Разное

Как получить налоговый вычет по иис: Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

30.01.1986

Содержание

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Сколько раз можно получить вычет по ИИС и другие ограничения

Есть два типа вычетов для ИИС. Какой из них выгоднее — зависит от сумм, которые вы вносите, и прибыли, которую получаете по сделкам.

Вычет типа А можно оформлять каждый год, начиная со следующего после открытия счёта. Если вы открыли счёт в 2021 году, то первый вычет получите в 2022. Это выглядит так: вы открываете индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС), вносите на него произвольную сумму, а через год получаете 13% от неё в виде вычета. К примеру, если вы за год внесли на счёт 100 000 ₽, то 13 000 ₽ получите обратно.

Максимальная сумма для возврата налога на доходы физлиц в случае с ИИС составляет 52 000 ₽ в год. Такую сумму вы получите, если пополните счёт на 400 000 ₽. Этот способ подходит инвесторам, которые:

  • •

    Используют консервативную тактику: не покупают рискованные активы, оперируют небольшими суммами и диверсифицируют риски;

  • •

    Хотят получать вычет ежегодно;

  • •

    Имеют официальный доход, с которого удерживают 13% НДФЛ, и этот доход сохранится в ближайшие 3 года.

Вычет типа Б можно получить всего 1 раз, при закрытии счёта, и не раньше чем через 3 года. Вычет позволит освободить от НДФЛ все сделки по ИИС. Этот вариант подойдёт тем, кто:

  • •

    Обладает большим опытом в инвестициях и применяет агрессивную тактику;

  • •

    Планирует пополнять ИИС больше чем на 400 000 ₽ в год;

  • •

    Уже получил другие типы вычетов — например, за покупку квартиры или лечение;

  • •

    Не обладает доходом, который облагается НДФЛ, — например, зарегистрирован в качестве ИП или самозанятого.

Вы можете выбрать только один из типов вычета. Если вы подали документы через год после открытия ИИС и получили деньги, то теперь у вас счёт с типом вычета А, и выбрать другой уже не получится. Если прошло 3 года, и вы ещё не подавали на вычет, можно пойти разными путями:

  1. оформить вычет А за 3 года — то есть получить в сумме до 156 000 ₽;

  2. оформить вычет Б и не платить 13% НДФЛ, когда будете закрывать ИИС.

При этом в год ИИС нужно пополнять не более чем на 1 млн ₽, а деньги снимать только частично: счёт с нулевым балансом закрывается автоматически.

Пошаговая инструкция по получению налогового вычета по ИИС

Шаг 1. Регистрация на сайте налоговой

Чтобы получить логин и пароль для личного кабинета налогоплательщика, нужно лично прийти в отделение ФНС с паспортом и заполнить форму заявления. Это можно сделать как по месту регистрации, так и по месту жительства.

Чтобы найти нужное вам отделение ФНС, зайдите на nalog.ru, выберите под верхним меню раздел «Где узнать адрес и реквизиты моей инспекции?» и нажмите «Перейти к карте инспекций вашего региона». Далее выберите ваш регион (например Москва) и найдите ближайшую налоговую инспекцию — по месту жительства или регистрации. Если выбираете первое, то понадобится ещё и ИНН. Узнать его номер также можно на сайте налоговой.

После регистрации на сайте в вашем личном кабинете появится информация об уплаченных и начисленных налогах, объектах налогообложения и имеющихся задолженностях.

Шаг 2. Получение неквалифицированной электронной подписи

Неквалифицированная электронная подпись (НЭП) нужна, чтобы отправлять заявления, декларации и другие документы онлайн через nalog.ru. Чтобы получить НЭП, зайдите в личный кабинет и выберите раздел «Получить ЭП».

Среди предложенных вариантов хранения ЭП выберите первый, затем придумайте пароль для сертификата. Теперь у вас есть подпись: можно приступать к отправке документов.

Шаг 3. Подготовка документов

Для получения вычета вам понадобятся:

  • •

    декларация 3-НДФЛ;

  • •

    справка 2-НДФЛ за тот год, за который вы хотите получить вычет;

  • •

    договор об открытии брокерского счёта;

  • •

    документы, которые подтверждают внесение средств на ИИС за весь год: платёжное поручение, приходный кассовый ордер или квитанции об оплате.

Шаг 4. Заполнение декларации 3-НДФЛ

Декларацию можно заполнить в специальных онлайн-сервисах или скачать бланк и внести данные самому. Но самый простой способ — сделать это в личном кабинете на сайте nalog.ru. Для этого зайдите в раздел «Жизненные ситуации» и выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Декларация находится в нижней части меню раздела. Часть данных загрузится автоматически, вам останется только заполнить недостающие: 1. Год, за который вы хотите получить вычет;

2. Ваши официальные доходы — зарплата, плата за аренду жилья, услуги по договору подряда. Если ваш работодатель уже отправил все данные в налоговую, нажмите «Заполнить из справки», и ваша зарплата подгрузится автоматически. Если данных ещё нет, нужно заполнить раздел самостоятельно на основании справки 2-НДФЛ.

3. Выберите вычеты, которые хотите оформить. В данном случае нужно отметить пункт «Инвестиционные налоговые вычеты».

4. Укажите сумму, которую вы внесли на ИИС за год. С неё будет рассчитан вычет в размере 13%.

Максимальная сумма, с которой можно получить вычет А, — 400 000 ₽. 5. Нажмите «Распорядиться», чтобы отправить заявление на вычет в налоговую. 6. Укажите реквизиты счёта, на который хотите получить деньги. Нажмите «Далее».

7. Загрузите документы:

8. Введите пароль от ЭЦП и нажмите «Подтвердить и отправить».

Шаг 5. Ждём ответа и денег

На это уходит в среднем 3–4 месяца: столько требуется для официального рассмотрения заявления и перечисления денег.

Как получить налоговый вычет за инвестиции, если уже оформлен другой вычет

Кроме вычета по ИИС, для физлиц предусмотрены другие виды вычетов:

Вы можете получить несколько вычетов, но общая сумма не должна превышать суммы уплаченного вами НДФЛ.

Например, за 2020 год вы заплатили в виде налога на доходы с зарплаты 100 000 ₽. Тогда же вы внесли на ИИС 400 000 ₽ и оплатили учебные курсы стоимостью 500 000 ₽. Сумма вычета должна составить 52 000 ₽ + 65 000 ₽ = 117 000 ₽, но налоговая всё равно вернёт вам только 100 000 ₽.

Откройте индивидуальный инвестиционный счёт в Альфа-Банке, чтобы инвестировать с выгодой и получать налоговые вычеты. Пройдите наш курс по инвестициям для новичков, чтобы понимать, как работает рынок и как покупать акции с умом.

ЦБ назвал условия сохранения налогового вычета при смене брокера для ИИС

  • Инвестиции
  • org/ListItem»> Финансы

ЦБ разъяснил условия, при которых владельцы индивидуальных инвестсчетов могут претендовать на налоговый вычет после смены брокера. Риски утраты права на льготу возникли этой весной у инвесторов, чьи брокеры попали под санкции

Инвесторы сохранят право на получение налогового вычета по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС) при переходе от подсанкционного брокера, сообщил ЦБ. Регулятор направил брокерам и депозитариям информационное письмо на основе разъяснений Минфина.

ЦБ уточнил, что переводы иностранных ценных бумаг от одного брокера к другому не влияют на возможность получить налоговый вычет, если смена брокера связана с санкциями или соответствует следующим условиям:

  • для инвестора изменился только депозитарий, в котором учитывались иностранные активы, но их учет на прежнем ИИС не прекращался;
  • один брокер перевел все активы клиента на ИИС другому брокеру вместе с правами и обязанностями по договору ИИС;
  • во время перевода бумаг от одного брокера другому учет иностранных активов ИИС был прекращен, но клиент заключил договор на ведение ИИС у нового брокера и расторг договор с предыдущим в течение месяца.

Материал по теме

Регулятор порекомендовал брокерам и депозитариям информировать клиентов, чьи активы переведены таким образом, о сохранении прав на налоговый вычет, а также содействовать в его получении. Банк России также сообщил, что прорабатывает способы защиты прав клиентов подсанкционных брокеров, активы которых переводились по другим схемам.

Материал по теме

ИИС позволяет инвесторам получать налоговые вычеты — вернуть часть налога на доход (НДФЛ), который уже заплачен государству. Проблемы в получении вычетов возникли этой весной у инвесторов, чьи брокеры попали под санкции и вынуждены были переводить иностранные активы своих клиентов другим брокерам. Действующее законодательство предполагает, что для получения вычета у инвестора может быть открыт только один ИИС и на срок не менее чем три года. Из-за перевода активов от одного брокеру другому некоторые инвесторы столкнулись с риском потерять право на льготу.

Чтобы решить эту проблему, в Госдуме предлагали разрешить инвесторам иметь несколько ИИС в рамках единого налогового вычета. 

  • Матвей Бирюков

    Редакция Forbes

#ИИС #брокер #иностранные активы #активы #санкции #инвестор

Рассылка Forbes

Самое важное о финансах, инвестициях, бизнесе и технологиях

Общество лейкемии и лимфомы | Лидеры по борьбе с раком крови