Страны с самыми большими налогами: ТОП-10 стран с самыми высокими подоходными налогами

Названы 25 стран мира с самыми низкими налогами

Одним из показателей Индекса глобальной конкурентоспособности является размер налогов. Чем он выше, тем ниже конкурентоспособность экономики. Все налоги, проанализированные при составлении рейтинга, касаются исключительно бизнеса, а не работающих в нем людей.

Для измерения уровня налогов используется рейтинг налоговых ставок Всемирного банка. Он создается на основании суммы пяти разных видов налогов с учетом всех вычетов и льгот: налога на прибыль предприятий, социальных взносов, налога на имущество, налога с оборота и других, менее значительных выплат.

Рейтинг основан на анализе различных показателей – от сложности ведения бизнеса  до состояния банковской системы конкретной страны. После обработки все данные суммируются и создается четкая картина экономического потенциала почти всех стран мира.

Предлагаем вашему вниманию ТОП-25 стран с самым низким уровнем налогов:

25.

Дания

Уровень налогов: 26%

Принимая во внимание тот факт, что Дания является одной из самых богатых стран мира, относительно низкие налоговые ставки вызывают удивление.

24. Ирландия

Уровень налогов: 25,9%

В этой стране возникла известная «двойная ирландская» схема налогообложения, которая в 80-х годах прошлого века позволила компаниям вроде Apple платить меньший налог на прибыль.

23. Ботсвана

Уровень налогов: 25,3%

Согласно решению правительства, базовая налоговая ставка для компаний находится на уровне 25%. В стране действует прогрессивная система налогообложения.

22. Маврикий

Уровень налогов: 24,5%

Маленькое островное государство в Индийском океане не взимает гербовый сбор и налог с капитала с предприятий, зарегистрированных в стране.

21. Монголия

Уровень налогов: 24,4%

Базовая ставка налога на прибыль предприятий в Монголии – 10%.

Однако для компаний с прибылью более 10,3 млн фунтов стерлингов она увеличивается до 25%.

20. Босния и Герцеговина

Уровень налогов: 23,3%

Страна, которая ранее входила в состав Югославии, имеет одну из самых низких налоговых ставок в Европе. Впрочем, скоро в стране начнет действовать новый закон, касающийся налогов на прибыль предприятий. Он был создан для того, чтобы ликвидировать «шероховатости» предыдущего закона. Так что в скором будущем налоги в стране могут вырасти.

19. Кипр

Уровень налогов: 23,2%

Островное государство в Средиземном море часто становилось предметом спора между Турцией и Грецией. Отечественные бизнесмены считают остров настоящим налоговым раем.

18. Оман

Уровень налогов: 23%

Экономика этого исламского султаната сильно зависит от добычи нефти. Общий уровень налогов в стране очень низкий в сравнении со средним показателем стран Организации экономического сотрудничества и развития (34%).

17. Гонконг

Уровень налогов: 22,8%

Этот город – одно из самых привлекательных мест для бизнесменов в мире. Низкие налоговые ставки здесь были введены еще в 60-х годах прошлого века.

Читайте также:

 

 

16. Черногория

Уровень налогов: 22,3%

Эта маленькая балканская страна установила налог на прибыль предприятий на уровне 9% – один из самых низких показателей в Европе.

15. Канада

Уровень налогов: 21%

Это одна из немногих больших, развитых экономик, которые могут похвалиться низкими налоговыми ставками. В провинции Манитоба малый бизнес вообще не платит налогов на прибыль.

14. Армения

Уровень налогов: 20,7%

Хотя система налогообложения в Армении достаточно прозрачная, страна испытывает определенные трудности с получением доходов.

13. Намибия

Уровень налогов: 20,4%

Намибия – одна из трех африканских стран, попавших в этот рейтинг.

12. Люксембург

Уровень налогов: 20,2%

Люксембург оказался в эпицентре скандала в конце 2014 года, когда журналисты выяснили, что система налогообложения в стране создавалась с учетом интересов больших международных компаний.

11. Сингапур

Уровень налогов: 18,4%

Из-за таких низких налоговых ставок многие компании со всего мира выбирают Сингапур в качестве своей резиденции в Азии.

10. Хорватия

Уровень налогов: 18,3%

В 2013 году страна не только присоединилась к ЕС, но и уменьшила налог на прибыль.

9. Грузия

Уровень налогов: 16,4%

Грузия стала одной из немногих стран на постсоветском пространстве, избравших модель с низким уровнем налогов. В Грузии постоянно уменьшают количество налогов и их ставки.

7–8. ОАЭ

Уровень налогов: 14,8%

Невзирая на маленькие налоги, ОАЭ занимает только четвертое место на Среднем Востоке. Это только подчеркивает, насколько низкие налоговые ставки в данном регионе.

6. Саудовская Аравия

Уровень налогов: 14,5%

Нефтяной гигант может позволить себе чрезвычайно низкие налоговые ставки. Это возможно благодаря большим доходам нефтехимической отрасли. Однако если цены на нефть и дальше будут на таком низком уровне, страна может столкнуться с определенными трудностями.

5. Бахрейн

Уровень налогов: 13,6%

У Бахрейна нет таких запасов нефти, как у соседей. Но страна все равно не облагает налогами прибыль, рост капитала, продажи, имущество, депозиты, дивиденды, роялти и гонорары.

4. Лесото

Уровень налогов: 13,5%

В отличие от большинства стран в этом списке, Лесото принадлежит к самым бедным государствам мира. Зато Лесото может похвалиться наиболее низким общим уровнем налогов среди всех африканских стран.

3. Кувейт

Уровень налогов: 12,8%

Кувейт недавно отказался от предложения МВФ ввести налог на прибыль бизнеса для того, чтобы справиться с дефицитом бюджета.

2. Катар

Уровень налогов: 11,3%

Катар опередил всех своих нефтяных соседей, но проиграл еще одной стране, заняв вторую строчку.

1. Македония

Уровень налогов: 7,4%

Как единственная страна с налогом для предприятий менее 10%, Македония имеет самый низкий уровень налогов в мире. Однако в 2015 году МВФ заявил, что государственный долг страны вырос с 2008 года в два раза не в последнюю очередь из-за низких налогов.

Хотите первыми получать важную и полезную информацию о ДЕНЬГАХ и БИЗНЕСЕ? Подписывайтесь на наши аккаунты в мессенджерах и соцсетях:

Telegram, Twitter, YouTube, Facebook, Instagram.

27 стран с самыми высокими налогами

А затем эти данные используются для того, чтобы составить цельную картину об экономической ситуации в стране. 
Ранее Domik.ua писал о том, куда уходят деньги украинцев .

Один из показателей, которые рассматривает ВЭФ, это налоговая нагрузка в стране, при этом более высокие баллы означают более низкую конкурентность. Для этого берутся данные по общей налоговой ставки от Всемирного банка. 

Общий объем налогов – это сумма пяти различных типов налогов и сборов, которые выплачиваются после всевозможных вычетов: налог на прибыль организаций, социальные взносы и налоги на рабочую силу, которые платит работодатель, налоги на недвижимости, налог с оборота и другие небольшие налоги. 

В основе своей, это все налоги, которыми облагается бизнес, но не люди, которые работают в нем. Ниже приводится список стран, в которых общая налоговая ставка выше 50%.

27. ЯПОНИЯ 

Налоговая нагрузка: 51.3% 
Япония одна из крупнейших экономик в мире, несмотря на то, что общий объем налогов превышает 50%. По этому показателю страна занимает пятое место в Азии. 

26. МЕКСИКА

Налоговая нагрузка: 51.8% 
Мексика – это одна из нескольких стран в Латинской Америке, где общая налоговая нагрузке превышает 50%. Базисная налоговая ставка для компаний здесь 30%. 

25. КОТ Д`ИВУАР

Налоговая нагрузка: 51.9% 

Одна из восьми африканских стран в этом рейтинге. Налог на прибыль корпорации здесь составляет 25%, однако для компаний, работающих в сфере телекоммуникаций, информационных технологий и коммуникаций он выше — 30%.

24. АВСТРИЯ

Налоговая нагрузка: 52% 

Это одна из шести европейских стран в рейтинге, у которой налоговая нагрузка превышает 50%. В австрийской налоговой системе есть несколько интересных моментов. Так, супруги платят налоги раздельно, даже если они официально женаты. 

23. УКРАИНА

Налоговая нагрузка: 52.9% 
Бизнес на Украине должен выживать не только в атмосфере непростых геополитических взаимоотношений, но и в среде очень высоких налогов. Только четыре страны на Европейском континенте имеют более высокие налоги, чем Украина.

Читайте также: Обесценивание гривни разрушает все надежды на стабильность

22. ШРИ-ЛАНКА

Налоговая нагрузка: 55.6% 

Базовая налоговая ставка для компаний в Шри-Ланке — 28%, однако для компаний, которые занимаются спиртными напитками или табачными изделиями, она поднимается до 40%. При этом общий уровень налогов поднимается гораздо выше из-за нескольких дополнительных налогов.

21. БЕЛЬГИЯ

Налоговая нагрузка: 57.8% 
Бельгия занимает четвертое место по уровню налоговой нагрузки среди стран еврозоны и первое место среди «большой пятерки» европейских стран. 

20. КОСТА-РИКА

Налоговая нагрузка: 58% 
Эта маленькая страна – одна из немногих стран Центральной Америки, у которой налоговая нагрузка превышает 50%. Это частично связано с высоким уровнем «налоговых» акций протеста в последние годы, которые заставили политиков повысить налоги. 

19. ИСПАНИЯ

Налоговая нагрузка: 58.2% 

Испания – одна из европейских стран с высоким уровнем налогов. Это еще одна страна «большой пятерки», которая вошла в этот рейтинг.

18. ИНДИЯ

Налоговая нагрузка: 61.7%

Министр финансов Индии Арун Джейтли намерен сократить корпоративный налог более чем на 5%, до 25% в течение следующих четырех лет. 

17. ТУНИС

Налоговая нагрузка: 62.4% 
В целом, в Тунисе не самый высокий уровень налоговой нагрузки среди стран Африки — к югу есть страны с гораздо более высокими налогами. Тем не менее, если говорить о странах Северной Африки, то Тунис занимает второе место по уровню налоговой нагрузки. 

16. БЕНИН

Налоговая нагрузка: 63.3% 

Всемирный банк заявляет, что налог на корпоративную прибыль в стране составляет всего 15.9%, однако в стране очень много других налогов, которые значительно повышают налоговую нагрузку для бизнеса.

15. ГАМБИЯ

Налоговая нагрузка: 63.3% 

Страна не обладает какими-либо значительными запасами природных ресурсов и является одной из самых бедных стран в мире. 

14. ЧАД

Налоговая нагрузка: 63.5% 

Как и Гамбия, Чад является очень бедной страной, экономика которой основана на сельском хозяйстве. Налог на оборот здесь составляет 1.5%, а налог на прибыль — 40%, при этом компании платят один из этих налогов – тот, который выше. 

13. КИТАЙ

Налоговая нагрузка: 64.6%

Как и многие другие страны в этом списке, Китай облагает налогами оборот компаний, и не их прибыль.

Читайте также: Фотофакт: как будут выглядеть новые гривны

12. ИТАЛИЯ

Налоговая нагрузка: 65.4% 
Италия известна своими высокими налогами. Однако она занимает лишь второе место в Европе по уровню налоговой нагрузки. 

11. ВЕНЕСУЭЛА

Налоговая нагрузка: 65.5%

Правительство Венесуэлы проводило политику высоких налогов при президенте Чавесе — особенно высокими налогами облагались зарубежные нефтяные компании. 

10. НИКАРАГУА

Налоговая нагрузка: 65.8% 

В 2012 году Международный валютный фонд посоветовал стране упростить сложную и разветвленную налоговую систему и в частности налогообложение корпораций.

9. ФРАНЦИЯ 

Налоговая нагрузка: 66.6% 
Эта страна занимает первое место по уровню налоговой нагрузки в Европе. Однако текущее правительство страны пообещало пересмотреть налоговую систему и снизить корпоративные налоги.

8. ГВИНЕЯ

Налоговая нагрузка: 68.3%

В Гвинее компании выплачивают единый налог на оборот за прошлый год. 

7. БРАЗИЛИЯ

Налоговая нагрузка: 69% 

В прошлом году крупнейшая экономика Латинской Америки аннулировала 20%-ный налог на персонал, что стало частью реформы налоговой системы.

6. МАВРИТАНИЯ

Налоговая нагрузка: 71.3% 

В 2013 году эта страна, экономика которой основана на сельском хозяйстве, ввела налог на прибыль нерезидента в размере 15%. 

5. АЛЖИР

Налоговая нагрузка: 72.7%

В Алжире самые высокие налоги в Африке. 

Читайте также: Государство посчитало, на что украинцы тратят свою зарплату

4. КОЛУМБИЯ

Налоговая нагрузка: 75.4%

Эта страна ввела новый налог на богатство. Эта страна занимает четвертое место в мире по уровню налоговой нагрузки, а в Латинской Америке она занимает третье место.

3. ТАДЖИКИСТАН

Налоговая нагрузка: 80.9% 

В этой центральноазиатской стране компании платят 2%-ный налог на оборот, который отнимает у компании значительную долю прибыли. 

2. БОЛИВИЯ

Налоговая нагрузка: 83.7% 

В Боливии 3%-ный налог на транзакции отнимает у компаний 60% их прибыли еще до того, как рассчитываются другие налоги. 

1. АРГЕНТИНА

Налоговая нагрузка: 137.3%

Это поразительно, но налоговая нагрузка в Аргентине превышает 100% прибыли. Только один налог на оборот отнимает у компаний почти 90% прибыли, но затем им надо выплачивать налог на зарплаты и финансовые транзакции.

Рейтинг стран по ставке налога на прибыль | Рэнкинги

Рэнкинги27.08.2014© РИА Новости. Антон Денисов / Перейти в фотобанк

Эксперты «РИА Рейтинг» подготовили рейтинг стран Европы по ставке налога на прибыль предприятий в 2014 году. Первое место по ставке налога на прибыль занимает Франция – 35%., минимальная ставка в Болгарии – 10%, Россия расположилась в середине рейтинга.

РИА Рейтинг – 27 авг. Эксперты РИА Рейтинг на основании официальной публичной информации подготовили рейтинг стран Европы по уровню налога на прибыль компаний. В рейтинг были включены все страны Европы в географическом понимании этого термина, а также ближайшие к России партнеры по СНГ, по которым имелась информация Евростата или фискальных органов на настоящее время. Рейтинг построен путем ранжирования стран по величине ставки налога на прибыль. Для некоторых государств налог на прибыль в конкретных регионах может отличаться от приведенного в рейтинге из-за муниципальных (местных) надбавок, скидок к налогу и пр. Кроме того, в рейтинге не учитывались специфические ставки налога на прибыль, существующие в ряде стран и распространяющиеся на ограниченные сегменты бизнеса (например, на игорный бизнес). 

Рейтинг стран по ставке налога на прибыль

В целом результаты рейтинга показывают, насколько прибыль, то есть основная цель любой предпринимательской деятельности, подвержена налоговому давлению со стороны различных государств. Уровень ставки налога на прибыль не является однозначной характеристикой уровня налоговой нагрузки и степени стимулирования бизнеса со стороны того или иного государства, поскольку бизнесмены различных стран могут в значительной мере подвергаться фискальному давлению за счет других налогов. Вместе с тем определенные выводы из межстранового анализа ставки налога на прибыль сделать можно. Как показывают результаты рейтинга, в лидерах оказались государства с достаточно высоким уровнем экономического развития, и как следствие, с высокой социальной нагрузкой на бизнес, а также наиболее проблемные государства Еврозоны, испытывающие проблемы с бюджетным дефицитом. Замыкают рейтинг преимущественно страны с развивающейся экономикой, в которых налоговые стимулы для компаний более важны, а также страны, в которых рост налоговой нагрузки на прибыль может привести к существенному оттоку бизнеса в «теневой» сегмент экономики. 

Лидирует по уровню корпоративного налога на прибыль Франция со ставкой в 38%. На втором месте расположилась Мальта с 35%, а замыкает тройку Бельгия со ставкой налога в 34%. В пятерке лидеров рейтинга также Португалия и Италия, где налог на прибыль компаний составляет 31.5% и 31.4% соответственно.

Россия со ставкой налога на прибыль в 20% делит 19-25 места из 38 вместе с такими странами как Азербайджан, Армения, Исландия, Казахстан, Финляндия и Хорватия. В целом у нас, как у еще 23 стран рейтинга уровень налога на прибыль компаний ниже среднего по Европе (21.9%). Однако следует отметить, что в числе стран со сравнительно низким уровнем ВВП на душу населения (ниже $20 тыс.) Россия обладает одним из самых высоких налогов на прибыль — выше он только в Эстонии, Словакии и Венгрии.

Самый низкий налог на прибыль в Болгарии – ставка налога в этой стране равняется 10%. Чуть выше в рейтинге со ставкой в 12% расположилась Молдова. У популярного среди бизнесменов Кипра налог на прибыль немного больше — 12.5%. В число стран с самыми низкими налогами попали также Ирландия (12.5%), Латвия и Литва – в этих странах налог составляет 15%.

По росту ставки корпоративного налога на прибыль за последние три года лидируют Молдова с ростом ставки на 12 процентных пунктов, но при этом следует отметить, что такое повышение состоялось 1 января 2012 года, а до этого момента ставка налога в стране была нулевой. Также существенно увеличила налог на прибыль Греция (на 6 п.п.), которая таким образом решала свои бюджетные проблемы, и Франция (3.6 п.п.). Всего с 2011 года увеличили ставку 7 стран из 38 представленных в рейтинге. Снижение ставки наблюдалось у 8 стран, максимальным оно было у Беларуси и Финляндии – на 6 процентных пунктов.

В целом результаты рейтинга свидетельствуют о том, что налог на прибыль, по крайней мере, не является «тормозом» для экономики государства – в развитых странах Европы его уровень выше, чем у более слабых экономик. Самый высокий уровень налогообложения прибыли предпринимателей среди бывших стран СССР у Эстонии (21%), самый низкий, как уже говорилось, несмотря на самый большой рост в Молдове.

Страны с самыми высокими налогами на прибыль в мире

Так же, как все части мира различаются по культуре, климату, уровню жизни и политическим системам, их налоговые системы тоже.

В каждой стране есть своя уникальная налоговая система, в которой скрыты возможности, если вы знаете, где искать. В странах с высокими налогами правительства стремятся перераспределить часть богатства, устанавливая прогрессивные налоговые ставки на богатство до 60% в некоторых местах Европы, чтобы усилить равенство. В результате часто происходит бегство капитала в страны с низкими налогами, где богатые перемещают свои активы за границу, чтобы избежать возмутительно высокого налогового бремени.

Налоговые ставки сильно влияют на инвестиционные решения богатых, в то время как государства должны пытаться поощрять местные инвестиции, вместо этого они часто проводят более агрессивную политику, отчуждая налогоплательщиков, за которыми они должны вместо этого ухаживать. В ответ на это люди с высоким доходом просто перемещают свои активы, бизнес и жизнь за границу, чтобы воспользоваться местными налоговыми возможностями за границей.

В этой статье мы поговорим о различных налоговых системах и перечислим несколько стран с самыми высокими налоговыми ставками в мире.

Различные типы систем подоходного налога

Не все налоговые системы созданы равными. Помимо очевидных различий в налоговых ставках, существуют также различные налоговые системы, которые можно условно разделить на четыре разные категории:

1. Жилая налоговая система

Это наиболее распространенный тип налоговой системы в мире, особенно распространенный в еврозоне.

В большинстве случаев вы считаются резидентом для целей налогообложения, если вы проводите более 183 дней в году в стране с системой налогообложения резидента. Это означает, что вы обязаны платить налоги на весь свой мировой доход в соответствии с налоговыми ставками в стране вашего проживания.

2. Территориальная налоговая система

Это более удобная налоговая система, в соответствии с которой только доход, полученный в пределах географических границ страны, подлежит налогообложению в указанной стране. Другими словами, любой зарубежный доход освобождается от налога, что позволяет оптимизировать свои налоги, проживая в одной из этих стран и получая доход из зарубежной юрисдикции.

Примеры стран с территориальной налоговой системой включают Сингапур, Гонконг, Панаму и Малайзию.

3. Система нулевого налогообложения

Как следует из названия, это страны, которые не взимают никаких налогов на доходы физических лиц. Наиболее распространенными примерами являются традиционные налоговые убежища, которые стремятся привлечь богатые иностранные инвестиции путем предложения привлекательных налоговых правил, а также страны, которые получают значительные национальные доходы из альтернативных источников (например, страны Персидского залива).

Хотя может показаться очень привлекательным переезд в страну, свободную от налогов, и это вполне может быть хорошим вариантом, важно понимать, что очень часто страна с территориальной налоговой системой будет служить так же хорошо, а часто и облегчает эту задачу. получить там вид на жительство.

4. Налоговая система на основе гражданства

Это архаичный тип налоговой системы, который есть только в двух странах мира: крошечной африканской стране Эритрея и… да, как вы уже догадались! Соединенные Штаты Америки. Этот тип налоговой системы означает, что граждане этих стран обязаны платить налоги на весь свой мировой доход независимо от того, в какой части мира они проживают.

В соответствии с Законом об исключении заработанного за рубежом дохода (FEIE) граждане США, которые проводят там менее 30 дней в году, могут в ограниченной степени исключать часть своего дохода, полученного за границей. Однако по большей части чрезвычайно трудно вырваться из тисков налоговой системы США, фактически не отказавшись от своего гражданства.

Все страны с высокими налогами, которые мы включили в этот список, используют классическую систему налогообложения, основанную на проживании. Также неудивительно, что 6 из 8 стран — европейские.

Предельные налоговые ставки по сравнению со средней налоговой ставкой

Теперь, когда мы прояснили основные типы налоговых систем, которые существуют сегодня в мире, важно понять, как эти налоги фактически применяются на практике. Именно здесь становится важным различие между предельными налоговыми ставками и средними налоговыми ставками.

Большинство так называемых стран с высокими налогами используют так называемую прогрессивную налоговую систему. Это система, при которой ставка налога увеличивается постепенно в соответствии с суммой фактически полученного дохода, при этом получатели с самым низким доходом иногда платят всего лишь нулевой налог, а получатели с самым высоким доходом платят более 50% в крайних случаях.

Это предполагает разделение полученного дохода на отдельные «налоговые группы», при этом к каждой группе применяется предельная ставка налога. При превышении определенного порога максимального дохода будет взиматься самая высокая предельная ставка налога.

Однако даже если ваш доход попадает в эту самую высокую налоговую категорию, общий средний налог, который вы платите, будет ниже из-за того, что только часть вашего дохода, превышающая этот порог, облагается налогом по самой высокой предельной ставке, а остальная часть облагается налогом. по все более низким ставкам.

Другими словами, чем больше вы зарабатываете, тем больше вы облагаетесь налогом. Ваша средняя налоговая ставка, которую вы фактически понесете, никогда не будет на самом деле выше максимальной предельной налоговой ставки, но будет стремиться к ней по мере увеличения ваших доходов.

В этой статье мы сравниваем страны с самыми высокими налоговыми ставками в мире на основе их самых высоких предельных налоговых ставок. Это ставка, которая часто наиболее актуальна для лиц с высокими доходами, а также является хорошим общим показателем того, у кого из них самые высокие средние налоговые ставки.

Страны с самыми высокими налоговыми ставками в мире

Примечание. Все нижеприведенные ставки относятся конкретно к диапазонам максимального предельного подоходного налога с физических лиц в каждой стране.

Указанные ниже страны — это 8 стран мира, в которых в настоящее время максимальная ставка предельного налога на прибыль составляет 50% или выше.

Страны с самой высокой ставкой подоходного налога

• Швеция
• Финляндия
• Япония
• Дания
• Австрия
• Бельгия
• Словения
• Израиль

 

1. Швеция

Швеция регулярно возглавляет список стран с самыми высокими налоговыми ставками в мире. Шведы, должно быть, делают что-то правильно, поскольку у них 7-й по величине ВВП на душу населения в мире, отличный уровень жизни и высокая продолжительность жизни. Они также известны тем, что имеют один из лучших уровней равенства доходов, что означает, что значительное богатство в стране также распределяется справедливо.

Однако за все это приходится платить. В Швеции самая высокая ставка подоходного налога в мире, при этом самая высокая предельная ставка налога достигает колоссальных 57,2%. Некоторые считают, что это справедливая цена, учитывая их развитую систему социального обеспечения и социального обеспечения, но это определенно не место для жизни, если вы хотите избежать уплаты непомерных налогов.

2. Финляндия

Второе место также принадлежит другой скандинавской стране с высокими налогами — Финляндии. Как и Швеция, Финляндия также имеет одну из лучших систем социального обеспечения в мире и предоставляет высокоразвитые общественные услуги своему небольшому населению менее 6 миллионов человек. Кроме того, у них также есть налоговая ставка, которая почти равна ставке налога в Швеции и составляет 56,95%.

3. Япония

Япония, одна из двух неевропейских стран в этом списке, давно известна как одна из стран с чрезвычайно высокими налогами. Япония, несомненно, является чрезвычайно успешным экономическим центром, занимая третье место в мире по величине экономики после США и Китая. Неплохо для страны, которая сейчас выскользнула из первой десятки по численности населения (и одной из немногих стран с отрицательным приростом населения).

За экономическим успехом Японии стоит множество потенциальных факторов, таких как их невероятная рабочая этика и общее технологическое превосходство. Япония, безусловно, является страной с большим количеством богатых граждан, но проживание в ней требует высоких налогов. Максимальная предельная налоговая ставка в Японии находится на одном уровне с даже странами Северной Европы и составляет невероятные 55,95%.

4. Дания

Как вы могли заметить, высокие налоговые ставки являются нормой в Северном регионе. Дания занимает четвертое место, а это означает, что 3 из 4 лучших мест занимают страны Северной Европы.

Так же, как Швеция и Финляндия, они являются высокоразвитым государством всеобщего благосостояния, в котором все граждане Дании имеют равный доступ к различным предлагаемым социальным услугам. Эти услуги предоставляются не бесплатно, а в основном оплачиваются деньгами налогоплательщиков. Таким образом, самая высокая предельная ставка налога в Дании составляет 55,8%.

5. Австрия

Высокоразвитая немецкоязычная страна Австрия занимает 12-е место в мире по уровню ВВП на душу населения. Он также предлагает высокий уровень жизни и обеспечивает своим жителям отличное социальное обеспечение.

Все эти льготы обойдутся налогоплательщикам в виде максимальной ставки налога в размере 55%. Кроме того, в Австрии действует ставка социального обеспечения в размере 18%, бонусные выплаты облагаются налогом в размере 6%, а налог на прирост капитала составляет целых 25%. Это делает его одной из стран с самыми высокими налогами в мире.

6. Бельгия

В высокоразвитой индустриальной стране Бельгии самая высокая ставка предельного налога на прибыль в Западной Европе, превышающая 50% по состоянию на 2020 налоговый год.

7. Словения

Словения — одна из самых маленьких стран в Европе, но она может похвастаться высокоразвитой экономикой и самой богатой славянской страной с точки зрения номинального ВВП на душу населения (опережая как Польшу, так и Россию). Здесь также очень высокие налоги с максимальной предельной ставкой налога, равной 50% в Бельгии.

8. Израиль

Израиль — единственная неевропейская страна, помимо Японии, в десятке стран с самыми высокими налогами в мире. Как и некоторые другие в этом списке, Израиль — маленькая нация, обладающая большим потенциалом.

С населением всего 8,5 миллионов человек это процветающий экономический центр для стартапов и индустрии высоких технологий. Недавно он даже стал горячей точкой для криптовалютных ICO и лидирует с точки зрения внедрения технологии Blockchain. Однако, если вы решите поселиться в Израиле, вы должны быть готовы заплатить изрядную сумму налогов. Он также имеет максимальную предельную ставку налога в размере 50%.

Переезд в страны с более низким налогообложением

Большинство стран, которые упомянуты в этом списке из 8 стран с самыми высокими налогами в мире, по общему признанию, являются очень успешными экономическими центрами. Все они предлагают своим гражданам высокий уровень жизни, доступ к большому потенциалу заработка и ряд высококлассных социальных пособий.

При этом никому не нравится передавать государству половину своего дохода. К счастью, есть много других стран с более низкими налогами, которые предлагают аналогичный уровень комфорта и высокий уровень жизни, со значительно более низкими налогами (а в некоторых случаях и вовсе их отсутствием). Если ваша цель — максимизировать уровень жизни и в то же время снизить налоги, вам лучше всего будет найти место в мире, которое будет вам лучше служить.

топ-10 от «Коммерсанта» – Новости – Научно-образовательный портал IQ – Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»

Многократно озвученная в социальной телерекламе формула «В России – самый низкий налог на доходы в Европе» соответствует истине. Это доказывает составленный «Коммерсантом» рейтинг стран с самыми низкими ставками подоходного налога. Два других рейтинга показывают, где, наоборот, самый сильный налоговый пресс.

Да, россияне действительно могут гордиться тем, что они платят самый низкий подоходный налог в Европе. Кроме разве что монегасков – обитателей Княжества Монако, которые вообще не платят никакого подоходного налога.

Кроме монегасков не знают, что это такое, жители примерно двух десятков государств. Но социальная реклама не врет. Государства эти к Европе не имеют отношения. В основном это не страдающие от перенаселения островные территории в Карибском море и Тихом океане. Правительства еще нескольких стран в тех же регионах хоть и взимают со своих сограждан подоходный налог, но в весьма скромных размерах. Так что в общем рейтинге стран с самыми низкими ставками подоходного налога Россия делит с Боливией почетное девятое место.

Рейтинг стран, где самые высокие налоги взимаются с самых богатых, выглядит своеобразно. С одной стороны, в него попали преимущественно государства Африки, где сверхбогатым жителем считается тот, кто зарабатывает более $1100 в месяц. Можно, правда, предположить, что далеко не все жители этих государств честно сообщают государству о своих доходах и исправно платят с этих доходов налоги, но законы все-таки существуют. Кроме африканских государств в данный рейтинг попали также коммунистический Вьетнам и два государства Северной Европы – Дания и Нидерланды (правда, в этих последних для звания сверхбогатого надо зарабатывать в пять раз больше, чем в Африке). Интересно, кстати, что подоходный налог размером примерно в две трети дохода считается показателем экономической несвободы (если речь идет о Чаде) и признаком мощной системы социальной защиты (когда речь идет о североевропейских странах).

Третий рейтинг показывает, в каких государствах выше всего нижний предел налоговой ставки. Какие-то общие черты у стран, попавших в этот рейтинг, найти затруднительно, кроме привычки тамошних налоговых органов взимать даже с небогатых жителей четвертую-пятую часть их доходов.

И напоследок средняя цифра. По расчетам американского экономиста Джеймса Гуортни, существует общемировая тенденция постоянного снижения ставок подоходного налога. Еще год назад в мире были территории с фантастической ставкой налога в 72%. Сейчас верхний предел – 65%. В начале 80-х годов прошлого века, согласно данным Гуортни, среднемировой показатель равнялся 58,2%, а к концу столетия снизился до 37,3%. Так что жители России платят чуть меньше трети общемировой ставки.

Страны с самыми низкими налогами. Топ-10

Место в рейтинге	Страна, территория	Максимальная ставка подоходного налога для резидентов (%)
1	Ангилья, Антигуа и Барбуда, Бахрейн,	0
	Бутан, Вануату, Каймановы острова,
	Катар, Кувейт, Мальдивские острова,
	Монако, Науру, Объединенные Арабские
	Эмираты, Оман, Парагвай, Сейшельские
	Острова, Сент-Китс и Невис, Судан*,
	Теркс и Кайкос, Уругвай, Французская
	Полинезия
2	Саудовская Аравия	0**
3	Багамские Острова	не выше 8,8***
4	Федеративные Штаты Микронезии	10****
5	Токелау (Юнион), Тонга	10*****
6	Маршалловы Острова	12******
7	Палау (Белау)	12*******
8	Туркмения	12********
9	Боливия, Россия	13
10	Ангола	не выше 15*********

*Только в промышленно развитых районах страны.

**Все жители страны платят со своих доходов пошлину в размере 2,5%, не считающуюся налогом.

***Для лиц свободных профессий, остальные граждане платят подоходный налог по более низким ставкам.

****С ежегодного дохода выше эквивалента $11 000.

*****С ежегодного дохода выше эквивалента $1800.

******С ежегодного дохода выше эквивалента $10 400.

*******С ежегодного дохода выше эквивалента $8000.

********С ежегодного дохода выше эквивалента $345.

*********Точный подсчет затруднен из-за сложной системы налогообложения и колебаний курса национальной валюты

Страны с самыми высокими налогами для бедных. Топ-10

Место в рейтинге	Страна, территория	Минимальная ставка подоходного налога для резидентов (%)
1	Тринидад и Тобаго	28*
2	Эстония	26
3-5	Литва	25
3-5	Молдавия	25
3-5	Ямайка	25
6	Босния и Герцеговина	25**
	(мусульманская федерация)
7	Македония	23***
8	Египет	20****
9	Италия	19*****
10	Словения	17******

*С ежегодного дохода ниже эквивалента $50 000.

**Только с лиц, не имеющих фиксированной зарплаты.

***С ежемесячного дохода не выше двух среднемесячных зарплат по стране (эта цифра ежемесячно объявляется Министерством труда и социального развития Македонии).

****С ежегодного дохода ниже эквивалента $550.

*****С ежегодного дохода ниже эквивалента $8500.

******С ежегодного дохода ниже эквивалента $3800.

Страны с самыми высокими налогами для богатых. Топ-10

Место в рейтинге	Страна, территория	Максимальная ставка подоходного налога для резидентов (%)
1	Чад	65
2	Вьетнам	60*
3-5	Бурунди	60**
3-5	Камерун	60**
3-5	Кот-д`Ивуар	60**
6	Нидерланды	60***
7	Дания	59
8-10	Габон	55**
8-10	Мавритания	55**
8-10	Того	55**

*С ежегодного дохода выше эквивалента $7500.

**С ежегодного дохода выше эквивалента $13 300.

***С ежегодного дохода выше эквивалента $70 000.

«Коммерсантъ»

7 февраля, 2003 г.

---

Подпишись на IQ.HSE

Наследники главы Samsung заплатят один из самых крупных налогов в мировой истории

Южная Корея — одна из немногих стран с самыми высокими налогами на наследство. Сколько стоит получить его?

Фото: EPA/ТАСС

Наследники главы Samsung Ли Гон Хи полгода разбирались с имуществом, которое осталось после смерти главы семейства и главы корпорации. Один из самых обеспеченных людей мира и самый богатый человек в Южной Корее ушел из жизни в октябре прошлого года в возрасте 78 лет.

Ли Гон Хи возглавил Samsung в 1987 году после смерти своего отца — основателя компании. Сыну удалось превратить успешное региональное предприятие по выпуску телевизоров в мирового технологического гиганта — производителя компьютерных чипов, смартфонов и бытовой электроники.

Наследство Ли Гон Хи оценивается в 21 млрд долларов. Крупное состояние оказалось большой проблемой для семьи, которой придется платить налог — 60%. Это одна из самых высоких ставок, говорит представитель юридической компании «Лемчик, Крупский и партнеры» Людмила Круглова.

Людмила Круглова представитель юридической компании «Лемчик, Крупский и партнеры»

Для сравнения, в России вообще нет налога на наследство. Есть только пошлина, которая составляет менее 1% от стоимости имущества.

Семья главы Samsung решила сократить выплаты и подарить музеям более 20 тысяч произведений искусства и предметов антиквариата. Среди них есть шедевры от классиков — Дали, Моне, Пикассо. Часть средств пойдет на благотворительность — на борьбу с редкими и онкологическими заболеваниями у детей, на исследования по разработке вакцин.

Несмотря на это, наследникам придется отдать государству внушительную сумму — 11 млрд долларов. Это будет одна из самых крупных выплат по налогу на наследство за всю мировую историю, говорится в сообщении семьи. Наследников немного — жена, две дочери и сын Ли Чжэ Ен, который в качестве вице-президента встал у руля компании еще в 2014 году. С того времени они был дважды осужден за финансовые махинации и за взяточничество. Семья договорилась выплачивать сумму не всю сразу, а частями — в течение нескольких лет.

Впрочем, в Германии, где тоже высокий налог, возможна другая схема, позволяющая сократить издержки. Нужно правильно распределить имущество, рассказывает партнер международной юридической компании Rodl & Partner Алексей Сапожников.

Алексей Сапожников партнер международной юридической компании Rodl & Partner «»«»

В то же время самые богатые люди мира стараются ограничить в наследстве своих близких, если не вообще оставить без него. Так, инвестор Уоррен Баффет (обладатель шестого места в списке Forbes) завещал 99% своего состояния благотворительным организациям. Сейчас активы предпринимателя оцениваются почти в 100 млрд долларов. Основатель Microsoft Билл Гейтс (стоит на четвертом месте в Forbes) на благотворительные цели определил половину состояния, которое оценивается более чем в 120 млрд. Трем детям достанется только по 10 млн долларов, что, впрочем, тоже неплохо.

Российский миллиардер Владимир Потанин еще десять лет назад в интервью Financial Times сказал, что своим детям, а их у него сейчас пятеро, не оставит ничего. Все активы (сейчас это 27 млрд долларов) он завещает направить на благотворительность.

Добавить BFM.ru в ваши источники новостей?

Страны с самыми высокими и низкими налогами на недвижимость в мире 

Традиционно странами с самыми низкими налогами на элитную недвижимость остаются Мальта, ОАЭ, Шри-Ланка, Ирландия и Монако. При этом сборы продолжают расти в таких государствах, как Великобритания и Канада. В последнее время им на пятки наступают Гонконг и Австралия

Аналитики International Luxury Property Expo (ILPE) (http://ilpexpo.com/) последние пять лет отмечают увеличение налогов на элитную недвижимость в среднем от 3 до 20% по всему миру. При этом еще остался целый ряд стран, где налоги на недвижимость либо отсутствуют, либо минимальны. Преимущественно это небольшие островные государства (Фиджи, острова Кука, Каймановы острова, Доминика, Сейшелы, Теркс и Кайкос) и некоторые страны Европы (Ирландия, Мальта, Монако), а также Шри-Ланка и ОАЭ.

ТОП-5 стран с самыми низкими налогами на элитную недвижимость

ОАЭ

Почти не облагается налогами недвижимость в странах Персидского залива ― Бахрейне, Кувейте, Омане, Саудовской Аравии и Объединенных Арабских Эмиратах. Однако из этих стран инвесторы предпочитают ОАЭ, а именно Дубай.

Дубай ― это город, где нет налога на недвижимость, хотя при ее покупке взимается единовременная плата. В 2013 году ее ставка выросла с 2 до 4%.

Мальта

Как и Монако, Мальта очень популярна среди экспатов по всему миру. Этому помогают мощные стимулы для владельцев жилья и инвесторов, включая отсутствие налогов на недвижимость и налогов на наследство. Вместо них власти Мальты взимают гербовый сбор и налог на прирост капитала. Его ставка варьируется от 0 до 35% в зависимости от дохода.

 Монако

Великолепная береговая линия и роскошные дома одного из наименьших государств Европы привлекают многих успешных предпринимателей. При этом отсутствие налогов на недвижимость делает владение жильем еще более привлекательным. Правда, отсутствие налогов компенсируется высокой ценой самой недвижимости ― 1 м² в Монако стоит около $60 тыс. Это почти в два раза дороже, чем в Лондоне, где 1 м² стоит $30 тыс.

Ирландия

Основные покупатели элитной недвижимости в Ирландии ― британцы и жители стран ЕС. При покупке элитного жилья налоги в Ирландии составляют не более 0,5% от стоимости объекта. Сюда входят налог на землю и дом, налог на вступление в собственность, налог на получение ипотечного кредита, а также услуги маклера.

Шри-Ланка

 Островная страна, расположенная на юг от Индии, привлекает всё больше внимания из-за растущего туризма. Тем более, Шри-Ланка не имеет налогов на недвижимость, а также налога на прирост капитала ― он был отменен более 10 лет назад. Однако в Шри-Ланке есть налог на доход от аренды, полученный нерезидентами. Его ставка составляет 20%.

ТОП-5 стран с самыми высокими и быстрорастущими налогами на элитную недвижимость

Великобритания

Уже много лет в мире по налогообложению лидирует Великобритания. Налоги на недвижимость здесь составляют 12,7% от общего налогового бремени. Они включают муниципальный налог, гербовый сбор, налоги на наследование и прирост капитала.

Канада

Второе место по росту налогов на элитную недвижимость занимает Канада. Здесь эти сборы составляют 11,7% от общего объема налогов. В 2018 году бремя усилилось, поскольку Канада ввела 15% налог для покупателей недвижимости из-за рубежа.

Гонконг

На пятки Великобритании и Канаде по росту налогов на элитную недвижимость наступает Гонконг. Самое большое повышение сборов произошло в 2010 – 2013 годах. Кроме 10% налога для покупателей из-за рубежа здесь действует налог 8,5% на покупку недвижимости стоимостью более $2 млн.

Сингапур

Одним из пионеров повышения налогов на элитную недвижимость был Сингапур ― сборы здесь резко пошли вверх еще в 2010 – 2011 годах, когда был введен 10% налог на покупку недвижимости иностранцами. В 2013 году этот налог вырос до 15%, а также был введен 3% налог на покупателей вторых домов. 

Австралия

 За последние три года власти страны ввели не менее пяти новых сборов на элитную недвижимость. Самым высоким является налог на покупку недвижимости для иностранцев ― 8%.

ТОП-5 стран с самыми высокими налогами на недвижимость

Великобритания ― 12,7%

Канада ― 11,7%

США ― 10,8%

Австралия ― 10,1%

Франция ― 8,5%

Самые высокие налоги на покупку недвижимости иностранцами

Британская Колумбия (Канада) ― 20%

Ванкувер и Торонто (Канада) ― 15%

Сингапур ― 15%

Гонконг ― 15%

Австралия ― 8%

ТОП-5 стран с самыми низкими налогами

Монако

Мальта

ОАЭ

Шри-Ланка

Ирландия

ТОП-5 стран, где больше всего выросли налоги

Британия

Канада

Гонконг

Сингапур

Австралия

---

Справочная информация:

International Luxury Property Expo (ILPE) (http://ilpexpo.com/)

Выставки элитной зарубежной недвижимости в формате В2С, которые проводятся для частных инвесторов HNWI по всему миру: в Каннах, Шанхае, Мумбаи, Москве, Бангкоке и других городах. Крупнейшая выставка Monaco International Luxury Property Expo 2019 пройдет в Монако 15 – 16 мая в «Гримальди Форум» и соберет 200 застройщиков и 1000 частных инвесторов из 80 стран мира.

ILPE напрямую работает с частными инвесторами и анализирует интерес к элитной недвижимости по всему миру.

Данные в отчете предоставлены аналитической службой ILPE.

 

стран с самыми высокими ставками налога на доходы отдельных лиц и семей

Если бы вы могли жить где угодно в мире, разве вы не хотели бы знать потенциальные налоги на прибыль до переезда и как это сравнивать с налоговыми ставками США? Возможно, но это не единственный вопрос, который нужно задать. Ваш регистрационный статус холостого или женатого также является фактором при определении того, в каких странах могут быть самые высокие налоги на прибыль. Более того, страны с самыми высокими налогами на высокие доходы — Словения, Бельгия, Швеция, Финляндия и Португалия — в основном отличаются от стран с самыми высокими налогами на лиц, получающих средний доход.

Брак с детьми также может иметь значение. В Дании одни из самых высоких налогов в мире как для одиноких, так и для состоящих в браке налогоплательщиков, но другие четыре страны с наибольшим объемом налогов в каждой из этих двух категорий совершенно разные, хотя все они находятся в Европе.

В этой статье основное внимание уделяется налогам, на которые вы можете рассчитывать, в зависимости от того, одинок вы или женаты. Эти данные (самые свежие данные за 2019 год) получены от Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), форума, который позволяет правительствам 37 развитых и развивающихся стран мира, 25 из которых находятся в Европе, работать вместе. к экономическому и социальному благополучию людей.

Ключевые выводы

• Бремя подоходного налога различается в зависимости от страны в зависимости от того, сколько уплачивается в программы социального страхования, а также от таких характеристик, как возраст и статус домовладельца.
• Существует несоответствие между самым высоким и самым низким налоговым бременем среди стран ОЭСР, и этот список сильно смещен только в сторону европейских стран.
• Разные страны также помещают налогоплательщиков в разные категории в зависимости от их уровня дохода, семейного положения и количества иждивенцев.

Страны с самым высоким подоходным налогом для одиноких людей

Давайте посмотрим на страны с самыми высокими совокупными средними ставками подоходного налога с населения при средней заработной плате одинокого бездетного человека. В первую пятерку вошли Германия (39,3%), Бельгия (39,3%), Литва (36,1%), Дания (35,6%) и Словения (34,5%).

1. Германия

В Германии действует прогрессивный налог, что означает, что люди с более высокими доходами платят больше налогов, чем люди с низкими доходами.В стране взимается прогрессивный налог на прибыль и капитал, который не превышает 45%. Источники налогооблагаемого дохода включают сельское хозяйство, лесное хозяйство, владение бизнесом, самозанятость, занятость, сбережения и инвестиции, арендную собственность, а также прирост капитала и другие доходы. Первые 801 евро в виде сбережений и инвестиционного дохода не облагаются налогом благодаря надбавке для вкладчиков. Существует 25% удерживаемого налога на проценты и дивиденды и 15% налога на роялти.

Члены некоторых церквей платят церковный налог в размере 8% или 9%, который не подлежит налогообложению.Церковные налоги взимаются во многих европейских странах. В некоторых случаях только члены церкви обязаны выплачивать процент от дохода церкви, к которой они принадлежат; в других случаях все налогоплательщики платят церковный налог, но имеют возможность платить его государству, а не религиозной организации.

Доход в размере до 9 408 евро считается личным пособием и не облагается налогом. Другие вычеты включают процент от взносов в план обязательного пенсионного страхования; взносы на медицинское страхование; взносы по частному страхованию от несчастных случаев, жизни, безработицы и инвалидности; пожертвования зарегистрированным благотворительным организациям; и до 6000 евро в год на обучение будущей профессии.

2. Бельгия

Максимальная прогрессивная ставка налога в Бельгии составляет 50%. Доходы от собственности, работы, инвестиций и других источников подлежат налогообложению. Ставки налога на прирост капитала зависят от типа капитала. Сотрудники платят налог на социальное обеспечение в размере 13,07% от их дохода. Правительство разрешает вычеты на коммерческие расходы, социальные отчисления и 80% алиментов, а также существует личное пособие в зависимости от статуса подачи.

3. Литва

В Литве взимаются налоги со своих доходов по ставке, превышающей 32%.Налогооблагаемый доход включает занятость, коммерческую деятельность, роялти, лизинговые активы и «прочее». Доход, не связанный с занятостью, включая роялти, проценты и прибыль от продажи собственности, облагается налогом по ставке 15% или 20%, как и прирост капитала. Дивиденды облагаются налогом по ставке 15%. С процентов не взимается удерживаемый налог, за исключением случаев, когда данное физическое лицо не является гражданином Литвы, и в этом случае ставка составляет 15%.

4. Дания

Прогрессивный подоходный налог в Дании превышает 55.9%. Датчане платят 8% налог на датский рынок труда, 8% налог на здравоохранение, от 22,8% до 27,8% муниципальные налоги, налог на социальное обеспечение в размере 1 135,8 крон. (167,06 долларов США) в год, а налог на прирост капитала составляет 27% или 42%. Существует налог у источника в размере 27% на дивиденды и 22% на роялти.

Доход от занятости, бонусы, дополнительные выплаты, доход от бизнеса, сборы, пенсии, аннуитеты, пособия по социальному обеспечению, дивиденды, проценты, прирост капитала и доход от аренды недвижимости подлежат налогообложению.Существует также добровольный церковный налог в размере от 0,39% до 1,3%.

Налоговые вычеты доступны для ограниченных взносов в утвержденные датские пенсии, страхование от безработицы, процентов по долгу, благотворительных взносов, невозмещенных рабочих поездок и двойных домашних хозяйств.

5. Словения

Словения взимает индивидуальный подоходный налог в размере от 16% до 50%. Резиденты облагаются налогом со своего мирового дохода, в то время как нерезиденты будут облагать налогом только доход, полученный из Словении.Налогообложению подлежат шесть видов доходов: трудоустройство; бизнес; сельское и лесное хозяйство; аренда и гонорары; дивиденды, проценты и прирост капитала; и другие.» Некоторые виды коммерческой деятельности облагаются налогом только по ставке 20%. Подоходный налог в размере 27,5% взимается с дивидендов, процентов и дохода от аренды.

Первоначально прирост капитала облагается налогом по ставке 27,5%, которая будет снижена до 20%, если данный актив будет удерживаться не менее пяти лет. Эта ставка снижается еще на 5% каждые пять лет, пока актив не будет удерживаться в течение 20 лет, после чего он будет освобожден от налогообложения.Однако на прирост капитала, приобретенный с помощью производных инструментов, взимается ставка 40%, если она будет реализована в течение первого года, хотя эта ставка также со временем будет снижаться.

Роялти и сборы за технические услуги облагаются налогом по ставке 25%. Она будет заменена прогрессивной ставкой индивидуального налога, если они будут облагаться налогом как часть трудового дохода физического лица.

Сравнение США с

Соединенные Штаты занимают 24% в этой категории одиноких людей без детей со средним доходом, что дает им 24-е место по ставке налога.Страны с самыми низкими совокупными средними ставками подоходного налога для одиноких людей, не имеющих детей, — это Чили (7%), Мексика (10,8%) и Корея (15,3%).

Вы можете подумать, что высокие налоги в стране являются ценным компромиссом, если вы получаете много пособий по социальному страхованию, у вас высокий уровень жизни и вы думаете, что правительство разумно расходует ваши налоговые доллары.

Стран с самым высоким подоходным налогом для состоящих в браке людей

Для семей с двумя детьми страны с самым высоким средним подоходным налогом с населения различаются.Литва (27,7%) и Дания (25,2%) входят в первую пятерку как в этой категории, так и в категории одиноких без детей. Наряду с Литвой и Данией в пятерку лидеров входят Турция (26,5%), Финляндия (24,7%) и Нидерланды (24,2%).

1. Литва

Вот некоторая информация о налогообложении в Литве в дополнение к деталям, указанным в разделе о налогах для одиноких людей выше. Резиденты облагаются налогом со своего мирового дохода, в то время как нерезиденты облагаются налогом на свой литовский доход и доход от деятельности, осуществляемой через постоянную базу в Литве.Жители Литвы имеют право на ежегодную не облагаемую налогом сумму до 4200 евро, которая уменьшается по мере роста их заработной платы до 31 990 евро. Потребители также платят налог на добавленную стоимость на большинство товаров и услуг по ставке 21%.

2. Турция

Ставки подоходного налога в Турции варьируются от 15% до 35%. Турция взимает подоходный налог с коммерческой, сельскохозяйственной и профессиональной деятельности; оклады и заработная плата; доход от недвижимого имущества; дивиденды, проценты и роялти; и прочий доход, включая прирост капитала.Доступны вычеты на медицинские расходы и расходы на образование, пенсионные расходы и расходы на частное медицинское страхование, а также некоторые пожертвования.

3. Дания

Поскольку в предыдущем разделе мы рассмотрели налоговые ставки Дании, вот дополнительная информация о налогообложении в Дании. Резиденты платят налоги с доходов по всему миру, и супруги должны подавать отдельно. Прирост капитала от продажи дома обычно не облагается налогом. Большинство налогоплательщиков получают личное пособие в размере 46 200 крон. (6 802 долл. США.22) и пособие по трудоустройству. Физические лица платят налог на имущество, и любой, кроме супруга, который получает наследство, платит налог на наследство. Потребители также платят налог на добавленную стоимость на большинство товаров и услуг по ставке 25%.

4. Финляндия

Финляндия взимает налоги со своих доходов по прогрессивным ставкам, максимальная ставка которых составляет 31,25%. Физические лица платят взносы на социальное страхование и налог на общественное вещание. Финляндия взимает подоходный налог с заработной платы, пенсий и социальных пособий, а также с доходов от капиталовложений.Трудовой доход облагается национальными налогами, муниципальными налогами и церковными налогами.

5. Нидерланды

В Нидерландах все доходы относятся к одной из трех категорий: 1) заработная плата, пособия в натуральной форме, пенсии и доход от домовладения; 2) доход предприятия от значительных хозяйственных вложений; 3) сберегательный и инвестиционный доход. Каждая категория имеет свои собственные вычеты и налоговые ставки, а общие налоговые льготы применяются к чистой прибыли после суммирования трех категорий.Доход облагается налогом по прогрессивной ставке от 37,35 до 49,5%. В эти ставки включены налоги на социальное обеспечение. Супружеские пары должны подавать совместно, если они не подали на развод, а некоторые пары, не состоящие в браке, также должны подавать совместно.

Ставка налога в США для супружеских пар

Соединенные Штаты занимают в этой категории 12,2%, что дает им 25-е место по ставке налога. Странами с самыми низкими совокупными средними ставками подоходного налога с физических лиц для состоящих в браке одиноких пар с двумя детьми является Чешская Республика (1.8%), Канада (2,4%) и Эстония (2,9%). Между странами ОЭСР наблюдается значительный разрыв между самым высоким и самым низким налоговым бременем.

Германия, Бельгия, Литва, Дания и Словения имеют самый высокий подоходный налог для одиноких людей, в то время как Литва (снова), Турция, Дания (снова), Финляндия и Нидерланды имеют самый высокий подоходный налог для супружеских пар с двумя детьми.

Итог

Бремя подоходного налога сильно различается в зависимости от страны из-за ставок, по которым каждая страна финансирует программы социального страхования, такие как пенсии по старости и здравоохранение.В некоторых странах, например в Нидерландах, налоги на социальное страхование значительно выше, чем налоги на базовый доход.

Каждая страна предоставляет своим гражданам разные уровни льгот, и люди получают разную отдачу от сумм, которые они вносят в программы социального страхования, в зависимости от личных факторов, таких как доход, возраст и состояние здоровья.

Разные страны помещают налогоплательщиков в разные категории в зависимости от их уровня дохода, семейного положения и количества иждивенцев.Тот факт, что в стране особенно высокая или низкая общая ставка подоходного налога, мало что говорит вам о том, как вы будете жить в этой стране со всеми обстоятельствами, которые составляют вашу уникальную ситуацию.

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление благосостоянием
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление благосостоянием

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Торговые курсы
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Связаться с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности для Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление благосостоянием
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление благосостоянием

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Торговые курсы
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Связаться с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности для Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

15 стран с самыми высокими налоговыми ставками в мире

Дата: Киев, Украина

Мы просто продолжаем говорить, писать и кричать о налогообложении здесь, в Nomad Capitalist, точно так же, как европейцы и американцы рассуждают о футболе.

Да, я знаю, что они не говорят об одном и том же, несмотря на то, что они носят одно и то же имя, но вы можете сказать то же самое о слове «налогообложение» в разных странах: это может быть одно и то же название, но может означают что-то совершенно другое в зависимости от страны, о которой идет речь.

Есть страны с низким или нулевым налогом, а есть страны с высоким налогом; в зависимости от того, где вы решите установить свои флаги, вы можете отправлять половину своего дохода правительству или вообще не отправлять.

Нет, не все налоги одинаковы — это далеко не так.

В современном взаимосвязанном и глобализированном мире платить больше налогов, чем вы должны, если вы их вообще платите, — это дорогостоящая ошибка, которой более чем возможно избежать. Требуется лишь некоторое базовое понимание различных типов налогообложения, знание различных налоговых ставок по всему миру и небольшая профессиональная помощь, чтобы привести ваши международные налоговые дела в порядок, чтобы ваш налоговый счет приходился на большие жирные $ 0. .

Четыре типа налогообложения доходов

Такие страны, как Грузия, с территориальной налоговой системой, будут облагать налогом только те деньги, которые вы зарабатываете внутри страны.

Страны по всему миру обычно применяют один из четырех типов налоговых систем: нулевое налогообложение, налогообложение по месту жительства, налогообложение на основе гражданства или территориальное налогообложение.

Общее практическое правило для жилой системы : 183 дня ; Другими словами, если вы проведете в стране XYZ больше отведенных 183 дней, ваш мировой доход будет облагаться налогом.В других случаях достаточно просто быть резидентом определенной страны, чтобы облагаться налогом в этой стране на ваш мировой доход.

Налогообложение на основе гражданства — самая драконовская форма из всех и используется только в африканской стране Эритрее и Соединенных Штатах. Граждане этих двух стран никогда не смогут избежать требований налогового инспектора своей страны, хотя у тех, кто живет за пределами страны, есть возможность исключить часть своего иностранного дохода из-под строгого налогообложения страны.

К счастью, есть страны, в которых действует территориальная налоговая система — та, в которой страны облагают налогом только доход, полученный в пределах их географических границ (то есть доход, полученный вами в Сингапуре, подлежит налогообложению только в Сингапуре).

Чрезвычайно важно осознавать разницу в этих системах и следить за тем, какая страна использует какую систему. Как только вы узнаете, как работает каждая страна, вы можете сохранить гражданство своей страны происхождения, жить в другой стране и зарабатывать деньги в другой стране, не платя налоги ни в одной из них.

Налоговая гавань или налоговая опасность?

Большинство людей не знают о существовании стран с низкими налогами и просто принимают систему налогообложения, налагаемую на них их собственной страной, даже если они зарабатывают деньги в Интернете и имеют своих основных клиентов в какой-то другой части мира.

Другие люди хорошо осведомлены о «скрытых жемчужинах», но утверждают, что более высокие налоговые ставки необходимы, если вы хотите определенного качества жизни.

Если вы читаете мои статьи или следите за моим каналом на YouTube, вы знаете, что я много путешествовал по миру; вы также узнаете, насколько я ценю использование первоклассных услуг, где бы я ни путешествовал.По своему опыту могу гарантировать, что вы найдете высокое качество жизни во многих странах, где вы меньше всего этого ожидаете.

Налоги не всегда связаны с качеством жизни, которое может предложить страна.

Выяснение, в какой стране жить, в какой зарабатывать деньги и быть гражданином — вот где в игру вступает теория флага. Я советую людям, которым я помогаю каждый месяц, стать налоговыми резидентами страны, свободной от налогов, которые не будут пытаться получить заработанные деньги где-либо еще.

Помните, все дело в том, чтобы пойти туда, где с вами лучше всего обращаются.

Есть много стран с низкими налогами, города которых занимают высокие позиции по показателям качества жизни и счастья своих граждан. За пределами западного мира есть более 160 стран, и многие из них являются высокоразвитыми, такими как Грузия, Коста-Рика, Панама и Сингапур.

Страны Запада с высокими налогами не обладают монополией на развитие, качество жизни или счастье. На самом деле они иногда могут привести к обратному.

Страны с низкими налогами часто называют «налоговыми убежищами», поэтому я позволил себе назвать страны с самыми высокими налоговыми ставками « налоговых опасностей». Вы можете жить и работать в таких «налоговых опасностях» или планируете переехать туда, и я здесь, чтобы указать вам в другом направлении.

Давайте взглянем на 15 стран с самыми высокими налоговыми ставками.

15. Германия

Если вы живете в Германии, скорее всего, вы отдаете почти половину своего дохода правительству, и это не обязательно.

Deutschland , как его называют немцы, начинает этот список стран с самыми высокими налогами в мире с максимальной предельной налоговой ставкой 47,5%. Это самая густонаселенная страна в Европе (если не считать Россию) и во многих смыслах двигатель, движущий Европой.

Германия — одна из крупнейших экономик мира с сильной экспортной ориентацией. Страна известна своей большой долей специализированных малых и средних предприятий, известной как модель Mittelstand .Около 1000 из этих компаний являются лидерами мирового рынка в своем сегменте.

Берлин стал процветающим космополитическим центром для начинающих компаний и стал ведущим местом для венчурных компаний в Европейском Союзе.

Проще говоря, когда речь идет об экономике, бизнесе и рабочем духе, Германия является знаменитостью среди стран. Но это еще и налоговая опасность. Лица, проживающие в Германии или обычно проживающие там, несут полную ответственность за уплату подоходного налога.

Весь доход, полученный кем-либо, живущим в Германии, независимо от того, получает ли он его дома или за границей, облагается немецким налогом. Немецкий подоходный налог — это прогрессивный налог, что означает, что средняя налоговая ставка (то есть соотношение налога и налогооблагаемого дохода) монотонно увеличивается с увеличением налогооблагаемого дохода.

14. Ирландия

Хотя ирландцы дружелюбны, причудливы и с ними весело, их подоходный налог не так уж и хорош.

Я большой поклонник Ирландии, когда дело касается качества обслуживания и общего дружелюбия нации (настолько, что я решил провести в этом году наше мероприятие Nomad Mastermind в Дублине).

Ирландия входит в число самых богатых стран Европейского Союза и среди двадцати пяти самых богатых стран мира с точки зрения ВВП на душу населения. Это один из величайших примеров того, что развитие и рост были возможны даже вскоре после мирового финансового кризиса 2008 года.

Одной из вещей, которые способствовали этому, помимо упорного труда и творческого ирландского духа, были относительно низкие ставки корпоративного подоходного налога, которые использовались такими, как Google и Apple, но ирландские граждане не так удачливы и должны платить минимальную ставку. ставка налога на прибыль достигает 48%.

Это не самая высокая налоговая ставка в Европе, но ее налоги все же достаточно высоки, чтобы попасть в этот список.

Подоходный налог взимается со всей собственности, прибыли или прибыли. Лицо, постоянно проживающее в Ирландии, облагается ирландским подоходным налогом со своего общего дохода из всех источников по всему миру. Налогообложение доходов является прогрессивным, при этом подоходный налог практически не взимается с лиц с низким доходом, а высокие ставки применяются к лицам со средним и высоким доходом.

13. Греция

У греков прекрасные пляжи, удивительная история и прогрессивные налоги, что не является хорошей новостью, когда вы пытаетесь снизить налоговые расходы.

Греция расположена на перекрестке Европы, Азии и Африки. У страны удивительная история и культура, но в последнее время она приняла не столь выдающиеся экономические решения.

Эта древняя страна подарила нам множество великих мифов и легенд, но она также разрушила миф о том, что высокие налоги автоматически создают социальную гавань. Вместо этого Греция представляет собой налоговую опасность. Греция занимает 15-е место по величине экономики в Европейском союзе, но также занимает 13-е место среди стран с самым высоким уровнем налогообложения с высокой предельной налоговой ставкой в ​​48%.

Для сравнения: в Греции ставка налога почти в три раза выше, чем ставка налога в стране Грузия. Грузии удалось создать экономику, которая составляет при номинальной стоимости с экономикой Греции, при этом оставаясь страной с низкими налогами.

Подоходное налогообложение в Греции прогрессивное. Физическое лицо в Греции несет ответственность за уплату налога на свой доход как наемный работник и на доход как самозанятый человек. Причитающийся налог рассчитывается с дохода, полученного в Греции и за рубежом.

12. Италия

Италия проделала огромную работу по индустриализации и заработку на этом, но налоги на прибыль превышают 48%, и это не так уж и привлекательно.

В Италии есть все с первого взгляда. Это одна из самых густонаселенных стран Европы с населением около 60 миллионов человек, восьмая по величине экономика мира и третья по величине в еврозоне.

Италия вымощена прекрасными пейзажами от горных хребтов Альп до побережья Средиземного моря и островов и имеет одну из самых богатых историй в мире.

Страна является одним из основателей G7 и одной из самых промышленно развитых стран мира. Он имеет большое количество динамично развивающихся малых и средних предприятий, которые составляют основу итальянской промышленности. Эти компании являются частью производственного сектора, который часто ориентирован на экспорт нишевых рынков и товаров роскоши.

Несмотря на то, что итальянские товары не могут конкурировать с точки зрения количества, они, безусловно, способны выдержать конкуренцию со стороны Китая и других азиатских стран с развивающейся экономикой благодаря своему качеству.Но установленный государством высокий предельный подоходный налог в размере 48,8% не помогает итальянцам или их компаниям.

Высокая налоговая ставка в Италии — самый проблемный фактор для ведения бизнеса в стране. Это даже более проблематично, чем калечащая правительственная бюрократия Италии, которая является проблемой для всей Южной Европы.

11. Словения

Словения, хотя и одна из самых маленьких стран Европы, по-прежнему облагает своих граждан колоссальным 50% налогом.

Словения находится на стыке германской, латинской и славянской культур. Это небольшое бывшее югославское государство было самой развитой частью коммунистического мира. В настоящее время он находится в центре внимания как родина первой леди США Мелании Трамп.

В Словении всего 2,5 миллиона жителей, и это одна из самых маленьких стран Европейского Союза. Это одна из многих бывших коммунистических стран, присоединившихся к Европейскому союзу, но у нее также самые высокие налоговые ставки среди других бывших коммунистических государств с максимальной предельной налоговой ставкой 50%.

Тем не менее, Словения имеет развитую экономику и является самой богатой из славянских стран по номинальному ВВП на душу населения перед такими региональными державами, как Польша и Россия.

10. Израиль

Возможно, вы даже не знаете, насколько развит Израиль, и они много работали, чтобы туда попасть. Цена этой ценной бумаги составляет 50% налога.

Скорость инноваций в этой маленькой ближневосточной стране ошеломляет. Израиль — одна из редких неевропейских стран в этом списке с населением всего 8 человек.5 миллионов граждан. Однако он также занимает второе место в мире по количеству стартапов после США.

Израиль был одной из самых устойчивых экономик мира во время «Великой рецессии» 2008 года. В настоящее время ВВП на душу населения в Израиле сопоставим с показателями стран Южной Европы.

Благодаря своей истории, географическому положению и высококачественной системе университетского образования, Израиль является домом для высокомотивированных и образованных людей, которые ответственны за ускорение бума высоких технологий и быстрое экономическое развитие страны.Но все это имеет свою цену: максимальная предельная ставка налога в размере 50%.

9. Франция

Вы найдете много красоты во Франции, и это вторая по величине экономика в Европе, но платить более 50% налогов по-прежнему сложно.

Да, со всем этим сыром, виноградом и уличной атмосферой «je ne sais quoi», Франция — поистине грозная страна.

Будучи третьей по численности населения страной Европы, Франция по-прежнему остается мировой державой, членом G7 и второй по величине экономикой ЕС по паритету покупательной способности.С 31 из 500 крупнейших компаний мира в 2015 году Франция занимает четвертое место в рейтинге Fortune Global 500, опережая Германию и Великобританию.

Однако в стране одни из самых высоких налоговых ставок в мире, максимальная предельная ставка — 50,2%. Недавно даже поступили предложения повысить предельную ставку налога для тех, кто зарабатывает более 1 миллиона евро, до 75%.

Чтобы представить это в контексте, Монако, страна с низкими налогами, которая расположена на Французской Ривьере, не имеет подоходного налога и является одной из самых богатых стран в мире.Низкие налоговые ставки Монако, несомненно, являются одной из причин, по которой французы составляют почти 30% населения Монако. Кто мог сопротивляться тому же качеству жизни (или лучшему) без налоговых обязательств?

8. Финляндия

Если вы верите, что можете привыкнуть к долгим дням и даже более длинным холодным ночам, Финляндия вам подойдет, но подумайте о высоких налогах, которые вам придется платить, независимо от того, откуда у вас деньги.

Финляндия, или « страна на краю света», , как ее когда-то считали, является одной из стран Северной Европы с высокими налогами.Летом там дни длятся вечность, но «всегда приближается зима и долгая ночь с ней».

Примите во внимание, что граждане Финляндии относятся к числу наиболее депрессивных людей, даже несмотря на то, что уровень благосостояния страны является одним из самых высоких в мире — это может быть следствием высоких налоговых ставок. Ставки настолько высоки, что этот небольшой дом с населением всего 5,5 миллионов человек занимает 8-е место в этом списке стран с самыми высокими налогами благодаря максимальной предельной ставке налога 51.6%.

Интересным фактом является то, что любой, кто прибыл в Финляндию и оставался там более шести месяцев, становится, с точки зрения налогового администратора, резидентом. А доходы резидентов по всему миру облагаются финскими налогами без каких-либо различий между странами происхождения.

7. Нидерланды

Нидерланды — отличное место для посещения даже регулярно, но жить там слишком дорого — налоги, налоги везде!

Нидерланды имеют развитую экономику и на протяжении многих веков играли особую роль в европейской экономике.В последние десятилетия он был одним из членов-основателей того, что позже стало Европейским Союзом.

Нидерланды имеют 17-ю по величине экономику в мире. Расположение в Голландии дает ему первоклассный доступ к рынкам Великобритании и Германии, при этом порт Роттердам является крупнейшим портом в Европе. Долгое время Голландия входила в число самых процветающих стран мира.

Этот торговый центр и одно из самых густонаселенных мест на Земле имеет ставку подоходного налога (подоходный налог плюс обязательная пенсия, социальное обеспечение и государственные платежи за медицинское обслуживание, все из которых составляют процент от дохода до максимум) из 52% для людей в возрасте до 65 лет со всем доходом более 66 000 евро.Правительство также взимает налог на прирост капитала в размере 25%, налог на передачу земли в размере 2% и налог на наследство в размере до 40%.

6. Бельгия

Проживание в Бельгии обеспечит вам комфортное и организованное существование, но за счет того, что более половины вашего дохода будет отдаваться государству.

В этой стране проживают две основные языковые группы: фламандцы, говорящие по-голландски, и валлонцы, говорящие по-французски. Это страна, которую Европейский Союз и НАТО называют своим домом.В Бельгии также самая высокая налоговая ставка в Западной Европе — 53,7%.

Сильно глобализированная экономика Бельгии и ее транспортная инфраструктура интегрированы с остальной Европой. Его расположение в центре высокоразвитого индустриального региона помогло ему занять 15-е место в мире по величине торговой страны.

Бельгия была первой страной континентальной Европы, пережившей промышленную революцию, и с тех пор она всегда считается одной из самых развитых стран мира.Но в последнее время уровень безработицы в Валлонии более чем вдвое превышает уровень безработицы во Фландрии, и страна стала более политически разделенной, чем в прошлом веке или двух.

5. Австрия

В Австрии есть что испытать и изучить, но можете быть уверены, что их налоговая система не из тех, что интересны.

Одна из немногих немецкоязычных стран в мире также является одной из самых развитых, как и любая другая немецкоязычная страна. Австрия также требует, чтобы ее жители платили за эту привилегию, поскольку максимальная предельная ставка налога составляет 55%.

Помимо высокой ставки налога на прибыль, он также имеет ставку социального обеспечения в размере 18%, бонусные выплаты взимаются по ставке 6%, а налог на прирост капитала составляет 25%. Австрия занимает 12-е место в мире по величине ВВП на душу населения, имеет хорошо развитую социальную рыночную экономику и высокий уровень жизни.

Но вы должны спросить себя: «Какой ценой?»

Многое из того, что вы можете найти в Австрии с точки зрения качества жизни, можно найти в других странах с гораздо более низкими налоговыми ставками.Так что, хотя было бы неплохо посетить Австрию, не планируйте делать ее своим налоговым домом.

4. Дания

В Дании одни из самых счастливых людей на планете, и давайте посмотрим правде в глаза, жизнь в такой стране звучит очаровательно. Это все хорошо, пока вы не наткнетесь на их налоговые ставки, которые составляют почти 56% личного дохода.

Дания имеет развитую экономику, которая занимает 18 место в мире по ВВП на душу населения и 6 место по номинальному ВВП на душу населения. Датское государство всеобщего благосостояния, среди прочего, основано на концепции, согласно которой граждане должны иметь равный доступ к различным услугам, оплачиваемым за счет налогов.

В связи с очень малочисленным населением датское правительство ввело общую налоговую ставку, эквивалентную 55,8% дохода на душу населения, чтобы удовлетворить потребности своего народа. Многие видят в этом оправдание высоких налоговых ставок, которые также позволяют повысить доступность социальных программ для датчан.

Может быть, это отчасти причина того, что датчане считаются одними из самых счастливых людей в мире. Или, возможно, это потому, что они питают концепцию Hygge, используемую для признания чувства или момента, будь то наедине или с друзьями, дома или вне дома, обычное или необычное как уютное, очаровательное или особенное.Я всегда буду склоняться к мышлению, а не к налогообложению, как к объяснению уровня счастья в стране.

3. Япония

Приезжайте в Токио, чтобы полюбоваться величием города, передовыми технологиями и ошеломляющим количеством сверхбогатых людей, но остаться здесь, возможно, не лучшая идея, поскольку налоговая система Японии не очень дружелюбна.

Япония — третья по величине национальная экономика в мире после США и Китая по номинальному ВВП. По паритету покупательной способности это четвертая по величине национальная экономика в мире после США, Китая и Индии.Все это довольно удивительно для страны, которая имеет только 10-е место в мире по численности населения.

Многие способствуют успеху Японии в своей легендарной трудовой этике. В столице страны проживает больше миллионеров, чем в любом другом городе мира, Япония является единственной азиатской страной среди стран с высокими налогами, где максимальная ставка налога на прибыль составляет 55,95%.

Превосходство японских корпораций в Азии в производстве разнообразных сложных технологий и автомобилей означает, что у правительства есть большой доход, который может облагать налогом.Это также одна из немногих стран с культурой, которую можно сравнить с западной по популярности во всем мире.

2. Португалия

Высокие налоги Португалии могут стать неожиданностью для некоторых, но они меняют свою политику, чтобы стать более гостеприимным по отношению к иностранцам, что всегда является хорошей новостью для кочевников-капиталистов.

В 15-16 веках Португалия была местом, где главная глава мировой истории началась с открытий Нового Света фантастическим флотом Португалии.Португалия сыграла решающую роль в мировой истории, поскольку была первой глобальной империей. Это также единственная европейская страна, у которой какое-то время была столица за пределами Европы в Рио-де-Жанейро.

Сегодня Португалия — развитая страна с высоким уровнем доходов, 45-я по величине экономика в мире и максимальная предельная налоговая ставка 56,5%.

Португалия использует налоги для повышения равенства между людьми с высокими и низкими доходами в стране. Полученный трудовой доход облагается прогрессивным подоходным налогом, который применяется ко всем, кто работает.Можно вычесть длинный список налоговых льгот, включая общий вычет, расходы на здравоохранение, страхование жизни и здоровья и расходы на образование.

Для людей, которые зарегистрировались в Португалии по программе «Золотая виза» или по другим вариантам проживания, есть возможность обойти эти высокие налоги вместе с системой налога на нерегулярное проживание в Португалии. Но это длится всего десять лет.

1. Швеция

Швеция занимает первое место с самыми высокими ставками подоходного налога на Земле — чуть более 57%.Ведение бизнеса там будет дорогостоящим, но торговля недвижимостью может позволить вам избежать смехотворно высоких налогов.

Швеция — 7-я самая богатая страна в мире по размеру ВВП на душу населения. Уровень жизни и ожидаемая продолжительность жизни в стране одни из самых высоких в мире, а неравенство в доходах в стране очень низкое.

Швеция имеет развитое постиндустриальное общество с развитым государством всеобщего благосостояния и самой высокой ставкой подоходного налога в мире , то есть 57.1% вычитается из годового дохода.

В Швеции действует система налогообложения доходов от работы, которая сочетает подоходный налог (уплачиваемый работником) с отчислениями на социальное страхование (взносы работодателя), которые уплачиваются работодателем. Хотя шведы могут облагаться высокими налогами, продажа жилой недвижимости здесь освобождена от налогообложения.

Зачем платить больше?

Как бы мне ни хотелось сесть в самолет и провести выходные в Вене, Париже или Токио, я бы посоветовал вам дважды подумать, когда дело доходит до того, чтобы стать резидентом одной из этих стран, тем самым подвергая свой доход их высокому уровню. налоговые ставки.

Как уже отмечалось, в большинстве этих стран действует прогрессивная налоговая система с различными налоговыми категориями. Указанные здесь ставки представляют собой максимальные предельные налоговые ставки, что означает, что вы будете отдавать только половину дохода, который вы зарабатываете выше предельного диапазона. Таким образом, даже в стране с максимальной предельной налоговой ставкой 50% эффективная налоговая ставка может составлять всего 35%.

Но даже такое писать смешно.

Зачем платить 35%, если можно было платить ноль? А в некоторых местах ваша эффективная налоговая ставка может превышать 50%.В Калифорнии, например, если вы добавите федеральные налоги, налоги штата, налоги на заработную плату и многое другое, ваша эффективная налоговая ставка может достигнуть 54%!

Очевидно, что при поездках за границу следует учитывать не только максимальную ставку предельного налога на прибыль. Вот почему мы предлагаем комплексное оффшорное планирование, учитывающее не только ваши налоги, но и то, где вы живете, где вы инвестируете, где вы ведете бизнес и многое другое, и гарантируем, что все эти факторы работают вместе в вашу пользу.

Итак, откройте свой разум, выйдите из своей зоны комфорта и выберите место, которое вам больше всего подходит, которое, конечно же, не обязательно должно быть одной из стран в этом списке.

Эндрю Хендерсон — самый востребованный консультант в мире по вопросам международного налогового планирования, инвестиционной иммиграции и глобального гражданства. Он лично ведет этот образ жизни более десяти лет, а теперь работает с предпринимателями и инвесторами с семизначными и восьмизначными числами, которые хотят «пойти туда, где к ним лучше всего относятся».

Последние сообщения Эндрю Хендерсона (посмотреть все)

Налогообложение высоких доходов: сравнение 41 страны

Ключевые выводы

• В этом отчете сравниваются максимальные эффективные предельные ставки налога на трудовой доход в 41 стране ОЭСР и ЕС.

• Наивысшая эффективная предельная ставка налога — это общая сумма налога, уплачиваемого с последнего доллара, заработанного высокооплачиваемым работником, с учетом взносов на социальное обеспечение и налогов на потребление в дополнение к налогам на прибыль. Это показатель степени прогрессивности и перераспределения налоговой системы. Как таковая, она представляет большой политический интерес.

• Самая высокая предельная ставка налога установлена ​​в Швеции — 76 процентов, а самая низкая — в Болгарии — 29 процентов.

• В целом, страны Северной Европы и Западной Европы имеют самые высокие эффективные налоговые ставки.

Введение

В последние годы возобновился интерес к высоким предельным ставкам налога на доходы физических лиц. Например, левоцентристские экономисты Эммануэль Саез и Томас Пикетти предложили повысить налоги для высокооплачиваемых лиц до 80 процентов (Saez & Piketty, 2013). Американский конгрессмен Александрия Окасио-Кортес предложила максимальную предельную налоговую ставку в 70% (Kapur, 2019). Налогообложение лиц с высокими доходами свидетельствует об общем уровне перераспределения в налоговой системе и о масштабах искажений, которые эта система вызывает.Таким образом, это, пожалуй, яркий пример конфликта — центрального в государственной экономике — между эффективностью и справедливостью в налоговых системах. Таким образом, предельные налоговые ставки представляют большой научный интерес (например, Saez, 2001).

Политическая дискуссия о налогообложении лиц с высокими доходами обычно вращается вокруг подоходного налога, но для того, чтобы получить полную картину налогового бремени, с которым сталкиваются лица с высокими доходами, важно учитывать эффективные предельные налоговые ставки. Эффективная предельная ставка налога отвечает на вопрос: «Если работник получает такое повышение, при котором общие затраты работодателя увеличиваются на один доллар, какая часть этой суммы ассигнуется государством в виде подоходного налога, отчислений на социальное страхование и налоги на потребление? » В принципе, не имеет значения, как налоговое бремя распределяется между различными налогами — следует учитывать все налоги, влияющие на возврат к работе.

Несмотря на важность для политики, данные об эффективных предельных налоговых ставках недоступны, поскольку их сложно исследовать и вычислять. Насколько нам известно, это единственный недавний всеобъемлющий сборник максимальных эффективных предельных налоговых ставок в странах с развитой экономикой. ^[1] Объединяя данные в основном международных бухгалтерских фирм, ОЭСР и Европейской комиссии, мы можем рассчитать предельные налоговые ставки для 41 члена ОЭСР и / или ЕС. Методология описана ниже.

Полный рейтинг страны показан на Рисунке 1. Эффективные предельные налоговые ставки сильно различаются: от Болгарии — 29 процентов до Швеции — 76 процентов. В 28 странах эффективные предельные налоговые ставки превышают 50 процентов. Средний показатель по всем странам — 56 процентов. Более подробно региональные различия анализируются в следующем разделе.

Страны должны с осторожностью относиться к возложению чрезмерного налогового бремени на лиц с высокими доходами по нескольким причинам. В краткосрочной перспективе высокие предельные налоговые ставки побуждают к уклонению от уплаты налогов и уклонению от уплаты налогов, а также могут привести к тому, что работники с высокими доходами сократят свои усилия или часы работы.При разумных предположениях о поведенческой реакции на налогообложение кривая Лаффера, показывающая взаимосвязь между налоговой ставкой и налоговыми поступлениями, достигает максимума около 60-75 процентов для высоких доходов. Это означает, что многие страны ОЭСР близки к пику налоговых поступлений или уже превзошли его (Lundberg, 2017a). В конечном итоге высокие предельные налоговые ставки могут повлиять на выбор карьеры и решения о миграции. Они также снижают отдачу от образования и предпринимательства.

Правительства различаются по типу налогов, которые они взимают (см. Таблицу 1 ниже).Все страны в выборке имеют централизованный подоходный налог и своего рода налог на потребление (государственные налоги с продаж в Соединенных Штатах и ​​НДС во всех других странах), но, помимо этого, у них нет много общего в том, как они взимают высокие налоги. получатели дохода. В одиннадцати странах взимаются местные или региональные подоходные налоги, а в 12 странах взимаются солидарные взносы или аналогичные дополнительные налоги с высоких доходов. Двадцать три взимают неограниченные взносы на социальное страхование с работников и 26 — с работодателей.

Это подчеркивает необходимость учитывать весь спектр налогов при сравнении предельного налогового бремени в разных странах.Например, в Венгрии установлен фиксированный подоходный налог в размере 15 процентов, в то время как в Соединенных Штатах действует прогрессивный федеральный подоходный налог с максимальной предельной ставкой налога в размере 37 процентов. Поскольку налоги на заработную плату и потребление низкие в Соединенных Штатах, эффективная предельная ставка налога ненамного выше — 47 процентов. С другой стороны, в Венгрии значительные взносы на социальное страхование выплачиваются как работодателями, так и работниками. Кроме того, в стране самый высокий в мире НДС. В результате эффективная налоговая ставка составляет 57 процентов, что на 13 позиций выше, чем у Соединенных Штатов в рейтинге стран.

Все шесть стран с самыми высокими эффективными предельными ставками налога имеют высокие налоги на фонд заработной платы. Это контрастирует с большинством стран, где налоги на заработную плату для лиц с высокими доходами являются низкими или нулевыми по марже, поскольку пособия по социальному обеспечению, с которыми они часто связаны, имеют верхний предел дохода. Сбор высоких налогов на фонд заработной платы подвергается критике как способ скрыть истинное налоговое бремя, поскольку налоги на заработную плату не включаются в налогооблагаемый доход и, как правило, не сообщаются сотрудникам (Sanandaji & Wallace, 2011).

Страны также различаются по тому, где начинает применяться максимальная предельная ставка налога. Картировать это будет очень сложно, так как налоги могут иметь разные пороговые значения. Например, порог для налогов солидарности может отличаться от порога для верхней налоговой категории. Следует также отметить, что максимальная предельная ставка налога отнюдь не всегда является самой высокой ставкой налога, поскольку отчисления на социальное страхование часто применяются только до предела.

Рисунок 1 Максимальные эффективные предельные ставки налога в 2019 году и их состав

Таблица 1.Высшие налоговые ставки на 2019 год в процентах

Подробнее см. Методологию и примечания по стране в полном отчете. * Средняя ставка налога на потребление в 2017 году в процентах от цен с учетом налога. Источник: собственные расчеты на основе данных PwC (2019), KPMG (2019b, 2019c), Европейской комиссии (2019), ОЭСР (2019a) и страновых источников (см. Примечания по странам).
Страна	Налог на прибыль			Социальные отчисления работников		Налог на заработную плату	Налог на потребление *	Эффективная предельная ставка налога
	Центральный	Местный / региональный	Подоходный налог	Франшиза	Без вычета налогов
Австралия	45				2	5.52	7,6	53,6
Австрия	55					6,9	16,2	64,7
Бельгия	50	3,5		13.07		27,13	14,6	72,9
Болгария	10						20.9	28,8
Канада	33	17,46					8,9	54,9
Чили	35,5					0,02	14,5	44,9
Хорватия	36		6,48			16.5	27,0	64,0
Кипр	35						17,9	46,6
Чешская Республика	15		7		13,5		19,0	47,8
Дания	52,05			8			23.4	66,2
Эстония	20			1,6		33,8	22,6	54,5
Финляндия	31,25	19,88		8,25		20,32	19,7	70,1
Франция	45		4	7,2	2,9	22.67	15,2	69,3
Германия	45		2,475				13,8	54,7
Греция	45		10				16,0	62,2
Венгрия	15				18.5	17,5	24,3	57,2
Исландия	31,8	14,44				6,85	18,6	59,0
Ирландия	40		8		4	10,95	17,6	64,3
Израиль	47		3				15.3	57,6
Италия	43	4,23					12,9	54,0
Япония	45	10	0,945	0,3		1,19	7,9	60,0
Латвия	23		8,47			14.09	17,0	50,2
Литва	27				6,98		15,9	44,5
Люксембург	42		3,78		1,4		22,7	59,2
Мальта	35						20.1	48,1
Мексика	35					2,49	8,7	42,1
Нидерланды	51,75						15,6	59,3
Новая Зеландия	33						15.9	43,6
Норвегия	38,2				8,2	13	20,6	62,3
Польша	32			2,45	1,219	3,81	17,5	48,3
Португалия	48		5	11		23.75	16,5	71,8
Румыния	10			35		2,25	13,1	50,3
Словакия	25			4		10,8	14,8	44,7
Словения	50			22,1		16.1	20,5	73,3
Южная Корея	41,16	4,12			0,65	2,6	11,3	53,2
Испания	22,5	24,61					13,2	54,1
Швеция	25	32,19	3			31.42	19,8	75,7
Швейцария	11,5	22,39		5,625		5,625	8,6	46,0
Турция	35			1		2	14,3	45,9
Соединенное Королевство	45				2	13.8	12,2	59,1
США	37	5,08			2,35	1,45	3,8	47,3

Загрузить полный отчет

---

^[1] Этот отчет представляет собой обновленную версию отчета Fritz Englund & Lundberg (2017), в котором сравниваются максимальные предельные налоговые ставки в 31 стране. ОЭСР (2019a) рассчитывает эффективные предельные налоговые ставки, но не для максимальных доходов и без налогов на потребление.

Была ли эта страница полезной для вас?

Спасибо!

Налоговый фонд прилагает все усилия, чтобы предоставить исчерпывающий анализ налоговой политики. Наша работа зависит от поддержки таких людей, как вы. Не могли бы вы внести свой вклад в нашу работу?

Внесите вклад в налоговый фонд

---

Сообщите нам, как мы можем лучше обслуживать вас!

Мы прилагаем все усилия, чтобы сделать наш анализ максимально полезным.Не могли бы вы рассказать нам больше о том, как мы можем добиться большего?

Оставьте нам отзыв

Являются ли США самой облагаемой налогом страной в мире?

Принимая кандидатуру республиканцев на пост президента, Дональд Трамп заявил, что «Америка является одной из стран с самыми высокими налогами в мире», одновременно продвигая свое предложение о снижении налогов.

Существует несколько способов измерения уровней налогообложения, включая государственные доходы как долю экономики и налоговые ставки, которые платят физические и юридические лица.По доле экономики Соединенные Штаты и близко не находятся к «стране с самыми высокими налогами в мире» и не собирают почти такие же налоговые поступления, как другие развитые страны, многие из которых находятся в Европе.

По данным Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), общие налоговые поступления в США в 2014 году составили 26 процентов ВВП, при этом около одной трети этих доходов приходилось на налоги штатов и местных органов власти. Напротив, средний показатель по ОЭСР составлял 34,4 процента ВВП, а самый высокий показатель — 50.9 процентов в Дании.

Если Трамп говорил о федеральной ставке подоходного налога, которую платят физические лица, американцы по-прежнему не сталкиваются с самой высокой налоговой ставкой в ​​мире. Опять же, по данным ОЭСР, страной с самой высокой ставкой национального подоходного налога является Нидерланды — 52 процента, что более чем на 12 процентных пунктов выше, чем максимальная федеральная ставка дохода физических лиц в США, составляющая 39,6 процента.

Однако, если бы Трамп говорил о предельных ставках корпоративного налога, он был бы ближе к правильности, если бы сказал, что U.S. имеет самую высокую верхнюю предельную ставку корпоративного налога в странах ОЭСР, хотя из всего мира Объединенные Арабские Эмираты и Чад по-прежнему имеют более высокие налоговые ставки.

По данным ОЭСР, корпоративная ставка США составляет 39 процентов (включая средние государственные и местные налоги), а невзвешенная средняя ставка ОЭСР составляет 25 процентов. Эти цифры учитывают установленные налоговые ставки до вычетов и кредитов. Оценки эффективной ставки после вычетов и кредитов различаются, но в отчете Исследовательской службы Конгресса говорится, что U.Эффективная ставка S. была ниже, чем средневзвешенная ставка ОЭСР, и обзор оценок, проведенный Налоговым фондом, не выявил ни одного исследования, которое показало бы, что эффективная корпоративная ставка в США является самой высокой в ​​мире.

Несмотря на нашу высокую ставку корпоративного налога, США отнюдь не являются страной с самым высоким налогом в мире.

Наша оценка: Ложь

стран с самыми высокими налогами в мире

Налоговые ставки сильно влияют на инвестиционные решения богатых, в то время как государства должны пытаться поощрять местные инвестиции, вместо этого они часто проводят более агрессивную политику, отчуждая налогоплательщиков, за которыми они должны вместо этого ухаживать.В ответ на это люди с высоким доходом просто перемещают свои активы, бизнес и жизнь за границу, чтобы воспользоваться местными налоговыми возможностями за границей.

В этой статье мы поговорим о различных налоговых системах и перечислим несколько стран с самыми высокими налоговыми ставками в мире.

Содержание:

Различные типы систем подоходного налога

Не все налоговые системы созданы равными. Помимо очевидных различий в налоговых ставках, существуют также различные налоговые системы, которые можно условно разделить на четыре разные категории:

1.Налоговая система для населения

Это наиболее распространенный тип налоговой системы в мире, особенно распространенный во всей еврозоне.

В большинстве случаев вы считаются резидентом для целей налогообложения, если вы проводите более 183 дней в году в стране с системой налогообложения резидента. Это означает, что вы обязаны платить налоги на весь свой мировой доход в соответствии с налоговыми ставками в стране вашего проживания.

2. Территориальная налоговая система

Это более удобная налоговая система, в соответствии с которой только доход, полученный в пределах географических границ страны, подлежит налогообложению в указанной стране.Другими словами, любой зарубежный доход освобождается от налога, что позволяет оптимизировать свои налоги, проживая в одной из этих стран и получая доход из зарубежной юрисдикции.

Примеры стран с территориальной налоговой системой: Сингапур, Гонконг, Панама и Малайзия.

3. Система нулевого налогообложения

Как следует из названия, это страны, которые вообще не взимают никаких налогов на доходы физических лиц. Наиболее распространенными примерами являются традиционные налоговые убежища, которые направлены на привлечение богатых иностранных инвестиций путем предложения привлекательных налоговых правил, а также страны, которые получают значительные национальные доходы из альтернативных источников (например,г., страны Персидского залива).

Хотя может показаться очень привлекательным переезд в страну, свободную от налогов, и это вполне может быть хорошим вариантом, важно понимать, что очень часто страна с территориальной налоговой системой будет служить так же хорошо, и часто там проще получить вид на жительство.

4. Налоговая система на основе гражданства

Это архаичный тип налоговой системы, который встречается только в двух странах мира: крошечной африканской стране Эритрея и… да, как вы уже догадались! Соединенные Штаты Америки.Этот тип налоговой системы означает, что граждане этих стран обязаны платить налоги на весь свой мировой доход независимо от того, в какой части мира они проживают.

В соответствии с Законом об исключении заработанного за границей дохода (FEIE) граждане США, которые проводят там менее 30 дней в году, могут в ограниченной степени исключать часть своего дохода, полученного за границей. Однако по большей части чрезвычайно трудно вырваться из тисков налоговой системы США, фактически не отказавшись от гражданства.

Во всех странах с высокими налогами, которые мы включили в этот список, применяется классическая система налогообложения по месту жительства. Также неудивительно, что 6 из 8 стран являются европейскими.

Предельная налоговая ставка по сравнению со средней налоговой ставкой

Теперь, когда мы выяснили основные типы налоговых систем, которые существуют сегодня в мире, важно понять, как эти налоги фактически применяются на практике. Именно здесь становится важным различие между предельными налоговыми ставками и средними налоговыми ставками.

Большинство так называемых стран с высокими налогами используют так называемую прогрессивную налоговую систему. Это система, при которой ставка налога увеличивается постепенно в соответствии с суммой фактически полученного дохода, при этом получатели с самым низким доходом иногда платят всего лишь нулевой налог, а получатели с самым высоким доходом платят более 50% в крайних случаях.

Получите бесплатную юридическую консультацию и начните свой план.

Это включает разделение полученного дохода на отдельные «налоговые группы» с применением предельной налоговой ставки к каждой группе.При превышении определенного порога максимального дохода будет взиматься самая высокая предельная ставка налога.

Однако, даже если ваш доход попадает в эту самую высокую налоговую категорию, общий средний налог, который вы платите, будет ниже из-за того, что только часть вашего дохода, превышающая этот порог, облагается налогом по самой высокой предельной ставке, а остальная часть облагается налогом по все более низким ставкам.

Другими словами, чем больше вы зарабатываете, тем больше вы облагаетесь налогом. Фактически ваша средняя налоговая ставка никогда не будет такой же высокой, как максимальная предельная ставка налога, но будет стремиться к ней по мере увеличения ваших доходов.

В этой статье мы сравниваем страны с самыми высокими налоговыми ставками в мире на основе их самых высоких предельных налоговых ставок. Это ставка, которая часто наиболее актуальна для лиц с высокими доходами, а также является хорошим общим показателем того, у кого из них самые высокие средние налоговые ставки.

Страны с самыми высокими налоговыми ставками в мире

Примечание : Все нижеприведенные ставки относятся конкретно к диапазонам самого высокого предельного налога на доходы физических лиц в каждой стране.

Страны, упомянутые ниже, — это 8 стран мира, в которых в настоящее время максимальная ставка предельного налога на прибыль составляет 50% или выше.

Страны с самой высокой ставкой подоходного налога

1. Швеция
2. Финляндия
3. Япония
4. Дания
5. Австрия
6. Бельгия
7. Словения
8. Израиль

1. Швеция

Швеция регулярно возглавляет рейтинг список стран с самыми высокими налоговыми ставками в мире.Шведы, должно быть, делают что-то правильно, поскольку у них 7-й по величине ВВП на душу населения в мире, отличный уровень жизни и высокая продолжительность жизни. Они также известны тем, что имеют один из лучших уровней равенства доходов, что означает, что значительное богатство в стране также распределяется справедливо.

Однако за все это приходится платить. В Швеции самая высокая ставка подоходного налога в мире, при этом самая высокая предельная ставка налога достигает колоссальных 57,2%. Некоторые считают, что это справедливая цена, учитывая их развитую систему социального обеспечения и социального обеспечения, но это определенно не место для жизни, если вы хотите избежать уплаты непомерных налогов.

2. Финляндия

Второе место также принадлежит другой скандинавской стране с высокими налогами — Финляндии. Как и Швеция, Финляндия также имеет одну из лучших систем социального обеспечения в мире и предоставляет высокоразвитые общественные услуги своему небольшому населению менее 6 миллионов человек. Кроме того, у них также есть налоговая ставка, которая почти равна ставке налога в Швеции и составляет 56,95%.

3. Япония

Япония, одна из двух неевропейских стран в этом списке, давно известна как одна из стран с чрезвычайно высокими налогами.Япония, несомненно, является чрезвычайно успешным экономическим центром, занимая третье место в мире по величине экономики после США и Китая. Неплохо для страны, которая сейчас выскользнула из первой десятки по численности населения (и одной из немногих стран с отрицательным приростом населения).

Экономический успех Японии объясняется многими потенциальными факторами, такими как их невероятная трудовая этика и общее технологическое превосходство. Япония, безусловно, является страной с большим количеством богатых граждан, но проживание в ней требует высоких налогов.Максимальная предельная ставка налога в Японии находится на одном уровне с даже странами Северной Европы и составляет невероятные 55,95%.

4. Дания

Как вы могли заметить, высокие налоговые ставки являются нормой в Северном регионе. Дания занимает четвертое место, а это означает, что 3 из 4 лучших мест занимают страны Северной Европы.

Так же, как Швеция и Финляндия, они являются высокоразвитым государством всеобщего благосостояния, в котором все граждане Дании имеют равный доступ к различным предлагаемым социальным услугам. Эти услуги не предоставляются бесплатно и в основном оплачиваются деньгами налогоплательщиков.Таким образом, самая высокая предельная ставка налога в Дании составляет 55,8%.

5. Австрия

Австрия, высокоразвитая немецкоязычная страна, занимает 12-е место в мире по уровню ВВП на душу населения. Он также предлагает высокий уровень жизни и обеспечивает своим жителям отличное социальное обеспечение.

Все эти льготы обойдутся налогоплательщикам в виде максимальной предельной налоговой ставки в размере 55%. Кроме того, в Австрии действует ставка социального обеспечения в размере 18%, бонусные выплаты облагаются налогом в размере 6%, а налог на прирост капитала составляет целых 25%.Это делает его одной из стран с самыми высокими налогами в мире.

6. Бельгия

Высокоразвитая индустриальная страна Бельгия имеет самую высокую предельную ставку подоходного налога в Западной Европе, превышающую 50% по состоянию на 2020 налоговый год.

7. Словения

Словения — одна из самых маленьких стран в Европе, но она может похвастаться высокоразвитой экономикой и самой богатой славянской страной с точки зрения номинального ВВП на душу населения (опережая как Польшу, так и Россию).Здесь также очень высокие налоги с максимальной предельной ставкой налога, равной 50% в Бельгии.

8. Израиль

Израиль — единственная неевропейская страна, помимо Японии, в десятке стран с самыми высокими налогами в мире. Как и некоторые другие в этом списке, Израиль — маленькая нация, обладающая большим потенциалом.

С населением всего 8,5 миллионов человек это процветающий экономический центр для стартапов и индустрии высоких технологий. Недавно он даже стал горячей точкой для криптовалютных ICO и лидирует с точки зрения внедрения технологии Blockchain.Однако, если вы решите поселиться в Израиле, вы должны быть готовы заплатить изрядную сумму налогов. Он также имеет максимальную предельную ставку налога в размере 50%.

Переезд в страны с более низким налогообложением

Большинство стран, упомянутых в этом списке из 8 стран с самыми высокими налогами в мире, по общему признанию, являются очень успешными экономическими центрами. Все они предлагают своим гражданам высокий уровень жизни, доступ к большому потенциалу заработка и ряд высококлассных социальных пособий.

При этом никому не нравится передавать государству половину своего дохода. К счастью, есть много других стран с более низкими налогами, которые предлагают аналогичный уровень комфорта и высокий уровень жизни, со значительно более низкими налогами (а в некоторых случаях и вовсе их отсутствием). Если ваша цель — максимизировать уровень жизни и в то же время снизить налоги, вам лучше всего будет найти место в мире, которое будет вам лучше служить.