Кто такой бенефициар: Кто такой «бенефициар» (бенефициарный владелец)?

До 10 октября всем компаниям надо раскрыть бенефициаров. ООО и ГО – тоже. Как это делать?. , Экономика

Близится окончание срока подачи информации о конечных бенефициарах бизнеса.

Он определен Законом о финмониторинге (Закон № 361 от 06.12.2019) п. 4 переходных положений. 

Поводом для появления документа стала борьба с финансированием терроризма.

Компания ЛІГА:ЗАКОН сделала подробный разбор правил подачи информации. Мы публикуем его адаптированную версию.

Напоминаем, что произошло и кого это касается.

Кто такие конечные бенефициары?

Конечный бенефициарный владелец – любое физическое лицо, которое имеет решающее влияние (контроль) на деятельность клиента и/или физическое лицо, от имени которого проводится финансовая операция.

Главное, что бенефициаром выступает именно физическое лицо и это не тождественно определению владельца. Поэтому если в составе учредителей есть юридическое лицо, то по критерию «конечности» нужно идти дальше по цепочке владения, пока не дойдем к конкретному физическому лицу.

Кто должен раскрыть своих бенефициаров?

Вопрос раскрытия бенефициаров касается ВСЕХ, кто выполняет финансовые операции и кого нет в специальном перечне освобожденных от обязанности раскрытия информации:

• политические партии и их структурные образования;
• профессиональные/творческие союзы и их объединения;
• организации работодателей и их объединений;
• адвокатские объединения;
• торгово-промышленные палаты;
• объединения совладельцев многоквартирных домов;
• религиозные организации;
• государственные органы, органы местного самоуправления, их ассоциации;
• государственные и коммунальные предприятия, учреждения, организации.

Исходя из вопроса – раскрытие сведений о бенефициарах однозначно касается обществ с ограниченной ответственностью, акционерных обществ, частных предприятий.

В отношении ГО или неприбыльных организаций – все зависит от специфики деятельности (см. перечень выше).

На ФЛП (ФОП) требование раскрытия бенефициаров не распространяется, поскольку требование раскрытия касается ситуации, когда нужно выявить именно физическое лицо, получающее выгоду от деятельности юридических лиц (образований).

ФЛП, несмотря на статус субъекта хозяйствования, не требует дополнительной идентификации, ведь там все понятно: есть паспорт и идентификационный налоговый номер этого физического лица, которое и выполняет финансовые операции.

Кому и когда подавать сведения?

Информацию о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности подают только государственному регистратору.

Государственный регистратор обязательно выполняет проверку (верификацию) сведений об этой личности и заботится о размещении этих сведений в Госреестре.

Поэтому, по замыслу, все остальные контроллеры должны брать соответствующие сведения уже оттуда, а не требовать их каждый раз от предприятия.

Раскрытие информации о бенефициарах будет двухэтапным – первичное представление сведений и ежегодное подтверждение.

«Первая волна» предусматривает однократную подачу сведений о бенефициарах всеми действующими субъектами хозяйствования, а также – в составе пакета документов на проведение государственной регистрации.

Так, все юрлица, зарегистрированные до 28.04.2020, должны подать госрегистратору информацию о конечном бенефициарном владельце и структуру собственности в течение трех месяцев – до 10 октября 2021 года*. Стимулом для того, чтобы уложиться в этот срок, может быть еще и освобождение от уплаты админсбора.

Также, начиная с 11 июля 2021 года, эти сведения становятся неотъемлемой частью документов, на основании которых будут проводить госрегистрацию предприятия.

В дальнейшем эти сведения нужно подтверждать ежегодно. Предельная дата для этого у каждого предприятия будет своя – а именно, дата его госрегистрации, от которой нужно отнять 14 календарных дней. Иначе говоря, впервые необходимо раскрыть бенефициаров до 10.10.2021. А потом подтверждать ежегодно в течение двух недель с даты «рождения» предприятия.

Например, предприятие, зарегистрированное 12 июня 2012-го, должно раскрыть структуру собственности до 10 октября 2021-го и подтвердить эти сведения до 26 июня 2022 года.

К тому же юрлица обязаны поддерживать информацию о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности в актуальном состоянии, обновлять ее, а также сообщать госрегистратору об изменениях в течение 30 рабочих дней со дня их появления.

В то же время, если изменений в структуре собственности и информации о конечных бенефициарах юрлица нет, юрлица также обязаны сообщать об этом госрегистратору при проведении госрегистрации любых других изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГР (ч. 22 ст. 17 Закона №755).

Кроме того, в случае выявления юрлицом неполноты или неточности или ошибки в ранее предоставленной госрегистратору информации о конечных бенефициарах и структуре собственности юрлицо не позднее чем через три рабочих дня со дня их обнаружения должно повторно подать откорректированные сведения (ч. 23 ст. 17 Закона №755).

Как рассказать о фактических владельцах?

Утвержденная структура собственности является схематичным изображением, на котором приведены все лица, которые прямо или косвенно владеют юрлицом, самостоятельно или совместно с другими лицами. Такую структуру готовят в произвольной форме.

В структуре собственности нужно указать размер участия каждого из владельцев, а также указать лиц, которые независимо от формального владения имеют возможность значительно влиять на руководство или деятельность юридического лица. Кроме того, необходимо привести описание осуществления и характер решающего влияния конечного бенефициара на деятельность юрлица.

Для обновления в Едином государственном реестре сведений о КБВ государственному регистратору необходимо представить:

– заявление о государственной регистрации юридического лица (кроме общественных формирований и органов власти) – форма 2, или заявление о государственной регистрации юридического лица – общественного формирования – форма 4;

– структуру собственности по форме и содержанию в соответствии с Приказом о структуре собственности;

– выписку или другой документ из торгового, банковского, судебного реестра, подтверждающего регистрацию юридического лица – нерезидента в стране его местонахождения – в случае, если учредителем юридического лица является юридическое лицо – нерезидент;

– нотариально заверенную копию документа, удостоверяющего личность, которая является бенефициаром юридического лица, – для физического лица – нерезидента и, если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра, – для физического лица – резидента.

Если документом, удостоверяющим личность бенефициара, является паспорт гражданина Украины в форме книжечки, то необходимо подавать его нотариально заверенную копию (страницы, на которых указаны реквизиты документа, фамилия, имя, отчество (при наличии)).

Также следует обратить внимание на то, что когда сведения о КБВ четко не прослеживаются по данным ЕГРПОУ, то к схематическому изображению необходимо также добавить официальные документы, подтверждающие возможность производить такое решающее влияние.

Образцы составления схематического изображения структуры собственности для различных моделей «бенефициарного владения» разработал Минфин. Поэтому именно в Минфин можно обращаться за разъяснениями в случае трудностей с составлением этого документа.

Что будет за нераскрытие?

За непредставление или несвоевременное представление госрегистратору информации о конечном бенефициарном владельце или о его отсутствии или документов для подтверждения сведений о конечном бенефициаре юрлица предусмотрен штраф от 17 000 до 51 000 грн.

Поскольку подписывает структуру собственности только руководитель (без главбуха), штрафовать за это будут самого директора или другое лицо, уполномоченное действовать от имени юрлица.

*Дата уточнена после публикации.

Если Вы заметили орфографическую ошибку, выделите её мышью и нажмите Ctrl+Enter.

Кто такой бенефициар в грузинском законодательстве? » Jara Accounting

Бенефициаром грузинской компании может стать гражданин любой страны. Но компании с иностранным владельцем сложней получить корпоративный банковский счет в Грузии. К тому же важно понимать особенности уплаты налогов с применением международных соглашений об избежании двойного налогообложения в отношении бенефициара и страны его резидентства. В этой статье мы подробнее разберем, кто такой бенефициар в грузинском законодательстве и объясним основные понятия связанные с этим статусом.

Бенефициар в самом широком смысле – это физическое или другое юридическое лицо, которое получает деньги или другие выгоды от юридического лица.

Бенефициарным владельцем может являться учредитель компании или назначенный директор, а также любой из собственников или фактических владельцев. Главные факторы определяющие бенефициара – возможность фактически контролировать хозяйственную деятельность компании и получать прибыль.

Бенефициар единолично или бенефициары общим решением назначают директора компании, который единолично руководит компанией, несет ответственность за все хозяйственные операции и может быть заменен в любое время аналогичным решением.

В грузинском законодательстве понятие бенефициар имеет аналогичное значение с общепринятым. Но в Грузии бенефициар не участвует в хозяйственной деятельности компании, если не работает в ней. Касательно юридического лица – бенефициаром может быть физическое лицо, обладающие следующими характеристиками:

Приведем пример: единственным участником грузинского ООО является компания, зарегистрированная в Сингапуре. Стопроцентным акционером указанной сингапурской компании является компания, зарегистрированная на Кипре, стопроцентным акционером которой является гражданин N. В рассматриваемом случае гражданин N. является конечным бенефициарным владельцем грузинского ООО.

Грузинское законодательство обязывает юридические лица иметь информацию о своих бенефициарных владельцах, регулярно обновлять их и фиксировать в документах. Кроме всего прочего необходимо хранить такую информацию не менее 5 лет.

Публичный Реестр в Грузии доступен онлайн и можно уточнить бенефициарных владельцев любой грузинской компании.

Подробнее об информации, которую обязательно иметь юридическому лицу о бенефициаре:

Как мы писали выше, компаниям бенефициаром которых является нерезидент нужно пройти тщательную проверку прежде чем открыть корпоративный счет в грузинском банке, о том что для этого нужно мы рассказывали в предыдущей статье.

Если бенефициар физическое лицо является резидентом страны, с которой у Грузии заключен договор об избежании двойного налогообложения, облагается налогом на дивиденды только в одной стране в зависимости от условий договора. То есть, если вы заплатили в одной стране, в другой уже не нужно, если нет других условий договора.

Если у вас остались вопросы касательно того, кто такой бенефициар в грузинском законодательстве статуса, то оставляйте заявку на консультацию.

Бенефициар — глоссарий КСК ГРУПП

Бенефициар представляет собой лицо, которому в соответствии с долговым свидетельством либо оформленным договором поступает доход (финансовые платежи). Получателем может быть не только физическое лицо, но и организация. Такое допускается, к примеру, если последняя имеет в собственности либо все акции предприятия, либо их ощутимое большинство. В этом случае на нее приходится и полный объем прибыли от данного предприятия.

Слово «бенефициар» также может употребляться в несколько отличной форме с добавлением окончания — бенефициарий. Смысл остается прежним.

Что представляет собой бенефициар, если не усложнять данное понятие? Бенефициар — лицо, во владении которого находятся документы, которые удостоверяют его права на определенные активы. Это может быть предприятие либо объект недвижимости. Преобладающая доля дохода от такого актива поступает именно в распоряжение бенефициара.

Другие варианты содержания термина

В то же время термин «бенефициар» может иметь и иное смысловое наполнение.

• Подобным образом обозначают людей, которым приносит прибыль имущество, переданное им в распоряжение другим субъектам либо находящееся у них в доверительном управлении. Подразумевается такое действие, как передача брокерам находящихся во владении бенефициара ценных бумаг или сдача последним недвижимости либо движимого имущества в наем.
• Следующий вариант значения термина «бенефициар» — это лицо, которому передаются деньги при наступлении случая, поскольку такую волю выразил страхователь. Имя этого лица прописывается в полисе. Лицо, имеющее права наследника у бенефициара, получает средства в ситуации, когда сам этот выгодоприобретатель по различным причинам получить их не может.
• Кроме того, данное слово служит для обозначения лица, которому поступает выгода от траста, финансовые средства в инкассо либо сертификат от банка. Этот же термин применяют к тем, кто рассматривается как потенциальный собственник документарного аккредитива, поскольку такое распоряжение поступило от банка.
• В области коммерции термином «бенефициар» обозначают действительного собственника предприятия, которому с него поступает доход. Такой человек приобретает статус владельца предприятия и обладает соответствующими полномочиями. Реализуется подобное решение с помощью наделения его правом владения активами в иных предприятиях. В то же время формально-юридически собственником первого предприятия считается иное лицо, не бенефициар. В большинстве случаев данное лицо одновременно обладает статусом распорядителя в отношении банковского счета данной фирмы. Раскрытие бенефициара производится только по запросу финансового ведомства.

Персона бенефициара и его полномочия

Для выгодоприобретателя, являющегося владельцем ценных бумаг, полностью допустимо уступать права владения своим пакетом. Дополнительно бенефициар приобретает право играть непосредственную роль в определении состава руководства при его обновлении, а также опосредованно участвовать в собрании акционерного общества с правом голоса. Также это лицо может играть роль в принятии решения о смене направления деятельности компании или изменении ее уставного капитала.

Номинальный сервис, функционирование которого допускается в массе офшоров, служит для сохранения в секрете идентичности выгодоприобретателя. С учетом запросов бенефициара производится определение степени защиты предприятия и стандартов оформления бумаг.

Сообщение сведений о бенефициаре носит обязательный характер. Существует ряд исключительных случаев, в том числе предприятия, акции которых торгуются на открытом рынке. Также в список исключений входят предприятия, для которых выгодоприобретатели точно определены, государственные компании, если такие лица по определению отсутствуют, структуры общественного или благотворительного профиля.

Бенефициар может быть только физическим лицом. Даже в особом случае — при оформлении в пользу юридического лица трастового договора — требуется сообщить все нужные сведения в отношении по сути владеющего этим юридическим лицом человека.

Возврат к списку

Кто такой бенефициар: юридические особенности термина

14.12.2020 Новости партнеров

Такое определение, как «бенефициар» вошло в финансовую систему не сегодня. В дословном переводе с английского или французского это слово означает «выгодополучатель». Сегодня бенефициаром в юридической практике принято называть лицо, физическое или юридическое, имеющее конкретную финансовую выгоду (проще говоря – получающее от чего-то деньги), согласно условиям документов, носящих различный характер. Это лицо может также получать доход от трастов, иметь выгоду, передавая брокеру акции акционеров и так далее.

Расшифровка понятия: какие права имеет бенефициар

Как правило, говоря о бенефициарном собственнике, юристы имеют в виду лицо, у которого есть фактическое право на получение какого-либо дохода. Используется оно и в международной практике, чтобы избежать ловушек двойного налогообложения.

Обычно бенефициарами выступают наследники, которые, согласно условиям завещания, становятся собственниками какого-либо имущества, люди, у которых есть недвижимость под аренду и те, кто владеет банковским счетом. Конечно, исчерпывающим данный список не является.

В быту чаще употребляются более конкретные слова, которые напрямую указывают на источник прибыли. И при этом не все понимают, что те же банки являются типичными бенефициарами, — они выдают кредиты и получают вклады от людей для того, чтобы получать прибыль. Именно то, что они получают финансовую выгоду от каждой проведенной операции и делает их бенефициарами.

Некоторые особенности, связанные с юридическими нюансами

Говоря о том, кто такой бенефицар, стоит упомянуть и о том, что его личность часто скрывается. С этой целью обычно используется номинальный сервис, разрешенный во многих оффшорных компаниях. Выбор уровня защиты подходящей компании и сопутствующих требований по документам может быть осуществлён в зависимости от личных пожеланий клиента.

В качестве бенефициарного собственника могут выступать как физические лица (бенефициарные владельцы), которые непосредственно владеют активами и получают с них прибыль, так и юридические, у которых все равно есть конечные выгодоприобретатели – физические лица.

Конечный бенефициар, таким образом, — это всегда физлицо, которому принадлежит организация, получающая выгоду. То есть конечными бенефициарами называют реальных собственников организаций, которые имеют доли в других компаниях.

Центробанк разъяснил, кого надо считать бенефициаром — Российская газета

В понимании, кого считать конечным выгодополучателем, исчезла двусмысленность. Центральный банк России помог кредитным организациям советом, как именно определить получателя прибыли своих клиентов и контрагентов. Это должно помочь в борьбе с доходами, полученными преступным путем.

В России не любят раскрывать конечных бенефициаров (выгодоприобретателей): кто-то опасается за свою безопасность, кто-то из-за скромности не хотел бы публичности собственного богатства, а кто-то в прошлые годы выстраивал «схемы» по офшорной реструктуризации бизнеса. Такая «скрытность» нередко дает возможность уходить от требований антиотмывочного законодательства, а нередко приводит и к его прямым нарушениям.

Именно поэтому Центробанк осуществляет целенаправленную политику по раскрытию информации о собственниках компаний. И теперь опубликовал письмо, которое посвящено вопросам определения бенефициарных владельцев организациями, осуществляющими операции с денежными средствами. В нем таковым признается физическое лицо, которое прямо или косвенно имеет преобладающее участие в капитале — более 25 процентов, либо возможность контролировать действия компании.

Чаще всего таких крупных пакетов акций не бывает на руках какого-то физического лица, пояснил «РГ» кандидат юридических наук Дмитрий Крупышев. По его словам, если, например, компания публичная, то у нее не должно быть таких бенефициаров-физиков. В России такое разъяснение полезно, оно соответствует международной практике и исключает двусмысленное толкование понятия «бенефициар» у регулятора и подконтрольных организаций, продолжает Крупышев. Взаимодействие надзорного органа и банков в основном идет по формальному признаку: регулятор дает разъяснения, которые не имеют нормативного характера, но банки им следуют. Напомним, что борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем, активизировалась в банках с тех пор, как Центробанк возглавила Эльвира Набиуллина.

Тем временем вчера Центробанк ответил на вопросы по применению статьи 9 закона о национальной платежной системе. Перед Новым годом о ней много говорили и писали, даже были прогнозы, что банки будут массово блокировать пластиковые карты своих клиентов. Дело в том, что с 1 января 2014 года банки обязаны информировать по телефону с помощью sms обо всех операциях по счету клиента с использованием карты. Если же у банка нет телефона клиента, то предполагалось, что карты начнут блокировать. ЦБ тогда разъяснил, что ничего подобно быть не может, — закон на стороне держателя карты. А вообще все это нужно, чтобы клиент мог в установленное время успеть предъявить банку претензии, если деньги сняли со счета без его ведома. И тогда он получит их с применением ускоренной процедуры.

Теперь появились новые вопросы, и Центробанк решил разобраться и с ними. Один из них такой: «Обязательное ли информирование клиентов о совершении операций с использованием электронного средства платежа, в том числе платежных карт? Возможно ли взимание оператором по переводу денежных средств платы за информирование клиентов о совершении каждой операции с использованием электронного средства платежа?» Ответ однозначный: информировать надо о совершении каждой операции с использованием электронного средства платежа. Каким образом? Вариант можно определить в договоре. В нем, кстати, «должен быть предусмотрен способ бесплатного информирования клиента», говорится в сообщении ЦБ.

Бенефициар – кто это, чем отличается от акционера и владельца, как узнать бенефициаров компании

Кроме того, что бенефициаром может быть как физическое лицо, так и юридическое, их делят ещё по степени влияния, которым они обладают в компании. Одни являются безусловными владельцами, другие имеют какие-то ограничения. Рассмотрим кратко, что означают некоторые разновидности бенефициаров.

Основной

В 2016 году Правительство РФ утвердило поправки в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ, по которому все юридические лица в течение пяти дней должны предоставлять данные об основных бенефициарах по запросу от Финмониторинга или ФНС. Кроме того, раз в год компании обязаны обновлять информацию о владельце. Таким образом ведомства узнают об основных бенефициарах – тех, под чьим контролем находится от 25% активов. Также основным    бенефициаром может считаться физическое или юридическое лицо, которое напрямую влияет на принятие решений в организации.

Ответственность бенефициара за всё, что происходит в компании, касается именно основных владельцев.

Условный

Условный бенефициар – лицо, которое становится выгодоприобретателем, если основной бенефициар пропал, умер или отказался от получения своей части наследства или прибыли. Чаще всего условных выгодоприобретателей указывают в завещаниях, договорах страхования и при оформлении пенсионных счетов.

Если условия получения наследства или другой прибыли, указанной в документах, не наступили, условный бенефициар не получает ничего.

Отзывной

Если условиями договоров в документации допускается смена выгодоприобретателей, речь идёт об отзывных бенефициарах. Например, в любой момент держатель страхового полиса может сменить одного или всех получателей платежа, которые ранее были внесены в договор как выгодоприобретатели.

Безотзывной

Это бенефициары, которые имеют все гарантии на получение средств. Без согласия безотзывного бенефициара невозможны любые изменения условий получения им прибыли. Отличный пример – дети, которых родители указывают как безотзывных бенефициаров в завещаниях или полисах страхования жизни и здоровья. Такой статус даёт потенциальному выгодоприобретателю защиту от любых событий, которые могли бы помешать ему получить положенное по документам.

Кто такой Бенефициар — виды

Рубрика: Экономический глоссарий Опубликовано 25.09.2016   ·   Комментарии: 0   ·   На чтение: 2 мин   ·   Просмотры:

Post Views: 2 075

Кто такой бенефициар?

В случае приобретения оффшорной компании мы регистрируем директора, акционера, секретаря, но крайне редко указывается подлинное имя конечного получателя доходов нашей деятельности. Реальный владелец, обладающий правом собственности на компанию, и, естественно, получающий доход от её бизнеса, является бенефициаром. (кстати, можно использовать и вариант «бенефициарий»).

Наиболее важное понятие — конечный бенефициар. В данном случае это физическое лицо, де-факто являющееся собственником компании со всеми правами владельца, но при этом де-юре право собственности закреплено за другими лицами.

Наличие номинального сервиса в оффшорных компаниях, в конечном счёте, рассчитано именно на конфиденциальность в отношении конечного бенефициара.

В обычной практике имя его известно агенту компании и зафиксировано при оформлении счёта компании в банке.

Словосочетание «бенефициарный владелец» обозначает – в отличие от номинальных акционеров — реального собственника любых активов, юридическими владельцами которых значатся именно упомянутые нами номинальные держатели.

Чаще всего под бенефициаром мы понимаем экспортёра предметов, услуг или товаров в соответствии с заключёнными договорами купли-продажи.

Виды и синонимы

Синонимов этого понятия два – выгодоприобретатель и получатель прибыли, а вот смысловых значений несколько:

1. Если речь идёт о трасте, то бенефициар — это лицо, в пользу которого осуществляется деятельность по управлению имущества трастом.
2. При использовании страхового полиса — это получатель оговоренной в полисе суммы. В случае страхования жизни предусмотрена оговорка о бенефициаре, позволяющая страхователю в качестве условного или первичного бенефициара указывать любое лицо.
3. В случае с наследством бенефициаром является наследник по завещанию
4. При сдаче объекта в аренду или наём — это лицо, получающее арендную плату
5. При оформлении денег по аккредитиву лицо, на имя которого банком-эмитентом открыт аккредитив, именуется «бенефициар по документарному аккредитиву».
6. Также бенефициаром считается получатель ренты

Если данное лицо является держателем акций, то у него есть следующие права и возможности:

•  право на передачу прав бенефициарного владения,
•  право решения вопросов уставного капитала,
•  опосредованное право голоса на собрании акционеров,
•  решение вопросов о профиле деятельности компании,
•  а также право участвовать в выборе руководства компании (обычно номинального).

Post Views: 2 075

Бенефициар траста? Знай свои права

Если вас назвали бенефициаром траста, у вас, вероятно, возникнет много вопросов о том, что будет дальше. Трасты могут принимать различные формы и регулироваться уникальными положениями, установленными создателем траста или «лицом, предоставляющим право». Как получатель траста вы имеете определенные права. Но для полной защиты ваших финансовых и других интересов вам потребуется некоторая базовая информация о различных трастовых структурах и управлении ими.

Основы доверия

В основном трасты можно разделить на две большие категории — живые трасты и завещательные трасты. Живое доверие создается человеком в течение его или ее жизни. Лицо, предоставившее право, передает собственность трасту, который управляется для бенефициаров траста доверительным управляющим. Лицо, предоставившее право, может выступать в качестве доверительного управляющего, либо он или она может назначить в качестве доверительного управляющего другого члена семьи или семейного консультанта, например, поверенного или бухгалтера. Завещательное доверие устанавливается завещанием после смерти человека.Завещательные трасты могут использоваться для многих целей; главный из них — обеспечивать нынешних и будущих бенефициаров.

В любом случае доверительный управляющий отвечает за управление трастом в строгом соответствии с его условиями. Если так называемая фидуциарная обязанность доверительного управляющего каким-либо образом нарушается, бенефициары имеют право защищать свои интересы, подав судебный иск против доверительного управляющего.

Роль доверенных лиц

Ниже приводится краткий обзор роли и обязанностей доверительного управляющего.

• Сбор и защита активов — Две ключевые обязанности доверительного управляющего — это сбор активов, предназначенных для траста, и обеспечение защиты этих активов. Например, если недвижимость включена в трастовый актив, доверительный управляющий несет ответственность за содержание и уход за недвижимостью, а также за соответствующее страхование собственности. В случае финансовых активов, таких как денежные средства или ценные бумаги, доверительный управляющий должен вести один или несколько отдельных счетов от имени бенефициаров траста.
• Надзор за инвестициями — Доверительный управляющий обеспечивает наличие плана для удовлетворения потребностей и интересов нынешних и будущих бенефициаров. Как правило, предполагается, что трастовые инвестиции будут приносить доход бенефициарам, сохраняя при этом и реинвестируя основную сумму. В некоторых случаях доверительный управляющий может иметь право распределять основную сумму между бенефициарами.
• Налоги — Доверительный управляющий сообщает обо всех доходах, полученных от активов траста, и платит налог на любой нераспределенный доход, а также на прирост капитала, полученный трастом.Кроме того, доверительный управляющий информирует бенефициаров о суммах, которые они должны указать в своих декларациях по подоходному налогу с населения в результате распределения доверительного управления.
• Ведение документации — Доверительный управляющий отвечает за документирование каждой транзакции, которая происходит на трастовых счетах. Перед окончательным расчетом доверительный управляющий должен продемонстрировать бенефициарам, что все активы и доходы надлежащим образом управляются и распределяются.

Право получателя иска

В дополнение к регулярному учету активов траста бенефициары имеют право запросить у доверительного управляющего специальный отчет, если есть основания подозревать проблемы с выполнением доверительным управляющим своей фидуциарной роли.Если будет установлено, что доверительный управляющий нарушает свои обязанности или не предоставляет надлежащую документацию о трастовой деятельности, то бенефициар имеет право подать судебный иск, включая удаление доверительного управляющего и запрос замены. Такие действия обычно обрабатываются путем подачи ходатайства в местный суд по наследственным делам.

Отзывные и безотзывные трасты

Живые трасты могут быть отзывными или безотзывными. Как следует из названия, имущество, находящееся в отзывном трасте, может быть «отозвано» в любое время до смерти лица, предоставившего право; условия траста могут быть изменены, а активы возвращены лицу, предоставившему право.Он или она может составить подробные инструкции относительно обращения с активами траста в течение его или ее жизни и обеспечить непрерывность управления в случае недееспособности или смерти. Отзывные трасты не нужно подавать в суд по наследственным делам после смерти, что позволяет сохранить конфиденциальность семьи. Однако лицо, предоставившее право, будет облагаться подоходным налогом и налогом на имущество, как если бы собственность находилась в полной собственности.

Напротив, активы, помещенные в безотзывный траст, как правило, навсегда удаляются из имущества лица, предоставившего право, если лицо, предоставившее право, отказывается от определенных полномочий в отношении трастовой собственности, и любые налоги на доход и / или прирост капитала, причитающиеся с активов в трасте, оплачиваются трастом.После смерти лица, предоставившего право, активы в трасте обычно не считаются частью его или ее имущества и, следовательно, не облагаются налогом на наследство.

Безотзывные трасты предлагают пожизненную раздачу бенефициарам

Требуя некоторой потери контроля со стороны лица, предоставившего право, правильно составленный безотзывный жизненный траст должен позволять физическим лицам со значительным богатством начать передачу активов бенефициарам в течение их жизни без уплаты налога на дарение или наследства.(Предостережение заключается в том, что существует трехлетний период выживания, который может применяться в определенных ситуациях).

Например, нормальный годовой лимит на подарки, не облагаемые налогом, составляет 15 000 долларов на бенефициара в 2021 году, и эта сумма может быть проиндексирована с учетом инфляции в будущие годы. При некоторых обстоятельствах налогоплательщик может включить суммы, превышающие эту сумму, в свою единую налоговую сумму и сумму исключения налога на дарение (11,7 млн ​​долларов США в 2021 году). Кроме того, после смерти лица, предоставившего право, прирост стоимости оставшихся активов траста не облагается налогом на наследство (при условии, что соблюдены все требования к трехлетнему выживанию).

Получение титула бенефициара траста действительно является долгожданным событием, но не без осложнений и, в случае ненадлежащего обращения, с печальными последствиями. Для понимания ваших прав и защиты вашего наследства, возможно, будет разумным воспользоваться услугами опытного доверительного поверенного.

Merrill, ее аффилированные лица и финансовые консультанты не предоставляют юридических, налоговых или бухгалтерских консультаций.Перед принятием каких-либо финансовых решений вам следует проконсультироваться со своим юридическим и / или налоговым консультантом.

Bank of America Corporation и ее дочерние компании («Банк Америки») не предоставляют налоговых консультаций. Соответственно, любые заявления в данном документе по налоговым вопросам не предназначались ни отправителем, ни Банком Америки для использования и не могут использоваться каким-либо налогоплательщиком с целью избежания налоговых штрафов, которые могут быть наложены на такого налогоплательщика. Если какое-либо лицо использует или ссылается на любое такое налоговое заявление при продвижении, маркетинге или рекомендации партнерства или другого юридического лица, инвестиционного плана или соглашения любому налогоплательщику, то указанное выше заявление предоставляется для поддержки продвижения или маркетинга сделки. или рассмотренный вопрос, и получатель должен обратиться за советом в зависимости от конкретных обстоятельств у независимого налогового консультанта.Несмотря на любые положения настоящего документа об обратном, отправитель и любой предполагаемый получатель этого сообщения (а также любой из его сотрудников, представителей и других агентов) могут раскрыть любому и всем лицам, без каких-либо ограничений, налоговый режим или налоговую структуру, описанные в настоящем документе. . © SS&C. Воспроизведение полностью или частично запрещено, кроме как с разрешения. Все права защищены. Не несет ответственности за какие-либо ошибки или упущения.

Автором материала является третья сторона, DST Retirement Solutions, LLC, компания SS&C («SS&C»), не аффилированная с Merrill или какой-либо из ее дочерних компаний, и предназначена только для информационных и образовательных целей.Выраженные мнения и взгляды не обязательно отражают мнения и взгляды компании Merrill или ее аффилированных лиц. Любые предположения, мнения и оценки действительны на дату публикации этого материала и могут быть изменены без предварительного уведомления. Прошлые показатели не гарантируют будущих результатов. Информация, содержащаяся в этом материале, не является советом о налоговых последствиях принятия какого-либо конкретного инвестиционного решения. Этот материал не принимает во внимание ваши конкретные инвестиционные цели, финансовое положение или потребности и не предназначен в качестве рекомендации, предложения или ходатайства о покупке или продаже какой-либо ценной бумаги, финансового инструмента или стратегии.Прежде чем действовать в соответствии с какой-либо рекомендацией, содержащейся в этом материале, вам следует подумать, соответствует ли это вашим интересам с учетом ваших конкретных обстоятельств, и, при необходимости, обратиться за профессиональной консультацией.

Из-за возможности человеческой или механической ошибки со стороны SS&C или ее источников ни SS&C, ни ее источники не гарантируют точность, адекватность, полноту или доступность любой информации и не несут ответственности за какие-либо ошибки или упущения или за результаты, полученные из использование такой информации.Ни при каких обстоятельствах SS&C не несет ответственности за любые косвенные, специальные или косвенные убытки в связи с использованием контента подписчиком или другими лицами.

3731021

Что такое бенефициар? | Банковская ставка

Каждый раз, когда вы открываете финансовый счет, вас почти всегда просят указать получателя. Проще говоря, бенефициаром счета является тот, кто имеет право на преимущества счета, как правило, в случае смерти владельца счета. Например, если вы приобрели страхование жизни, вы указываете получателя, который получит преимущества по полису, когда вы его пройдете.

Определение получателя

Поскольку вы открываете практически любой финансовый счет — банковский счет, страхование жизни, брокерский счет, пенсионные счета, такие как 401 (k) и IRA, среди прочего — учреждение попросит вас назовите бенефициара. Вы также будете определять бенефициаров при составлении завещания или других юридических контрактов, в которых требуется указать кого-то, кто будет получать выгоду вместо вас.

В случае некоторых трастов бенефициаром могут быть даже вы и ваш супруг (а), пока вы живы.

Бенефициаром обычно является физическое лицо, но это может быть любое количество физических и юридических лиц:

• Доверенное лицо вашего траста
• Ваша недвижимость
• Благотворительная или другая подобная организация

Как владелец актива вы, как правило, можете направить его желаемому человеку или группе, и вы можете установить условия по деньгам. Например, вы можете указать, что ребенок не будет получать денежную субсидию от траста до достижения заранее установленного возраста.Добавление условий в учетную запись не часто происходит с финансовыми счетами, но может быть вариантом для трастов.

Обычно в качестве бенефициара указывается супруга, но многие финансовые счета позволяют указать кого угодно. А завещание или доверие могут предоставить полную свободу для управления вашими активами. Вы должны предоставить четкую идентификацию получателей, часто включая адреса и номера социального страхования.

Почему так важно выбрать получателя

Когда они открывают счет, многие люди забывают выбрать получателя, отчасти потому, что это не является абсолютно необходимым при открытии многих финансовых счетов.Другие просто не хотят думать о собственной смертности и могут избежать выборов. Но настройка ваших бенефициаров чрезвычайно важна по следующим причинам:

• Ваши активы управляются так, как вы хотите. Назначение бенефициара гарантирует, что ваши активы перейдут тем людям, которым вы хотите их получить. Если вы не назовете бенефициара, суд может в конечном итоге направить активы туда, где он сочтет нужным.
• Вы избегаете конфликта. Будь то в суде, который может быть дорогостоящим, или между родственниками, ссорящимися из-за части вашего имущества, конфликт можно уменьшить, указав бенефициара.Это обычно создает юридически закрепленный метод передачи ваших активов тем, кому вы собираетесь их владеть.
• Вы можете уменьшить юридическое вмешательство. Указание бенефициара также может помочь вам избежать задержек, связанных с судом по наследственным делам, который может удерживать активы на долгие годы в особо сложных случаях.

Если вы не назовете бенефициара, это может вызвать серьезные головные боли в дальнейшем, возможно, не для вас, а для тех, кто должен разбираться с вашими делами.Указание получателя также предотвращает превращение этой маленькой задачи в ряд других неприятных проблем.

Типы бенефициаров

Как правило, существует два типа бенефициаров: основной бенефициар и условный бенефициар. Вот разница:

• Основной бенефициар первым в очереди получает любые выплаты от ваших активов. Как правило, вы можете разделить свои активы между таким количеством основных бенефициаров, которое сочтете нужным, и распределить свои активы по своему усмотрению, назначив каждому из них определенный процент от вашей учетной записи.Все основные бенефициары идут первыми в очереди, хотя вы могли дать им разные проценты от вашей учетной записи.
• Условный бенефициар получает пособие, если один или несколько основных бенефициаров не могут получить его (возможно, из-за смерти). В случае, если основной получатель не может получить сбор, вы можете выбрать, чтобы льготы переходили детям получателя или иным образом распределялись среди других оставшихся основных получателей. После распределения активов любые условные бенефициары не имеют никаких дальнейших претензий.

Не все финансовые счета позволяют указать условного бенефициара. Однако в некоторых случаях у вас может быть даже третий вариант — третичный бенефициар — в случае, если основные или условные бенефициары не могут собрать или не могут быть найдены.

Как выбрать получателя

По мере того, как вы обдумываете, как выбрать получателей, вы должны учитывать не только то, кому могут понадобиться деньги, но также и то, может ли определенный тип счета принести пользу одному получателю больше, чем другому.

Например, Roth IRA предоставляет специальные льготы при планировании наследства, а пенсионный закон предоставляет больше возможностей супругу, унаследовавшему пенсионный счет, чем другим бенефициарам. Предоставляя правильный аккаунт (или его часть) нужному человеку, вы можете предоставить ему дополнительную выгоду (например, более низкие налоги), которая стоит больше, чем просто стоимость аккаунта.

Это могут быть сложные вопросы, и хороший финансовый консультант может помочь в их решении.Если у вас есть консультант, который занимается вашими финансовыми делами, он или она может изменить назначение получателей на ваших счетах в соответствии с вашими пожеланиями. Если вы управляете учетной записью (например, учетной записью онлайн-брокера), то обычно вы можете настроить получателя прямо в Интернете.

После того, как вы выбрали своих бенефициаров, важно регулярно проверять назначения. Основные жизненные события (смерть, развод, рождение) могут изменить того, кого вы хотите получить. И последнее, чего вы хотите, — это то, чтобы ваши кровно заработанные активы достались тому, кто вам больше не нужен.

Вы также должны быть осторожны, чтобы любой язык в вашем завещании не противоречил обозначениям получателя. Обозначение получателя обычно имеет приоритет над вашей волей.

В общем, вы можете выбирать своих бенефициаров по своему усмотрению, хотя закон ограничивает вашу возможность не указывать имя супруга на некоторых пенсионных счетах.

Для пенсионных счетов, регулируемых Законом о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA), супруги должны быть проинформированы, если они не указаны в качестве основного бенефициара, имеющего не менее 50 процентов стоимости счета.Если супруг (а) соглашается не быть основным бенефициаром или получать менее половины счета, необходимо подписать отказ. Счета, покрываемые ERISA, включают спонсируемые компанией пенсионные счета, такие как планы 401 (k), планы SEP, SIMPLE IRA и пенсионные планы, но не другие общие планы, такие как IRA или 403 (b).

Несовершеннолетние в качестве бенефициаров

Несовершеннолетние, конечно же, обычно зависят от других в плане получения средств к существованию, и может быть разумным и утешительным оставить несовершеннолетнего ребенка в качестве бенефициара.Однако несовершеннолетний обычно не может владеть собственностью, поэтому вам необходимо создать структуру, которая гарантирует, что дочерний элемент получит активы.

Один из способов — нанять опекуна, который будет держать активы несовершеннолетнего на хранении. Вы также можете использовать траст с тем же эффектом, но с дополнительным преимуществом. С трастом вы можете указать, что активы будут передаваться бенефициарам только по достижении ими определенного возраста.

Особенно в случае имущественного планирования может быть полезно привлечь юриста для структурирования любых юридических документов, чтобы они достигли ваших целей, не создавая дополнительных сложностей.

Итог

Как правило, выбрать бенефициара легко, и большинство финансовых учреждений запрашивают его при открытии счета. Предоставление информации занимает всего минуту или две, и впоследствии это может сэкономить много усилий вашим наследникам, поэтому эксперты рекомендуют немедленно позаботиться об этом.

Лучшее изображение, сделанное MoMo Productions из Getty Images.

Подробнее:

Что такое бенефициар и чего можно ожидать?

Пишете ли вы собственное завещание или оплачиваете чье-то завещание, вы обязательно услышите слово «бенефициар» в какой-то момент.Но кто является бенефициаром завещания, кто может им быть и чего именно вы можете ожидать, если вы являетесь бенефициаром? Давайте взглянем.

Это руководство охватывает:

---

Нужна помощь в управлении имуществом? Beyond предлагает услугу завещания с фиксированной оплатой, которая позаботится обо всем, включая все мелкие задачи, которые не будут выполнять большинство адвокатов по завещанию, например, страхование пустой собственности или переселение домашних животных. Позвоните нам по телефону 0800 054 9896 , чтобы узнать больше.

---

Что означает «получатель»?

Бенефициар — это лицо, которое намерено унаследовать что-либо от имущества в случае смерти другого лица.Это могут быть деньги, имущество, собственность или акции и паи — все, что оставил умерший человек.

Это основное значение получателя. Другой термин, который вы можете услышать, — это «остаточный бенефициар ». Это тот, кто получит все или часть имущества после того, как будут оплачены все долги, налоги и особые подарки.

Может ли исполнитель быть выгодоприобретателем? Может попечитель?

Да. Довольно часто исполнитель завещания, который отвечает за выполнение условий завещания, также является одним из основных бенефициаров.Если кто-то является доверенным лицом и присматривает за трастом от имени другого лица, он также может быть бенефициаром по своему собственному праву.

Вы не можете быть бенефициаром, если:

• Вы являетесь свидетелем подписания завещания.
• Вы привлечены к уголовной ответственности за смерть человека.

Домашнее животное не может быть названо бенефициаром в завещании, поскольку домашние животные классифицируются как собственность в соответствии с законодательством Великобритании. Вместо этого вы можете назначить опекуна для ухода за вашим питомцем, когда вы больше не можете.

Если вы являетесь получателем завещания, чего вы можете ожидать?

Если вы являетесь бенефициаром, то есть кто-то умер и оставил вам что-то, процесс будет примерно таким:

1. Сначала исполнитель отправит вам письмо с объяснением условий завещания и того, что вы должны получить.
2. Исполнитель свяжется с вами и сообщит подробности о том, когда вы можете ожидать получения наследства. Это может варьироваться в зависимости от сложности поместья.
3. На этом этапе вы можете запрашивать регулярные обновления о том, когда вы можете ожидать получения наследства.
4. После того, как завещание будет зарегистрировано Управлением по делам наследства, которое является государственным реестром, оно станет общедоступным, и вы сможете прочитать его полностью.
5. В конечном итоге вы должны получить наследство, но будьте готовы подождать: процесс управления имуществом обычно занимает от девяти до двенадцати месяцев.
6. Вам может потребоваться утвердить и подписать документы для счетов наследственного имущества, а также подписать квитанцию ​​после получения наследства от наследства.
7. Возможно, вам придется уплатить подоходный налог с этого наследства. Узнать, нужно ли вам платить подоходный налог, можно здесь.

Что произойдет, если получатель завещания скончался ?

Если бенефициар завещания умирает до урегулирования наследства, в завещании может быть пункт, объясняющий, что должно произойти. Например, в завещании может быть указано, что в случае смерти бенефициара его часть должна быть передана определенному лицу. Если такой оговорки нет, наследство становится частью наследства бенефициара.

Думаете написать завещание?

Вы можете составить простое юридически обязывающее завещание всего за 90 фунтов стерлингов с помощью онлайн-сервиса Beyond. На запись ваших пожеланий уйдет всего 10 минут.

Вам нужен получатель для вашего банковского счета? — Советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Возможно, вам знакомо наименование получателя.Это шаг, который часто требуется, когда вы открываете IRA, покупаете аннуитет, приобретаете полис страхования жизни, открываете брокерский счет или даже покупаете акции паевого инвестиционного фонда. Но не только эти счета могут иметь бенефициаров: у текущих счетов и сберегательных счетов также могут быть бенефициары.

Что такое бенефициар?

Бенефициарами, как правило, являются физические или юридические лица, которых владелец счета назначает для получения активов на счете, как правило, в случае смерти владельца счета.

Правила получателя банковского счета

В отличие от других счетов, банки не требуют указывать получателя при открытии текущего или сберегательного счета. Вообще говоря, вам решать, как назвать получателя. В противном случае вам может даже не представиться такая возможность. И не все банки допускают такую ​​возможность.

Чтобы указать получателя, вам, вероятно, будет предложено заполнить форму. Некоторые правила банковского счета получателя позволяют вам делать это в режиме онлайн. В любом случае это, как правило, несложно и не требует от вас поиска нотариуса.

Есть ли у банковских счетов получатели?

Банки обычно не требуют и даже не просят владельцев текущих счетов указывать бенефициара. В результате на многих текущих и сберегательных счетах может не быть получателя.

Однако есть веские причины подумать о том, чтобы назвать получателя банковского счета, и процесс довольно прост. Назначение бенефициара может стать ценным дополнением к вашему набору инструментов для планирования недвижимости.

Большое преимущество указания получателя банковского счета заключается в том, что оно позволяет средствам на счете обходить процесс завещания после вашей смерти.Если имя получателя не указано, любые деньги на вашем текущем или сберегательном счете станут частью вашего имущества после вашей смерти. Затем он должен пройти процедуру завещания, прежде чем любой из ваших наследников сможет получить к нему доступ.

Завещание — это юридический процесс, посредством которого имущество наследственного имущества распределяется под надзором суда. Это может быть сложно и долго. Если кто-то оспорит условия вашего завещания или если у вас сложное наследство, получение завещания может занять месяцы или годы. И, если оно станет частью вашего имущества, деньги на вашем банковском счете могут быть использованы для погашения долгов, причитающихся с имущества, вместо того, чтобы идти к бенефициару, которого вы предпочитаете.

Если вы женаты, судьба средств на вашем счете будет несколько иной. Половина баланса счета перейдет вашему супругу после вашей смерти. Остальные пройдут через завещание.

Если вы укажете бенефициара, процесс будет выглядеть иначе. Основное отличие состоит в том, что получатель может получить деньги немедленно. Вооружившись заверенной копией свидетельства о смерти, они могут явиться в банк, предъявить удостоверение личности и заполнить несколько форм. Затем деньги на счете получателя сразу переходят в их распоряжение.

Однако если вы состоите в браке и не проживаете в государственной собственности, переживший супруг может оспорить условия бенефициарного соглашения, так же как они могут оспорить условия завещания.

Что такое учетные записи POD?

Чтобы указать бенефициара текущего или сберегательного счета, вы должны преобразовать счет в неформальный траст. Траст — это юридическая конструкция, которая используется, помимо прочего, для защиты активов от завещания после смерти.

Во многих банках ваш преобразованный банковский счет теперь будет называться счетом платежа при смерти (POD). Другие имена для этого типа учетной записи включают In Trust For (ITF), Totten Trust или Transfer on Death account. В большинстве случаев указанный вами получатель будет называться получателем POD.

У вас есть значительная гибкость при именовании получателей POD. Вы можете назвать любого живого человека или организацию, включая некоммерческие благотворительные организации и другие фонды. Однако вы не можете назвать неживое юридическое лицо, такое как корпорация, общество с ограниченной ответственностью или товарищество.

Если вы укажете более одного получателя, активы на вашем счете будут разделены поровну между всеми получателями. Вы также можете указать условного бенефициара, который получит средства, если указанный бенефициар умрет раньше вас или по иным причинам не сможет или не желает принять средства.

Если вы передумаете позже, вы можете изменить обозначение получателя. Рекомендуется проверять получателей по всем вашим финансовым счетам примерно раз в год.Смерти, браки, разводы, роды и другие семейные события могут потребовать обновления ваших бенефициаров, чтобы отразить меняющиеся обстоятельства.

Имейте в виду, что назначение получателя имеет приоритет над завещанием. Возможно, вы изменили свое завещание так, что бывший супруг ничего не получит после вашей смерти. Но если ваш банковский счет указывает бывшего партнера в качестве бенефициара, то именно он и получит деньги.

Если все получатели POD умрут раньше, чем первоначальный владелец счета, то средства на счете будут распределены в соответствии с условиями завещания.Если на счете нет денег или отрицательный баланс, ни один из бенефициаров ничего не получит, и им не будет предложено восполнить отрицательный баланс.

Вы также можете указать получателей для других типов счетов, включая сберегательные счета, депозитные сертификаты (CD), пенсионные счета, такие как IRA и брокерские счета. Независимо от типа учетной записи или того, кого или когда вы называете получателей, деньги на счете POD остаются вашими и находятся под вашим контролем, пока вы живете.

Какие есть альтернативы?

Указание получателя POD для вашего банковского счета — это простой, эффективный и гибкий способ уберечь свои активы от завещания после смерти. Однако не все банки предлагают счета POD. И имя получателя POD — не единственный способ сделать это. Другой подход — сделать ваш текущий или сберегательный счет совместным счетом.

Если вы укажете кого-то в качестве держателя совместного счета, то деньги станут доступны ему сразу после вашей смерти, без каких-либо формальностей.Однако деньги на счету также доступны им в любое время до вашей смерти. Итак, если вы не можете рассчитывать на то, что ваш совместный владелец счета будет нести ответственность, получатель POD может быть лучшим вариантом. Имея учетную запись получателя POD, вы единолично контролируете деньги, пока живы.

Завещание — еще один способ убедиться, что ваши активы распределяются в соответствии с вашими желаниями после смерти. Однако активы в завещании должны пройти процедуру завещания, что требует времени и может привести к сокращению имущества из-за необходимости уплаты сборов и, возможно, погашения долгов по наследству.И обозначения бенефициаров имеют приоритет над условиями завещания. Например, если в вашем завещании говорится, что деньги на вашем текущем счете идут в вашу любимую благотворительную организацию, а назначение получателя присуждает их бывшему супругу, суд не будет учитывать пожелания, выраженные в завещании.

Итог

Чтобы указать получателя на банковском счете, вы должны преобразовать этот счет в неформальный траст, а затем указать лицо, группу или организацию в качестве получателя платежа в случае смерти.Многие люди могут не подумать о прохождении этого процесса, но указание бенефициара — это эффективный способ сделать средства доступными для получателей немедленно, а не проходить трудоемкий процесс завещания.

Процесс получения бенефициара относительно прост и может быть изменен в зависимости от обстоятельств. Указание получателя банковского счета может помочь гарантировать, что активы, которые вы накапливаете в жизни, будут распределены так, как вы хотите, после того, как вы перейдете.

Назначение бенефициара | Америпрайз Файнэншл

Кого (и что) вы можете назначить бенефициаром и каковы результаты?

Ваш супруг (а)
Супруг-бенефициар имеет больше возможностей для отсрочки уплаты налогов и перевода активов на свой собственный счет.Для пенсионных планов 401 (k) или пенсионных планов ваш (а) супруг (а) должен быть основным бенефициаром, если только супруга не дает согласия на имя другого бенефициара.

Ваши дети или другие члены семьи (за исключением вашего супруга)
Вы ​​можете назначить кого-то еще, например ребенка или другого члена семьи, но это потребует, чтобы ваш супруг отказался от права, чтобы быть основным бенефициаром. Имейте в виду, что назначение вашего бенефициара не-супруга (супруги) не приведет к тем же налоговым льготам и вариантам пролонгации.

Траст
Назначение траста бенефициаром обеспечивает контроль над распределением активов. Но могут быть налоговые последствия и другие соображения. Всегда обращайтесь за советом к опытному налоговому специалисту, прежде чем выбирать траст в качестве пенсионного плана или получателя IRA.

Благотворительная организация
Выбор благотворительной организации в качестве бенефициара — простой процесс для тех, кто хочет отдать деньги после своей смерти. Однако имейте в виду, что смешивание благотворительных и не благотворительных бенефициаров может изменить варианты, доступные не благотворительным бенефициарам пенсионного плана, если благотворительность не выплачивается своевременно.

Назначение нескольких бенефициаров
Не можете выбрать между несколькими бенефициарами? К счастью, вы можете назвать больше одного. В этом случае вы укажете суммы, которые хотите выделить каждому бенефициару. Вы также можете назначить разных бенефициаров в разных аккаунтах.

Помимо указания бенефициаров в завещании, важно, чтобы вы указали выбранные вами бенефициары в каждом из своих финансовых счетов. Обратите внимание, что в случае расхождения бенефициары, указанные вами в этих учетных записях, заменят тех, кого вы указали в своем завещании.

Указание вашего имущества в качестве бенефициара
Указание вашего имущества в качестве бенефициара может показаться более простым, чем определение конкретных бенефициаров для ваших основных активов, но у этого есть существенные недостатки.

Если вы указали свое имущество в качестве бенефициара, активы в вашем имуществе должны пройти через завещание перед распределением. Это может занять год или больше. Кроме того, когда наследственная масса находится в наследстве, распределение активов не может происходить до тех пор, пока не будут урегулированы претензии кредиторов к наследственной массе.

Однако, если ваши названные бенефициары являются физическими лицами, трастами или благотворительными организациями, ваши активы, как правило, перейдут к ним напрямую, минуя наследников и кредиторов.

Смена получателя | Пособия

Смена бенефициаров

Важно постоянно обновлять информацию о ваших бенефициарах, потому что названные бенефициары в страховых полисах и пенсионных планах обычно заменяют инструкции в завещаниях. Периодически просматривая обозначения получателей для ваших планов льгот UW, планов личного страхования и других финансовых счетов, вы можете быть уверены, что ваши активы будут распределены в соответствии с вашими пожеланиями.

Изменить получателя

Как правило, вы можете просмотреть и обновить обозначения получателя, связавшись с компанией или организацией, которая предоставляет вашу страховку или пенсионный план. Иногда это можно сделать в Интернете. В противном случае вам придется заполнить, подписать и отправить бумажную форму.

Страхование жизни

Завершите смену бенефициара прямо с MetLife на их веб-сайте. Если у вас есть какие-либо вопросы относительно изменения бенефициара или вы предпочитаете заполнить его на бумажном носителе, пожалуйста, свяжитесь с MetLife по телефону 1-866-548-7139.Когда вы звоните в MetLife, вам нужно будет идентифицировать себя как подписчик Washington PEBB. Это гарантирует, что вы будете переведены к специалистам PEBB в MetLife.

Пенсионные планы UW

Для пенсионного плана UW (UWRP) и программы добровольных инвестиций (VIP) измените информацию о бенефициаре онлайн, войдя в свою учетную запись в UW Fidelity Investments. (Если у вас есть аннуитеты, войдите в свою учетную запись TIAA.)

Государственные пенсионные планы

Для пенсионных планов Департамента пенсионных систем штата (DRS), таких как PERS, TRS, LEOFF и Программа отложенных компенсаций штата Вашингтон (WSDCP), обновите обозначение получателя:

1. Заполнение формы выхода на пенсию — DRS бенефициара (PDF) ИЛИ
2. Войдите на веб-страницу DRS и обновите информацию о получателях онлайн.

Обязательно сохраните копию формы для своих записей.

Медицинский сберегательный счет

Для своего сберегательного счета здравоохранения (HSA) измените информацию о получателе в режиме онлайн, войдя в свою учетную запись HealthEquity.

Что такое бенефициар?

Бенефициар — это физическое или юридическое лицо, которое имеет право на получение выручки от имущества, траста, пенсионного счета, полиса страхования жизни или перевода на счет смерти. Бенефициаром может быть одно или несколько физических лиц или организаций, например, траст или благотворительная организация. Вы можете выделить два типа получателей:

• Основные бенефициары первыми в очереди получат обозначенный актив после вашей смерти
• Вторичные (или условные) бенефициары получают актив, если на момент вашей смерти не осталось выживших первичных бенефициаров

Когда проверять получателя

Проверьте и рассмотрите возможность обновления информации о ваших бенефициарах, когда вы:

• Пережить важное жизненное событие, такое как рождение, брак, расторжение брака или семейных отношений или смерть в семье
• Обновите свое завещание или имущественный план
• Ролловер 401 (k) или индивидуальный пенсионный счет (IRA)
• Получить уведомление о подтверждении получателя

Сохраните копии форм с указанием получателя.Если у вас нет копий ваших текущих обозначений бенефициаров, запросите копии у поставщиков вашего счета или заполните новую форму назначения бенефициаров.

Обращение за юридической консультацией

Поскольку назначенные вами бенефициары могут преобладать над вашим завещанием, мы рекомендуем вам проконсультироваться с юрисконсультом или специалистом по имущественному планированию, прежде чем вносить изменения.

При назначении бенефициара обратитесь за юридической и налоговой консультацией, если:

• Вы хотите назначить бенефициаром кого-либо, кроме вашего супруга или партнера
• У вас есть особые потребности в планировании недвижимости
• Вы хотите передать право собственности на свое страхование жизни другому лицу
• Ваш бенефициар — несовершеннолетний, нуждающийся в правовой защите

При составлении завещания проконсультируйтесь с юрисконсультом, чтобы убедиться, что вы понимаете, влияет ли ваше завещание на указание получателя, которое вы делаете в планах страхования или финансовых счетах.

Вы можете запланировать бесплатную конфиденциальную 30-минутную телефонную консультацию с адвокатом через UW CareLink.

Что такое бенефициар? | GoCardless

Если вы оформляли страхование жизни, важно понимать, что подразумевается под термином «бенефициар». Узнайте все, что вам нужно, с помощью нашего простого руководства для бенефициаров, основных бенефициаров, условных бенефициаров и т. Д. Во-первых, кто такой бенефициар?

Определение бенефициара

Проще говоря, бенефициар — это физическое / юридическое лицо, указанное в полисе страхования жизни как получатель компенсации в случае смерти.Существуют относительно широкие правила относительно того, кого / что можно назвать бенефициаром. Например, вы можете указать:

. Если вы не укажете конкретное физическое или юридическое лицо в качестве бенефициара, пособие в случае смерти будет выплачено в ваше имущество по умолчанию. Это может привести к расширению процесса завещания, что может задержать выплату денег вашим наследникам, поэтому важно указать бенефициара в вашем полисе, чтобы обеспечить беспрепятственный процесс.

Объяснение условного бенефициара

В страховании жизни есть два типа бенефициаров: основные бенефициары и условные бенефициары.Каков основной бенефициар? Просто — основной получатель получает пособие в случае смерти, если его можно будет найти после вашей смерти. Итак, что такое условный бенефициар? В случае, если основной бенефициар не может быть найден, условный бенефициар получит пособие в случае смерти. Если не удается найти ни основного, ни условного бенефициара, пособие в случае смерти будет выплачено вашему имуществу. По сути, это все, что вам нужно знать о бенефициарах на случай непредвиденных обстоятельств — они просто резервные бенефициары.

Советы по названию бенефициара

Если вы составляете план страхования жизни, есть несколько вещей, которые вы должны учитывать при названии бенефициара.

Во-первых, убедитесь, что получатель указан как можно более четко. Вы не можете просто назвать их имена — вам нужно указать их номера социального страхования, а также другую идентифицирующую информацию, чтобы компании по страхованию жизни было как можно проще их найти.

Кроме того, вам следует уточнить, называете ли вы родственника своим бенефициаром.Например, написание «[жена / муж] застрахованного лица» без указания их имени может дать бывшему супругу возможность потребовать выплаты. В то же время, если вы оформили полис страхования жизни в начале своей жизни, назвали своих детей бенефициарами, а затем родили еще детей, важно внести поправки в полис, чтобы дети, родившиеся позже, также назывались бенефициарами. В противном случае они не смогут получить пособие в случае смерти.

Также важно как можно более конкретно указать, как следует обращаться с пособием в случае смерти, если получатель или несколько получателей не могут быть найдены.Что, если вы назовете того, кто впоследствии умрет, в качестве бенефициара? Должны ли их наследники получать пособие в случае смерти или пособие в случае смерти должно вернуться в ваше имущество? Все это важные вопросы, которые следует учитывать при составлении полиса страхования жизни. Итог: очень важно регулярно проверять назначения получателей, чтобы ваш выбор оставался правильным.

Отзывные и безотзывные бенефициары

Еще одна концепция, с которой вы можете столкнуться при исследовании страхования жизни, — это отзывные или безотзывные бенефициары.безотзывные бенефициары. Звучит сложно, но все очень просто. При необходимости отзываемые бенефициары могут быть изменены в любой момент в течение срока действия полиса. Безотзывные бенефициары постоянны.