Норма обязательных резервов — Википедия
Норма обязательных резервов — установленная законом строго определённая доля обязательств коммерческого банка по привлечённым им депозитам, которую банк должен держать в резерве либо в виде депозита в центральном банке, либо в виде наличности в собственных хранилищах. Норма обязательных резервов устанавливает величину гарантийного фонда коммерческого банка, обеспечивающего надежное выполнение его обязательств перед клиентами. В первую очередь,используется центральным банком как инструмент регулирования денежной массы в экономике.
С 1 июля 2019 года норма обязательных резервов, установленная Центральным банком РФ[1], составляет:
1. Для банков с универсальной лицензией.
1.1. Нормативы обязательных резервов:
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами, за исключением долгосрочных, в валюте Российской Федерации — 4,75 процента;
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами, за исключением долгосрочных, в иностранной валюте — 8,00 процента;
по долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в валюте Российской Федерации — 4,75 процента;
по долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в иностранной валюте — 8,00 процента;
по обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации — 4,75 процента;
по обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте — 8,00 процента;
по иным обязательствам, за исключением долгосрочных, в валюте Российской Федерации — 4,75 процента;
по иным обязательствам, за исключением долгосрочных, в иностранной валюте — 8,00 процента;
по долгосрочным иным обязательствам в валюте Российской Федерации — 4,75 процента;
по долгосрочным иным обязательствам в иностранной валюте — 8,00 процента.
1.2. Коэффициент усреднения обязательных резервов, применяемый для расчета усредненной величины обязательных резервов, — 0,8.
2. Для банков с базовой лицензией.
2.1. Нормативы обязательных резервов:
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами, за исключением долгосрочных, в валюте Российской Федерации — 4,75 процента;
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами, за исключением долгосрочных, в иностранной валюте — 8,00 процента;
по долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в валюте Российской Федерации — 4,75 процента;
по долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в иностранной валюте — 8,00 процента;
по обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации — 1,00 процента;
по обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте — 8,00 процента;
по иным обязательствам, за исключением долгосрочных, в валюте Российской Федерации — 1,00 процента;
по иным обязательствам, за исключением долгосрочных, в иностранной валюте — 8,00 процента;
по долгосрочным иным обязательствам в валюте Российской Федерации — 1,00 процента;
по долгосрочным иным обязательствам в иностранной валюте — 8,00 процента.
2.2. Коэффициент усреднения обязательных резервов, применяемый для расчета усредненной величины обязательных резервов, — 0,8.
3. Для небанковских кредитных организаций.
3.1. Нормативы обязательных резервов:
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами, за исключением долгосрочных, в валюте Российской Федерации — 4,75 процента;
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами, за исключением долгосрочных, в иностранной валюте — 8,00 процента;
по долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в валюте Российской Федерации — 4,75 процента;
по долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в иностранной валюте — 8,00 процента;
по обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации — 4,75 процента;
по обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте — 8,00 процента;
по иным обязательствам, за исключением долгосрочных, в валюте Российской Федерации — 4,75 процента;
по иным обязательствам, за исключением долгосрочных, в иностранной валюте — 8,00 процента;
по долгосрочным иным обязательствам в валюте Российской Федерации — 4,75 процента;
по долгосрочным иным обязательствам в иностранной валюте — 8,00 процента.
3.2. Коэффициент усреднения обязательных резервов, применяемый для расчета усредненной величины обязательных резервов, — 1,0.
- ↑ Указание Банка России от 12.02.2013 года № 2970-У «Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) Банка России»
- Указание Банка России от 31.05.2019 года № 5158-У «Об обязательных резервных требованиях»
Обязательные резервные требования (нормативы обязательных резервов, коэффициент усреднения обязательных резервов)
| № п/п | Наименование | Размер | Нормативный акт |
|---|---|---|---|
| 1 | Нормативы обязательных резервов | ||
| по обязательствам перед юридическими лицами – нерезидентами | Указание Банка России от 31 мая 2019 года № 5158-У
«Об обязательных резервных требованиях» («Вестник Банка России» № 37 (2089) от 05.06.2019) |
||
| для банков с универсальной лицензией, банков с базовой лицензией, небанковских кредитных организаций | |||
| за исключением долгосрочных | |||
| в валюте РФ | 4,75% | ||
| в ин. валюте | 8,00% | ||
| по долгосрочным | |||
| в валюте РФ | 4,75% | ||
| в ин. валюте | 8,00% | ||
| по обязательствам перед физическими лицами | |||
| для банков с универсальной лицензией, небанковских кредитных организаций | |||
| в валюте РФ | 4,75% | ||
| в ин. валюте | 8,00% | ||
| для банков с базовой лицензией | |||
| в валюте РФ | 1,00% | ||
| в ин. валюте | 8,00% | ||
| по иным обязательствам кредитных организаций | |||
| для банков с универсальной лицензией, небанковских кредитных организаций | |||
| за исключением долгосрочных | |||
| в валюте РФ | 4,75% | ||
| в ин. валюте | 8,00% | ||
| по долгосрочным | |||
| в валюте РФ | 4,75% | ||
| в ин. валюте | 8,00% | ||
| для банков с базовой лицензией | |||
| за исключением долгосрочных | |||
| в валюте РФ | 1,00% | ||
| в ин. валюте | 8,00% | ||
| по долгосрочным | |||
| в валюте РФ | 1,00% | ||
| в ин. валюте | 8,00% | ||
| 2 | Коэффициент усреднения | ||
| для банков с универсальной лицензией, с базовой лицензией | 0,8 | Указание Банка России от 31 мая 2019 года №
5158-У «Об обязательных резервных требованиях» («Вестник Банка России» № 37 (2089) от 05.06.2019) |
|
| для небанковских кредитных организаций | 1,0 | ||
Хронология изменения нормативов обязательных резервов
Хронология изменения коэффициента усреднения
cbr.ru
Обязательные резервные требования | Банк России
Законодательная и нормативная база по обязательным резервным требованиям
Депонирование обязательных резервов в Банке России (общие положения)
Резервируемые обязательства
Порядок регулирования размера обязательных резервов
Порядок депонирования обязательных резервов путем выполнения кредитными организациями обязанности по усреднению обязательных резервов
Предусмотренные случаи уменьшения по счетам обязательных резервов (использование обязательных резервов)
Меры воздействия, применяемые Банком России при нарушении кредитной организацией обязательных резервных требований
Источники информации по обязательным резервам
Законодательная и нормативная база по обязательным резервным требованиям
В соответствии со статьей 35 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» обязательные резервные требования являются одним из основных инструментов денежно-кредитной политики Банка России.
В соответствии со статьей 38 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» размер обязательных резервных требований (норматив обязательных резервов, коэффициент усреднения обязательных резервов) и порядок выполнения кредитными организациями обязательных резервных требований, включая порядок депонирования обязательных резервов в Банке России, устанавливаются Советом директоров.
В соответствии со статьей 25 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» кредитная организация обязана выполнять обязательные резервные требования.
Депонирование обязательных резервов в Банке России осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 1 декабря 2015 года № 507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций».
Перечень балансовых счетов, остатки по которым включаются в состав резервируемых обязательств, определяется в соответствии с Положением Банка России от 16 июля 2012 года № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».
Бухгалтерский учет операций по депонированию кредитной организацией обязательных резервов осуществляется в соответст
cbr.ru
Норма обязательных резервов — это… Что такое Норма обязательных резервов?
Норма обязательных резервов — установленная законом строго определённая доля обязательств коммерческого банка по привлечённым им депозитам, которую банк должен держать в резерве в центральном банке. Норма обязательных резервов устанавливает величину гарантийного фонда коммерческого банка, обеспечивающего надежное выполнение его обязательств перед клиентами. Используется центральным банком как инструмент регулирования деятельности коммерческих банков.
В России
С 25 марта 2011 года, норма обязательных резервов, установленная Центральным Банком РФ[1] составляет:
- По обязательствам кредитных организаций перед юридическими лицами нерезидентами в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте — 5,5 %
- По обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте — 4,0 %
- По иным обязательствам кредитных организаций в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте — 4,0 %
- Коэффициент усреднения (для кредитных организаций, кроме расчетных небанковских кредитных организаций, РЦ ОРЦБ) — 0,6
- Коэффициент усреднения (для расчетных небанковских кредитных организаций, РЦ ОРЦБ) — 1
Коэффициент усреднения обозначает долю объема фонда обязательных резервов, которой банк распоряжаться не может ни при каком условии. При этом, оставшейся частью фонда банк может распоряжаться, но таким образом, чтобы среднемесячный объем средств в Банке России был не меньше расчетной величины фонда.
Таким образом, с депозита, размещенного в коммерческом банке гражданином РФ или юридическим лицом, банк хранит 4,0 % в Центральном Банке РФ в качестве резерва.
На Украине
Основная статья: Фонд гарантирования вкладов физических лиц Украины
Примечания
- ↑ Указание Банка России от 17.09.2009 года № 2295-У «Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) Банка России»
Ссылки
dic.academic.ru
Нормативы обязательных резервов | Национальный банк Республики Беларусь
Нормативы обязательных резервов | Национальный банк Республики Беларусь Архив| Дата начала действия норм | По привлеченным средствам в национальной валюте |
По привлеченным средствам в иностранной валюте (%) |
|
|---|---|---|---|
| по средствам физических лиц (%) |
по средствам юридических лиц (%) |
||
| 01.01.2018 | 4,0 | 4,0 | 17,0 |
| 01.07.2017 | 4,0 | 4,0 | 15,0 |
| 01.02.2017 | 4,0 | 4,0 | 11,0 |
| 01.04.2016 | 7,5 | 7,5 | 7,5 |
| 01.09.2015 | 8,0 | 8,0 | 8,0 |
| 01.07.2015 | 7,0 | 7,0 | 7,0 |
| 01.03.2015 | 0 | 9,0 | 9,0 |
| 01.02.2015 | 0 | 9,0 | 10,0 |
| 01.01.2015 | 0 | 9,0 | 12,5 |
| 01.02.2014 | 0 | 9,0 | 13,0 |
| 01.08.2013 | 0 | 10,0 | 14,0 |
| 01.09.2012 | 0 | 10,0 | 12,0 |
| 01.05.2012 | 0 | 10,0 | 10,0 |
| 01.11.2011 | 0 | 7,5 | 7,5 |
| 01.03.2011 | 0 | 9 | 9 |
| 01.03.2009 | 0 | 6 | 6 |
| 01.02.2009 | 1 | 6 | 6 |
| 01.12.2008 | 1,5 | 7 | 7 |
| 01.04.2007 | 4,5 | 8 | 8 |
| 01.11.2006 | 4,5 | 8 | 8 |
| 01.06.2006 | 5 | 8 | 8 |
| 01.04.2005 | 5 | 9 | 9 |
| 01.02.2005 | 5 | 10 | 10 |
| 01.11.2004 | 6 | 10 | 10 |
| 01.08.2004 | 7 | 10 | 10 |
| 01.04.2004 | 8 | 10 | 10 |
| 01.01.2003 | 10 | 10 | 10 |
| 01.05.2002 | 12 | 16 | 12 |
| 01.04.2002 | 13 | 16 | 12 |
| 01.03.2002 | 14 | 16 | 12 |
Последнее решение об изменении нормативов:
www.nbrb.by
2.3.Норма резервирования
Норма резервирования ( обязательное резервирование )- это определённый процент банковского капитала, который банки перечисляют на счета в Центральном банке. Но есть также и резервные фонды, аккумулирующиеся в самих банках для смягчения банковских рисков.
2.4. Инструменты регулирования денежной массы
Таблица 1
Инструменты кредитно-денежной политики
Инструменты политики | Общая характеристика |
Денежная эмиссия | Рост наличных денег в обращении |
Резервная политика | Установление ЦБ нормативов обязательного отчисления в резервы части средств, поступающих на депозитные счета коммерческих банков (и других финансовых институтов). |
Валютная политика | Оказание непосредственного влияния на величину денежного предложения в стране. Продавая валюту, ЦБ сокращает количество денег, покупая — увеличивает |
Политика открытого рынка | Продажа и покупка ЦБ ценных бумаг |
Учетная политика | Установление ЦБ учетной ставки или ставки рефинансирования за предоставление ссуды коммерческому банку |
При осуществлении кредитно-денежной политики возможно использование инструментов как прямого (лимиты кредитования, регулирование ставки процента), так и косвенного регулирования (изменение нормы обязательных резервов, изменение ставки рефинансирования, операции на открытом рынке). Эффективность использования косвенных инструментов регулирования тесно связана со степенью развития денежного рынка. Как показывает мировая практика и российский опыт реформирования, в переходных экономиках особенно на первых этапах преобразований, используются и прямые, и косвенные инструменты с постепенным вытеснением первых вторыми.
При реализации кредитно-денежной политики центральный банк воздействует прежде всего на денежную массу – полный объем выпущенных в обращение наличных и безналичных денег.
В соответствии с уравнением обмена И. Фишера (уравнением количественной теории денег) обращающаяся в стране денежная масса (M) должна соответствовать сумме цен выпущенных товаров и услуг (PQ), с учетом того, что одни и те же денежные знаки могут обслуживать товарообмен несколько раз (V) в году. Таким образом:
, или
2.5.Ставка рефинансирования
Ставка рефинансирования — размер процентов в годовом исчислении, подлежащий уплате центральному банку страны за кредиты, которые центральный банк предоставил кредитным организациям.
Особенности ставки рефинансирования в России
Ставка рефинансирования Банка России выполняет роль важного индикатора денежно-кредитной политики. В настоящее время она формально не привязана к фактическим ставкам, устанавливаемым Банком России по отдельным видам операций. Однако фактически ставка рефинансирования Банка России основана на ставке по кредиту «овернайт» Банка России (однодневный расчётный кредит) и численно равна ей. Кроме функции экономического регулятора, ставка рефинансирования используется в России в целях налогообложения, расчета пеней и штрафов.
Применение ставки рефинансирования
Налогообложение
Проценты по рублевым банковским вкладам, облагаемые НДФЛ. Налогом облагаются проценты в размере более ставки рефинансирования, действовавшей в течение периода, за который они начислены, плюс 5 процентных пунктов.
(по валютным банковским вкладам налогом облагаются проценты в размере более 9, без применения ставки рефинансирования)
Пени за просрочку уплаты налога или сбора. Пени равны 1/300 действующей ставки рефинансирования за каждый день просрочки.
Расчёт налоговой базы при получении налогоплательщиком дохода в виде материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заёмными (кредитными) средствами. Налоговая база определяется как превышение суммы процентов, выраженной в рублях, исчисленной исходя из двух третей ставки рефинансирования, действующей на момент получения дохода, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора
При отсутствии в договоре займа условия о размере процентов, их размер определяется ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заёмщиком суммы долга или его части.
Центральным банком РФ ставка рефинансирования на сегодняшний день установлена в размере 8.25% годовых. Текущий размер ставки рефинансирования установлен Банком России Указанием 2873-У с 14 сентября 2012 г.
studfile.net
НОРМА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ — это… Что такое НОРМА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ?
- НОРМА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ
- НОРМА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ
отношение суммы обязательных денежных резервов, которые коммерческие банки обязаны хранить в центральном банке, к общему объему обязательств коммерческого банка (или к сумме денежных средств, привлеченных банком). Норма обязательных резервов устанавливает величину гарантийного фонда коммерческого банка, обеспечивающего надежное выполнение его обязательств перед клиентами. Такая норма используется одновременно центральным банком как инструмент регулирования деятельности коммерческих банков.
Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь. — 2-е изд., испр. М.: ИНФРА-М. 479 с.. 1999.
Экономический словарь. 2000.
- НОРМА ОБОРОТА
- НОРМАЛЬНАЯ ЦЕНА
Смотреть что такое «НОРМА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ» в других словарях:
Норма обязательных резервов — отношение суммы обязательных денежных резервов, которые коммерческие банки обязаны хранить в центральном банке, к общему объему обязательств коммерческого банка. Норма обязательных резервов устанавливает величину гарантийного фонда коммерческого… … Финансовый словарь
Норма обязательных резервов — установленная законом строго определённая доля обязательств коммерческого банка по привлечённым им депозитам, которую банк должен держать в резерве в центральном банке. Норма обязательных резервов устанавливает величину гарантийного фонда… … Википедия
Норма Обязательных Резервов — величина, равная отношению суммы обязательных денежных резервов, которые коммерческие банки обязаны хранить в Центральном банке, к общей сумме денежных обязательств коммерческого банка или сумме денежных средств, привлеченных банком. Н.о.р.… … Словарь бизнес-терминов
норма обязательных резервов — отношение суммы обязательных денежных резервов, которые коммерческие банки обязаны хранить в центральном банке, к общему объему обязательств коммерческого банка (или к сумме денежных средств, привлеченных банком). Норма обязательных резервов… … Словарь экономических терминов
НОРМА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ — установленная Центральным банком доля средств коммерческих банков и других кредитных учреждений, которую они обязаны хранить на депозитах в Центральном банке страны. Главное назначение обязательных резервов в том, что изменение их размеров… … Большой бухгалтерский словарь
НОРМА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ — установленная законом доля средств коммерческих банков и других кредитных учреждений, которую они обязаны хранить на депозитах в Центральном банке страны. Главное назначение обязательных резервов в том, что изменение их размеров помогает… … Большой экономический словарь
Норма обязательных резервов — метод прямого воздействия на величину резервов, хранимых коммерческими банками на беспроцентных счетах в центральном банке … Экономика: глоссарий
НОРМА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ БАНКОВ — устанавливаемые законом процентные отношения суммы обязательных резервов, образуемых по отдельным статьям банковских пассивов, к объему обязательств по соответствующим статьям. Коммерческие банки обязаны хранить эти резервы в центральном банке.… … Энциклопедический словарь экономики и права
Резервная норма — установленный в виде процента норматив депозитных обязательств, которые коммерческий банк должен хранить в центральном банке либо в собственных хранилищах. Резервные требования = Вклады * Резервная норма Повышение резервной нормы увеличивает… … Финансовый словарь
Эмиссия — (Emission) Эмиссия это выпуск в обращение денег и ценных бумаг Общее понятие эмиссии, денежная эмиссия, эмиссия ценных бумаг, связь эмиссии и инфляции Содержание >>>>>>>>>> … Энциклопедия инвестора
Книги
- Финансы и Кредит № 41 2017, Отсутствует. В журнале раскрываются современные проблемы теории и практики финансов, денежного обращения и кредита, банковского и страхового дела, рынка ценных бумаг, налоговой политики и финансового… Подробнее Купить за 750 руб электронная книга
dic.academic.ru