйте расходы в следующем месяце на доход за прошлый месяц

Чтобы узнать больше о каждом из этих шагов, ознакомьтесь с нашим подробным руководством по управлению своим денежным потоком!

У нас также была гостья Данета Доу, консультант по финансовому развитию малого бизнеса, которая рассказывала об управлении денежными потоками с учетом колебаний доходов.