Чем отличаются ИП и ООО? — V-dele
Содержание
ИП и ООО: 8 отличий
Если вы стоите перед выбором, что открывать: ИП или ООО, — то эта статья для вас. Мы собрали в ней основные различия, которые вам необходимо знать перед регистрацией бизнеса.
Правовой статус
Первое и важное отличие: индивидуальное предпринимательство регистрируется без образования юридического лица, а общество с ограниченной ответственностью – с образованием. В первом случае только вы как физическое лицо отвечаете за ведение дел личным имуществом. Во втором – каждый участник отвечает не личным имуществом, а компании, то есть вкладом в уставный капитал. Однако в случае привлечения к субсидиарной ответственности вас это может не спасти. У поставщиков есть возможность через суд взыскать в счет долгов личное имущество директора, участников и даже бухгалтера компании, объявившей себя банкротом.
Виды деятельности
- Есть перечень занятий, которые недоступны ИП, но требующие открытия юридического лица.
- продажа алкоголя;
- производство лекарств;
- торговля боеприпасами;
- страхование и др.
Для ООО таких ограничений нет.
Регистрация
Зарегистрировать ИП можно с меньшими затратами, чем ООО. Так, для открытия индивидуального предпринимательства вам понадобится лишь оплатить госпошлину (0,5 базовой величины), приобрести печать (по желанию), книгу учета проверок и книгу замечаний и предложений, а также кассовый аппарат (если планируете принимать наличные деньги). Что касается ООО, то сумма госпошлины выше (1 базовая величина). Предстоит не только покупка печати, книг учета проверок и замечаний, кассового аппарата, но и открытие счета компании в банке, внесение уставного капитала и перевод суммы своей доли в течение года после открытия. Минимальный размер уставного фонда вы с участниками определяете сами.
Сама процедура регистрации ООО незначительно сложнее. В пакет документов помимо заявления, фото, квитанции об уплате госпошлины или документ, подтверждающий освобождение от ее уплаты и паспорта понадобятся два распечатанных экземпляра устава ООО и учредительный договор или протокол о создании общества.
Налоги
Расчет налогов для ИП и ООО происходит по-разному. Индивидуальный предприниматель, если его вид деятельности не подпадает под уплату единого налога, можно выбрать между основной (ОСН) и упрощенной системой налогообложения (УСН). Страховые взносы в размере 35% уплачивать нужно лишь тем, кто собирается нанимать работников.
Юридическое лицо может уплачивать налоги по основной либо по упрощенной системе налогообложения (с НДС или без НДС). Кроме этого уплачиваются подоходный налог по ставке 13%, взнос в пенсионный фонд по ставке 1%, выплаты по соц.страхованию 34%, обязательное страхование от несчастных случаев по ставке 0,6% и др. Вывод прост: работать в ООО в одиночку невыгодно.
Сотрудники
ИП имеет право нанимать до 3 сотрудников. Поэтому если ваши планы на бизнес масштабны, ваш вариант – открыть ООО. В обществе с ограниченной ответственностью ограничения по численности наемный сотрудников только при УСН c НДС (до 100 человек) и при УСН без НДС (до 50).
В ООО все работники и в том числе директор должны быть оформлены как сотрудники. Соответственно за каждого должен быть уплачен взнос в ФСЗН в размере 34% и подоходный налог в размере 13% от з/п каждого нанятого. В ИП же нет необходимости оформлять себя сотрудником, поэтому не нужно доплачивать страховые взносы.
Учет
Бухгалтерский учет включает информацию о материальном состоянии ИП или ООО: имуществе, долгах, займах. Для всех форм собственности работает общее правило: при работе на УСН вести учет легче, чем при ОСН.
Прибыль
Вся прибыль индивидуального предпринимателя, оставшаяся после уплаты налогов, может использоваться им в личных целях. Чего нельзя сказать про юридическое лицо. Прибыль в этом случае представляет собой лишь дивиденды после уплаты с них подоходного налога, а оставшиеся средства, разумеется, кроме вашей заработной платы, должны идти на развитие компании. Вывести дивиденды можно только после уплаты с них налогов в 13%. Делаем вывод, что у ИП больше свободы в распоряжении денежными ресурсами.
Закрытие
Закрыть ИП гораздо проще, чем ООО. И если первый процесс может занимать месяц, то второй растягивается минимум на четыре. Для ликвидации ООО необходимо создать ликвидационную комиссию, пройти налоговую проверку, распределить оставшееся имущество и многое другое, о чем мы подробнее описали в статье.
Чем отличается ИП от ООО/ЧУП в Беларуси и что лучше?
Перед тем, как открывать бизнес, выберите форму собственности.
В Беларуси самые распространенные формы бизнеса — ИП, ЧУП и ООО. Между ними масса отличий. Но ключевое из них — это правовой статус бизнеса.
- ИП – это физическое лицо. Открываете ИП вы. Поэтому вы и отвечаете за бизнес личным имуществом.
- ЧУП – это юридическое лицо, но со многими ограничениями. Подробнее о них смотрите ниже.
- ООО – юридическое лицо. Таким хозяйственным обществом управлять проще всего: продавать, привлекать инвесторов и так далее.
Основные отличия ИП от ООО и ЧУП
Регистрация
ИП вы регистрируете в исполнительном комитете по месту жительства. Для вас мы составили пошаговую инструкцию по тому, как открыть ИП в Гродно.
ЧУП и ООО регистрирует исполком, к которому относится юридический адрес вашей будущей фирмы. Смотрите пошаговую инструкцию как открыть ООО в Беларуси.
Для ИП юридический адрес не нужен. Для ЧУП и ООО юридический адрес обязателен.
Уставной фонд нужен только для открытия юридического лица. Учредители могут вкладывать в бизнес материальные средства, недвижимость и другое имущество. Как правило, доли в бизнесе пропорциональны участию учредителей в формировании уставного фонда.
Налоги и учет
- уплата раз в месяц единого налога фиксированной величины;
- общая система налогообложения с уплатой подоходного налога;
- упрощенная система налогообложения.
Если вы используете УСН/единый налог и не нанимаете людей, то подоходный налог вы не платите. Если у вас есть наемные работники, то вы платите подоходный налог с фонда заработной платы — 13 %.
В РБ индивидуальные предприниматели не обязаны вести бухгалтерский учет.
- общая система налогообложения с уплатой подоходного налога;
- упрощенная система налогообложения с уплатой НДС или без уплаты НДС.
Для ООО ведение бухгалтерского учета обязательно!
ФСЗН и страховая
Если у вас ИП и вы работаете одни, то в фонд социальной защиты платите раз в год 35% от минимальной заработной платы по РБ. Если вы нанимаете сотрудников, то отчисляете 34% с зарплаты каждого в ФСЗН. 1% платит сам сотрудник.
ЧУП и ООО отчисляют 35% с зарплаты сотрудников в социальные фонды. Работодатель оплачивает 34% и 1% платит сам работник. Если в фирме работает меньше 100 человек, то отчисления в ФСЗН вы можете платить раз в квартал.
ИП и юридические лица платят взносы в Белгосстах только при наличии наемных работников.
Количество наемных работников
На ваше ИП вы можете нанять до 3 человек.
Для ООО и ЧУП ограничения по числу работников действуют только при УСН – до 100 человек. Если вы используете УСН с уплатой НДС – то можете нанять до 50 человек.
Прибыль
С ИП вы можете использовать на личные цели всю прибыль после уплаты налогов.
Для юридического лица все траты должны идти на развитие фирмы. Свободно вы можете распоряжаться только дивидендами. Частоту выплат по дивидендам вы прописываете в уставе. Порядок снятия дивидендов регулирует закон.
Чем отличается ООО от ЧУП в Беларуси
Регистрация
ЧУП может учредить только 1 человек. В ООО допускается от 1 до 50 учредителей.
ООО вы можете зарегистрировать только в нежилом помещении. ЧУП юридически может располагать в жилом доме или квартире. Но оказывать услуги и заниматься производством в жилом помещении нельзя.
Руководство
Исполнять обязанности директора может один из учредителей или наемный работник со стороны.
Контролировать наемного руководителя проще в ООО при помощи институтов крупной сделки и аффилированных лиц.
В ООО директор не имеет права проводить сделки на заведомо невыгодных для фирмы условиях.
Привлечение инвесторов и продажа
Чтобы воспользоваться поддержкой инвестора, вам придется преобразовать ваше ЧУП в ООО.
То же с продажей. ЧУП вы можете продать как имущественный комплекс. Но перед продажей вам нужно будет провести инвентаризацию. А это сложно, долго и дорого.
Поэтому проще сначала реорганизовать ЧУП в ООО и только потом продать. После продажи вам останется только поменять состав учредителей компании и получить новое свидетельство и печать.
На вопрос, что лучше — ИП или ЧУП в Беларуси — сегодня ответ простой. В раздумьях над формой хозяйствования учитывайте ваши возможности и амбиции.
Если у вас небольшой бизнес, с которым вы управляетесь сами, то открывайте ИП. Если ваш бизнес пойдет в гору, то можно его перерегистрировать. Сегодня если есть ИП, можно открыть ООО.
Причем, ООО можно открыть и в одиночку, став единственным учредителем.
Если вы планируете строить компанию вместе с партнерами, хотите предусмотреть продажу вашего бизнеса, лучше сразу выбирайте ООО.
Хорошая новость для юридических лиц! Планируете открыть или недавно открыли бизнес? Специально для вас мы подготовили подарок — 2 месяца бухгалтерского обслуживания со скидкой 50%.
Успейте заключить договор с Консалт! Предложение действует до конца июня.
Свяжитесь с нашим специалистом и получите бесплатную консультацию по интересующей вас услуге.
Консалт
Адрес: Гродно, ул. 1 Мая, 19
Телефон: +375 (44) 750-03-34показать телефон, +375 (29) 588-13-37показать телефон, +375 (152) 60-92-24.
Нашли опечатку? Выделите фрагмент текста с опечаткой и нажмите Ctrl + Enter.
LLC против индивидуального предпринимателя: как выбрать
Вы наш главный приоритет.
Каждый раз.
Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.
Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.
В этом руководстве объясняется, чем отличается ООО от индивидуального предпринимателя с точки зрения регистрации, налогообложения и правовой защиты.
Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию.
Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.
Выбор структуры бизнес-единицы для вашей компании – одно из самых важных, но потенциально самых запутанных решений, которые вам придется принимать как владельцу малого бизнеса. Если вы не являетесь юристом или налоговым экспертом, различия между каждым типом хозяйствующих субъектов могут быть трудны для понимания в реальных условиях. Тем не менее, ваш выбор бизнес-структуры имеет реальное влияние, например, сколько вы платите в виде налогов, сколько времени вы должны потратить на оформление документов и что произойдет, если кто-то подаст в суд на вашу компанию.
Новые владельцы бизнеса часто не понимают разницы между обществом с ограниченной ответственностью (ООО) и индивидуальным предпринимателем. В этом руководстве мы подробно рассмотрим ООО по сравнению с индивидуальными предпринимателями и объясним, чем именно они отличаются с точки зрения формирования, налогов, правовой защиты и многого другого.
Что такое индивидуальный предприниматель?
Индивидуальное предприятие — это некорпоративный бизнес с одним владельцем, и это самый простой и наименее дорогой вид бизнеса. Человек, который ведет бизнес самостоятельно, по умолчанию является индивидуальным предпринимателем. Например, если вы работаете в качестве розничного продавца, фрилансера, занимаетесь онлайн-бизнесом или иным образом продаете товары и услуги, вы автоматически становитесь индивидуальным предпринимателем, если вы не приняли другую бизнес-структуру.
Как правило, вы можете идентифицировать бизнес как индивидуальное предприятие по тому факту, что имя владельца является названием бизнеса, хотя индивидуальные предприниматели также могут работать под торговой маркой или торговой маркой. Основной характеристикой индивидуального владения является отсутствие юридического разделения между бизнесом и владельцем бизнеса, поэтому владелец несет личную ответственность за долги бизнеса.
Что такое ООО?
LLC — это юридически самостоятельная организация, созданная в соответствии с законодательством штата. LLC сочетает в себе элементы индивидуального владения, партнерства и корпорации и предлагает владельцам большую гибкость. Владельцы ООО могут определять свою структуру управления, операционные процессы и налоговый режим. Одно лицо может создать ООО с одним участником или несколько человек могут создать ООО с несколькими участниками.
Вы можете идентифицировать компанию как ООО, потому что ее юридическое название заканчивается фразой «компания с ограниченной ответственностью» или аббревиатурой «ООО». Отличительной чертой ООО является то, что оно предлагает участникам защиту ответственности от долгов и обязательств бизнеса. В ходе обычной деятельности бизнес-кредитор или кто-то, кто предъявляет иск бизнесу, не может преследовать личные активы владельцев. Мы немного углубимся в то, что это означает.
ZenBusiness: Fast & Simple LLC FormationНачало до 49 долларов |
LLC против Sole Proprietship: Formation
LLC.
обязательно нужно сделать, чтобы сформировать ИП. На самом деле, вы можете управлять индивидуальным предпринимателем, даже не подозревая об этом. Любое лицо, продающее товары и услуги без партнера, по умолчанию является индивидуальным предпринимателем. В зависимости от того, где находится ваш бизнес, вам может потребоваться подать заявку на получение бизнес-лицензии или разрешения на зонирование, чтобы законно управлять своим единоличным владением. И любой бизнес, в том числе индивидуальный предприниматель, который работает под торговой маркой, должен подать заявку на вымышленное название компании, также известное как DBA или сертификат «ведения бизнеса от имени». Тем не менее, это все, что касается оформления документов, что делает индивидуальные предприниматели самым простым и наименее дорогим видом бизнеса для начала.
Компании с ограниченной ответственностью также может потребоваться подать документы на получение разрешений на ведение бизнеса и DBA (если она работает под торговой маркой).
Но самый важный учредительный документ для ООО называется уставом. Этот документ подтверждает существование вашей LLC и должен быть подан в штат, в котором вы работаете. Стоимость подачи статей организации зависит от штата, но обычно колеблется от 50 до 200 долларов.
ООО против индивидуального предпринимателя: Операции и управление
Индивидуальное предприятие имеет простую операционную и управленческую структуру, поскольку наверху находится только один человек. Этот владелец может принимать любые бизнес-решения по своему усмотрению без участия какой-либо третьей стороны. Конечно, большинство индивидуальных предпринимателей решают нанять сотрудников, юристов, бухгалтеров и других лиц для помощи в повседневном управлении бизнесом. Но индивидуальный предприниматель должен только убедиться, что его бизнес работает безопасно и законно, а прибыль достаточна для покрытия долгов бизнеса.
Операционная и управленческая структура ООО более сложна и обычно описывается в операционном соглашении с ООО.
Хотя только в нескольких штатах требуется операционное соглашение, у большинства LLC оно есть, особенно у тех, у которых несколько участников. В операционном соглашении указывается доля собственности каждого участника в бизнесе, права голоса и доля прибыли. ООО может управляться коллективно участниками или назначенным менеджером.
Обычно члены ООО принимают решения по вопросам компании пропорционально своей доле участия, называемой членскими паями, в бизнесе. Например, владелец с долей 33% будет иметь одну треть голоса по вопросам компании, а владелец с долей 25% будет иметь одну четверть голоса. Прибыль обычно делится в соответствии с процентами владения. В предыдущем примере владелец 33% получил бы одну треть прибыли от бизнеса, а владелец 25% имел бы право на одну четверть прибыли от бизнеса.
ООО и индивидуальное предприятие: налоги
ООО с одним участником и индивидуальное предприятие похожи друг на друга с точки зрения налогообложения.
Оба являются сквозными организациями, что означает, что сам бизнес не платит подоходный налог. Владелец сообщает о доходах от бизнеса в Приложении C, которое прилагается к его личной налоговой декларации, и доход облагается налогом по ставке подоходного налога владельца.
LLC с несколькими участниками также являются сквозными организациями, при этом каждый владелец отчитывается и платит налоги со своей доли дохода от бизнеса. Единственное отличие состоит в том, что LLC с несколькими участниками должна подать налоговую декларацию в IRS, форму 1065, декларацию о доходах от партнерства в США. Кроме того, каждый участник должен приложить к своей личной налоговой декларации Приложение K-1, в котором указана его доля в доходах предприятия.
В дополнение к подоходному налогу как ООО, так и индивидуальные предприниматели могут иметь дополнительные налоговые обязательства. Независимо от того, какую бизнес-структуру вы выберете, вам нужно будет платить налоги с заработной платы, если у вас есть сотрудники.
Вам также необходимо будет собирать государственные и местные налоги с продаж, если вы продаете налогооблагаемые товары или услуги. И, наконец, как владелец бизнеса, работающий не по найму, вы несете ответственность за уплату налогов на самозанятость в IRS. Эти налоги покрывают ваши налоговые обязательства по социальному обеспечению и программе Medicare.
Некоторые штаты и местные юрисдикции взимают дополнительные налоги с ООО. В зависимости от штата это может называться налогом на франшизу, налогом с ограниченной ответственностью или налогом на бизнес. Вам также придется платить государственные и местные подоходные налоги и налоги на заработную плату.
Только ООО могут выбирать корпоративный налоговый статус
Ключевое отличие ООО от индивидуальных предпринимателей заключается в налоговой гибкости. Только владельцы LLC могут выбирать, как они хотят, чтобы их бизнес облагался налогом. Они могут либо придерживаться значения по умолчанию — сквозного налогообложения — либо выбрать, чтобы LLC облагалась налогом как S-корпорация или C-корпорация.
S-корпорация является сквозной сущностью. Если ООО облагается налогом как C-корпорация, оно будет платить корпоративный подоходный налог на федеральном уровне (в большинстве штатов и некоторых населенных пунктов также взимаются корпоративные налоги).
ООО иногда могут сэкономить деньги, выбрав корпоративный налоговый статус. Когда компания облагается налогом как корпорация, дивиденды от бизнеса обычно облагаются налогом по более низкой ставке, чем обычный доход от бизнеса. Кроме того, нераспределенная прибыль в корпорации не облагается подоходным налогом. Напротив, участники LLC не могут рассматривать доход как дивиденды и должны платить налоги со всей прибыли бизнеса, независимо от того, сохраняется ли она в компании или нет. Корпорация также имеет право на дополнительные налоговые вычеты и льготы.
ООО против индивидуального предпринимателя: правовая защита
В индивидуальном владении нет юридического разделения между бизнесом и владельцем.
Собственник несет личную ответственность за долги предприятия. Если бизнес обанкротится, индивидуальный владелец должен подать заявление о личном банкротстве, и как личные, так и деловые долги будут включены в процедуру банкротства. Кроме того, тот, кто подает в суд на индивидуальное предприятие, может лично назвать владельца в судебном процессе и потребовать его личных активов.
Одним из лучших способов защитить свои личные активы является создание ООО. Поскольку ООО является юридически отдельным лицом от владельца, владелец не несет личной ответственности по обязательствам бизнеса. Если бизнес терпит неудачу, владельцы могут подать заявление о банкротстве бизнеса, и им не нужно платить кредиторам бизнеса из собственного кармана. И, за некоторыми исключениями, тот, кто подает в суд на ООО, не может лично подать в суд на владельцев. Конечно, владельцы ООО могут нести личную ответственность за мошенничество, халатность или долги, гарантированные лично. Не существует бизнес-структуры, которая предлагает абсолютную защиту владельцев от обязательств, связанных с бизнесом.
ООО и индивидуальный предприниматель: оформление документов и соблюдение требований
Окончательное различие между ООО и индивидуальным предпринимателем заключается в оформлении документов и соблюдении требований. Как мы упоминали ранее, индивидуальное владение требует наименьшего количества документов до запуска. После запуска индивидуальному владельцу нужно только не отставать от федеральных, государственных и местных налогов. Кроме того, индивидуальному предпринимателю может потребоваться продление разрешений на ведение бизнеса.
ООО имеет больше обязанностей по соблюдению требований. После подачи первоначальных учредительных документов ООО должны подать годовой отчет во многих штатах. ООО с несколькими участниками имеет еще больше обязанностей, таких как составление операционного соглашения, выпуск членских паев, регистрация передачи прав собственности и проведение собраний участников. Ни один из этих шагов не требуется по закону, но настоятельно рекомендуется ООО для защиты ответственности участников.
Кроме того, поскольку ООО является зарегистрированным хозяйствующим субъектом, ликвидация ООО требует дополнительных документов.
ООО против индивидуального предпринимателя: что выбрать?
Многие владельцы бизнеса, особенно фрилансеры или консультанты, начинают как индивидуальные предприниматели, потому что это легко. С самого начала требуется минимум документов, и нет больших затрат, что привлекательно для новых предпринимателей, особенно тех, кто тестирует бизнес-идею. Налоги также просты для индивидуальных предпринимателей, поскольку не нужно подавать отдельную налоговую декларацию.
Каучук отправляется в путь, когда ваш бизнес начинает расти. Структура индивидуального владения не обеспечивает правовой защиты ваших личных активов, поэтому вы можете оказаться лично банкротом, если ваш бизнес не преуспеет, как планировалось, или столкнется с неожиданной проблемой. Владельцы LLC, с другой стороны, не несут личной ответственности за долги бизнеса, поэтому вы получаете больше защиты в случае банкротства бизнеса или судебного иска.
Кроме того, ООО предлагают налоговую гибкость. Большинство владельцев ООО придерживаются сквозного налогообложения, которым облагаются налогом индивидуальные предприниматели. Однако вы можете выбрать корпоративный налоговый статус для своего LLC, если это сэкономит вам больше денег. Все 50 штатов признают структуру LLC для поощрения роста малого бизнеса. Лучшая бизнес-структура для вас будет зависеть от многих факторов, и перед принятием этого важного решения лучше проконсультироваться с бизнес-юристом. Однако из-за сочетания защиты ответственности и налоговой гибкости ООО часто отлично подходит для владельца малого бизнеса.
ZenBusiness: быстрое и простое создание ОООНачните всего за $49 Об авторе: Приянка Пракаш — писатель, специализирующийся на финансах малого бизнеса, кредитах, праве и страховании, помогающий владельцам бизнеса ориентироваться в сложных концепциях и решениях. Аналогично… Какая разница? — Collective HubНезависимо от того, сколько денег вы заработали в этом году, работа на себя может быть сложным делом. Вы несете ответственность за все, включая правильную структуру вашей компании. Если вы называете себя фрилансером или независимым подрядчиком, вы, вероятно, уже являетесь индивидуальным предпринимателем. Но вам может быть интересно, следует ли вам создавать компанию с ограниченной ответственностью (ООО)? И как узнать, следует ли вам быть индивидуальным предпринимателем или ООО? Вот все тонкости каждого из них, чтобы вы могли понять разницу между индивидуальным предпринимателем и ООО и решить, что лучше для вас. ООО против индивидуального предпринимателя: основы Что такое индивидуальное предприятие? Индивидуальное предпринимательство — это бизнес одного лица, принадлежащий физическому лицу, которое также занимается управлением бизнесом. Активы, принадлежащие бизнесу, также принадлежат вам; то же самое верно для долгов, доходов и обязательств. Вы платите налоги с прибыли вашего бизнеса одновременно с подачей налоговой декларации, и эта прибыль указывается в вашей декларации о подоходном налоге с населения. По умолчанию ваше деловое имя будет вашим личным именем, если только вы не используете торговое наименование, которое также известно как «ведение бизнеса как» или DBA. Если у вас есть индивидуальное предприятие, вы будете называть себя «индивидуальным владельцем». Как правило, вам не нужно ничего подавать, чтобы начать индивидуальное предприятие; это просто происходит автоматически, когда вы совершаете свою первую бизнес-транзакцию. В некоторых штатах, городах или округах от вас может потребоваться получение бизнес-лицензии или разрешения, но эти действия не определяют, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем. Если в индивидуальном владении все смешано между человеком и бизнесом, ООО создает юридическую стену разделения между ними. Юридически ООО является отдельным юридическим лицом. То, что принадлежит и принадлежит ООО, принадлежит и принадлежит ООО, а не вам. Это привлекательный вариант для всех, кто хочет защитить свои личные активы. ООО может принадлежать одному лицу (которое называется участником), но также может иметь более одного владельца. Плюсы и минусы индивидуального предпринимателя по сравнению с ОООЕсли вы составляете списки, достаньте ручку! Сравнение плюсов и минусов каждого из них — лучший способ увидеть, какой из них подходит для вашей уникальной бизнес-ситуации. Плюсы ООО Слова «ограниченная ответственность» могут быть очень привлекательными для тех, кто не хочет смешивать деловые и личные дела. Кроме того, предприятия, формирующие ООО, могут считаться более профессиональными для инвесторов и потенциальных деловых партнеров. Для тех, у кого нет лишних денег, создание ООО может привести к сокращению бюджета. Это не значит, что это не имеет своей ценности, но бизнесу с одним человеком, который не приносит большой прибыли, может быть трудно оправдать расходы. Кроме того, в большинстве штатов требуется, чтобы LLC платили ежегодную или двухгодичную плату за сохранение своего статуса LLC. Есть также вопрос о документах, которые должны быть поданы для создания LLC, а затем поддерживаться каждый год или два, чтобы поддерживать его активность. Если вы не являетесь поклонником административных обязанностей, эту задачу можно отдать на аутсорсинг за определенную плату. Плюсы индивидуального предпринимательства Нет ничего проще, чем индивидуальное предпринимательство. Любой может создать его, просто занимаясь бизнесом. Налоговая декларация может быть подана в вашу личную налоговую декларацию, а доходы указаны в вашем Приложении C. То, что есть в простоте, ему не хватает защиты. Поскольку вы — это ваш бизнес, если ваша компания попадет в судебный процесс или окажется в долгах, вы должны разобраться во всем. Для тех, кому нужно разделить бизнес и личные финансы, включая владение активами или подачу заявок на получение кредита, это не идеальный сценарий. Это также ограничено одним владельцем (или партнерством супругов в некоторых штатах). Если вы хотите привлечь к своему предприятию совладельцев, будьте готовы отказаться от статуса индивидуального предпринимателя. ООО и налог с индивидуального предпринимателя различия Выбор индивидуального предпринимателя по сравнению с ООО не имеет прямого отношения к налогам. Даже если вы создадите ООО, вы будете продолжать платить налоги как индивидуальное предприятие, где прибыль переходит в личный доход владельцев. Это налоговый режим по умолчанию для ООО с одним участником. Если у вашего LLC несколько владельцев, каждый из вас будет платить налоги в зависимости от доли владения. Отделение LLC от владельца в целях ответственности не определяет вашу налоговую ситуацию. С точки зрения налогообложения самая большая разница между индивидуальным предпринимателем и ООО заключается в том, что ООО обладает так называемой налоговой гибкостью. Это означает, что вы можете запросить налогообложение как S Corp. или C Corp. Существуют различия между S Corps и C Corps, особенно когда речь идет о налогах. Вы можете проконсультироваться с налоговым консультантом о том, что лучше для вашей ситуации, или прочитать наше руководство по S Corps против C Corps. Наиболее важным отличием является то, что C Corps платит корпоративный подоходный налог в дополнение к тому, что их владельцы требуют платить личный подоходный налог с их заработной платы и корпоративных выплат; это называется «двойное налогообложение». Владельцы S Corp платят личный подоходный налог только со своей заработной платы и прибыли компании, которые включаются в их личную налоговую декларацию. Суть в том, что нет большой разницы между налогами для ООО и индивидуальных предпринимателей, если только вы не решите, чтобы ваше ООО облагалось налогом как C Corp или S Corp. Другие часто задаваемые вопросыВсе еще не уверены, что выбрать: ООО или индивидуальное предприятие? Это некоторые из дополнительных вопросов, которые люди задают, пытаясь выбрать лучший путь вперед. Не знаю как перейти с ИП на ООО . Что мне нужно сделать?Поскольку по умолчанию вы являетесь индивидуальным предпринимателем, внесение изменений в LLC требует, чтобы вы зарегистрировали свой бизнес в своем штате. В каждом штате этим занимаются разные департаменты, но лучше всего начать с офиса малого бизнеса вашего штата или веб-сайта государственного секретаря. Создание LLC включает в себя несколько шагов, которые различаются в зависимости от местоположения, но часто включают в себя:
Другие шаги могут включать назначение зарегистрированного агента и подтверждение того, что вы будете обновлять свои записи в будущем. (Примечание. Эти шаги предполагают, что вы работаете в своем штате на законных основаниях или планируете это делать. Если вашему бизнесу требуются дополнительные лицензии, разрешения или одобрение зонирования, завершите их до подачи заявки на ваше ООО. Некоторые части головоломки могут происходить одновременно, просто из-за характера работы правительства. Опять же, ваш представитель в штате может помочь вам узнать, какой порядок событий следует соблюдать, но важно убедиться, что ваша компания имеет законное разрешение на работу, особенно до того, как вы потратить все эти деньги на организацию.) Вы также можете заручиться помощью службы, которая сделает эту работу за вас, высвободив время для исследований и регистрации для более важных деловых вопросов. Может ли индивидуальный предприниматель иметь сотрудников? Да! Вы можете нанять одного сотрудника или нескольких. ООО также могут иметь сотрудников и будут платить им по тем же правилам. Совет для профессионалов: Знаете ли вы, что наем собственных детей может иметь специальные налоговые льготы исключительно для индивидуальных предпринимателей? IRS позволяет вам нанимать собственных детей и списывать их заработную плату на расходы, как и любому другому работнику. Вы также можете создать пенсионные планы для своих детей, чтобы помочь им в достижении ваших сберегательных целей. Еще одним преимуществом является то, что вам не нужно платить налоги на социальное обеспечение или Medicare, если это ребенок единственного владельца или ребенок обоих партнеров по партнерству. Нет. Хотя вы можете вести свой бизнес очень похожим образом, вы не можете быть и тем, и другим одновременно. Как только бизнес индивидуального предпринимателя формирует ООО, он юридически отделяется от владельца, действительно другого лица. А как насчет того, является ли ООО индивидуальным предпринимателем? Да, но только для целей налогообложения и только в том случае, если LLC не решила облагаться налогом как S Corp или C Corp. Когда дело доходит до защиты ответственности, LLC не является индивидуальным предпринимателем. Все еще не уверены, кто победит в битве между ООО и ИП? Окончательный выбор можете сделать только вы. В конце концов, ООО выбирают те, кто нуждается в защите ответственности или хочет иметь несколько владельцев или партнеров. Те, кто выбирает индивидуальное предприятие, имеют базовые потребности бизнеса или ограниченный бюджет. |
С момента получения степени юриста в Вашингтонском университете Приянка провела полдесятилетия за написанием статей о финансовых и юридических проблемах малого бизнеса. Подробнее
Для юридических и налоговых целей вы не являетесь отдельным юридическим лицом от своего бизнеса. Вы бизнес.
Создание ООО также не так уж сложно по сравнению с некоторыми другими более сложными бизнес-структурами.
Есть также сборы, которые варьируются от 100 до тысяч долларов. Получение окончательного утверждения может занять недели или даже месяцы, поэтому планируйте процесс заранее.
Помните, что вы несете ответственность за уплату налогов с заработной платы работодателя, удержание налогов с заработной платы сотрудников, соблюдение местного трудового законодательства и оплату труда ваших работников в соответствии с обновленными правилами классификации работников. (Знание того, является ли работник независимым подрядчиком, как вы, или фактическим сотрудником, не является чем-то, что вы хотите получить неправильно.)
Ребенок также должен быть моложе 18 лет. Эта льгота не распространяется на корпорации или ООО со структурой корпоративного налогообложения.