Разное

Наиболее ликвидным активом является: Наиболее ликвидные активы | Современный предприниматель

17.04.2021

Содержание

Наиболее ликвидный актив - Большая Энциклопедия Нефти и Газа, статья, страница 3

Наиболее ликвидный актив

Cтраница 3

Промежуточный коэффициент покрытия критической ликвидности - характеризует часть краткосрочных обязательств организации, которая может быть погашена в короткий срок за счет средств наиболее ликвидных активов.  [31]

Другой причиной, сдерживающей постановку на учет отдельных объектов непосредственно по фактической себестоимости, является массовость отдельных хозяйственных операций, особенно по наиболее ликвидным активам материального характера: сырью, основным материалам, топливу и пр. Текущий учет их, как известно, ведется ежедневно, и при наличии большого количества хозяйственных операций отразить последние на счетах сразу в момент регистрации в сумме фактических затрат на приобретение и отпуск не всегда представляется возможным. К концу учетного цикла, когда имеется четкая и полная информация о движении производственных запасов, подтвержденная первичной учетной документацией, эти цены доводятся до фактической себестоимости.  [32]

В составе наиболее срочных обязательств ссуды для персонала учитываются лишь в размере превышения над величиной расчетов с работниками по полученным ими ссудам - это превышение означает использование целевых ссуд банка не по назначению и поэтому должно быть обеспечено наиболее ликвидными активами для срочного погашения.  [33]

Также не следует забывать, что от структуры привлеченных средств во вклады зависит формирование кредитного портфеля банка с учетом степени риска, часть ресурсов будет направлена в инвестиционные проекты и другие операции, обусловленные специфической деятельностью банка, другая часть ресурсов будет вложена в наиболее ликвидные активы. Наиболее доходные операции банка, как правило, подвержены более высокому риску.  [34]

Перечень оборотных активов в составе имущества экономического субъекта является наиболее широким. Это наиболее ликвидные активы, поскольку постоянно находятся в цикле превращения их в денежные средства. Ту часть оборотных активов, которую легко преобразовать в наличные средства, принято называть легкореализуемыми активами. Помимо денежных средств в кассе и на счетах в банках к ним относятся ценные бумаги и различные виды дебиторской задолженности. По сравнению с ними затраты в незавершенном производстве и запасы товарно-материальных ценностей представляют собой труднореализуемые оборотные активы.  [35]

В подразделе 2 Денежные средства, расчеты и прочие активы раздела III объединяются четыре группы активов, различных по своему содержанию и экономическому значению для предприятия: денежные средства, краткосрочные финансовые вложения, расчеты с дебиторами, прочие оборотные активы. Под наиболее ликвидными активами подразумеваются денежные средства предприятий и краткосрочные ценные бумаги.  [36]

Центральные банки применяют эмиссию казначейских векселей и операции с ними для регулирования уровня процентных ставок и ликвидности всей кредитной системы. Казначейские векселя являются одним из наиболее ликвидных активов, ставки по ним обычно значительно ниже, чем по другим денежно-кредитным инструментам.  [37]

Ликвидность баланса определяется как степень покрытия обязательств предприятия его активами, срок превращения которых в деньги соответствует сроку погашения обязательств. Бухгалтерская отчетность позволяет определить активы: наиболее ликвидные активы, быстро реализуемые, медленно реализуемые и трудно реализуемые.  [38]

Для анализа текущего финансового состояния предприятия используется информация, содержащаяся в отчете о движении денежных средств. Эти сведения имеют большое значение для анализа наиболее ликвидных активов. Данные приводятся в разрезе текущей, инвестиционной и финансовой деятельности организации.  [39]

Оценка срочной ликвидности для российских предприятий еще более усложняется. Как следует из приведенной выше формулы, к наиболее ликвидным активам относятся не только денежные средства, но и краткосрочные ценные бумаги и чистая дебиторская задолженность. В условиях развитой рыночной экономики такой подход вполне оправдан: краткосрочные ценные бумаги по определению являются высоколиквидными средствами; дебиторская задолженность оценивается за вычетом потенциальных сомнительных долгов.  [40]

Если биржевая и брокерская комиссии не зависят от вида актива, то на величины спрэдов и проскальзываний существенное влияние оказывает ликвидность конкретного актива. В целом можно сказать, что при тестировании МТС суммарную комиссию следует выбирать не менее чем 0.5 % от суммы сделки даже для наиболее ликвидных активов.  [41]

Стабильный уровень цен, высокий и устойчивый уровень занятости не требуют или не допускают, чтобы общее количество денег оставалось постоянным или изменялось в постоянном темпе. Требуется нечто похожее и вместе с тем отличающееся по сути, а именно, чтобы количество денег ( или, скорее, совокупная ценность всех наиболее ликвидных активов) удерживалось бы на таком уровне, чтобы люди не стремились сокращать или увеличивать свои расходы с целью приспособления размеров остатков наличности к изменившимся предпочтениям ликвидности. Поддержание массы денег постоянной не означает, что их приток должен оставаться постоянным: ведь чтобы заставить его вести себя желаемым образом, предложение денег должно обладать значительной эластичностью. При управлении денежными средствами достижение строго определенного объема денег в обращении не может считаться конечной целью даже в случае существования территориального эмитента-монополиста. Тем более это является неверным в условиях конкурирующих эмиссий. То, чего нужно добиваться - это определения необходимого количества денег - такого, при котором цены будут оставаться постоянными. Никакая власть не может заранее установить оптимального количества денег, выявить это может только рынок. Оно может быть обеспечено только продажей и покупкой по фиксированным ценам набора товаров, совокупную цену которых мы хотим сохранить стабильной.  [42]

Необходимость расчета коэффициента срочной ликвидности вызвана тем, что ликвидность отдельных категорий оборотных средств далеко не одинакова, и если, например, денежные средства могут служить непосредственным источником погашения текущих обязательств, то запасы могут быть использованы для этой цели только после их реализации, что предполагает не только наличие непосредственно покупателя, но и наличие у него денежных средств. Следует также учитывать еще одно ограничение в использовании коэффициентов ликвидности. Как следует из приведенного выше способа расчета, к

наиболее ликвидным активам относятся не только денежные средства, но и краткосрочные ценные бумаги и чистая дебиторская задолженность. В условиях развитой рыночной экономики такой подход вполне оправдан: краткосрочные ценные бумаги по определению являются высоколиквидными средствами; дебиторская задолженность, во-первых, оценивается за вычетом потенциальных сомнительных долгов, а не только выявленных фактически посредством инвентаризации дебиторской задолженности. Во-вторых, предприятие в условиях развитой рыночной экономики имеет целый ряд законодательно регламентированных возможностей, с помощью которых оно может взыскать долги со своего клиента. Очевидно, что в переходной экономике России эти условия пока отсутствуют. Поэтому вызывает сомнение целесообразность оценки ликвидности российских предприятий посредством коэффициентов текущей и срочной ликвидности, особенно в тех случаях, когда это не сопровождается подробным анализом показателей, участвующих в расчетах. Представляется, что в большинстве случаев наиболее надежной является оценка ликвидности только по показателю денежных средств.  [43]

Страницы:      1    2    3

Деньги и банки. Тест 1. 10-11 классы

мера стоимости

запас ценности

защита от инфляции

средство обращения

средство платежа

Жидкий актив – Финансовая энциклопедия

Что такое Жидкий актив?

Ликвидный актив – это актив, который можно легко конвертировать в наличные за короткий промежуток времени. Ликвидные активы включают такие вещи, как наличные деньги,  инструменты денежного рынка и рыночные ценные бумаги. Как частные лица, так и компании могут быть заинтересованы в отслеживании ликвидных активов как части их чистой стоимости. Для целей финансового учета ликвидные активы компании отражаются в ее балансе как оборотные активы.

Понимание ликвидных активов

Ликвидный актив – это наличные деньги или актив, который можно легко конвертировать в наличные. С точки зрения ликвидности, наличные деньги являются королем, поскольку конечная цель – наличные деньги как законное платежное средство. Затем активы могут быть конвертированы в наличные за короткое время, аналогично наличным деньгам, потому что владелец актива может быстро и легко получить наличные при обмене транзакции.

Ликвидные активы часто рассматриваются как денежные средства, а также могут называться эквивалентами денежных средств, поскольку владелец уверен, что активы можно легко обменять на денежные средства в любое время.

Как правило, необходимо наличие нескольких факторов, чтобы ликвидный актив считался ликвидным. Он должен быть на стабильном ликвидном рынке с большим количеством легко доступных покупателей. Передача права собственности также должна быть надежной и простой. В некоторых случаях количество времени на конвертацию наличных может быть разным.

Ключевые моменты

  • Ликвидный актив – это актив, который можно легко конвертировать в наличные за короткий промежуток времени.
  • Ликвидные активы обычно имеют ликвидные рынки с высоким уровнем спроса и безопасности.
  • Компании отражают ликвидные активы в составе оборотных активов своего баланса.
  • Бизнес-активы обычно разбиваются с помощью методов коэффициента быстрой ликвидности и коэффициента текущей ликвидности для анализа типов ликвидности и платежеспособности.

Наиболее ликвидными активами являются наличные деньги и ценные бумаги, которые можно сразу же обменять на наличные. Компании также могут рассматривать активы с ожиданием конвертации денежных средств в течение одного года или менее как ликвидные. В совокупности эти активы известны как текущие активы компании. Это расширяет сферу ликвидных активов, включая дебиторскую задолженность и запасы.

В целом, ликвидные активы очень важны для физических и юридических лиц, поскольку они являются первым источником денежных средств, используемых для выполнения платежных обязательств.

Бухгалтерский баланс

В финансовом учете в балансе активы разбиваются на краткосрочные и долгосрочные с использованием иерархического метода в соответствии с ликвидностью. Оборотные активы компании – это активы, которые компания стремится конвертировать в денежные средства в течение одного года. Оборотные активы имеют разные сроки конвертации ликвидности в зависимости от типа актива. Наличные деньги считаются наиболее ликвидным видом ликвидных активов, поскольку сами по себе они являются наличными деньгами.

Денежные средства – это  законное платежное средство,  которое физическое или юридическое лицо может использовать для платежей по обязательствам. Эквиваленты денежных средств и обращающиеся на рынке ценные бумаги следуют за денежными средствами как инвестиции, с которыми можно обменять денежные средства в течение очень короткого периода, часто сразу же на открытом рынке. Прочие оборотные активы также могут включать дебиторскую задолженность и запасы.

На балансе активы становятся менее ликвидными из-за своей иерархии. Таким образом, часть баланса долгосрочных активов включает неликвидные активы. Ожидается, что эти активы будут конвертированы в денежные средства через год или более. Земля,  вложения в недвижимость , оборудование и машины считаются видами неликвидных активов, потому что для их преобразования в наличность требуется время, могут возникнуть затраты, чтобы преобразовать их в наличные, и они могут вообще не конвертироваться в наличные.

Многие неликвидные долгосрочные активы обычно требуют учета амортизации, поскольку не ожидается, что они будут легко проданы за наличные, и их стоимость снижается, пока они используются.

Примеры ликвидных активов

Примеры ликвидных активов, принадлежащих как физическим, так и юридическим лицам, включают:

  • Наличные
  • Активы денежного рынка
  • Рыночные долевые ценные бумаги (акции)
  • Рыночные долговые ценные бумаги (облигации)
  • Казначейские  облигации США со сроком погашения в течение одного года или активно торгуемые на вторичном рынке
  • Паевые инвестиционные фонды
  • Биржевые фонды (ETF)
  • Задолженность на счетах
  • Инвентарь

Анализ ликвидных активов

В бизнесе ликвидные активы важны как для внутренней деятельности, так и для внешней отчетности. Компания с более ликвидными активами имеет больше возможностей погашать долговые обязательства при наступлении срока их погашения.

У компаний есть стратегические процессы для управления суммой денежных средств на их балансе, доступной для оплаты счетов и управления необходимыми расходами. В таких отраслях, как банковское дело, имеется необходимое количество денежных средств и их эквивалентов, которые компания должна иметь в своем распоряжении в соответствии с отраслевыми правилами.

Аналитики используют несколько ключевых коэффициентов для анализа ликвидности, которые часто называют коэффициентами платежеспособности. Двумя наиболее распространенными являются коэффициент быстрой ликвидности и коэффициент текущей ликвидности . В коэффициенте текущей ликвидности оборотные активы используются для оценки способности компании покрывать свои текущие обязательства всеми своими оборотными активами и выживать в незапланированных и особых обстоятельствах, таких как пандемия.

Коэффициент быстрой ликвидности – это более строгий коэффициент платежеспособности, который оценивает способность компании покрывать свои текущие обязательства только за счет своих наиболее ликвидных активов. Коэффициент быстрой ликвидности не включает дебиторскую задолженность.

Краткая справка

Коэффициент быстрой ликвидности и коэффициент текущей ликвидности являются ключевыми коэффициентами финансовой отчетности, используемыми для определения уровней ликвидности и анализа платежеспособности.

Ликвидные и неликвидные рынки

И физические, и юридические лица имеют дело с ликвидными и неликвидными рынками. Наличные деньги как король – это конечная цель ликвидности, и простота конвертации в наличные деньги, как правило, разделяет различие между ликвидным и неликвидным рынками, но могут быть и некоторые другие соображения.

Ликвидный актив должен иметь устоявшийся рынок, на котором существует достаточное количество покупателей и продавцов, чтобы актив можно было легко конвертировать в наличные. Рыночная цена  активы также не должно быть значительно изменена, что приводит к уменьшению ликвидности или более неликвидности для последующих участников рынка.

Фондовый рынок  является примером ликвидного рынка из – за большого числа покупателей и продавцов , что приводит к легко конвертировать в наличные деньги. Поскольку акции могут быть проданы с использованием электронных рынков по полной рыночной цене по запросу, публичные долевые ценные бумаги являются ликвидными активами. Однако ликвидность может варьироваться в зависимости от безопасности, в зависимости от рыночной капитализации и среднего объема сделок с акциями.

Валютный рынок  считаются самым  ликвидным рынком  в мире ,потому что она проходит обмен триллионов долларов каждый день, 24 часа в сутки, чтоделает его невозможным для любого отдельного человека влиять на обменный курс.1  Другие ликвидные рынки включают сырьевые товары и долговые обязательства на вторичном рынке.

Неликвидные рынки

У неликвидных рынков есть свои соображения и ограничения. Эти факторы могут быть важны для физических лиц и инвесторов при выделении ликвидных или неликвидных активов и принятии инвестиционных решений.

Например, владелец недвижимости может пожелать продать недвижимость для погашения долговых обязательств. Ликвидность недвижимости может варьироваться в зависимости от собственности и рынка, но это не ликвидный рынок, как акции. Таким образом, владельцу собственности, возможно, придется согласиться на более низкую цену, чтобы продать собственность быстро. Быстрая продажа может иметь некоторые негативные последствия для ликвидности рынка в целом и не всегда дает ожидаемую полную рыночную стоимость.

Другой тип спорных неликвидных активов может включать фиксированный доход на частном рынке, который может быть ликвидирован или продан, но менее активно. В целом, рассматривая неликвидные активы, инвесторы обычно применяют некоторый вид премии за ликвидность, которая требует более высокой доходности и возврата за риск ликвидности.


ЛИКВИДНОСТЬ liquidity


ЛИКВИДНОСТЬ (liquidity) — мера того, насколько быстро и полно можно обменять какой-либо актив на наличные деньги (банкноты и монеты), чтобы использовать его как средство платежа. Денежные активы (см. деньги) являются наиболее ликвидными, так как они принимаются повсеместно в качестве средства обмена. Долгосрочные и весьма специфичные активы, такие как оборудование, наименее ликвидны, так как они могут быть обращены в деньги лишь после того, как найдётся покупатель, готовый заплатить за данный актив известную сумму.

 

 

 

ЛИКВИДНЫЙ АКТИВ (liquid asset) — денежный актив (например, наличные деньги), который может использоваться непосредственно как средство платежа.

См. деньги, определения предложения денег, предпочтение ликвидности.

 

 

ДЕНЬГИ (money) — актив, который повсеместно принимается как средство обмена. Отдельные товары и услуги и другие физические активы оцениваются в денежном выражении и обмениваются с использованием денег как всеобщего эквивалента, тогда как при бартере одно благо обменивается непосредственно на другое. Использование денег в качестве средства платежа позволяет экономике производить больший объём выпуска, так как даёт возможность специализации в производстве и сокращает время, затрачиваемое продавцами и покупателями на организацию сделок. Другие важные функции денег — использование их как средства сбережения или сохранения покупательной способности (деньги могут сберегаться в течение некоторого периода времени и употребляться для финансирования будущих платежей), меры отсроченных платежей (деньги используются как общепринятый измеритель будущих поступлений и платежей по контрактам) и как счётной единицы статистики (для измерения и регистрации ценности товаров и услуг, например валового национального продукта, за некоторый временной период).

См. законное платёжное средство, П.И.Гребенников. Макроэкономика (электронный учебник), П.И.Гребенников. О регулировании количества денег в обращении, Петр Ильич Гребенников. Экономика. 2019

 

Современная денежная теория (Modern Monetary Theory)

«Современная денежная теория» - неортодоксальная макроэкономическая теория, в соответствии с которой полная занятость и контролируемая инфляция обеспечиваются за счет изменения объемов государственных расходов, финансируемых продажей государственных облигаций Центральному банку страны. (П.И.Гребенников)

 

СПРОС НА ДЕНЬГИ ИЗ ПРЕДОСТОРОЖНОСТИ (precautionary demand for money) — спрос на денежные остатки (см. деньги), которые могут потребоваться при непредвиденных обстоятельствах, например при потере заработка из-за болезни. Количество денег, сохраняемое для таких целей, зависит от уровня дохода и расходов. Спрос на деньги из предосторожности в совокупности с трансакционным спросом на деньги (т. е. деньги, которые расходуются на текущее потребление товаров и услуг) и спекулятивным спросом на деньги (т. е. деньги, хранимые для покупки облигаций в ожидании их подешевления), формируют график спроса на деньги.

 

См. предпочтение ликвидности, график «ликвидность—деньги» (LM), П.И.Гребенников. Макроэкономика (электронный учебник), Петр Ильич Гребенников. Экономика. 2019

 

СРЕДСТВО СБЕРЕЖЕНИЯ (store of value) — функция денег, позволяющая людям хранить деньги для финансирования будущих покупок благ или активов без потери покупательной способности за определённое время. Вообще говоря, любой актив, который можно сберегать и обращать в деньги по цене, равной цене его покупки, является потенциальным средством сбережения. Тем не менее в период инфляции покупательная способность денег падает, что подрывает их функцию как средства сбережения и увеличивает сравнительную привлекательность недвижимости, номинальная ценность которой возрастает вместе с инфляцией.

 

СРЕДСТВО ОТСРОЧЕННОГО ПЛАТЕЖА (standard of deferred payment) — функция денег, позволяющая людям определять величину будущих поступлений и платежей при заключении контрактов.

 

СРЕДСТВО ОБМЕНА (medium of exchange) — функция денег, позволяющая людям назначать цены на товары и услуги и обменивать их, используя деньги как всеобщий эквивалент, а не обменивая непосредственно один товар на другой (как при бартере).

 

СЧЁТНАЯ ЕДИНИЦА, или ЕДИНИЦА ИЗМЕРЕНИЯ (unit of account) — функция денег, которая дает людям возможность использовать деньги для измерения и регистрации ценности товаров и услуг, а также сделок с ценными бумагами. Счётная единица может иметь физическую форму, например валюта, или может быть нематериальным учетным активом, таким как специальные права заимствования и европейская расчётная единица.

 

СЧЁТНАЯ ЕДИНИЦА (numeraire) — денежная единица, в которой выражаются международные сделки с товарами, услугами и ценными бумагами. Например, доллар США используется в качестве счётной единицы в торговле нефтью, специальные права заимствования используются как счётная единица финансовых сделок международного валютного фонда, а в европейской расчётной единице выражаются финансовые сделки, осуществляемые в рамках европейской валютной системы.

 

ОПРЕДЕЛЕНИЯ ПРЕДЛОЖЕНИЯ ДЕНЕГ (money supply definitions) — определения предложения денег, понимаемых в «узком» и «широком» смысле. «Узкие» определения включают в себя только активы с высокой ликвидностью (т. е. активы, которые могут быть использованы непосредственно для финансирования сделок, например банкноты и монеты). «Широкие» определения включают также остальные, менее ликвидные активы, но тем не менее важные для финансирования расходов (например, ряд депозитов строительных обществ для использования их в сделках, должны быть предварительно изъяты, а затем «конвертированы» в банкноты и монеты). См. схему (источник: Bank of England Quarterly Bulletin, June 1992).

 

См. также:

П.И.Гребенников. О регулировании количества денег в обращении 

П.И.Гребенников. Макроэкономика (электронный учебник), Петр Ильич Гребенников. Экономика. 2019

 

ЗАКОННОЕ ПЛАТЁЖНОЕ СРЕДСТВО (legal tender) — часть предложения денег данной страны, являющаяся узаконенным всеобщим средством платежа за товары, услуги и погашения долгов, наличные деньги (банкноты и монеты), выпущенные государством, удовлетворяют этому требованию. В то же время продавец имеет законное право не принимать в качестве оплаты чек, выписанный по банковскому вкладу.

 

См. монетный двор.

 

 

МОНЕТНЫЙ ДВОР

(mint) — организация, которая имеет исключительное право производить и тиражировать банкноты и монеты согласно инструкциям руководящих денежно-кредитных учреждений. В Великобритании эту функцию выполняет Королевский монетный двор.

 

 

НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ (currency) — банкноты и монеты, выпускаемые руководящими денежно-кредитными учреждениями, которые формируют часть денежной массы.

 

 

ПРЕДЕЛЬНАЯ ПОЛЕЗНОСТЬ ДЕНЕГ (marginal utility of money) — возрастание степени удовлетворения (полезности), достигаемое индивидом при расходовании дополнительной единицы денег на приобретение товаров и услуг.

 

 

Поиск терминологии, биографических материалов, учебников и научных работ на сайтах Экономической школы:



Вернуться

Координация материалов. Экономическая школа

Ликвидность (Liquidity) — Инвестопедия: инвестиционная энциклопедия

Ликвидность характеризует степень, с которой актив или ценная бумага могут быть куплены или проданы на рынке без изменения своей стоимости.

Рыночная ликвидность характеризует степень, с который рынок (такой как фондовый рынок или городской рынок недвижимости), позволяет активам покупаться и продаваться по устойчивым ценам. Денежные средства являются наиболее ликвидным активом, в то время как недвижимость, искусство и предметы коллекционирования являются относительно неликвидными.

Ликвидность баланса характеризует степень, с которой физическое лицо или компания могут выполнять свои финансовые обязательства с ликвидными активами доступными для них. Существует несколько показателей, которые выражают ликвидность баланса.

Подробнее о ликвидности

Наличные считаются стандартом ликвидности, поскольку они могут быть быстро и легко преобразованы в другие активы. Если человек хочет холодильник за $ 1000, наличные деньги являются наиболее удобным активом, который может использоваться для его получения. Если этот человек не имеет денег, но имеет редкую коллекцию книг, которая оценена в $ 1000, то он вряд ли найдет кого-то, кто готов отдать холодильник в обмен на эту коллекцию. Вместо этого, необходимо продать коллекцию и использовать вырученные деньги для покупки холодильника. Но быстро продать книги будет сложно, и чтобы не искать долго покупателя, владелец книг должен сделать скидку. Вот поэтому редкие книги являются неликвидными активами.

Рыночная ликвидность

В примере, приведенном выше, не существует рынка по обмену холодильников на редкие книги, потому что он будет абсолютно неликвиден. А вот фондовый рынок характеризуется более высокой ликвидностью. В нормальной ситуации, если биржа имеет высокий объем торговли, цена, которую покупатель предлагает за одну акцию (цена bid) будет близка к цене, по которой продавец готов принять сделку (цена ask). В этом случает, инвесторам не придется отказываться от нереализованной прибыли, чтобы быстрее продать ценные бумаги. Когда спрэд между ценой покупки и ценой продажи растет, рынок становится все более неликвидным. Рынки недвижимости по своей природе менее ликвидны, чем фондовые рынки.

Ликвидность баланса

Для физического лица или компании, ликвидность баланса является показателем способности погашать долги по мере их появления, т.е., иметь доступ к своим деньгам, когда появится необходимость. В приведенном выше примере, активы в виде редкой книжной коллекции относительно неликвидны, и, скорее всего, их стоимость в $ 1000 трудно реализуема. С практической точки зрения, оценка ликвидности баланса означает сравнение ликвидных активов с краткосрочными обязательствами. Существует целый ряд коэффициентов, измеряющих ликвидность баланса, которые различаются тем, как строго они определяют «ликвидные активы».

Коэффициент текущей ликвидности

Коэффициент текущей ликвидности является самым простым и наименее строгим показателем. К оборотным активам относятся те активы, которые обоснованно могут быть преобразованы в денежные средства в течение одного года.

Коэффициент текущей ликвидности = оборотные активы / краткосрочные обязательства
Коэффициент срочной ликвидности или коэффициент «лакмусовой бумажки»

Коэффициент срочной ликвидности или коэффициент «лакмусовой бумажки» более строгий, нежели коэффициент текущей ликвидности. Он исключает материально-производственные запасы и прочие оборотные активы, которые не так ликвидны как денежные средства и их эквиваленты, дебиторская задолженность и краткосрочные финансовые вложения.

Коэффициент срочной ликвидности = (денежные средства и их эквиваленты + краткосрочные финансовые вложения + дебиторская задолженность) / текущие обязательства
Коэффициент абсолютной ликвидности

Коэффициент абсолютной ликвидности является наиболее строгим из всех коэффициентов ликвидности. Он исключает дебиторскую задолженность, материально-производственные запасы и прочие оборотные активы. Коэффициент абсолютной ликвидности точнее оценивает способность физического или юридического лица оставаться платежеспособным в случае возникновения чрезвычайной ситуации. Даже высокорентабельные компании могут столкнуться с проблемами, если они не имеют ликвидности, чтобы реагировать на непредвиденные события.

Коэффициент абсолютной ликвидности = (денежные средства и их эквиваленты + краткосрочные финансовые вложения) / текущие обязательства

Чем важна ликвидность

Ликвидность - это фактор спроса и предложения ценной бумаги. Большинство людей считают размер спрэда между ценой покупки и ценой продажи показателем ликвидности ценной бумаги - чем больше спред, тем ниже ликвидность ценной бумаги. Например, давайте предположим, что вы следите за акциями компании XYZ. Если bid будет равен $ 50, а ask $ 51,50, то спрэд между ценой покупки и ценой продажи будет равен $ 1.50. Значение спреда может колебаться в разные стороны, в зависимости от текущего значения. Увеличение значения спреда обозначает увеличение риска ликвидности, и наоборот.

Наиболее ликвидным активом является — КиберПедия

1) наличность

2) сберегательный депозит

3) государственная облигация

4) акция автомобильной компании

 

Из перечисленных активов наименее ликвидным средством являются (ется)

1) наличные деньги

2) депозиты и вклады

3) государственные ценные бумаги

4) недвижимость

 

Отличительная особенность денег от товара – это

1) деньги всегда дефицитны

2) эквивалент

3) способность обмениваться

4) абсолютная ликвидность

5) средство обращения

 

23. Продажа товаров за наличный расчет реализует функцию денег (несколько ответов)

1) средство обращения

2) мера стоимости

3) средство накопления

4) средство платежа

 

Появление кредита связано с функцией денег как

1) средства обращения

2) меры стоимости

3) средства накопление

4) средства платежа

5) мировые деньги

 

 

В процессе исторического развития первоначально появились деньги

1) товарные

2) декретные

3) символические

4) кредитные

Первый уровень кредитной системы составляют

1) негосударственные пенсионные фонды, ссудо-сберегательные компании, паевые инвестиционные фонды

2) частные кредитные организации

3) центральный банк и коммерческие банки

4) общества взаимного кредитования

Второй уровень кредитной системы государства составляют

1) негосударственные пенсионные фонды, ссудо-сберегательные компании, паевые инвестиционные фонды

2) частные кредитные организации

3) центральный банк и коммерческие банки

4) общества взаимного кредитования

 

Коммерческие банки находятся на уровне кредитной системы

1) первом

2) втором

3) третьем

4) четвертом

Операцией коммерческих банков не является

1) предоставление кредитов населению и другим банкам

2) прием вкладов от населения

3) покупка ценных бумаг

4) хранение государственных золотовалютных резервов

5) эмиссия денег

Активными операциями банка являются

1) привлечение вкладов

2) выдача кредитов

3) получение кредитов от других банков

4) эмиссия различного рода облигаций

 

Кредит – это

1) инвестиционные ресурсы

2) временно свободные заемные средства

3) безвозвратная ссуда

4) обращение наличных денег

 

Специфичекая форма движения ссудного капитала выступает в форме

1) займа

2) залога

3) кредита

4) долга

Совокупными условиями выдачи кредита являются

1) выгодность, платность, срочность

2) безвозмездность, возвратность, срочность

3) бессрочность, возвратность, платность



4) срочность, выгодность, платность

5) срочность, платность, возвратность

 

Для получения у банка потребительского кредита требуется

1) обеспеченный залог имущества

2) обеспеченный доход

3) гарантия фирмы, проверившей платежеспособность заемщика

4) эти кредиты являются необеспеченными

 

Условиями выдачи кредита являются

(несколько ответов)

1) срочность, платность, возвратность

2) выгодность, платность, срочность

3) целесообразность, целенаправленность, дифференцированность

4) бессрочность, возвратность, платность

 

Ссуда под залог недвижимости является формой

1) потребительского кредита

2) коммерческого кредита

3) ипотечного кредита

4) вексельного кредита

Функцией ЦБ не является

1) эмиссия денежных знаков

2) регулирование денежного обращения в соответствии с потребностями экономики

3) хранение золотовалютных резервов страны

4) осуществление зарубежных финансовых операций

5) выдача кредитов населению

 

Операцией коммерческих банков не является

1) предоставление кредитов населению и другим банкам

2) прием вкладов от населения

3) эмиссия денег

4) покупка ценных бумаг

5) хранение государственных золотовалютных резервов

 

39. Функцией Центрального банка является (несколько ответов)

1) расчеты на внешнем рынке

2) аккумулирование денежных средств населения

3) регулирование денежного обращения в соответствии с потребностями экономики

4) выпуск денег в обращение

5) изменение налоговых ставок

 

Привилегия на эмиссию банкнот Центральным Банкомозначает, что Банк имеет право

1) менять ставку учетного процента

2) определять условия выдачи кредитов

3) проводить чеканку монет

4) выдавать лицензии на осуществление банковской деятельности

5) выпускать деньги в обращение

 

41.Доход по сберегательному вкладу при размещении 500 рулей под 5% годовых в конце первого года составит (требуется решение)

1) 10 денежных единиц

2) 25 денежных единиц

3) 51,25 денежных единиц

4) 100 денежных единиц

5) 250 денежных единиц

«Недвижимость остаётся наиболее ликвидным и надёжным активом»

Директор департамента маркетинга компании «Магистрат» (входит в ГК «Интеко») Ольга Денисова в интервью Novostroy.ru рассказала, почему растёт объём предложения на столичном рынке недвижимости и какие ипотечные программы сегодня пользуются наибольшей популярностью.

Novostroy.ru: Летом прошлого года от многих экспертов приходилось слышать о том, что цены скоро повысятся и сейчас самое выгодное время для покупки жилья. Но сильного повышения мы так и не увидели. Призывы срочно покупать жильё можно услышать и сегодня. Стоит ли спешить с покупкой?

Ольга Денисова: В 2016 году объём предложений на рынке новостроек столицы значительно возрос, по сравнению с 2015 годом на 19,7%, с 2014 годом – в 1,6 раза. На рынок выходят новые крупные проекты, в том числе и масштабные стройки на бывших промзонах. Так, в 2016 году открылись продажи в 63 проектах, что в 1,5 раза больше прошлогоднего показателя (42 проекта). Таким образом, сейчас на рынке значительная доля объектов на начальной стадии строительства по минимальной цене этапа котлована. Это снижает и общую стоимость предложений в целом и, как следствие, существенного повышения цен на рынке не наблюдается, несмотря на то, что по мере роста этажности стоимость квартир в отдельных проектах стабильно растет.

На рынке есть из чего выбрать по выгодной цене, в том числе и в проектах комплексной застройки, где в новых корпусах реализуются квартиры по весьма привлекательным ценам. Подобные предложения появляются даже в элитном сегменте. Другими словами, сейчас довольно благоприятное время для приобретения недвижимости, много новых предложений по хорошим ценам.

Novostroy.ru: В конце зимы — начале весны ипотечные ставки ведущих банков страны начали снижаться. Насколько это было ожидаемо и как сильно они могут снизиться в дальнейшем?

О. Д.: За два года ипотека с господдержкой довольно существенно поддержала рынок. Это был непростой период для застройщиков, но благодаря постепенной стабилизации экономики и снижению ключевой ставки в 2017 году, даже после отмены данной программы, доля ипотечных покупателей не сократилась. Банки постепенно снижают ставки, открывают новые программы для покупателей, смягчают условия получения кредита. Например, Банк «Возрождение» не только снизил ставку по кредиту до 12,5-12,95% годовых, но и предложил рынку новый продукт – ипотека без первоначального взноса, который был немыслим год назад. Таким образом, отмена субсидированной ипотеки в 2017 года, как мне кажется, не повлечет снижения спроса на квартиры.

Что касается дальнейшего снижения ставок, то многое зависит от сокращения ключевой ставки. В 2016 году ключевую ставку постепенно снизили с 11% до 10%, и уже в конце года банки давали довольно радужные прогнозы на следующий год. АИЖК прогнозировало, что в 2017 году ипотечные ставки снизятся до 10% годовых, что вполне реально.

Novostroy.ru: Какие ипотечные программы пользуются наибольшей популярностью?

О. Д.: Покупатели активно используют различные бонусные программы. Например, в банке ВТБ 24 популярна вот такая: при заключении ДДУ на квартиры площадью от 65 кв. ставки по ипотеке снижаются 10,4% годовых. Дисконт к процентной ставке позволит приобрести квартиру большей площади при сопоставимом размере ежемесячного платежа по кредиту.

Согласны ли вы с утверждением о том, что объём предложения на первичном рынке Москвы слишком сильно превышает спрос?

О. Д.: Объём предложения в последние два года существенно вырос, особенно за счёт новых объектов комплексной застройки, но и спрос тоже вырос. В 2016 году было зарегистрировано 35 621 сделок, что в 1,8 раза выше итогов 2015 года и на 48% больше уровня 2014 года. Конечно, отчасти этому способствовал переход на ДДУ проектов, ранее реализуемых по ЖСК. Но многие крупные игроки столичного рынка отмечали независимый от этого фактора рост покупательской активности. В IV квартале 2016 года, например, было заключено рекордное число ДДУ – 12 086 договоров, что на 31,8% больше, чем в III квартале и в 3,1 раза больше, чем в IV квартале 2015 года.

Причины роста спроса вполне понятны: недвижимость остаётся наиболее ликвидным и надёжным активом, который поможет как минимум сохранить свои сбережения.

Novostroy.ru: Но аналитики говорят нам, что в первые месяцы 2017 года заметно снизилось количество оформленных сделок. Например, в январе их стало на 63% меньше, чем в декабре прошлого года. Чем это можно объяснить?

О. Д.: Это сезонный и вполне предсказуемый фактор. В декабре всегда покупают очень много, и жилья в том числе. Люди хотят закончить год на хорошей ноте и свято следуют традиции не оставлять никаких старых дел на новый год и стремятся закрыть сделку в декабре. Активности способствуют и многочисленные праздничные акции. Во время долгих новогодних каникул люди предпочитают отдыхать, а с началом года входить в рабочий ритм. Тут не до крупных покупок. Так что с точки зрения активных продаж январь, как правило, довольно «пустой» месяц.

Источник – https://www.novostroy.ru/articles/interview/olga-denisova-nedvizhimost-ostaetsya-naibolee-likvidnym-i-nadezhnym-aktivom/

Определение жидких активов

Что такое ликвидный актив?

Ликвидный актив - это актив, который можно легко конвертировать в наличные за короткий промежуток времени. Ликвидные активы включают такие вещи, как наличные деньги, инструменты денежного рынка и обращающиеся на рынке ценные бумаги. Как частные лица, так и компании могут быть заинтересованы в отслеживании ликвидных активов как части их чистой стоимости. Для целей финансового учета ликвидные активы компании отражаются в ее балансе как оборотные активы.

Понимание ликвидных активов

Ликвидный актив - это наличные деньги или актив, который можно легко конвертировать в наличные. С точки зрения ликвидности, наличные деньги имеют первостепенное значение, поскольку конечной целью являются наличные деньги как законное платежное средство. Затем активы могут быть конвертированы в наличные за короткое время, аналогично наличным деньгам, потому что владелец актива может быстро и легко получить наличные при обмене транзакции.

Ликвидные активы часто рассматриваются как денежные средства, а также могут называться эквивалентами денежных средств, поскольку владелец уверен, что активы можно легко обменять на денежные средства в любое время.

Как правило, необходимо наличие нескольких факторов, чтобы ликвидный актив считался ликвидным. Он должен быть на устоявшемся ликвидном рынке с большим количеством легкодоступных покупателей. Передача права собственности также должна быть надежной и простой. В некоторых случаях количество времени на конвертацию наличных может быть разным.

Ключевые выводы

  • Ликвидный актив - это актив, который можно легко конвертировать в денежные средства в короткие сроки.
  • Ликвидные активы обычно имеют ликвидные рынки с высоким уровнем спроса и безопасности.
  • Предприятия отражают ликвидные активы в составе оборотных активов своего баланса.
  • Бизнес-активы обычно разбиваются с помощью методов коэффициента быстрой ликвидности и коэффициента текущей ликвидности для анализа типов ликвидности и платежеспособности.

Наиболее ликвидными активами являются наличные деньги и ценные бумаги, с которыми можно сразу же обменять наличные. Компании также могут рассматривать активы с ожиданием конвертации денежных средств в один год или меньше как ликвидные. В совокупности эти активы известны как текущие активы компании.Это расширяет сферу ликвидных активов, включая дебиторскую задолженность и товарно-материальные запасы.

В целом, ликвидные активы очень важны для физических и юридических лиц, поскольку они являются первым источником денежных средств, используемых для выполнения платежных обязательств.

Бухгалтерский баланс

В финансовом учете баланс разделяет активы на краткосрочные и долгосрочные с помощью иерархического метода в соответствии с ликвидностью. Оборотные активы компании - это активы, которые компания стремится конвертировать в денежные средства в течение одного года.Оборотные активы имеют разные сроки конвертации ликвидности в зависимости от типа актива. Наличные деньги считаются наиболее ликвидным видом ликвидных активов, поскольку сами по себе они являются наличными деньгами.

Денежные средства - это законное платежное средство, которое физическое или юридическое лицо может использовать для платежей по обязательствам. Эквиваленты денежных средств и рыночные ценные бумаги следуют за денежными средствами как вложения, с которыми можно обменять денежные средства в течение очень короткого периода времени, часто сразу на открытом рынке. Прочие оборотные активы также могут включать дебиторскую задолженность и товарно-материальные запасы.

На балансе активы становятся менее ликвидными из-за своей иерархии. Таким образом, часть баланса долгосрочных активов включает неликвидные активы. Ожидается, что эти активы будут конвертированы в денежные средства через год или более. Земля, вложения в недвижимость, оборудование и машины считаются видами неликвидных активов, потому что для их преобразования в наличные требуется время, могут возникнуть затраты, чтобы преобразовать их в наличные, и они могут вообще не конвертироваться в наличные.

Многие неликвидные долгосрочные активы обычно требуют учета амортизации, поскольку не предполагается, что их легко продать за наличные, и их стоимость снижается, пока они используются.

Примеры ликвидных активов

Примеры ликвидных активов, принадлежащих как физическим, так и юридическим лицам, включают:

  • Денежные средства
  • Активы денежного рынка
  • Биржевые долевые ценные бумаги (акции)
  • Рыночные долговые ценные бумаги (облигации)
  • Казначейские облигации США со сроком погашения в течение одного года или активно торгуемые на вторичном рынке
  • Паевые инвестиционные фонды
  • Биржевые фонды (ETF)
  • Дебиторская задолженность
  • Опись

Анализ ликвидных активов

В бизнесе ликвидные активы важны как для внутренней деятельности, так и для внешней отчетности.Компания с более ликвидными активами имеет больше возможностей для погашения долговых обязательств при наступлении срока их погашения.

У компаний есть стратегические процессы управления суммой денежных средств на балансе, доступной для оплаты счетов и управления необходимыми расходами. В таких отраслях, как банковское дело, имеется необходимое количество денежных средств и их эквивалентов, которые компания должна иметь в своем распоряжении в соответствии с отраслевыми правилами.

Аналитики используют несколько ключевых коэффициентов для анализа ликвидности, которые часто называют коэффициентами платежеспособности.Двумя наиболее распространенными являются коэффициент быстрой ликвидности и коэффициент текущей ликвидности. В коэффициенте текущей ликвидности текущие активы используются для оценки способности компании покрывать свои текущие обязательства всеми текущими активами и выживать в незапланированных и особых обстоятельствах, таких как пандемия.

Коэффициент быстрой ликвидности - это более строгий коэффициент платежеспособности, который оценивает способность компании покрывать свои текущие обязательства только за счет своих наиболее ликвидных активов. Коэффициент быстрой ликвидности не включает дебиторскую задолженность.

Коэффициент быстрой ликвидности и коэффициент текущей ликвидности являются ключевыми коэффициентами финансовой отчетности, используемыми для разбивки уровней ликвидности и анализа платежеспособности.

Ликвидные и неликвидные рынки

И физические, и юридические лица имеют дело с ликвидными и неликвидными рынками. Наличные деньги как высшая цель - это конечная цель ликвидности, и простота конвертации в наличные деньги, как правило, разделяет различие между ликвидным и неликвидным рынками, но могут быть и некоторые другие соображения.

Ликвидный актив должен иметь устоявшийся рынок, на котором существует достаточное количество покупателей и продавцов, чтобы актив можно было легко конвертировать в наличные. Рыночная цена актива также не должна существенно изменяться, что приведет к снижению или большей неликвидности для последующих участников рынка.

Фондовый рынок является примером ликвидного рынка из-за большого количества покупателей и продавцов, что позволяет легко конвертировать в наличные. Поскольку акции могут быть проданы с использованием электронных рынков по полной рыночной цене по запросу, публичные долевые ценные бумаги являются ликвидными активами. Однако ликвидность может варьироваться в зависимости от ценной бумаги, в зависимости от рыночной капитализации и среднего объема сделок с акциями.

Валютный рынок считается самым ликвидным рынком в мире, потому что на нем ежедневно, 24 часа в сутки происходит обмен триллионами долларов, что делает невозможным для любого человека влиять на обменный курс.Другие ликвидные рынки включают сырьевые товары и долговые обязательства на вторичном рынке.

Неликвидные рынки

У неликвидных рынков есть свои соображения и ограничения. Эти факторы могут быть важны для физических лиц и инвесторов при выделении ликвидных и неликвидных активов и принятии инвестиционных решений.

Например, владелец недвижимости может пожелать продать недвижимость для погашения долговых обязательств. Ликвидность недвижимости может варьироваться в зависимости от собственности и рынка, но это не ликвидный рынок, как акции.Таким образом, владельцу собственности, возможно, придется согласиться на более низкую цену, чтобы продать собственность быстро. Быстрая продажа может иметь некоторые негативные последствия для ликвидности рынка в целом и не всегда дает ожидаемую полную рыночную стоимость.

Другой тип спорных неликвидных активов может включать фиксированный доход на частном рынке, который может быть ликвидирован или продан, но менее активно. В целом, рассматривая неликвидные активы, инвесторы обычно применяют некоторый вид премии за ликвидность, которая требует более высокой доходности и возврата за риск ликвидности.

Что такое ликвидные активы и неликвидные активы?

Бизнес или частное лицо могут владеть многими ценными активами. Но, как говорится, деньги по-прежнему король. Компания может приносить миллиарды долларов дохода, но если она не может генерировать ликвидные деньги, ей придется бороться. Человек может владеть несколькими объектами недвижимости или ценными произведениями искусства, но в случае финансового кризиса им придется зависеть от ликвидных активов.

Все, что имеет финансовую ценность для бизнеса или частного лица, считается активом.Однако ликвидные активы - это активы, которые можно легко, безопасно и быстро обменять на законное платежное средство. Ваши запасы, дебиторская задолженность и запасы являются примерами ликвидных активов - вещей, которые вы можете быстро преобразовать в наличные деньги.

Ликвидность или способность вашего бизнеса быстро конвертировать активы в наличные деньги жизненно важны во многих отношениях. Эти ресурсы помогут вам справиться с финансовыми проблемами, получить кредит и погасить обязательства в кратчайшие сроки. Для бизнеса важно иметь сочетание ликвидных и неликвидных активов.

Что такое ликвидные активы?

Ликвидный актив - это тип актива, который можно быстро конвертировать в наличные деньги, сохраняя при этом свою рыночную стоимость. Существуют и другие факторы, которые делают активы более или менее ликвидными, в том числе:

  • Как устроен рынок
  • Насколько легко передается право собственности
  • Сколько времени требуется для продажи (ликвидации) активов

Наличные деньги является наиболее ликвидным типом активов, за которым следуют средства, которые вы можете снять со своих банковских счетов.Преобразование не требуется - если вашему бизнесу требуется вливание денежных средств, вы можете сразу получить доступ к своим средствам.

Есть много источников доступного и гибкого капитала. Итак, какие ликвидные активы используют предприниматели в дополнение к наличным деньгам? А какие есть ограничения?

Неденежные ликвидные активы

Инвестиции - следующие по лестнице ликвидности. Некоторые инвестиционные счета называются эквивалентами денежных средств, потому что они могут быть ликвидированы в довольно короткий промежуток времени (обычно 90 дней или меньше).Как правило, долгосрочные активы менее ликвидны, чем краткосрочные.

Акции - классический пример ликвидных активов. На фондовом рынке присутствует постоянное количество покупателей и продавцов. Насколько легко будет конвертировать наличные, зависит от типа ценной бумаги, но обычно вы можете продать свои акции и использовать средства в течение нескольких дней. Акции считаются немного менее ликвидными, чем наличные, по другой причине: если рынок падает, вы можете быть вынуждены продавать по цене ниже стоимости.

Другие замечательные примеры ликвидных инвестиций включают U.S. Казначейские векселя (казначейские векселя), облигации, паевые инвестиционные фонды и фонды денежного рынка, которые являются разновидностью паевых инвестиционных фондов. На счете Brex Cash хранятся депозиты в очень ликвидном государственном фонде денежного рынка с низким уровнем риска. Это гарантирует, что средства будут доступны именно тогда, когда они вам понадобятся.

С точки зрения ликвидности некоторые активы не столь привлекательны. Они могут иметь штрафы за досрочное снятие средств или устанавливать требования к балансу. Например, вы соглашаетесь с продолжительностью срока, когда открываете депозитный сертификат (CD), тип сберегательного счета с федеральной страховкой.Если вы снимете средства раньше срока, вас оштрафуют.

Многие люди знакомы с высокими штрафами за досрочное снятие средств для пенсионных счетов, таких как 401 (k) s, и индивидуальных пенсионных счетов (IRA). С 2019 года вы можете обналичивать оба счета после 59 с половиной лет без налоговых штрафов - или раньше, и вам грозит штраф за снятие средств в размере 10%.

Учет активов в балансе

Вам может быть интересно, как вы или ваш бухгалтер должны отслеживать все свои активы. Ответ - один из трех старых финансовых отчетов, подготовленных предприятиями: баланс.

Компании используют балансы для учета активов, обязательств и акционерного капитала, а также для понимания финансового положения в определенный момент времени. Активы перечислены в этом отчете в соответствии с их ликвидностью. Вы поймете, быстро взглянув на баланс, сможете ли вы погасить долговые обязательства при наступлении срока их погашения.

Используя учетную запись для управления денежными средствами, такую ​​как Brex Cash, вы можете быстро создать собственный баланс с данными, уже записанными в вашей учетной записи.

Примеры ликвидных активов

На этом этапе вы понимаете факторы, которые делают актив ликвидным, а также то, как отслеживать свои активы. Теперь посмотрим глубже: что такое ликвидные активы в деловом мире?

Рассмотрите возможность добавления этих активов в свой портфель, если они применимы.

  • Наличные деньги или валюта: наличные деньги, которые у вас есть под рукой.
  • Банковские счета: деньги на вашем текущем или сберегательном счете.
  • Дебиторская задолженность: деньги, которые ваши клиенты должны вашему бизнесу.
  • Паевые инвестиционные фонды: фонд, который объединяет деньги от множества разных инвесторов в разнообразный портфель.
  • Счета денежного рынка: Тип сберегательных счетов с низким уровнем риска и процентным доходом.
  • Акции: акции, которыми вы владеете.
  • Казначейские векселя, векселя и облигации: безопасный и надежный вариант инвестирования с различными сроками погашения или датой, когда инвестор получит обратно свою основную сумму.
  • Депозитные сертификаты: сберегательный счет с фиксированной датой вывода.
  • Предоплаченные расходы: страхование, аренда и другие счета, которые вы оплатили досрочно.
  • Пенсионные инвестиционные счета: 401 (k) s, IRA и другие счета.

Здоровый финансовый профиль начинается с сочетания ликвидных и неликвидных активов, которые мы рассмотрим далее.

Что такое неликвидные активы?

Неликвидные активы, также называемые неликвидными активами, не могут быть быстро конвертированы в наличные. Большинство неликвидных активов необходимо продать, чтобы использовать их стоимость, что потребует от вас передачи права собственности.На поиск подходящего покупателя неликвидных активов могут уйти месяцы или годы, а их быстрая продажа, как правило, отрицательно сказывается на их стоимости.

Наиболее распространенными примерами неликвидных активов являются оборудование, недвижимость, автомобили, искусство и предметы коллекционирования. Владение предприятиями, не обращающимися на публичных торгах, также можно считать неликвидными. С такими активами трудно предсказать время до денежной конвертации. Кроме того, они требуют больших усилий для ликвидации.

Возьмем, к примеру, инвестиции в недвижимость.В отличие от других упомянутых нами инвестиций, вложения в недвижимость считаются неликвидными.

Принятие самого раннего предложения по недвижимости может привести к серьезным убыткам и привести к дальнейшему финансовому напряжению. Переговоры по контракту могут занять несколько месяцев и могут потребовать многократных обменов мнениями для достижения суммы, соответствующей реальной стоимости собственности. Но если долг растет, а счета растут, владельцы бизнеса просто не могут позволить себе ждать - явный признак того, что это неликвидный актив.

Примеры неликвидных активов

Неликвидные активы знакомы как владельцам бизнеса, так и потребителям. Чтобы бизнес начал работать, вы при необходимости будете сдавать в аренду, сдавать в аренду или покупать неликвидные активы. Некоторые примеры неликвидных активов включают:

  • Инвестиции в землю и недвижимость
  • Оборудование
  • Искусство
  • Транспортные средства
  • Ювелирные изделия
  • Предметы коллекционирования

Запасы часто считаются неликвидными активами.Если вы думаете, что он будет продан с прибылью через год или меньше, он ликвиден.

Как личные гарантии могут поставить под угрозу ваши активы

Чтобы открыть визитную или корпоративную карту, многие финансовые учреждения требуют, чтобы физические лица согласились на то, что называется личной гарантией.

Персональная гарантия - это обязательство передать право собственности на личные активы (например, дом или автомобиль) для покрытия долга (например, невыплаченного остатка по кредитной карте). Другими словами, личные гарантии предоставляют банкам право налагать арест на активы физических лиц для погашения коммерческих долгов.

К счастью, вам не нужно подвергать риску свои личные активы, чтобы получить кредит и получить финансирование для своего бизнеса. Корпоративная карта Brex адаптирована к потребностям стартапов и не требует личной гарантии. Мы основываем одобрение на таких важных факторах, как наличные деньги и ежемесячные продажи.

Почему ликвидность активов имеет значение

Вы должны уметь уверенно распознавать ликвидные активы и иметь некоторое представление о том, какие активы могут быть выгодными вложениями. Ликвидность активов имеет большое значение в бизнесе.Это важный показатель того, насколько вы готовы к экономическим изменениям и чрезвычайным ситуациям, и насколько эффективно вы используете свои деньги.

У ликвидных активов одна задача: быть рядом, когда вам понадобятся деньги, особенно в экстренных случаях. Большинство финансовых консультантов рекомендуют иметь резервный фонд, покрывающий расходы в течение шести месяцев. Этот фонд покроет счета, расходы на ремонт, медицинское страхование, кражи, текучесть кадров и другие расходы.

Деловые проблемы и чрезвычайные ситуации возникают не только в личном или отраслевом масштабе.Некоторые сдвиги переворачивают рынки с ног на голову.

Финансовый кризис 2008 года, самая серьезная экономическая катастрофа в США со времен Великой депрессии, вызвал скачок на мировом фондовом рынке. Серьезный кризис не так вероятен, как потеря клиента или получение неожиданного счета, но наличные деньги почти всегда являются надежной ставкой.

Если у вас больше ликвидных активов, у вас также больше шансов получить лучшие условия кредита и процентные ставки, что необходимо для стартапов. Неликвидные активы предлагают долгосрочную прибыль, которую также не следует сбрасывать со счетов.

Что такое ликвидные активы? Чистая прибыль

Владельцы бизнеса постоянно пытаются найти баланс между финансовой безопасностью и избеганием слишком большого количества свободных денежных средств. Если вы пытаетесь определить, как начать наращивать ликвидные активы, вы не ошибетесь, создав чрезвычайный фонд для своего бизнеса. Оттуда вы можете работать с финансовым консультантом, чтобы определить, есть ли у вас идеальная комбинация ликвидных и неликвидных активов для поддержки вашего бизнеса.

Ищете способ хранить, откладывать и тратить наличные деньги при создании кредита для бизнеса? Откройте счет Brex.

Жидкие активы - определение, примеры, бухгалтерский баланс

Что такое ликвидные активы?

Ликвидный актив - это денежные средства в кассе или актив, отличный от денежных средств, который можно быстро конвертировать в наличные деньги по разумной цене. Другими словами, ликвидный актив можно быстро продать на рынке без значительной потери его стоимости.

Как правило, ликвидные активы торгуются на хорошо устоявшихся рынках с большим количеством покупателей и продавцов.Большое количество участников рынка наряду с большими объемами торгов обеспечивают быстрое избавление от активов без значительного снижения стоимости.

Примеры ликвидных активов

  • Денежные средства
  • Эквиваленты денежных средств (текущий счет, сберегательный счет, счет денежного рынка)
  • Рыночные ценные бумаги Рыночные ценные бумаги Рыночные ценные бумаги представляют собой неограниченные краткосрочные финансовые инструменты, которые выпускаются либо для долевых ценных бумаг, либо для заемных средств. ценные бумаги публичной компании.Компания-эмитент создает эти инструменты специально для сбора средств для дальнейшего финансирования коммерческой деятельности и расширения. (акции, государственные облигации)

Учет баланса

Как и другие активы, ликвидные активы отражаются в балансе Бухгалтерский баланс Бухгалтерский баланс является одним из трех основных финансовых отчетов. Эти заявления являются ключевыми как для финансового моделирования, так и для бухгалтерского учета компании. Активы перечислены в балансе в порядке их ликвидности, причем наиболее ликвидные типы указаны вверху баланса, а наименее ликвидные - внизу.

Несмотря на отсутствие прямого измерения ликвидности каждого актива, компании и аналитики рынка используют различные финансовые коэффициенты, такие как коэффициент быстрой ликвидности Коэффициент быстрой ликвидности, также известный как кислотный тест, измеряет способность бизнеса оплачивать свои короткие расходы. -срочные обязательства с активами, легко конвертируемыми в денежные средства, и коэффициент наличности Коэффициент денежной наличности, иногда называемый соотношением денежных средств, является показателем ликвидности, который указывает на способность компании погашать краткосрочные долговые обязательства своими денежными средствами и их эквивалентами.По сравнению с другими коэффициентами ликвидности, такими как коэффициент текущей ликвидности и коэффициент быстрой ликвидности, коэффициент денежной наличности является более строгим и консервативным показателем для определения общего уровня ликвидности компании.

Важность ликвидных активов

Ликвидность - один из ключевых факторов, определяющих успех в мире бизнеса. Ликвидные активы обеспечивают способность компании выполнять свои непосредственные финансовые обязательства и операционные расходы. Кроме того, активы служат защитой компании от непредвиденных неблагоприятных событий, таких как рецессия или внезапное снижение спроса на продукты или услуги компании.Наконец, их присутствие напрямую улучшает способность компании искать дополнительное финансирование.

Ликвидные активы также важны для личных финансов. Как правило, не рекомендуется исключать такие активы из личного инвестиционного портфеля. Подобно бизнес-приложениям, ликвидные активы в личных финансах используются для скорейшего погашения финансовых обязательств. Кроме того, они также используются для защиты личной инвестиционной позиции от непредвиденных неблагоприятных событий.

Дополнительные ресурсы

CFI предлагает программу сертификации аналитика финансового моделирования и оценки (FMVA) ® Стать сертифицированным аналитиком финансового моделирования и оценки (FMVA) ® для тех, кто хочет вывести свою карьеру на новый уровень. Чтобы продолжать учиться и продвигаться по карьерной лестнице, вам будут полезны следующие ресурсы CFI:

  • Структура капитала Структура капитала Структура капитала - это сумма долга и / или собственного капитала, используемая фирмой для финансирования своей деятельности и финансирования своих активов.Структура капитала фирмы
  • Оборотные активы Оборотные активы Оборотные активы - это все активы, которые компания ожидает преобразовать в денежные средства в течение одного года. Они обычно используются для измерения ликвидности
  • Idle CashIdle. CashIdle - это, как следует из этой фразы, денежные средства, которые простаивают или не используются для увеличения стоимости бизнеса. Это означает, что наличные деньги не приносят процентов от хранения на сберегательных или текущих счетах и ​​не приносят прибыли в виде покупки активов или инвестиций.Деньги просто лежат в том виде, в котором их не ценят.
  • Событие ликвидности Событие ликвидности Событие ликвидности - это процесс, с помощью которого инвестор ликвидирует свою инвестиционную позицию в частной компании и обменивает ее на наличные. Основная цель события ликвидности - перевод неликвидного актива (инвестиции в частную компанию) в наиболее ликвидный актив - денежные средства.

Список наиболее ликвидных активов

Представьте, что вам нужно было завтра заплатить кому-то 1000 долларов.Чтобы выплатить этот долг, вы можете использовать несколько вариантов: снятие наличных со своего банковского счета, выписка чека или продажа своего имущества, чтобы получить наличные - вот несколько примеров.

Некоторые из этих опционов обладают большей ликвидностью или конвертируемостью, чем другие. В некоторых вариантах вы можете заплатить человеку немедленно, в то время как для других требуется время и еще одна вечеринка. Наиболее ликвидные варианты счетов практически не требуют конвертации (и, следовательно, минимальной потери стоимости) для выплаты долгов.

Наличные деньги и валюта

Самый ликвидный актив - это наличные деньги в вашей национальной валюте. Когда вы передаете дебиторам наличные, платеж поступает и обрабатывается практически сразу. Точно так же наличие наличных средств означает, что у фирмы ограниченные барьеры при покупке и продаже товаров.

Иностранная валюта - еще один ликвидный актив, но вы не можете оплачивать товары с той же легкостью, что и внутренняя валюта. Иностранная валюта требует, чтобы покупатель и продавец определяли обменный курс и конвертировали валюту во взаимно согласованный номинал.

Фирмы должны иметь достаточно денег, чтобы своевременно платить по своим финансовым обязательствам. Однако им не следует откладывать слишком много денег. Вместо этого фирме следует инвестировать денежные средства в приносящие проценты, но менее ликвидные активы.

Прочие эквиваленты денежных средств

Эквиваленты денежных средств - еще один пример ликвидных активов. Эти активы можно быстро конвертировать в наличные, и при этом они не теряют в стоимости. Примеры эквивалентов денежных средств включают коммерческие бумаги (краткосрочный долговой инструмент), фонды денежного рынка, ваши сбережения и деньги на текущих счетах и ​​казначейские векселя.

В финансовой отчетности эквиваленты денежных средств отражены по стоимости с денежными средствами. Эквиваленты денежных средств по определению должны иметь срок погашения менее трех месяцев.

Дебиторская задолженность от продаж

Дебиторская задолженность - это денежные суммы, причитающиеся вам от других лиц. Хотя определить, когда ваши клиенты вернут вам деньги, может быть сложно, общее предположение состоит в том, что вы получите деньги в ближайшем будущем. Срок погашения продаж в кредит варьируется, но обычно от 30 до 60 дней дебиторская задолженность классифицируется как «текущий» актив.

Прочие ликвидные инвестиции

Долгосрочные инвестиции менее ликвидны, чем денежные средства и их эквиваленты. Поскольку некоторые из этих активов теряют стоимость, если они конвертируются до наступления срока погашения, владелец не может легко конвертировать их в наличные. Примерами долгосрочных инвестиций являются депозитные сертификаты (CD), IRA Roth, облигации и другие активы, которые вы планируете держать не менее года.

Запасы и физические объекты, такие как заводы, основные средства, являются прочими активами, но они не очень ликвидны.Если компаниям нужно было продавать такие товары быстро, их, вероятно, пришлось бы продавать по цене ниже рыночной.

Что такое ликвидный актив и какие бывают виды? [2021]

Ликвидные активы отлично подходят, если вы хотите иметь достаточно денег для покрытия возможных чрезвычайных ситуаций или расходов на проживание. Но что такое ликвидный актив и как он может вам помочь? Вы найдете это и многое другое в следующих абзацах.

Что такое активы?

Прежде всего, давайте установим, что такое актив в целом.Актив известен как ценный ресурс, который можно превратить в деньги. Обычно они принадлежат правительствам, компаниям и даже частным лицам. Эти активы могут даже приносить прибыль компаниям. Активы могут быть личными или бизнес-активами.

Теперь перейдем к ликвидным активам. Ликвидные активы - это отсылки к наличным деньгам в активе или в кассе, которые вы можете превратить в наличные. Чаще всего ликвидные активы уже считаются денежными средствами, поскольку их стоимость обычно не меняется при продаже.Это связано с тем, что вы можете легко продать ликвидный актив, и это никак не повлияет на его стоимость.

Чтобы актив был отнесен к категории ликвидных, существует несколько требований, которым он должен следовать. Например, он должен быть частью устоявшегося рынка, и должно быть много людей, желающих стать покупателями, но при этом иметь возможность легко передавать право собственности. По сути, ликвидные активы, вероятно, являются самым основным типом активов, поскольку они распространены как среди потребителей, так и среди предприятий.

Важно знать, что ликвидные активы не совпадают с их фиксированными аналогами или их неликвидными.На самом деле эти вложения труднее превратить в наличные, так как меньше людей заинтересовано в их покупке.

Разница между ликвидными и неликвидными активами

Ликвидные активы - не единственные доступные активы. Также можно найти неликвидные активы. Но в чем разница между жидкими и неликвидными?

Ликвидные активы

Как уже упоминалось, ликвидные активы - это активы, которые можно быстро конвертировать в наличные, при этом рыночная стоимость не меняется.Самый ликвидный тип актива, который у вас может быть, - это наличные деньги, которые затем можно снять с банковского счета. При этом вам не нужно ждать, пока будет выполнено преобразование. Деньги можно получить мгновенно, если они вам понадобятся. Например, если вам внезапно понадобится отремонтировать свой автомобиль или другую вещь, или вам потребуется медицинская помощь, которая стоит больших денег, вы можете легко получить доступ к своим деньгам благодаря ликвидности активов.

На ликвидные активы могут влиять несколько факторов, которые в значительной степени будут влиять на то, насколько ликвидным является актив.Эти факторы включают в себя, насколько легко можно передать право собственности, насколько сформирован рынок и сколько потребуется для продажи актива.

Неликвидные активы

Неликвидные активы также известны как неликвидные активы. Главное, что их отличает от ликвидных активов, - это то, что их нельзя быстро конвертировать в наличные. Что вам нужно сделать, чтобы найти ценность, так это сначала продать актив, чтобы использовать ценность, поэтому в этой ситуации необходимо передать право собственности.В отличие от ликвидных активов, вам придется ждать месяцами и даже годами, чтобы найти кого-то, кто купит ваш неликвидный актив. Вы также можете продать их быстро, но это обычно отрицательно влияет на их стоимость.

Виды ликвидных активов

Мы установили, что такое ликвидные активы, но какими видами ликвидных активов можно владеть? Эти категории важно знать, потому что это поможет вам понять, какую ликвидность они предлагают. Имейте в виду, что не все активы можно продать за деньги мгновенно без каких-либо последствий.Вы можете ожидать, что при продаже актива понесете убыток.

Вот общие типы доступных ликвидных активов:

Депозитные сертификаты

Депозитные сертификаты, также известные как компакт-диски, представляют собой активы, которые могут помочь вам зарабатывать более высокие APY по сравнению со сберегательными или текущими счетами. Однако при снятии средств сделать это будет намного сложнее из-за действующих ограничений. Если вы не дадите сроку погашения CD до его снятия, вам, возможно, придется заплатить штраф, который обычно составляет несколько месяцев процентов.Исключением являются компакт-диски без штрафов - они приносят меньше APY.

Наличные

Самый распространенный вид ликвидных активов - это денежные средства. Вы можете удерживать снятие средств в банкоматах и ​​физическую валюту. Помимо этого, вы можете получить доступ к своим наличным деньгам через приложения для одноранговых платежей или текущие счета.

Акции

Продать акции на биржах можно довольно быстро, а в некоторых случаях даже мгновенно. Акции, которые торгуются на открытом рынке, обычно считаются очень ликвидными, и в результате денежные средства, которые они предлагают, будут получены в течение нескольких дней.

Паевые инвестиционные фонды

Паевые инвестиционные фонды - это активы, которыми можно торговать только один раз в день на рыночных акциях, и они менее ликвидны по сравнению с другими типами ликвидных активов.

ETF

ETS или биржевые фонды - это инвестированные средства, которые торгуются аналогично акциям на публичных биржах. Благодаря этому они быстро продаются и менее рискованны по сравнению, например, с отдельными акциями.

Облигации

Облигации

обычно покупаются инвесторами, чтобы удерживать их до наступления срока погашения.Что касается торговли облигациями, то вторичный рынок очень обширен. Если вы продаете облигации, вы можете получить меньше суммы, на которую вы их купили.

ГКО и облигации

Эти активы очень ликвидны и стабильны. Они очень безопасны, и вы можете немедленно продать их за наличные на вторичном рынке, даже если вы хотите получить их стоимость до того, как они достигнут срока погашения.

Виды неликвидных активов

Неликвидные активы нельзя быстро продать или превратить в наличные.Некоторые виды неликвидных активов включают:

Предметы коллекционирования

Это могут быть произведения искусства, антиквариат, ювелирные изделия, бейсбольные карточки и все, что трудно оценить.

Недвижимость

Продажа недвижимости может занять недели или месяцы. Даже просто создание договоренностей об обратной ипотеке или ссуде под залог собственного капитала может занять много времени.

Усадьба

Вы должны выплатить долги и оценить налоги, прежде чем вы получите доступ к активам недвижимости.На это могут уйти годы.

Частный капитал

Вы можете инвестировать в частный инвестиционный актив, но существует множество ограничений, с которыми вам придется столкнуться.

Опционы на акции

Опционы на акции обычно предлагаются компаниями своим сотрудникам. Хотя они имеют большую ценность, они неликвидны. Итак, пройдут годы, прежде чем вы действительно сможете стать владельцем акций.

Нематериальные активы

Представляют ценные идеи или концепции.Это может включать узнаваемость бренда, доброжелательность и репутацию. Однако их трудно определить, что и делает их неликвидными.

Почему имеет значение ликвидность активов

Ликвидность активов очень важна в бизнесе, главным образом потому, что она показывает, готовы ли вы справиться с чрезвычайными ситуациями или экономическими изменениями. Они также показывают, знаете ли вы, как правильно использовать наличные. Ликвидный актив может быть очень полезен, когда дело доходит до получения наличных в чрезвычайных ситуациях, которые варьируются от личных до отраслевых.

Кроме того, тот, у кого несколько ликвидных активов, обычно получает лучшие условия ссуды и процентные ставки, что очень важно для начинающего бизнеса.

Заключение

Ликвидные активы могут быть очень полезными, поэтому так важно иметь их. Они могут помочь вам, когда вам больше всего нужны деньги. Убедитесь, что вы помните разницу между ликвидными и неликвидными, если хотите продать их за наличные. Как всегда, посетите Stilt для получения дополнительной информации об активах, банках и многом другом.

Что такое ликвидные активы? - Советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Getty

Ликвидные активы включают денежные средства и другие активы, которые можно быстро превратить в наличные без потери стоимости. Вы всегда хотите, чтобы некоторые из ваших активов были ликвидными, чтобы покрыть расходы на проживание и возможные чрезвычайные ситуации.Но в более широком смысле думайте о ликвидности как о спектре: одни активы легче конвертировать в наличные, чем другие. На дальнем конце спектра находятся неликвидные активы, которые очень сложно оценить и продать за наличные.

Что такое ликвидность?

Ликвидность описывает вашу способность обменять актив на наличные. Чем проще конвертировать актив в наличные, тем он более ликвидный. А деньги обычно считаются наиболее ликвидным активом. Получить доступ к наличным деньгам на банковском счете или счете в кредитном союзе можно быстро и легко посредством банковского перевода или снятия наличных в банкомате.

Ликвидность важна, потому что владение ликвидными активами позволяет оплачивать основные расходы на жизнь и справляться с чрезвычайными ситуациями, когда они возникают. Но важно понимать, что за ликвидность и хранение ликвидных активов приходится платить.

В целом, чем более ликвидным является актив, тем меньше его стоимость со временем будет расти. Полностью ликвидные активы, такие как наличные, могут даже стать жертвой инфляции, постепенного снижения покупательной способности с течением времени.

Чтобы защититься от инфляции и сэкономить для долгосрочных финансовых целей, вы, вероятно, захотите пожертвовать некоторой ликвидностью и заблокировать активы для инвестиций, которые со временем увеличивают ваше богатство, например, в ценные бумаги или недвижимость.

Но такие активы, как недвижимость, а также искусство и ювелирные изделия, могут считаться высоколиквидными или даже исключительно неликвидными. Это не означает, что вы никогда не получите за них наличные, только то, что может быть сложнее оценить такие активы, а затем превратить их в наличные.

Что такое ликвидные активы?

Ликвидные активы - это активы, которые можно легко обменять на наличные. Хотя активы являются ценным имуществом, которое можно конвертировать в наличные, не все ваши активы можно продать за наличные прямо сейчас или без убытков при продаже.В состав обыкновенных ликвидных активов входят:

  • Наличными. Денежные средства являются наиболее ликвидным активом. Помимо хранения физической валюты и снятия наличных в банкоматах, к наличным можно получить доступ через ваш текущий счет и приложения для одноранговых платежей.
  • Казначейские векселя и казначейские облигации. Казначейские векселя и казначейские облигации представляют собой высокостабильные и высоколиквидные инвестиции, поддерживаемые полной верой и кредитом правительства Соединенных Штатов. Как следствие, они могут быть немедленно проданы за наличные на вторичном рынке, если вам потребуется их стоимость до того, как они созреют.
  • Депозитные сертификаты. Компакт-диски могут принести вам более высокие APY, чем текущие или сберегательные счета, но они также имеют более жесткие ограничения на снятие средств. Чтобы получить доступ к деньгам, хранящимся на компакт-диске до даты его погашения, вам, возможно, придется заплатить штраф, обычно несколько месяцев процентов. Компакт-диски без штрафов являются здесь исключением, и они приносят более низкие APY.
  • Облигации. Некоторые инвесторы покупают облигации и удерживают их до срока погашения. Но вторичный рынок для торговли облигациями обширен, а это означает, что многие типы облигаций являются относительно ликвидными инвестициями.Как и в случае любой другой ценной бумаги, вы можете в конечном итоге продать облигации по цене меньше, чем вы за них заплатили.
  • Акции. Акции могут быть проданы на фондовых биржах практически мгновенно, а публично торгуемые акции считаются очень ликвидными. Обычно вы получаете наличные от продажи в течение нескольких дней. Как отмечалось выше, вы можете в конечном итоге продать ценную бумагу, например акции, по цене меньше, чем вы за нее заплатили.
  • Биржевые фонды (ETF). ETF - это инвестиционные фонды, которые торгуются как акции на публичных биржах, что позволяет довольно легко их быстро продать.Хотя они менее рискованны, чем отдельные акции и облигации, вам все равно придется продавать ETF в убыток, если вам быстро понадобятся деньги. Обычно вы получаете наличные в течение нескольких дней.
  • Паевые инвестиционные фонды. Хотя они обеспечивают легкую диверсификацию, паевые инвестиционные фонды торгуют только один раз в день при закрытии рынка. Это делает их немного менее ликвидными, чем акции и ETF. Обычно вы получаете выручку от продажи на следующий рабочий день.
  • Фонды денежного рынка. Фонды денежного рынка - это тип паевого инвестиционного фонда, который владеет только высоколиквидными активами, такими как наличные деньги, компакт-диски и долговые обязательства, обеспеченные государством.Поскольку их компоненты очень жидкие, их стоимость очень стабильна. Как и паевые инвестиционные фонды, вы обычно получаете выручку от продажи на следующий рабочий день.
  • Металлы драгоценные. Драгоценные металлы могут быть как жидкими, так и неликвидными. В некоторых штатах определенные золотые и серебряные монеты могут использоваться в качестве валюты, что означает, что они гипотетически столь же ликвидны, как наличные. Физический драгоценный металл также можно обменять на наличные через дилеров. Но в зависимости от того, где вы храните драгоценные металлы, они могут быть менее доступны.

Ликвидность и ваши финансовые счета

Помимо отдельных классов активов, вы также должны понимать ликвидность, предлагаемую различными счетами, на которых вы держите свои активы. Некоторые типы счетов более ликвидны, чем другие:

  • Расчетные счета. Текущие счета по ликвидности наиболее близки к наличным деньгам. Вы можете оплатить вещи напрямую дебетовой картой, выписать чек или снять наличные.
  • Сберегательные счета. Каждый должен иметь как текущий, так и сберегательный счет, но важно понимать, что сберегательные счета разработаны так, чтобы быть немного менее ликвидными. Чтобы стимулировать менее частые транзакции, федеральные правила запрещают более шести удобных снятий средств в месяц. Вы можете обойти это ограничение, проводя транзакции лично, по почте или через банкомат.
  • Счета денежного рынка. Другая форма сберегательного вклада, счет денежного рынка может предлагать более высокие проценты, чем сберегательный счет, и он может предлагать такие функции, как использование дебетовой карты или привилегии выписки чеков.

[В ответ на пандемию коронавируса, чтобы дать вкладчикам более легкий доступ к своим средствам, Федеральная резервная система приостановила ежемесячный лимит снятия шести сберегательных вкладов; однако банки по-прежнему могут взимать дополнительную комиссию за снятие средств.]

  • Расчетно-кассовый счет. Счета управления денежными средствами обычно предлагают преимущества ликвидности текущих счетов с более высокими процентными ставками на уровне сберегательных счетов или выше. Поскольку они не являются сберегательными вкладами, на них не распространяются те же ограничения на снятие средств.Вы должны понимать, что на некоторых счетах управления денежными средствами установлены низкие дневные или ежемесячные лимиты на снятие средств, что делает их менее ликвидными.
  • Налогооблагаемые инвестиционные счета. Налогооблагаемые счета доступны через брокерские конторы и предназначены для хранения акций, облигаций, ETF и паевых инвестиционных фондов. Они достаточно ликвидны, и, когда вы продаете активы, хранящиеся на брокерском счете, денежные поступления переводятся на ваш счет в течение нескольких дней после продажи. Однако есть большой потенциальный недостаток: в зависимости от рыночных условий вам, возможно, придется продать свои инвестиционные активы в убыток, и вы можете понести комиссию за торговлю или комиссию за продажу.
  • Счета с льготным налогообложением. Счета с льготным налогообложением, такие как ваш 401 (k), индивидуальный пенсионный счет (IRA) или счет медицинских сбережений (HSA), менее ликвидны, чем налогооблагаемые инвестиционные счета. Они могут владеть аналогичными инвестиционными активами, но их льготный налоговый режим имеет серьезные ограничения, такие как штрафы за их использование до пенсионного возраста или когда они используются для неквалифицированных целей.

[В рамках Закона CARES вы можете снимать до 100000 долларов со своих пенсионных счетов с льготным налогообложением без штрафа, если вы столкнетесь с трудностями, связанными с коронавирусом.Если вы вернете на свой счет сумму, которую вы сняли в течение трех лет, вы можете избежать обязательств по уплате подоходного налога при снятии средств.]

  • Трастов. Доверительные счета могут быть довольно ликвидными, в зависимости от того, как они созданы и как ими управляют. Однако некоторые трастовые структуры разработаны так, чтобы затруднить доступ к активам и контроль над ними, поэтому проконсультируйтесь с доверенным лицом, прежде чем создавать этот тип учетной записи.

Что такое неликвидные активы?

Неликвидные активы нелегко продать или конвертировать в наличные.Некоторые примеры неликвидных активов включают:

  • Недвижимость. Продажа недвижимости может занять недели, месяцы или даже годы. Хотя вы можете получить доступ к собственному капиталу, накопленному вами в доме или инвестиционной собственности, с помощью жилищной ссуды, кредитной линии собственного капитала или обратной ипотеки, создание этих механизмов требует времени и усилий.
  • Предметы коллекционирования. Антиквариат, произведения искусства, бейсбольные карточки, ювелирные изделия и другие предметы коллекционирования бывает трудно оценить и их трудно продать.
  • Сток варианты. Многие компании - не только технологические стартапы - предлагают своим сотрудникам опционы на акции как часть более крупного компенсационного пакета. Обычно новому сотруднику обещают определенное количество акций компании, в которой он работает, если он останется в компании в течение определенного периода времени. Опционы на акции могут быть очень ценными, но они являются крайне неликвидными активами, поскольку вы должны оставаться в компании в течение многих лет, прежде чем приобретете обещанные вам акции.
  • Частный капитал. Если вы можете инвестировать в активы частного капитала, такие как венчурный капитал или фонды фондов, у вас есть потенциал для получения большой прибыли. Однако фонды прямых инвестиций часто имеют жесткие ограничения на то, когда вы можете продавать свои акции.
  • Усадьба. Прежде чем вы сможете получить доступ к активам в поместье, должны быть выплачены долги и начислены налоги. На получение полной выгоды от поместья могут уйти годы.
  • Нематериальные активы. Нематериальные активы - это концепции или идеи, которые имеют ценность, в некоторых случаях очень большую ценность.Нематериальные активы включают такие вещи, как корпоративная репутация, узнаваемость бренда, интеллектуальная собственность и репутация. Определить рыночную стоимость нематериальных активов может быть очень сложно, и они по своей природе крайне неликвидны.

Как увеличить свои ликвидные активы

Держа часть вашей чистой стоимости в виде ликвидных активов, она является ключевой частью надежного долгосрочного финансового планирования. Помимо текущего счета, вы должны иметь некоторые ликвидные активы, чтобы вы могли быстро получить наличные, когда они вам больше всего нужны.

Например, многие финансовые консультанты рекомендуют иметь по крайней мере от трех до шести месяцев расходов в виде ликвидных активов в чрезвычайном фонде на случай, если вы потеряете работу или испытаете финансовые трудности.

Если у вас недостаточно (или нет) денег, отложенных в чрезвычайном фонде, проведите обзор своих активов. Если у вас есть большое количество неликвидных активов, связывающих ваши деньги, подумайте о ликвидации некоторых из них для финансирования вашего чрезвычайного фонда. Если у вас нет неликвидных активов, которые вы можете или хотите ликвидировать, постарайтесь откладывать хотя бы часть своей зарплаты на увеличение вашего чрезвычайного фонда.

Одним из лучших мест для хранения чрезвычайного фонда может быть высокодоходный сберегательный счет. Как только у вас появится солидный фонд на случай чрезвычайных ситуаций, вы можете начать использовать менее ликвидные активы для достижения своих долгосрочных финансовых целей.

Начните инвестировать с этими предложениями от наших партнеров
Раскрытие информации для рекламодателей


Какие вложения наиболее ликвидны?

Денежные средства, банковские счета и компакт-диски: Наличные деньги являются наиболее ликвидным активом.Вы можете передать его вручную или с помощью смартфона за секунды. Банковские сберегательные и текущие счета также считаются наличными - поэтому их называют «депозитными счетами до востребования» - средства можно снять в любое время.

Какие примеры ликвидных инвестиций?

Ликвидные инвестиции - это любые инвестиции, которые можно легко конвертировать в наличные, не оказывая значительного влияния на их стоимость. Примерами ликвидных инвестиций являются наличные деньги, фонды денежного рынка и акции публичных компаний, которые активно торгуются на установленной фондовой бирже.

Какие инвестиции наименее ликвидны?

Основные средства - это долгосрочные или постоянные инвестиции, такие как автомобили и недвижимость, которые имеет смысл использовать или удерживать некоторое время, прежде чем конвертировать их в наличные. Основные средства считаются менее ликвидными.

Какие активы наиболее ликвидны?

Наиболее ликвидными активами являются денежные средства и ценные бумаги, с которыми можно сразу же обменять денежные средства. Компании также могут рассматривать активы с ожиданием конвертации денежных средств в один год или меньше как ликвидные.В совокупности эти активы известны как текущие активы компании.

Является ли транспортное средство ликвидным активом?

Ликвидный актив - это либо доступные денежные средства, либо инструмент, который можно легко конвертировать в денежные средства. … Ликвидные активы отличаются от неликвидных активов, таких как недвижимость, автомобили или драгоценности, которые могут потребовать больше времени для продажи и, следовательно, конвертации в наличные, и могут потерять стоимость при продаже 7 мая 2019 г.

Является ли золото ликвидным активом?

Ликвидные активы - это те активы, которые можно легко конвертировать в наличные в вашем кармане, не теряя при этом существенной ценности при конвертации.Связанные с банками инвестиции, такие как компакт-диски и счета денежного рынка, являются наиболее ликвидными активами. … Серебро и золото - очень ликвидные активы. Их можно продать за наличные на месте.

Что такое ликвидная чистая стоимость активов?

Ликвидная чистая стоимость активов - это сумма денежных средств, которая у вас будет в наличии после продажи всех ваших ликвидных активов и погашения ваших краткосрочных обязательств. Таким образом, ликвидная чистая стоимость активов определяется как: Ликвидная чистая стоимость активов = Ликвидные активы - краткосрочные обязательства. 14 мая 2020 г.

Является ли дом ликвидным активом?

В личных финансах активы, такие как дома и земля, являются неликвидными или неликвидными активами.Чтобы продать дом по разумной цене, могут потребоваться месяцы, если не больше. А если нужно очень быстро продать недвижимость, это может обернуться убытком.

Что такое высококачественные ликвидные активы?

К высококачественным ликвидным активам относятся только те, которые имеют высокий потенциал, который можно легко и быстро конвертировать в наличные. … Активы уровня 2A включают ценные бумаги, выпущенные или гарантированные конкретными многосторонними банками развития или суверенными организациями, а также ценные бумаги, выпущенные предприятиями, спонсируемыми правительством США.10 мая 2020 г.

Какой самый ликвидный?

Денежные средства

Является ли Fd ликвидным активом?

Фиксированные депозиты могут быть * отозваны * в любое время .. вы можете не получить обещанную сумму процентов, но вы можете отказаться от нее в любое время ... и считаются ликвидными активами .. 4 мая 2013 г.

Сколько у вас должно быть ликвидных активов?

Большинство финансовых экспертов приходят к выводу, что вам нужен запас денег, равный шести месяцам расходов: если вам нужно 5000 долларов, чтобы выжить каждый месяц, экономьте 30 000 долларов.Гуру личных финансов Сьюз Орман советует создать восьмимесячный фонд для чрезвычайных ситуаций, потому что это примерно то, сколько времени требуется среднестатистическому человеку, чтобы найти работу.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *