Разное

Доходность как рассчитать: Как посчитать доходность годовых инвестиций

12.12.2018

Содержание

Как рассчитать реальную доходность своего портфеля

Реальная доходность – это доходность, скорректированная на инфляцию.

В данной статье мы разбирали как посчитать номинальную доходность портфеля. Там всё просто. А в этой статье мы рассчитывали реальную доходность индекса Московской биржи. Там же есть калькулятор, который рассчитывает доходность индекса с довнесениями в портфель. Но в этом калькуляторе есть ряд ограничений, нельзя проставить произвольные даты, нельзя учитывать изъятия из портфеля.

В этой статье мы исправили эти ограничения. Теперь можно рассчитать вашу номинальную и реальную доходность, а также сравнить ее с индексами. (если ваш портфель сформирован позже 01 января 2015 года)

Что считает и показывает калькулятор.

В данном калькуляторе вы посчитаете свою номинальную и реальную доходность и сравните динамику и доходность вашего портфеля с индексами MCFTRR (индекс Мосбиржи с дивидендами нетто) и S&P500TR (индекс S&P500 с дивидендами брутто). При этом сравнение с индексами будет проходить по принципу «как если бы вы вместо бумаг в своем портфеле покупали

ETFна данные индексы, а не то, что вы покупали на самом деле». Такое сравнение очень важно, особенно если в вашем портфеле идут регулярные взносы или снятия.

Пример: в некотором году некий индекс начал год на отметке 3000 и закончил год на отметке 3000, при этом внутри года было сильное падение индекса с последующим восстановлением до 3000. Итого, годовая доходность индекса составила 0%. А вы, в момент падения купили какую-то акцию, которая к концу года выросла вместе с рынком, и из-за этой покупки у вас может получиться положительная доходность. Вы как будто бы обогнали рынок. Но это не так, возможно, если бы вы в момент падения купили не акцию, а ETFна индекс, то ваша положительная доходность увеличилась бы. Из этого следует, что правильнее сравнивать себя с рынком, воспроизведя в ретроспективе покупку индекса. Тогда вы получите «свой» рост конкретного индекса.

Для того, чтобы воспользоваться калькулятором у вас должен быть:

-  список ваших взносов и изъятий в портфель.

— оценочные стоимости вашего портфеля на разные даты (например, я фиксирую стоимость своего совокупного портфеля на каждый конец месяца). Или, хотя бы текущую стоимость портфеля. Без промежуточных стоимостей вы лишитесь графиков в сравнении за всю историю вашего портфеля,

но все равно посчитаете текущую, реальную и номинальную доходности.

Вот так будет выглядеть результат ваших расчетов. (это абстрактный пример из генератора случайных чисел)

В данном результате вы увидите:

 

  1. Текущую номинальную и реальную доходность вашего портфеля.
  2. Номинальную и реальную доходность вашего гипотетического портфеля, как если бы вы вкладывали все деньги в индекс Мосбиржи (с дивидендами)
  3. Номинальную и реальную доходность вашего гипотетического портфеля, как если бы вы вкладывали все деньги в индекс S&P500 (с дивидендами)
  4. Визуальный ряд:

 

— Номинальные результаты в рублях всех трех портфелей

 

— Сравнение номинальной и реальной доходности вашего текущего портфеля

 

— Сравнение реальных доходностей всех трех портфелей

 

Основные вводные калькулятора:

 

  1. Все доходности и результаты посчитаны в рублях, с учетом валютной переоценки. То есть вложение в S&P500TR пересчитано на рубли, с учетом курса рубля к доллару.
  2. Реальная доходность высчитывается на основании официальных месячных данных инфляции. Дневные данные рассчитаны, как месячные, деленные на количество дней в конкретном месяце.
  3. Изменение портфеля на российские акции определяется индексом полной доходности Мосбиржи НЕТТО, на основании закрытия дневных котировок.
  4. Изменение портфеля на американские акции определяется индексом полной доходности S&P500, на основании закрытия дневных котировок.
  5. Все расчеты годовой доходности проводятся с помощью формулы XIRR.
  6. Все входящие потоки от эмитентов (дивиденды, купоны) учитываются в текущей стоимости портфеля, дополнительно указывать их как «пополнение счета» не нужно. Если же вы выводите дивиденды и купоны с брокерских счетов, то данную операцию необходимо отражать как «изъятие».
  7. Калькулятор рассчитан на данные от 01.01.2015 и по текущую дату.
  8. Все формулы и данные открыты для проверок и корректировок (в случае необходимости)
  9. Периодически будет проходить улучшение калькулятора и добавляться данные по инфляции и котировки индексов. (необходимо периодически скачивать с сайта новую версию)
  10. Так как калькулятор считает данные с 2015 год по текущую дату, то скорее всего ваш гипотетический портфель из S&P500 будет обгонять ваш текущий и гипотетический портфель Мосбиржи. Но это не значит, что это будет продолжаться в дальнейшем, не стоит делать поспешных выводов.

Как пользоваться калькулятором.

 

  1. Очень важный момент! Так как в калькуляторе одновременно работает 15 тысяч формул XIRR (а каждая из 15 тысяч формул проводит до 100 расчетов внутри себя), то после ввода данных проводится более 1 миллиона расчетов (помимо нескольких тысяч тяжелых формул ВПР). За счет этого файл может долго обрабатывать данные, до 10 минут.
  2. Сделать копию файла. По умолчанию файл закрыт для редактирования, в отличии от предыдущих калькуляторов.
  3. Перейти на вкладку «Исходные данные» и заполнить три ряда данных:

 

— Внесения и изъятия в портфель. Эти данные обязательные! Без них невозможно посчитать ваши доходности. Необходимо внести ваши внесения и изъятия, с датами и суммами, так как это сделано на примере. Обязательно – даты должны идти в хронологическом порядке от дальней к ближней. Если вы будете копировать данные с ECXEL, то убедитесь, что копируете именно в формате даты и числа (экселевские пробелы внутри чисел «1 000 000» корректно не копируются в google таблицы), потому лучше, сначала скопировать данные в отдельную книгу google таблиц, убедиться в верности формата, уже оттуда копировать в шаблон (желательно через специальную вставку). Внесения заносятся в виде положительного числа, изъятия – в виде отрицательного.

 

— Стоимость портфеля на дату. Эти данные не обязательные (если у вас их нет), но без них вы не получите правильный визуальный ряд. Если есть хоть какие-то оценки (дневные, месячные или годовые) то вносите, учитывая правила внесения из предыдущего пункта, если данных нет, то внесите одной строкой оценку портфеля на сегодня, с сегодняшней датой.

ВАЖНО! Данные нужно вносить только с шестой строки, в пятую строку автоматически скопируются данные по первоначальному взносу, он и будет являться первой оценкой вашего портфеля. Данные по оценке портфеля могут иметь только положительное число.

 

— Комиссии ETF на индексы. В случае если вы хотите сравнить свой портфель с чистым индексом, то нужно поставить нулевые комиссии. Если вы хотите сравнить свой портфель с вложениями в конкретные индексы, то нужно поставить комиссию конкретных ETF, в моем примере я на Мосбиржу беру FXRL (именно поэтому индекс нетто, а не брутто) и FXUS. Но на FXUS ставлю комиссию 1,2%, чтобы учесть налог на дивиденды, которые платит провайдер ETF (2%*15%=0,3%).

 

 
               4.   Далее переходим во вкладку «Расчет» и ждем от 1 до 10 минут, в зависимости от производительности вашего оборудования (шкала                        загрузки в правом верхнем углу), когда все загрузится, вы увидите свои данные.
               5.

      Периодически заходите на сайт и обновляйте калькулятор. В нем будут происходить изменения, а также добавляться обновленные                     данные по инфляции и котировкам индексов.

Какие проблемы могут возникнуть.

 

  1. Если у вас и за 10 минут не загрузились данные, то скорее всего ваше оборудование не сможет просчитать данные, воспользуйтесь другим компьютером.
  2. Если расчет выдает ошибку, не считает и не формирует графики – вероятнее всего, вы некорректно внесли данные. Не тот формат даты и числа. Данные не в хронологическом порядке. Оценка портфеля ушла «в минус»
  3. Не все доходности рассчитались (например, рассчитались все, кроме реальной доходности какого-либо портфеля). Такое может, из-за особенностей формулы XIRR, если формула не находит при определенном количестве итераций правильное решение, то она выдаст ошибку. Это исправится само со временем (через несколько дней), либо требует исправления формулы в конкретной ячейке листа «Расчет». (напишите мне, решим)
  4. Вы все сделали правильно, но все равно ничего не работает. – Убедитесь, что у вас последняя версия калькулятора. Зайдите на сайт и скачайте новый релиз.
  5. Ниже скриншот расчета моего реального портфеля. Видно, что график реальной и номинальной доходности моего портфеля изменяется резкими горизонтальными и вертикальными линиями. Это происходит из-за того, что загружены месячные данные, по оценке стоимости портфеля. Также видно, что графики кое где прерываются – это особенности формулы XIRR, описанные в пункте 3.  И еще есть резкие выбросы доходностей (апрель 2019), это может происходить только из-за отсутствия дневных данных по стоимости портфеля. Но все эти графические недочеты никак не влияют на правильность расчета доходностей на текущую дату.
  6. Графики формируются без доходностей собственного портфеля, либо доходности линейные. Это из-за отсутствия (либо малого количества) стоимостей вашего портфеля на разные даты. Если вы изначально их не фиксировали, то можете взять из отчетов брокеров. Но это не важно и не влияет на расчет текущих доходностей.

Кстати, вот тут статья о реальной доходности Мосбиржи с 2003 года, вы наверняка ее уже видели.

А тут Калькулятор вложений в S&P500

Сам калькулятор тут

 

Как рассчитать доходность инвестиций – SPRINTinvest.RU

Сегодня мы разберем очень простой и предельно корректный способ расчета доходности инвестиций, применимый для случаев, когда в течение некоторого периода осуществляется ввод/вывод (приток/отток) средств в пределах инвестиционного портфеля.

Мы воспользуемся элегантной формулой расчета доходности инвестиций, которая применима как для оценки доходности портфельных инвестиций в целом, так и отдельных входящих в его состав активов (акций, депозитов и т.п.).

Статья имеет ощутимую ПРАКТИЧЕСКУЮ ценность, поэтому постарайтесь быть повнимательней.

Потраченные усилия с лихвой окупятся, когда вы столкнетесь с необходимостью ТОЧНО и БЫСТРО, а главное — ПРАВИЛЬНО оценить доходность ваших капиталовложений.

Простейшая формула доходности инвестиций

Расчет доходности инвестиций в случаях, когда «тело» инвестиционного портфеля (или отдельного финансового инструмента) пребывает, так сказать, в покое, обычно особых затруднений не вызывает.

Достаточно подставить соответствующие значение в простую и понятную формулу:

N = [∆S/Sнач] *365/T * 100%, где

N – доходность инвестиций, выраженная в процентах,

прибыль, полученная в конце периода,

Sнач – размер первоначальных инвестиций,

T – период инвестирования, выраженный в днях.

К примеру, если, вложившись в какой-нибудь ПАММ-счет в сумме 1000 долл., вы спустя месяц (30 дней) смогли вывести 1100 долл., то доходность ваших инвестиций, выраженная в процентах ГОДОВЫХ, будет составлять 121,67%:

N = [100 долл./1000 долл.] *365 дней/30 дней * 100% = 121,67 % (!).

На практике, однако, бывают ситуации, когда в течение инвестиционного периода вы захотите пополнить свой портфель дополнительными вливаниями или, наоборот, часть средств изъять из инвестиционного портфеля по тем или иным соображениям.

В таком случае корректно рассчитать доходность инвестиционного портфеля будет гораздо сложнее.

Приведенная выше формула в представленном виде окажется бесполезной.

Корректный расчет доходности инвестиций

Итак, рассмотрим способ, с помощью которого можно корректно рассчитать доходность инвестиций для случаев, когда в рамках инвестиционного периода случаются притоки (вводы) или оттоки (выводы) средств.

Примеры ВВОДА средств: пополнение банковского депозита, приобретение дополнительного пакета акций или облигаций, привлечение в инвестиционный портфель новых активов и т.п.

Примерами ВЫВОДА средств являются случаи погашения инвестиционных паев, снятия денег с банковских вкладов, продажи акций, иных ценных бумаг и т.п.

Каждый факт ввода/вывода средств влияет на общую стоимость инвестиционного портфеля.

На конечный результат (размер доходности) влияют и периоды, в течение которых производились эти вводы/выводы.

Чтобы не ходить вокруг да около, рассмотрим формулу доходности инвестиций, которая применяется для решения нашей задачи:

N = [∆S/P] *365/T * 100%, где

∆S = (Sкон + ∑Sвывод) – (Sнач + ∑Sввод),

P = (T1 * Sнач + … + Tn * (Sнач + ∑Sввод — ∑Sвывод))/∑T.

В приведенных формулах приняты следующие обозначения:

N – доходность инвестиций, выраженная в процентах,

∆S – прибыль, полученная в конце периода,

Sкон – итоговая стоимость в конце периода,

∑Sвывод – размер всех выводов средств,

Sнач – размер первоначальных инвестиций (или первоначальная стоимость инвестиционного портфеля),

∑Sввод – размер всех вводов средств,

P – средневзвешенная сумма инвестиций,

T1, T2, Tn – периоды инвестирования, выраженные в днях,

∑T – весь инвестиционный период (дней).

Несмотря на некоторую громоздкость нашей формулы, она в действительности очень проста в применении. Чтобы понять это, рассмотрим конкретный пример.

Применение формулы расчета доходности

ЗАДАЧА. Пусть стоимость нашего инвестиционного портфеля (или размер первоначальной инвестиции) на начало периода составляет 1000 долл.

В процессе инвестиционного периода, равного 1 году (365 дней), производились следующие вводы/выводы средств:

1. Через 160 дней инвестор докупил облигаций на сумму 400 долл.

2. Еще через 80 дней снял с депозита 300 долл.

3. Спустя еще 40 дней приобрел дополнительно акций на сумму 500 долл.

4. На конец инвестиционного периода стоимость портфеля составила 1750 долл.

Как посчитать доходность инвестиций при заданных условиях на конец года?

РЕШЕНИЕ. Для наглядности изобразим наши вводы/выводы на графике:

Теперь последовательно рассчитаем значения ∆S и P:

∆S = (Sкон + ∑Sвывод) – (Sнач + ∑Sввод) = (1750 + 300) – (1000 + 900) = 150 долл.

P = (T1 * Sнач + … + Tn * (Sнач + ∑Sввод — ∑Sвывод))/∑T =[(160 * 1000 + 80 * (1000 + 500) + 40 * (1000 + 500 – 300) + 85 * (1000 + 500 – 300 + 400)] / 365 = 1271,23 долл.

Отсюда искомая доходность инвестиций составит 11,8% годовых:

N = [∆S/P] *365/T * 100% = [150/1271,23] * 365/365 * 100% = 11,8%.

Заключение

Предлагаемая публикация продолжает цикл статей, посвященных методам расчета доходности инвестиций.

Ранее мы уже вели речь о вычислении доходности за период владения активом (HPR) и формуле расчета приблизительной доходности инвестиций при однократном или многократном поступлении дохода.

Формула доходности инвестиций, рассмотренная нами сегодня, является уникальным способом вычисления доходности инвестиций в случаях, когда имеют место вводы (притоки) и (или) выводы (оттоки) средств в процессе формирования одного инвестиционного портфеля.

Оценка доходности инвестиций, получаемая с помощью нашей формулы, отличается точностью и сравнительной простотой. Удачных инвестиций!

Формула чистого дохода и примеры применения

Понятие чистого дохода

Среди таких налоговых платежей основными являются:

  • НДС (налог на добавленную стоимость),
  • Акцизы,
  • Таможенная пошлина и др.

Чистым доходом предприятия часто называют все активы, ставшие собственностью предприятия за прошлый отчетный период за минусом всех расходов.

На практике часто применяется такой показатель, как чистый дисконтированный доход, представляющий собой накопление дисконтированного эффекта за определенный промежуток времени. Показатели чистого дохода и чистого дисконтированного дохода отражают превышение суммы денежных поступлений над суммой затрат для осуществления определенного проекта (или за определенный промежуток времени). При этом расчет может проводиться с учетом и без учета эффектов, которые относятся к различным периодам времени.

Чистый дисконтированный доход в большинстве случае используется для оценки инвестиций.

Формула чистого дохода

Формула чистого дохода выглядит следующим образом:

ЧД = ВД – Н

Здесь ЧД – сумма чистого дохода,

ВД – сумма валового дохода,

Н – налоговые платежи, входящие в стоимость продукции.

Для данной формулы валовой доход мы можем определить по следующей формуле:

ВД= Ц*Q

Здесь ВД – валовый доход,

Ц – цена товара,

Q – количество товара.

Также к полученному результату по формуле валового дохода прибавляются суммы получаемых прочих доходов, которые принимаются к учету при вычислении валового оборота:

  • дивиденды,
  • благотворительные поступления,
  • сумма средств от реализации ценных бумаг и др.

Формула чистого дохода по валовой выручке

Еще одним вариантом расчета чистого дохода является следующая формула:

ЧД = ВВ – (ПостР+ПерР) – Н

Здесь ВВ – сумма валовой выручки,

ПостР – постоянные расходы,

ПерР – сумма переменных расходов,

Н – сумма налоговых платежей.

К валовой выручке относят средства, которые предприятие получает в денежной форме в процессе осуществления коммерческой деятельности. К данным доходам можно отнести:

  • Денежные средства (наличная и безналичная форма),
  • Материальные ценности (например, оборудование, сырье, материалы),
  • Нематериальные ценности (товарный знак, патент, технология и др.)

Значение валового дохода

Формула чистого дохода чаще всего применяется при оценке и корректировке прибыли от продаж на сумму расходов. Сумма расходов при этом учитывает величину налоговых выплат, сумму амортизационных отчислений, процентную ставку и др.

Показатель чистого дохода показывает прибыльность предприятий за соответствующий промежуток времени. Если в процессе расчета получается отрицательное значение, то можно говорить, что компания получила чистый убыток.

С помощью показателя чистого дохода многие предприятия рассчитывают прибыль на акцию, которая отражает сумму дохода, содержащуюся в каждой акции предприятия.

Примеры решения задач

Как оценить бизнес-идею? Калькулятор для расчета рентабельности и показателей бизнеса

Финансирование бизнеса » Как начать свой бизнес »

Здесь вы можете просчитать основные показатели бизнеса, который хотите запустить. Калькулятор можно считать дополнением к статье 'Как просчитать доходность бизнеса'.

В указанной публикации изложены основные подоходы и принципы, на этой же странице вы можете подсчитать предполагаемые доходы, расходы, рентабельность и срок окупаемости вашего дела. Также автоматически считается оборот и расходы на налоги.

Для того, чтобы получить данные, введите параметры вашей идеи в соответствующие поля формы и нажмите кнопку 'Рассчитать'.

Cчитаем расходы на запуск

Капитальные вложения:

Расходы на покупку помещения, оборудования, разработку программного обеспечения т.д.

Затраты на первичную рекламную компанию:

На печать вывески, визиток, создание сайта, промоакцию при открытии и т.д.

Прочие затраты:

На организацию офиса, услуги по регистрации юридического лица и т.д.

Cчитаем ежемесячные расходы

Затраты на аренду:

Сколько предполагается тратить на аренду всех помещений в месяц?

Затраты на оплату труда:

Сумма зарплат. Сколько будут получать ваши работники на руки. Налоги и взносы посчитаются автоматически.

Не учитывать налоги и взносы с зарплаты. Внимание: это нелегальный вариант.

Затраты на рекламу:

Сколько денег нужно для поддержания потока клиентов?

Закупка товаров/сырья и прочие расходы:

Например, на содержание офиса, юридическое сопровождение, консалтинг, выплату кредита.

Предполагаемые доходы

Средний чек:

Сколько денег в среднем приносит 1 сделка.

Сделок в месяц:

Посчитайте, сколько клиентов вы реально можете привлечь с помощью разных рекламных каналов.

Дополнительный доход:

Доходы от непрофильной деятельности либо экономия, которую обеспечивает проект.

Выберите систему налогообложения

УСН 6% (с оборота) УСН 15% (с прибыли) (В реальности вы можете использовать ОСН или ЕНВД, однако для экспресс-оценки рентабельности идеи достаточно УСН. Если идея стоящая - она даст плоды в любом случае.)

Примечание: разумеется, этот калькулятор дает лишь общее представление о рентабельности вашей идеи и о том, стоит ли ей заниматься. Ведь подсчет конкретных показателей (продажи, средний чек и т.д.) все равно лежит на вас. 

Роль этотй онлайн-программы - в том, чтобы помочь, во-первых, систематизировать находящийся в голове у начинающего предпринимателя сумбур, дать ему ориентиры. Показать, над чем именно стоит подумать и что нужно учесть. Это важнее, чем кажется.

Во-вторых же калькулятор помогает избежать скучной монотонной работы с подсчитыванием десятка разных соотношений составляющих бизнеса. Меняя входные параметры (например, сокращая издержки), вы можете быстро доработать свою мысль, не проделывая все расчеты заново, одним нажатием кнопки.

4 коэффициента рентабельности, который должен рассчитывать каждый бизнес

Что такое коэффициенты рентабельности?

Коэффициенты рентабельности определяют способность компании генерировать прибыль по сравнению с: (i) продажами, (ii) операционными расходами, (iii) активами и (iv) собственным капиталом. Это означает, что такие коэффициенты показывают, насколько хорошо компания использует свои активы для получения прибыли и создания стоимости для акционеров.

Таким образом, компании обычно стремятся к более высоким показателям прибыльности, поскольку они предполагают более высокие доходы, прибыль и денежные потоки для компании.С помощью этих коэффициентов владельцы или менеджеры бизнеса решают, распределять прибыль или реинвестировать прибыль в бизнес.

Пример коэффициентов рентабельности

Чтобы объяснить финансовые результаты ABC Ltd., компания «От А до Я в банковском деле» подготовила тематическое исследование. ABC Ltd - одна из крупнейших компаний по производству товаров повседневного спроса в Индии. В тематическом исследовании анализируется финансовое состояние компании с помощью анализа коэффициентов, одного из методов анализа финансовой отчетности.

Коэффициенты включали коэффициенты ликвидности, коэффициенты платежеспособности , коэффициенты оборачиваемости и коэффициенты прибыльности для ABC Ltd. Исследование проводилось с 2007 по 2011 год. При расчете коэффициентов прибыльности было замечено, что валовая маржа компании неуклонно росла. с 2007 г.

Столь высокая валовая прибыль ABC Ltd. на протяжении многих лет свидетельствует о способности компании поддерживать низкие производственные затраты. Аналогичным образом, маржа чистой прибыли, рассчитанная за тот же период, также значительно увеличилась.Высокая маржа чистой прибыли свидетельствует об увеличении прибыли для акционеров в виде дивидендов и более высоких цен на акции.

Таким образом, приведенный выше пример показывает, что коэффициенты рентабельности помогают в определении рентабельности продаж и капитала, используемого компанией. Итак, давайте разберемся с типами коэффициентов рентабельности и их значением.

Типы коэффициентов рентабельности

Существуют различные типы коэффициентов рентабельности, которые используются финансовыми менеджерами для анализа финансовых результатов компаний.Они делятся на две категории: коэффициенты маржи и коэффициенты доходности.

Коэффициенты маржи определяют прибыльность компании при разных уровнях затрат. Это включает валовую маржу, операционную маржу, маржу до налогообложения и маржу чистой прибыли. Поскольку учитываются разные уровни затрат, рентабельность уменьшается. Различные уровни затрат включают стоимость проданных товаров, операционные и внереализационные расходы и налоги.

Маржа валовой прибыли измеряет валовую прибыль относительно выручки от продаж предприятия.Эта маржа показывает сумму прибыли, которую генерирует компания, с учетом затрат, понесенных на производство товаров и услуг.

Более высокий коэффициент рентабельности валовой прибыли указывает на то, что компания достаточно эффективно осуществляет свои хозяйственные операции, ведущие к более высокой валовой прибыли. Такой увеличенной валовой прибыли достаточно для покрытия операционных расходов, фиксированных расходов, дивидендов и амортизации. Кроме того, высокая валовая прибыль также приводит к увеличению чистой прибыли для бизнеса.

Аналогичным образом, низкая маржа GP предполагает более высокую стоимость проданных товаров для компании. Если более высокая себестоимость проданных товаров (COGS) может быть результатом более низкого объема продаж, более низких продажных цен, более низких COGS, жесткой рыночной конкуренции и т. Д.

Формула для маржи валовой прибыли выглядит следующим образом:

Маржа валовой прибыли = Валовая прибыль / доход

Чтобы получить маржу операционной прибыли, сначала необходимо рассчитать операционную прибыль. Операционная прибыль определяется путем вычитания операционных расходов, таких как коммерческие, общехозяйственные и административные расходы, из валовой прибыли.Затем рассчитывается маржа операционной прибыли путем деления операционной прибыли на чистую выручку.

Если маржа операционной прибыли увеличивается быстрее, чем маржа валовой прибыли, это говорит о том, что менеджмент компании эффективен. Таким образом, это показывает, что компания эффективно контролирует операционные расходы. Таким образом, это в некотором смысле указывает на качество принятия решений руководством.

С другой стороны, более низкая маржа операционной прибыли свидетельствует о неспособности руководства регулировать свои операционные расходы.

Ниже приводится формула для маржи операционной прибыли:

Маржа операционной прибыли = операционная прибыль / выручка

Чтобы рассчитать маржу прибыли до налогообложения, сначала необходимо определить прибыль до налогообложения или прибыль до налогообложения (EBT). EBT - это не что иное, как операционная прибыль за вычетом процентов. Таким образом, маржа прибыли до налогообложения - это отношение прибыли до налогообложения к выручке.

Этот коэффициент показывает влияние неоперационных статей (как доходов, так и расходов) и процентов (леверидж) на прибыльность бизнеса.Высокий коэффициент рентабельности до налогообложения может повыситься в результате увеличения внереализационной прибыли бизнеса. Это может быть намеком на преднамеренное изменение направления бизнеса, которое может продолжиться в будущем.

Ниже приводится формула для коэффициента маржи до налогообложения:

Маржа до налогообложения = прибыль до налогообложения, но после процентов (EBT) / Доход

Маржа чистой прибыли означает процент прибыли, которую компания получает от своих доходов. Другими словами, это соотношение указывает на размер чистой прибыли, которую компания может получить на каждую единицу увеличения дохода.Таким образом, этот коэффициент связывает выручку от операционной деятельности предприятия с его чистой прибылью. Чистая прибыль рассчитывается после учета всех операционных и внереализационных доходов и расходов бизнеса.

Ниже приводится формула для чистой прибыли:

Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль / выручка

Коэффициенты доходности указывают на способность компании приносить прибыль своим акционерам. Обычно используемые коэффициенты доходности включают доходность:

  • Активы
  • Собственный капитал
  • Общий капитал

Рентабельность активов, как следует из названия, указывает на доход, полученный компанией от своих активов.Более высокий коэффициент рентабельности активов указывает на то, что компания может получать больший доход от данного количества активов.

Для расчета этого коэффициента процентные расходы добавляются обратно к чистой прибыли. Кроме того, эти процентные расходы корректируются с учетом налога на прибыль. Такая корректировка вносится в чистую прибыль, поскольку она определяется после вычета процентных расходов и налогов. Существует проблема с непосредственным получением чистой прибыли без поправки на проценты и налоги.

Чистая прибыль - это не что иное, как доход акционеров.Но средняя общая сумма активов в знаменателе финансируется как за счет собственного капитала, так и за счет заемных средств. Следовательно, финансовые менеджеры предпочитают возвращать процентные расходы к чистой прибыли после корректировки на налоги. Таким образом,

Рентабельность активов = (Чистая прибыль + процентная ставка (1-налоговая ставка)) / Средняя общая сумма активов

Как рассчитать точку безубыточности? Определение, Допущения, Компоненты, Расчет, Пример, График безубыточности

Определение : Точка безубыточности - это та позиция, при которой бизнес-объект может возмещать свои затраты за счет дохода, который он генерирует от продаж.Здесь мы можем сказать, что теперь компания может покрывать свои расходы за счет выручки от продаж.

Анализ безубыточности - это средство выявления влияния изменения объема продаж на стоимость, доход и прибыльность проекта или продукта. Он состоит из нескольких расчетов, на основе которых бизнес-организации определяют целесообразность и жизнеспособность запуска нового проекта или производства нового продукта.

Это просто оценка продаж и не определяет фактическую выручку от продуктов или проектов.

Содержание: Как рассчитать анализ безубыточности?

    1. Допущения
    2. Компоненты
    3. Расчет
    4. Пример

Допущения анализа безубыточности

Чтобы упростить процесс вычисления анализа безубыточности, принимаются во внимание следующие допущения:

  • Общие постоянные затраты остаются неизменными на всех уровнях выпуска.
  • Все затраты можно рассматривать как постоянные или переменные.
  • Прямолинейное поведение затрат и доходов.
  • На всем уровне выпуска продажная цена за единицу постоянна.
  • Предприятие имеет постоянный ассортимент продукции и производит только один вид продукции.
  • Запасы остаются неизменными в начале и в конце отчетного периода.
  • На затраты и выручку влияет только объем продаж.
  • Переменные затраты на единицу остаются неизменными, поскольку изменение общих переменных затрат считается пропорциональным уровню выпуска.
  • Другие факторы, такие как эффективность, производство и технология, не меняются.

Компоненты анализа безубыточности

Анализ безубыточности проводится путем установления взаимосвязи между тремя важными элементами проекта, то есть затратами, доходом и маржой вклада.

Давайте подробно рассмотрим каждый из этих компонентов ниже:

  1. Затраты : Общие расходы, понесенные по проекту или продукту, являются его стоимостью. Его можно разделить на следующие категории:
    • Фиксированные затраты : Те затраты, которые остаются неизменными на протяжении всего периода независимо от продаж или выручки, известны как постоянные затраты, т.е.г. аренда, проценты, амортизация и т. д.
    • Переменные затраты : Затраты, которые прогрессируют с увеличением объема продаж и производства, называются переменными затратами, например сырье, топливо, электричество и др.
  2. Доход : доход, полученный от продаж продукта в течение определенного периода, называется выручкой. Проще говоря, это общая стоимость или сумма продаж.
  3. Маржа вклада : Маржа вклада - это отношение дохода, доступного для покрытия постоянных затрат на единицу, к продажной цене каждой единицы.

Расчет точки безубыточности

Анализ безубыточности - важный инструмент в руках бизнес-экспертов, менеджмента, финансовых экспертов и профессионалов для определения возможностей успеха проекта по различным параметрам.

Эти параметры можно лучше понять из следующего обсуждения:

Точка безубыточности

Точка безубыточности - это точка продаж, где компания может покрыть стоимость проекта за счет доходов, полученных от этого конкретного проекта.

Формула для определения точки безубыточности следующая:
или, или,

Количество единиц обозначает точку безубыточности.

Точка безубыточности

Мы знаем, что новым проектам довольно сложно достичь точки безубыточности в первые несколько лет работы. Поэтому для концепции денежной безубыточности была введена точка безубыточности, при которой общий полученный доход эквивалентен общим понесенным денежным расходам.

Ниже приводится формула для расчета точки безубыточности денежных средств:
Где,
и, В приведенном выше уравнении выполняется корректировка, т.е.е., амортизация, которая ранее была включена в общую стоимость, вычитается из нее, чтобы исключить ее в общей денежной стоимости.

Коэффициент маржи взноса

Этот коэффициент обеспечивает процент дохода от продаж, полученного от проекта, который доступен для покрытия его фиксированной стоимости.

Формула для определения коэффициента маржи вклада следующая:
Обозначается в процентах.

Маржа взноса на единицу

Вклад относится к сумме выручки от продаж, которая доступна для оплаты фиксированной стоимости проекта после покрытия переменных затрат.Маржа на единицу вклада определяет сумму, доступную для покрытия фиксированной стоимости каждой единицы продукта.

Рассмотрим уравнение для расчета маржи вклада на единицу:
Обозначается в сумме.

Запас прочности

Фактические продажи, осуществленные выше точки безубыточности, которые приносят прибыль, рассматриваются как запас прочности.

Формула запаса прочности изображена ниже:
Это просто разница между общими продажами и продажами в точке безубыточности, обозначенная в сумме.

Коэффициент запаса прочности

Процентное представление запаса прочности называется запасом прочности.

Его формула выглядит следующим образом:
Показывает прибыльность и силу бизнеса. Это также помогает выяснить, является ли компания финансово устойчивой и может ли она не отставать даже после небольшого падения продаж.

Коэффициент объема прибыли

Коэффициент объема прибыли отображает процент вклада, полученного от продажи продукта.

Формула коэффициента P / V:
Чем выше коэффициент P / V, тем выше прибыльность бизнеса.

Точка безубыточности композитного материала

Теперь мы также можем определить точку безубыточности для бизнес-единиц, производящих несколько продуктов.

Соответствующее уравнение приведено ниже:
Составная точка безубыточности обозначает выручку от продаж, которую фирма должна генерировать для покрытия своих общих затрат.

Пример

ООО «XYZ» производит мешки по цене 100 ₹ за мешок.Если 200000 фунтов стерлингов - это фиксированные затраты, а переменные затраты увеличиваются пропорционально продажам, составляя 50 фунтов стерлингов за единицу. Кроме того, 20000 фунтов стерлингов были начислены как амортизация.

В следующей таблице поясняется выручка от продаж и количество проданных единиц:

Продано единиц Выручка
1000 100000
2000 200000
3000 300000
4000 400000
5000 500000
6000 600000
7000 700000
8000 800000

С помощью приведенных выше данных рассчитайте анализ безубыточности.

Точка безубыточности = фиксированные затраты / (переменная цена продажи)

Точка безубыточности = 200000 / (100-50)
Точка безубыточности = 4000 единиц

Денежный BEP = Денежные фиксированные затраты / Денежный вклад на единицу

Cash BEP = 180000/55
Cash BEP = 3273 единиц (округлено)

Денежные фиксированные затраты = фиксированные затраты-амортизация

Денежные фиксированные затраты = 200000-20000
Денежные фиксированные затраты = 180000 ₹

Денежный взнос на единицу = продажная цена на единицу- (переменная стоимость на единицу - амортизация на единицу)

Взнос наличными на единицу = 100- [50- (20000/4000)]
Взнос наличными на единицу = 100- (50-5)
Взнос наличными на единицу = 55 ₹

Коэффициент маржи вклада = (Маржа вклада на единицу / Цена продажи на единицу) x100

Коэффициент маржи вклада = (50/100) x100
Коэффициент маржи вклада = 50%

Маржа вклада на единицу = продажная цена на единицу - переменные затраты на единицу

Маржа взноса на единицу = 100-50
Маржа взноса на единицу = 50 ₹

Маржа безопасности = Общий объем продаж-продаж в точке безубыточности

Запас прочности = 800000- (100 × 4000)
Запас прочности = 400000 ₹

Коэффициент запаса прочности = (Запас прочности / продажи) x100

Коэффициент запаса прочности = (400000/800000) x100
Коэффициент запаса прочности = 50%

Коэффициент объема прибыли = (Вклад / Продажи) x100

Коэффициент объема прибыли = (400000/800000) x100
Коэффициент объема прибыли = 50%

Вклад = Общая продажная цена - Общая переменная стоимость

Вклад = 800000- (50 × 8000)
Вклад = 400000 ₹

Предположим, производитель расширяет свой бизнес и теперь продает три продукта, т.е.е., сумки (как указано выше), футболки и спортивные брюки. Соответствующие данные приведены в таблице ниже:

Продукты Общие фиксированные затраты () Общий вклад () Общий объем продаж ()
Сумки 200000 400000 800000
Футболки 300000 600000 1200000
Спортивные брюки 500000 1000000 2000000
Итого 1000000 2000000 4000000

Определите композитную точку безубыточности.

Точка безубыточности композитных материалов = Общая совокупная фиксированная стоимость / Коэффициент совокупной прибыли

Точка безубыточности композитного материала = 1000000/50
Точка безубыточности композитного материала = 20000 ₹

Составной коэффициент P / V = ​​(Общий совокупный вклад / Общие совокупные продажи) x100

Составное соотношение P / V = ​​(2000000/4000000) x100
Составное соотношение P / V = ​​50%

График безубыточности

Анализ безубыточности в приведенном выше примере можно лучше понять с помощью следующего графика:

На приведенной выше диаграмме мы можем определить точку безубыточности в (4000,400000), где общие продажи и общие затраты сокращают друг друга.Кроме того, маржа вклада также включает прибыль, полученную от бизнеса.

БЕСПЛАТНЫЙ калькулятор Amazon FBA - Доход, комиссии и прибыль продавца

Калькулятор Amazon FBA - лучший способ определить размер комиссии?

Конечно, Amazon предлагает собственный онлайн-калькулятор доходов FBA. Он позволяет вам перейти на их веб-сайт и рассчитать комиссию за продукт, введя его номер ASIN в калькулятор.Однако это может быть довольно неудобно, так как вам нужно найти продукт на Amazon, найти ASIN, а затем перейти на отдельную страницу, чтобы получить результаты.

Учитывая, что вам, возможно, придется проверить сотни продуктов, чтобы найти тот, который является прибыльным, эта система крайне неэффективна.

С другой стороны, , простые и легкие в использовании инструменты AMZScout экономят ваше время, ускоряя процесс.Вместо того, чтобы переключаться между разными веб-страницами, вы можете открыть виджет прямо на сайте Amazon. Это позволяет вам получать необходимую информацию намного быстрее.

Итак, хотя Amazon является лучшим во многих вещах, таких как электронная коммерция и веб-сервисы, здесь они немного отстают.

При использовании этих калькуляторов важно помнить, что они основаны на размерах и весе, указанных на страницах продуктов Amazon.

К сожалению, многие продавцы примеряют эти цифры или откровенно лгут о них, что иногда может привести к неточным оценкам.

Кроме того, не все предметы, похожие на ваш товар, будут иметь одинаковый вес или размеры. Вот почему всегда лучше получать эти цифры напрямую от вашего поставщика или производителя.

Итак, если вы хотите узнать, как лучше использовать эти инструменты, было бы хорошо знать точный размер и вес вашего предмета и ввести эту информацию в калькулятор вручную.Это приведет к более точным результатам.

Если вы серьезно настроены продавать на Amazon, мы рекомендуем AMZScout PRO Extension для оценки ваших комиссий за FBA. Это приложение используют более 200 000 продавцов, и его, как правило, предпочитают калькулятору FBA, так как оно также позволяет увидеть

  • выручка,
  • продам,
  • и BSR в дополнение к комиссиям FBA.
Попробуйте расширение AMZScout PRO бесплатно

показателей рентабельности клиентов по сравнению с CLV

В чем разница между анализом прибыльности клиента и пожизненной ценностью клиента?

Прежде чем мы начнем обсуждать исходные данные для формулы жизненной ценности потребителя, вероятно, стоит уточнить различие между анализом прибыльности потребителя и расчетом пожизненной ценности потребителя.Эти два набора терминов очень похожи, и их часто можно несколько спутать.

Анализ рентабельности клиентов

Вероятно, что большинство маркетологов время от времени проводят анализ прибыльности клиентов, даже, возможно, на регулярной основе. В этом процессе маркетолог смотрит на исторические данные - скорее всего, из базы данных клиентов - и пытается определить уровень прибыльности каждого клиента или каждого сегмента клиентов.

Это похоже на расчет стоимости жизни клиента в том смысле, что рентабельность клиента также должна включать выручку клиента и затраты клиента с течением времени, чтобы определить вклад клиента в прибыль.Также аналогично расчету стоимости жизни клиента, прибыльность клиента также учитывает первоначальные затраты на приобретение, чтобы получить вклад в «чистую» прибыль.

Перспектива сегментации рынка

В рамках этого анализа маркетолог будет смотреть, есть ли какие-либо различия в поведении потребителей в зависимости от метода приобретения, любой информации профиля сегмента и различных маркетинговых подходов с течением времени, направленных на увеличение доли клиентов или повышенная лояльность.

Другими словами, помимо простого анализа прибыльности клиентов (обычно на сегментной основе), маркетолог должен учитывать влияние различных маркетинговых стратегий.

Например, имеет ли впервые покупатель, который был привлечен более лояльной телевизионной рекламой, более высокий уровень удержания, чем покупатель, впервые привлеченный с помощью скидки по стимулированию продаж? Ответив на вопросы такого типа, можно оценить общую эффективность и рентабельность инвестиций в различные маркетинговые стратегии и кампании.

В дополнение к рассмотрению прибыльности клиента в сочетании с затратами на приобретение, маркетолог должен также рассматривать прибыльность клиента в сочетании со специальными предложениями и стимулами, предоставляемыми потребителю для покупки большего количества продуктов или сохранения лояльности. Опять же, этот тип анализа продемонстрирует эффективность маркетинга с точки зрения рентабельности инвестиций.

Все эти формы анализа также могут быть протестированы по сценарию с использованием формулы общей ценности клиента - так в чем же именно разница между анализом прибыльности клиента и CLV?

Ключевые отличия пожизненной ценности клиента (CLV)

Общая ценность клиента (CLV) - это перспективный инструмент - это прогноз прибыльности клиента.Маркетолог будет строить различные предположения относительно будущих доходов, затрат и удержания в модели, чтобы построить представление о стоимости жизни клиента в различных сегментах клиентов.

Возникает очевидный вопрос: зачем маркетологу делать прогнозы, если у них есть реальные исторические данные, позволяющие точно рассчитать прибыльность клиентов?

Ответ на этот вопрос - маркетинг динамичен. Он динамичен, потому что меняется рынок, меняются предпочтения потребителей, появляются новые технологии, со временем меняется образ жизни клиентов и так далее.В дополнение ко всем этим изменениям внешней среды, есть надежда, что отдел маркетинга проводит маркетинговые эксперименты и развивает более глубокое понимание того, как создавать отзывчивых клиентов и повышать коэффициент конверсии.

Следовательно, в большинстве отраслей, как правило, нецелесообразно полагаться только на исторические данные. Несомненно, исторические данные являются критически важными исходными данными для сравнения данных и предположений для расчета жизненной ценности клиента.В основном цель состоит в том, чтобы использовать предварительный анализ прибыльности клиентов и модифицированный в соответствии с динамической маркетинговой средой и предлагаемыми маркетинговыми программами фирмы.

Чтобы провести очень простое различие между прибыльностью клиента и его жизненной ценностью: прибыльность клиента смотрит на прошлое (и предыдущую маркетинговую среду и предыдущие маркетинговые программы фирмы), тогда как пожизненная ценность клиента смотрит на рынок будущего в сочетании с предлагаемые маркетинговые программы фирмы.

Связанные темы

Сверка CLV и общей прибыли

Как рассчитать остаток и проценты в Фонде обеспечения сотрудников

Проценты в Фонд обеспечения сотрудников (EPF) рассчитываются на основе взносов, сделанных как работником, так и работодателем. Взносы работника и работодателя составляют 12% или 10% (включая EPS и EDLI) от его / ее основной заработной платы плюс надбавка за дороговизну (DA).

Ставка 10% применяется в случае предприятий с менее чем 20 сотрудниками, больничных пунктов или подразделений, которые соответствуют определенным условиям, предписанным Организацией фонда обеспечения персонала (EPFO).

В целях стимулирования занятости женщин в формальном секторе и увеличения их заработной платы правительство Индии в бюджете на 2018 г. сократило взнос женщин-служащих до 8% в течение первых 3 лет их работы по сравнению с нынешними 12% или 10%. в зависимости от типа заведения. При этом взнос работодателя останется на уровне 12% / 10%.

Более того, для новых сотрудников, попадающих в сферу деятельности EPFO, работодатель не обязан делать какие-либо взносы.Вместо этого правительство сделает взнос работодателя в размере 12% (и EPF, и EPS) в течение первых трех лет работы. Конечная дата регистрации бенефициара через учреждение - 31 марта 2019 г. Взносы в EPF для сотрудников, которые присоединились 1 апреля 2016 г. или после этой даты с заработной платой до 15 000 рупий в месяц, также будут покрываться по этой схеме.


Разделение ставки взноса
* Для работающих женщин в течение первых 3 лет работы

Взносы производятся из расчета максимальной заработной платы (базовая зарплата + DA) в размере 15 000 рупий.Однако, когда текущий доход превышает потолок заработной платы, для расчета суммы взноса используются три стандартных метода. Работодатель может использовать любой из методов.


Чтобы понять методологию, используемую в калькуляторе ET EPF, давайте рассмотрим следующий случай:
1. Базовая заработная плата сотрудников + DA: 50000 рупий
2. Взнос сотрудника в EPF: 12% * 50000 = 6000 рупий
3. Вклад работодателя в EPF = 3,67% от 50000 = 3,67% * 50000 = 1835 рупий….(А)
4. Вклад работодателя в программу пенсионного обеспечения сотрудников (EPS): 8,33% * 50000 = 4165 рупий…. (Я)
5. Вклад работодателя в прибыль на акцию при пороговом доходе в 15000 рупий: 8,33% от 15000 = 1249,50 рупий…. (II)
6. Превышение взноса работодателя в EPS сверх порогового значения (I) - (II): 4165 - 1249,50 рупий = 2915,50 рупий…. (В)
7. Избыточная сумма в (B) добавляется к взносу работодателя в EPF в (A) = 2915,50+ 1835 = 4750,50 рупий.

Таким образом, окончательный взнос работодателя в EPF составит 4 750 рупий (результат округляется до ближайшего десятичного знака, как предусмотрено EPFO).

Нажмите здесь, чтобы воспользоваться нашим Калькулятор EPF

Вместо вышеперечисленных шагов, если мы воспользуемся формулой, использованной в методе 1, то есть 12% от базовой оплаты (плюс DA) -8,33% от 15000, мы получим 12% * 50000 - 8,33% * 15000 = 4750,50. После округления до ближайшего десятичного знака получится 4750 рупий. Следовательно, пошаговый метод и метод, основанный на формуле, дают одинаковый результат.

После расчета взносов работника и работодателя мы рассчитываем проценты по взносу.Проценты рассчитываются на начальный баланс каждого месяца. Поскольку начальный баланс в первый месяц равен нулю, проценты, полученные в первый месяц, равны нулю. За второй месяц проценты начисляются на заключительный баланс 1-го месяца, который совпадает с начальным балансом второго месяца. Конечное сальдо 1-го месяца рассчитывается путем сложения взносов работника и работодателя за 1-й месяц. Точно так же проценты за 3-й месяц рассчитываются на итоговый баланс 2-го месяца.Конечное сальдо 2-го месяца рассчитывается путем сложения конечного сальдо 1-го месяца и сотрудника, а также взноса работодателя за 2-й месяц.

Сумма взноса работника и работодателя в конце года добавляется к сумме процентов, полученных за каждый из 12 месяцев в году. Полученный таким образом результат представляет собой итоговый баланс EPF на конец года. Эта сумма становится начальным балансом на 2-й год. Проценты за 1-й месяц 2-го года рассчитываются на начальное сальдо 2-го года.

Иллюстрация (процентная ставка по EPF составляет 8,55%)


Общий остаток EPF на конец года = Остаток на конец 12 месяцев (Сотрудник плюс взнос работодателя) + Сумма процентов, полученных за каждый месяц в году = 1,29 000 + 5055 = 1,34 055 рупий

Общий остаток EPF на конец года = Остаток на конец 12 месяцев (Сотрудник плюс взнос работодателя) + Сумма процентов, полученных за каждый месяц в году = 1,29 000 + 5055 = 1,34 055 рупий

Что касается снятия, то можно снять весь остаток EPF по достижении возраста 58 лет или если получатель пособия остается безработным в течение непрерывного периода 2 месяца или более.EPFO, однако, предусматривает условное изъятие до 90% соразмерно обстоятельствам, предписанным EPFO. Единственный подсластитель - то, что получатель может забрать 90% корпуса EPF по достижении возраста 57 лет без каких-либо условий.

Что касается налоговых последствий, снятие средств из EPF влечет нулевой налог, если снятие происходит после 5 лет непрерывной работы. Если снятие происходит до 5 лет, снятая таким образом сумма добавляется к налогооблагаемому доходу и облагается налогом в соответствии с предельными ставками налога.

Расчет коэффициента использования сотрудников - ключ к прибыльности

Независимо от того, чем занимается организация профессиональных услуг (PSO) - от агентства цифрового маркетинга до консалтинговой компании или фирмы по разработке программного обеспечения (например, клиентов VOGSY) - вы в первую очередь продаете время и опыт своей команды. Таким образом, вам нужна целевая модель оплачиваемых ресурсов, которая применяется к каждому сотруднику в организации. Для этого требуется коэффициент использования.

Что такое коэффициент использования?

Показатели использования - это способ измерить эффективность и продуктивность отдельного человека (или даже целого PSO) в получении дохода в сравнении с доступной полосой пропускания, разделенной на заданный период времени.Проще говоря, коэффициент использования отражает процент рабочего времени сотрудника, который может быть выставлен клиенту на счет, по сравнению с их общей доступностью.

Если вы не знаете, что вам нужно продать или сколько вы можете доставить, очень легко в конечном итоге использовать сотрудников с недостаточной или чрезмерной загрузкой. Отсутствие контроля может иметь серьезные финансовые и операционные последствия, в том числе недовольных клиентов, пропущенных продаж, завышенных накладных расходов и т. Д.

Существует множество факторов, влияющих на создание формулы коэффициента использования, которая лучше всего подходит для вашего бизнеса.Многие области могут влиять на расчеты, и ставки могут использоваться по-разному. Чтобы упростить эту задачу, существуют технологические решения, которые могут помочь лидерам PSO получить эту бесценную информацию, помогая их организациям быстро достичь большей прибыльности.

Дело в том, что если у вас нет целевого коэффициента использования, вы, вероятно, неправильно используете свою рабочую силу.

Есть ли стандартный целевой показатель использования или формула успеха?

Короткий ответ на этот вопрос - нет - и тому есть ряд причин.Прежде всего, у организаций разные стратегии, поэтому формулы использования (ресурсов) различаются.

Возьмите PricewaterhouseCoopers и Deloitte, операторов огромных глобальных сетей профессиональных услуг и консалтинга. Их сотрудники получают доход за счет долгосрочного сотрудничества, часто в условиях клиента. Эти показатели использования консалтинговых услуг, как правило, очень высоки, потому что цикл работы заполнен, рабочие места специфичны, а приоритет прямо направлен на получение дохода.

Теперь рассмотрим меньшую PSO, которая больше ориентирована на рост, а не на прибыль.Для этого PSO может нанять дополнительных людей. Тогда они могут иметь высокий коэффициент использования, но не с упором на прибыльность и платежеспособность - маржа может быть меньше, потому что они пытаются строить на будущее и пока полагаются на денежные резервы.

Такие причины объясняют, почему цели использования профессиональных услуг различаются. Например, HubSpot обнаружил, что некоторые агентства стремятся достичь коэффициента использования 85–90 процентов, однако фактический средний коэффициент использования намного ниже - 60 процентов.

Ставки зависят от типа организации, роли, бизнес-целей и индивидуальных должностных функций. Вы можете попытаться сравнить показатели своих конкурентов в целях сравнения, но наиболее важно знать свою собственную организацию, а для этого сначала необходимо оценить свои операции.

Как вы рассчитываете коэффициент загрузки сотрудников?

PSO должны устанавливать для сотрудников достижимые ставки. Вы хотите определить фактическое предложение того, что у вас есть, и способы рентабельного удовлетворения спроса.Итак, хотя вы хотите установить базовый уровень для обеспечения прибыльности сотрудников, это не должно быть попыткой достичь завышенной цели продаж. Это может привести к выгоранию сотрудников, что, согласно исследованиям, приводит к высокой текучести кадров, увеличению количества прогулов и снижению производительности, что обходится американским компаниям в 300 миллиардов долларов ежегодно.

Чтобы правильно рассчитать коэффициенты использования сотрудников, помните, что разные роли имеют разные коэффициенты. Например, кто-то с управленческими обязанностями не будет иметь такой высокой оценки, как тот, кто непосредственно работает над проектом.Почему? Вы ожидаете, что они будут тратить много времени на управление персоналом и выполнение других обязанностей, которые напрямую не оплачиваются клиенту.

Сотрудник, отвечающий за надзор за финансовой сферой, такой как кредиторская задолженность, или кто-то из руководителей отдела кадров, вероятно, также не генерирует много оплачиваемых часов. Они по-прежнему способствуют вашему успеху? Абсолютно. Но у них не должен быть такой же коэффициент загруженности, как у художника-графика или бухгалтера, которые тратят большую часть своего времени на оплачиваемые клиентские проекты.Кроме того, работа имеет разную денежную ценность: часы архитектора могут принести более высокую наценку, чем часы менеджера проекта.

Это приводит к хорошему правилу, о котором следует помнить при оценке коэффициента использования: сотрудники, участвующие в оплачиваемой работе с клиентами, должны не только покрывать свою зарплату, но также должны выделять часть на функции, которые не приносят дохода. Таким образом, процент накладных расходов необходимо разделить между оплачиваемыми сотрудниками, чтобы обеспечить прибыльность всей вашей организации.

Определение оплачиваемого и не оплачиваемого времени также важно. Учитывайте время, которое сотрудники тратят на личное профессиональное развитие, на внутренние собрания компании и оплачиваемый отпуск. Все это важно; вы определенно хотите развивать навыки сотрудников и не хотите, чтобы они перегружались. Но если вы с самого начала не включите неоплачиваемые часы, любые расчеты будут невозможны.

Итак, основная формула для расчета коэффициента использования сотрудников выглядит так:

  • Начните с 260 рабочих дней в году (52 недели x 5 дней).
  • Затем вычтите следующие внутренние или оплачиваемые выходные дни (вам нужно будет приспособиться к вашему бизнесу):
    • Дни отпуска (например, 25 дней)
    • Больных дней (5 дней)
    • Внутренние мероприятия, такие как обучение, выездные мероприятия и встречи (15 дней)
    • Повышение квалификации или посещение конференции (10 дней)
  • Это оставляет вам 205 дней оплачиваемой работы с клиентами. Разделите это число на 260 рабочих дней, и вы получите 78-процентный целевой коэффициент использования.
  • Помимо этого, вы можете вычесть другие не оплачиваемые рабочие действия, такие как подготовка клиентов, отчетность, командировки и т. Д., Что еще больше снизит коэффициент использования. Здесь также необходимо учитывать роль каждого человека, поскольку их обязанности и целевые показатели будут отличаться друг от друга.

Выставляемость счетов против использования: Каким образом оплачиваемость сотрудников может повысить прибыльность?

Все эти факторы, подробно описанные выше, необходимо использовать для определения целевой маржи.Затем эти цели должны быть отражены в коэффициентах использования на всех уровнях вашего бизнеса. Очень важно установить и уметь анализировать эти ставки, чтобы установить и увеличить размер прибыли.

Имея это в виду, вы должны затем использовать эти коэффициенты использования, чтобы установить целевые показатели платежеспособности или количество оплачиваемых часов, которое должен выполнить каждый сотрудник. Этим следует поделиться как с отдельными сотрудниками, так и с командами, чтобы каждый мог достичь реалистичных целей.

Более того, важно, чтобы у вас всегда был виден статус использования.Вы должны иметь возможность планировать заранее, чтобы выполнять работу с клиентами, увеличивать пропускную способность сотрудников и обеспечивать наличие необходимых ресурсов. Вы не хотите, чтобы сотрудники бездельничали и беспокоились о недостаточной работе в очереди. Вы также не хотите, чтобы их перегружали и заставляли нанимать неэкономичным способом.

Вам всегда нужно знать, что вы получаете достаточный доход и что проекты завершаются с прибылью. Для этого вам нужна видимость всей вашей организации в реальном времени.

Могут ли инструменты помочь PSO повысить коэффициент использования и платежеспособность?

Если все вышеперечисленное звучит слишком много, мужайтесь - есть технология, которая позволяет легко создавать и поддерживать коэффициенты использования, маржу и прибыльность.

И эти инструменты были созданы специально для PSO.

Платформы автоматизации профессиональных услуг (PSA) освобождают всех в PSO за счет автоматизации трудоемких задач в области управления, продаж, финансов, операций и управления проектами.Они облегчают каждый этап перехода от предложения к оплате. Они могут повысить эффективность и прибыльность с помощью расширенных возможностей CRM и более точного контроля над временем и затратами, выставлением счетов, ценообразованием и денежными потоками.

Узнайте, как VOGSY помогает вам оставаться на вершине эффективности использования и доставки

Платформа PSA может помочь руководителям PSO устанавливать и контролировать коэффициенты использования, предлагая постоянную видимость наряду с инструментами для анализа прошлого и прогнозирования будущего. Правильная платформа PSA предоставляет в реальном времени показатели продаж, клиентов, проектов и использования.Настраиваемые платы KPI обеспечивают быстрый доступ к важным данным.

В результате объемы работ соответствуют плану, рентабельность эффективно управляется и растет, а сроки производства точно прогнозируются.

Что не менее важно, это дает вам реалистичное представление о сотрудниках. Вы можете убедиться, что они не перегорели и что у них есть необходимые ресурсы и навыки для удовлетворения потребностей. Вы можете дать сотрудникам возможность взять на себя ответственность за работу, убедиться, что у них есть проекты, над которыми нужно работать, и что они могут достичь поставленных целей.Каждый может видеть, над чем работают его коллеги, подготовиться к тому, что впереди, и сотрудничать более эффективно.

Для компаний решение PSA может предоставить вам данные, необходимые для того, чтобы гарантировать, что вы продаете нужные услуги с правильной прибылью. А для руководителей это ключ к повышению прибыльности.

Уже используете G Suite? Узнайте, как VOGSY, единственное решение PSA для Google G Suite, может помочь улучшить расчеты коэффициента использования и повысить рентабельность.

СВЯЗАТЬСЯ С НАМИ СЕГОДНЯ

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *