Налоговая проверить фирму: ЕГРЮЛ и ЕГРИП | ФНС России

Название компании, адрес, телефон, сайт, домен, ФИО руководителя, совладельца, доверительного управляющего, ИНН, ОГРН, ОКПО, БИК

В России по статистике:

• 30-40% российских компаний – фирмы-однодневки
• ежемесячно происходит около 800 банкротств
• за 1 месяц ликвидируется порядка 40 000 компаний
• 17% компаний меняют свои названия в течение года
• около 2 000 000 юридических лиц не предоставляют бухгалтерскую отчетность
• ежегодно происходит смена среди 21% руководства
• 20% фирм меняют свои адреса
• 18% телефонных номеров являются неактуальными

Какие задачи необходимо решить при проверке контрагента?

• Точная идентификация контрагента
• Проявление должной осмотрительности
• Анализ финансового состояния и надежности компании
• Выявление аффилированности и корпоративной семьи
• Определение конечных собственников, в том числе иностранных владельцев
• Отслеживание изменений в компании

При проведении проверки оценивается не только состояние компании в данный момент, но и моделируется возможное поведение контрагента в случае, если он не исполнит своих обязательств.

Примерный перечень основных факторов при оценке надежности контрагента выглядит следующим образом:

• Использование номинальных руководителей / учредителей;
• Другие организации / информация ЕГРЮЛ, их состояние и суды с ними связанные;
• Негативная информация в открытом доступе;
• Публичность владельцев / руководителей / организации;
• Известные контрагенты;
• Участие в объединениях / выставках / конференциях;
• Информация о наличии активов и др.

Чтобы избежать вероятных рисков при ведении бизнеса, мы предлагаем рассмотреть алгоритм с основными шагами, которые необходимо предпринять для проверки контрагента и добросовестности потенциального партнера.

Запрос выписки из Единого реестра государственной регистрации юридических лиц и справки об отсутствии у контрагента задолженности по налоговым платежам.

В случае если выписка из ЕГРЮЛ получена от контрагента, нужно обязательно проверить ее подлинность, запросив выписку у территориальных налоговых инспекций или получить электронную версию выписку через официальный сайт ФНС России.

По статистике, только половина компаний проверяют, есть ли в ЕГРЮЛ запись о контрагенте, и является ли свидетельство от контрагента подлинным.

Основная рекомендация по получению выписок — по крупным сделкам лучше делать официальный запрос в ФНС, по остальным – достаточно проверить выписку ЕРГЮЛ по сайту ФНС России либо получить готовые данные из системы по проверке контрагента.

Дополнительно собрать пакет документов в качестве подтверждения реальности существования компании-контрагента.

Обязательным пакетом документов считается:

• копии учредительных документов, свидетельств о государственной регистрации (ОГРН) и постановке на налоговый учет (ИНН)
• письма из статистики
• протокол или решение, подтверждающие полномочия генерального директора, заверенные печатью и подписью
• доверенность на право подписи, если договор от имени контрагента подписывает не генеральный директор
• информация о том, не привлекался ли контрагент к налоговой или административной ответственности

Рекомендуется дополнительно проверить информацию о деловой репутации контрагента, его реальных возможностях для выполнения условий договора и финансовых обязательств – наличие профильного опыта работы, фактического местонахождения, численности штата и сотрудников необходимой квалификации, достаточных финансовых ресурсов и прозрачной бухгалтерии.

Изучение ежегодной финансовой (бухгалтерской) отчетности контрагента.

Годовая бухгалтерская отчетность организации является открытой для всех заинтересованных пользователей (банков, инвесторов, кредиторов, покупателей, поставщиков и др.). Росстат обязан бесплатно предоставлять информацию об отчетности организаций. Достаточно просто сделать запрос.

Данные о регистрации компании или о ее финансах – это лишь единичные источники информации. Не стоит использовать один источник при формировании суждения о бизнесе.

Поиск информации в открытых Интернет-ресурсах.

Узнать много полезной информации о контрагенте можно совершенно бесплатно через открытые источники данных. На сайте государственных органов имеются специализированные сервисы для сбора и проверки информации.

Источниками информации в России являются:

• Федеральная налоговая служба
• Федеральная служба государственной статистики
• Центральный Банк России
• Высший Арбитражный Суд
• Роспатент
• Специализированные ресурсы (Вестник Государственной Регистрации; Реестр уведомлений о залоге движимого имущества; Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц и т. д.)
• Государственные и коммерческие торги (~ 150 торговых площадок)
• Сертификаты и декларации соответствия
• СМИ и сайты компаний
• Списки санкций, списки должностных лиц

Проверить контрагента и получить основную информацию о компании и руководителях можно, в первую очередь, через сервисы ФНС России. Данные о компании, которые можно проверить на сайте ФНС РФ:

• Сведения из ЕГРЮЛ о любом юр. лице. Поскольку ресурс бесплатный, то данные о руководителе, участниках юр. лица, их паспортные данные получить нельзя 
• Массовая регистрация с помощью адресов, указанных при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами
• Списки дисквалифицированных лиц
• Данные о подаче документов компанией в налоговый орган для внесения изменения в ее учредительные документы и в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, в том числе смена участников, адреса место нахождения, сведений о руководителе (ссылка)
• Сведения о лицах, отказавшихся в суде от участия (руководства) в организации или в отношении которых данный факт установлен (подтвержден) в судебном порядке (ссылка)
• Сведения о юридических лицах, связь с которыми отсутствует по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц (ссылка)

Информация о государственной регистрации и предстоящих изменениях в компании может быть получена из Вестника государственной регистрации:

• сообщения юридических лиц о принятии решений о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20 % уставного капитала другого общества, а также иные сообщения юридических лиц, которые они обязаны публиковать в соответствии с законодательством РФ (ссылка)
• сведения, о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юр. лиц из ЕГРЮЛ (ссылка)

Выяснить о судебных процессах, в которых участвует контрагент, и изучить всю картотеку арбитражных дел можно на официальном сайте Высшего арбитражного суда РФ. Для того, чтобы получить полный список дел, в котором фигурирует искомая компания, нужно указать в специальных полях название, ИНН или ОГРН контрагента.

На сайте Федеральной службы судебных приставов РФ содержится банк данных исполнительных производств в отношении юридических лиц. Ресурс позволяет проверить, не ведется ли исполнительное производство в компании или ИП, являющееся потенциальным контрагентом.

Если контрагент является активным участником государственных (44-ФЗ) и коммерческих торгов (223-ФЗ), рекомендуется проверить отсутствие компании в реестре недобросовестных поставщиков.

Обращаем внимание на активность и публичность контрагента.

Помимо общих сведений о компании стоит обратить внимание на участие проверяемого контрагента в каких-либо объединениях (отраслевые ассоциации, СРО или ТПП). Партнёрство обычно считается фактором, повышающим надежность контрагента, также как наличие известных клиентов, а также публичная, в том числе политическая или общественная, активность руководителей или владельцем организации.

Обращайте внимание, как отзываются о контрагенте на специализированных форумах, и что пишут о компании в СМИ. Нередко, в Интернете можно найти публикации о работе компании с негативным характером. Такие сообщения стоит также брать во внимание при принятии решения о надежности контрагента.

При желании и возможности, дополнительно выполнить шаг шестой: проверить партнера с помощью специальной информационной системы, содержащей сведения о компаниях в одном ресурсе.

СПАРК – крупнейшая система по проверке контрагента, которая предоставляет актуальные сведения и позволяет значительно экономить время на поиски информации. Система удобна в работе, поскольку создана по принципу «одного окна» – пользователь получает всю подробную информацию об искомой компании сразу в одной вкладке –карточке компании.

Помимо сокращения трудовых и финансовых затрат на проверку компании СПАРК является проверенным и надежным источником информации, на который ссылаются ряд СМИ, государственных ведомств и органов. Во многих судебных разбирательствах данные, предоставленные из системы СПАРК, расцениваются судом как дополнительные доказательства проявления должной осмотрительности при выборе контрагента.

На какие аспекты при проверке компании еще надо обратить внимание, по мнению СПАРКа?

• Наличие задолженности у руководителя или совладельца перед государством
• Аффилированность и иностранные бенефициары
• Участие проверяемой компании в государственных и коммерческих закупках
• Уровень платежеспособности и финансового благополучия, платежная дисциплина
• Попытки изменить адрес, руководителя и уставный капитал через формы Р13, Р14
• Проверки государственными органами
• Суды, смена руководителя и другие существенные события

Читайте также:

Сервис поиска взаимосвязей СПАРК получил международное признание

Должная осмотрительность 2. 0

Компания, проверившая контрагентов в СПАРКе, выиграла суд по спору о должной осмотрительности

в каких случаях она понадобится

Когда компанию зарегистрировали в ФНС. Считается, что компания не однодневка, если проработала более трех лет. Дату смотрите сразу после наименования компании, в пункте №3 «ГРН и дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей указанные сведения».

Где находится компания. В выписке указывают полный адрес, вплоть до номера офиса. При подписании договора уточните у контрагента, действительно ли он находится по этому адресу. Так проверите, дойдут ли ваши письма до адресата.

Когда вносили изменения в устав компании. Так узнаете, последнюю ли версию устава предоставил вам контрагент. Дата — в разделе «Сведения о записях, внесенных в Единый государственный реестр юридических лиц».

Кто вправе подписывать документы от имени компании. Эта информация — в графе «Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица». Там указывают ФИО, личный ИНН и дату, когда человек начал работать в должности, а также размер его доли в компании, если она есть.

Аналогичную информацию можно узнать об учредителях, если проверяете ООО, или участниках — если ОАО. В выписке указывают их ФИО, ИНН, размеры долей и номинальные стоимости долей в рублях.

Чем вправе заниматься компания. Налоговики разрешают компаниям заниматься любыми видами деятельности. Но все равно на коды ОКВЭД контрагента нужно обращать внимание.

Если деятельность на бумаге и по факту не совпадают или у компании много разных кодов, не связанных друг с другом, нужно насторожиться. Если налоговики установят, что деятельность контрагента не соответствует кодам ОКВЭД, то могут проверить реальность сделки. Логика такая: купили товар у поставщика без нужного кода ОКВЭД ― наверное, заключили сделку с однодневкой для ухода от налогов. И придется обосновывать, почему выбрали именно этого контрагента.

Какой размер уставного капитала. У большинства компаний уставный капитал — 10 000 ₽. Это минимальная сумма, которая должна быть у ООО для регистрации в налоговой. Если уставной капитал больше, это хороший знак: чем больше сумма, тем больше долгов компания сможет покрыть при банкротстве. То есть вероятность, что вам вернут долг, выше.

Проверить ООО на долги. Проверить фирму на наличие долгов онлайн. Проверить ООО при покупке

При сотрудничестве с новым контрагентом появляются экономические риски, связанные с оплатой товаров или услуг или доплатой налогов. Они возникают при работе без предоплаты и в процессе начисления НДС. Проблемная дебиторка не выгодна предприятию. Проверить ООО на предмет существования,  безопасность сделки — приоритетная задача компании. Рассмотрим подробнее основные инструменты проверки контрагентов.

При покупке компании оцениваются инвестиционные риски, проводится комплексное исследование деятельности компании, финансовое состояние, положение на рынке (дью—дилидженс). Рассмотрим, с чего начать проверять ООО при начале взаимодействия при сотрудничестве с контрагентом и покупке компании с помощью таблицы. Приоритетом в проверке все-таки является дебиторская задолженность, сделки по покупке ООО не такие уж частые, тогда как товар без предоплаты отгружают почти все.

Более подробнее остановимся на проверке контрагентов с помощью ЕГРЮЛ, кредитной истории и бизнес справки.

Проверить контрагента по ЕГРЮЛ

Чтобы не начать работать с фирмой-однодневкой, которая не выплатит обязательства, нужно проверить информацию с помощью справки из ЕГРЮЛ (единый государственный реестр юр.лиц). Справка ЕГРЮЛ содержит информацию о полном наименовании, юридическом адресе, размере уставного капитала, состоянии юридического лица, видах экономической деятельности, дату регистрации компании, постановки на налоговый учет, о выданных свидетельствах. Быстро и бесплатно выписку из ЕГРЮЛ можно получить на сайте налоговой службы. 

Сведения в этой справке позволяют проверить руководителя или уполномоченного человека. Важно, чтобы контрагент не являлся банкротом и фирма не находилась на стадии реорганизации или закрытия. Образец справки ЕГРЮЛ представлен ниже.

Проверка контрагентов ООО по названию  неэффективна, поскольку есть вероятность совпадений предприятий. Например, в России много предприятий с названиями «Химпром», «Стройпром» и т. п.

Даже если название организации уникальное, необходимо знать 2 ключевых параметра:

• ОГРН (Основный государственный регистрационный номер) — подтверждает существование контрагента.

• ИНН (Индивидуальный налоговый номер) — подтверждает, что компания контрагента зарегистрирована в налоговой и является плательщиком налогов.

Дополнительно на сайте Федеральной налоговой службы (далее ФНС ) содержится информация о задолженности перед налоговой. Такая информация необходима во избежание сотрудничества с проблемным контрагентом и встречной проверки налоговой.

Проверить контрагента по кредитной истории

При сотрудничестве с контрагентом без предоплаты или с отсрочкой платежа нужна проверка ООО по кредитной истории — быстрый способ получить информацию о финансовом состоянии контрагента. Уровень долговой нагрузки, виды и сумма кредитов, просрочки отражаются в этом документе. Образец кредитного отчета представлен ниже.

Титульная часть кредитного отчета. Скачать пример целиком

Обратите внимание на такие положительные факторы:

1. Соответствие реальных и заявленных реквизитов.

2. Открытые и закрытые кредиты. Они показывают, что предприятие своевременно погашает свои обязательства.

3. Наличие разных кредитов. Кредиты на развитие бизнеса и пополнение оборотных средств демонстрируют стремление компании укрепить позиции на рынке.

4. Отсутствие просрочек.

5. Долговая нагрузка. Низкий уровень долговой нагрузки показывает кредитоспособность организации.

Наличие более двух положительных факторов свидетельствуют о безопасности сделки с контрагентом. Стабильное финансовое положение, стремление занять лидирующие места на рынках сбыта показывают, что контрагент дорожит деловой репутацией.

Проверить контрагента с помощью бизнес-справки

Бизнес-справка представляет собой совокупность отчетов из открытых государственных источников. В ней содержится информация о залогах, численности сотрудников, валовой выручке, залогах, учредителях, совладельцах, деятельности.

Особое внимание стоит уделить индексу должной осмотрительности. Этот показатель вероятность создания контрагента для неуставных целей. Образец фрагмента справки с индексом представлен ниже.

Если при сделке с контрагентом не учитывали индекс должной осмотрительности, то налоговая не вернет вычеты по НДС. Если не проявляли должной осмотрительности, по мнению налоговой, индекс не является доказательством того, что вы ее проявили, это только один из инструментов, доказывать придется, что вы провели ряд проверок, в том числе, например, установили, что у контрагента есть люди и мощности, чтобы выполнить заказ Поэтому при низком показателе индекса можно смело работать с ООО.

Таким образом выделяют 3 инструмента проверки ООО: ЕГРЮЛ, бизнес-справка, кредитная история. ЕГРЮЛ подтверждает существование компании. Бизнес-справка в комплексе с кредитной историей —  существенная экономия времени. Бизнес-справка помогает установить основные индексы контрагента, посмотреть бухгалтерскую отчетность. Кредитная история выявляет и оценивает платежную дисциплину, уровень долговой нагрузки, наличие кассовых разрывов.Изучив состояние платежной дисциплины и информацию о контрагенте, вы сможете принять взвешенное решение о сотрудничестве с клиентом, размере предоставляемого коммерческого кредита,  принимает решение о сотрудничестве.

Как проверить компанию по ИНН: инструкция

Проверить компанию по ИНН стоит каждому бизнесмену перед заключением сделки.

Эта очень важная процедура перед подписанием любого контракта, особенно если нужно перевести на чей-то счет крупную сумму денег.

В этом вопросе вам могут помочь опытные юристы. Но также можно это сделать самостоятельно на официальном сайте налоговой службы Российской Федерации.

Разберем подробнее, что вам нужно знать для этого, и куда следует обращаться.

Что такое ИНН?

ИНН – это индивидуальный номер налогоплательщика, некая государственная ревизия любого юридического и физического лица.

В этом документе указан своеобразный шифр. У каждого он индивидуальный.

В любой государственной структуре используется этот цифровой код из 12 цифр. Выглядит документ так:

Частное лицо может получить номер налогоплательщика в России уже с 14-ти лет.

Для этого нужно написать соответствующее обращение в налоговой службе вашего города.

Индивидуальные предприниматели, не имеющие ИНН, получают его при регистрации ИП или ООО автоматически.

С помощью этого кода государство легко контролирует выплату налогов граждан России, пенсионные отчисления, осуществляет проверку бизнесменов и т.п.

Для физических и юридических лиц этот документ жизненно необходим.

Для физлица ИНН нужен в таких случаях:

• оформление паспорта,
• официальное трудоустройство,
• открытие ИП,
• оформления дарственной или наследства,
• декларирование доходов.

Очень часто этот номер требуют при оформлении кредитов. С помощью номера налогоплательщика, банк проверяет вашу платежеспособность.

Для юридических лиц ИНН необходим в следующих случаях:

• оформления крупного займа или кредита,
• сдача отчетов в налоговой инспекции,
• оформления контрактов и договоров,
• участие в государственных торгах.

Инструкция проверки компании по ИНН

Шаг 1. Проверка компании в Едином государственном реестре юридических лиц

Чтобы осуществить проверку компании в ЕГРЮЛ, достаточно знать ее полное официальное наименование.

Но лучше всего делать проверку по номеру налогоплательщика. Ведь много фирм существует с идентичными названиями, но разными видами деятельности.

Если вы знаете название, но не номер идентификации, определить нужные данные по нему можно на сайте: https://egrul.nalog.ru/.

Как придумать название компании: 7 ключевых приемов

Как правильно вводить название?

В поле «Наименование» стоит указывать только название организации без уточнений (ООО, ОАО и т.п.) и кавычек.

Также запрещено сокращать наименование (например, «Искра»).

Если кроме названия больше ничего не известно о будущем партнере, а название не уникально, дополнительную информацию указать все равно придется:

• какой юридический адрес;
• в каком субъекте России проводилась регистрация этой организации;
• дата регистрации.

С помощью этих сведений также можно узнать данные о любом предпринимателе.

Поиск по региону

Поисковик выдаст список регионов. Выберите необходимый.

Если вы ищете по дате, то вводите данные по принципу ДД/ММ/ГГГГ. У вас должен появиться проверочный код.

После правильного ввода шифра от системы, можете продолжать поиск.

Как открыть ИП: полная пошаговая инструкция

Шаг 2. Проверка себя или контрагента

На сайте налоговой РФ есть раздел «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».

Если вам что-то будет непонятно, можете ознакомиться с дополнительной информацией, которая расположена в левом столбике сайта https://egrul.nalog.ru/.

Шаг 3. Информация о компании

Если компания действительно существует и прошла проверки от государства, то вам будет выдана такая информация:

• полное наименование фирмы;
• юридический адрес;
• ОГРН, ГРН, ИНН, КПП;
• дата внесения информации в единый реестр юр. лиц;
• название и адрес регистрирующего органа.

Где проверить компанию по ИНН?

Кроме налоговой службы РФ, существуют и другие организации, где можно исследовать фирму по ИНН:

1. Роспатент. Здесь вы можете узнать все о товарных знаках: https://www.rupto.ru.
2. Росстат (отчетность фирмы по бухгалтерии): https://www.gks.ru.
3. Реестр государственных контрактов казначейства России: https://old.roskazna.ru/reestr-gosudarstvennykh-kontraktov/.
4. Федеральный реестр банкротов: https://bankrot.fedresurs.ru.
5. Картотека Высшего Арбитражного суда РФ: https://www.arbitr.ru.

Полезный совет! Хороший ресурс для ревизии фирмы – это служба судебных приставов.

Если у вас на руках есть информация о месте регистрации юридического лица и наименования фирмы, пусть даже и нет ИНН, то вы можете все равно узнать все производственные сведения о данном предпринимателе.

Для этого перейдите на сайт https://fssprus.ru/.

Актуальные вопросы при проверке компании по ИНН

Это происходит в любой сфере деятельности.

Такие сведения подскажут вам, стоит ли связываться с данной фирмой, можно ли переводить средства на счет контрагента, честная ли репутация вашего будущего партнера.

Именно прослеживание по ИНН сможет дать все ответы на ваши вопросы.

Необходимость прослеживания юридического лица нужна для расширенной информации о финансовом состоянии контрагента.

Также проверка по номеру налогоплательщика может потребоваться бухгалтерии. Ведь именно на нее ложится большая часть ответственность, если фирма окажется «подставной».

Мы рассмотрим 5 самых задаваемых вопросов о проверки компании по номеру налогоплательщика.

Вопрос 1. Проверка контрагента по ИНН: что это?

Прослеживание контрагента по ИНН – это запрос на информацию о компании, детальный анализ её деятельности.

Проверку делают, чтобы узнать, все ли законно в деятельности конкретной фирмы.

Вопрос 2. Кто делает проверки по ИНН?

Если в штате у вас нет таких должностей, то вы самостоятельно можете провести ревизию по номеру налогоплательщика.

Вопрос 3. Зачем проводить проверку?

Эта процедура проводится во избежание финансовых рисков при заключении контрактов. Ведь такая информация поможет в дальнейшем избежать проблем в бизнесе.

Заключив контракт с непроверенным партнером, вы можете потерять свои вложения, получить некачественный товар или сбой поставки и т.п.

Если вы столкнулись с мошенниками, стоит сообщить об их деятельности в соответствующие органы, чтоб помочь избежать обмана и другим предпринимателям.

Если в дальнейшем ваш партнер все же окажется нечист на руку, то вам не избежать проверок от прокуратуры, налоговой и прочих органов.

Ведь вас также начнут подозревать в нечестном ведении дел. Как известно, подобные прослеживания могут значительно навредить репутации, а также повлечь дополнительные расходы.

Вопрос 4. Что конкретно изучают при проверке?

• порядок и своевременность выплаты налогов,
• обязанности обеих сторон.

Самого понятия «проверка контрагента по индивидуальному номеру налогоплательщика» в законодательной базе РФ нет.

Более того, его нет даже в Налоговом кодексе России.

Но, в то же время, Арбитражный Суд Российской Федерации 11 лет назад ввел некие пояснения для бизнесменов относительно анализа работы контрагента.

Особое внимание уделено такому вопросу: зачем нужна налоговая выгода конкретному лицу?

Если налогоплательщик в своем бизнесе допустил ряд ошибок, в суде могут признать его необоснованность относительно получения налоговой выгоды.

Простыми словами, это значит, что вся ответственность за ревизию контрагента ложится на плечи предпринимателя. На практике, такую проверку проводят бухгалтера.

Предлагаем к просмотру видеообзор сервиса SELDONbasis, который поможет при проверке компании по ИНН:

Вопрос 5. Какие документы будут проверять у компании?

Из-за того что нет единой для всех схемы проведения такого рода ревизии, количество документов и сведений отличается.

В данном случае вам нужны будут веские причины, чтобы обращаться к официальным инстанциям.

Например, вы заключили сделку с контрагентом, а он уже оказался ненадежным.

Какой перечень справок будет проверяться у фирмы в таком случае:

• карточка предприятия,
• Устав фирмы,
• государственная регистрация,
• налоговый учет компании,
• лицензии (зависит от вида деятельности),
• штатное расписание,
• информация, которая подтверждает отсутствие налоговой задолженности контрагента перед государством,
• заключения аудиторских проверок.

Понять, как проверить компанию по ИНН или ее названию, должен каждый предприниматель.

В статье приведена подробная информация об этом + инструкция, как узнать номер по названию фирмы.

Это нужная процедура, не стоит ею пренебрегать. К слову, не исключено, что и от вас могут потребовать подтверждения вашей деятельности.

Полезная статья? Не пропустите новые!
Введите e-mail и получайте новые статьи на почту

Как проверить компанию из Киргизии? | ТАСС

Проверка контрагента из Киргизии необходима для того чтобы уменьшить, прежде всего, финансовые риски. Также это нужно для сохранения репутации. Кроме того, если иностранный контрагент окажется неблагонадежным, вами обязательно заинтересуется налоговая, таможня, валютный и экспортный контроль. В лучшем случае вас просто ждет проверка и остановка движения груза, а в худшем крупные траты на штрафы и пенни, судебные разбирательства, запрет на деятельность, внесение в реестр неблагонадежных компаний, порча имиджа и, возможно, банкротство. Проще проверить вашего партнера — фирму из Киргизии, чем потом разбираться с проблемами.

1. Министерство юстиции Кыргызской Республики http://minjust.gov.kg/

Минюст Киргизии – орган исполнительной власти, задача которого реализовывать государственную политику по части нормативного правового регулирования, судебно-экспертной, адвокатской и нотариальной деятельности, а также обеспечивать регистрацию в зоне своих установленных законодательством полномочий. Одной из функций является поддержание выполнение требований закона юридическими лицами.

В связи с этим ими ведется официальный реестр юридических лиц, который есть на сайте в свободном доступе. В нем содержится общая информация обо всех официально зарегистрированных компаниях Киргизии. С помощью интуитивно понятной формы можно найти данные о компании, если она зарегистрирована.  Справка включает в себя полное и сокращенное название, данные об иностранных участниках, юридический адрес, контактные данные, дату регистрации или перерегистрации, форму собственности, информацию о руководителе и учредителе. Для первичной проверки этого вполне достаточно. Если компания не зарегистрирована, то договора с ней не имеют юридической силы, а сделки считаются незаконными.  Обратите особое внимание на соответствие присланных вам данных и данных из официального реестра – они должны полностью совпадать.

2. Государственная Налоговая Служба Кыргызской Республики https://www.sti.gov.kg/

Налоговая Служба Киргизии также является органом исполнительной власти. Важнейшая задача – обеспечивать непрерывный сбор налогов, страховых взносов и других обязательных платежей в казну, а также контролировать полноту и своевременность уплаты. Налоговая осуществляет деятельность на основании действующей Конституции Киргизии.

Главная проверка контрагента на сайте налоговой проводится по ИНН. Уточните, нет ли вашего потенциального партнера задолженности по налогам и сборам. На сайте также можно уточнить информацию о выданном патенте.

3. Кыргызская фондовая биржа https://www. kse.kg/

Данная некоммерческая негосударственная структура занимается созданием благоприятной и равной для всех среды для развития инвестиционного механизма в Киргизии. На сайте организации представлен официальный перечень компаний, зарегистрированных на фондовой бирже. Если компания в списке, это говорит о том, что у нее достаточно серьезные намерения, скрывать ей нечего, она ищет инвестиции под свои дорогостоящие перспективные проекты. При этом компания, размещенная на бирже, по закону должна открыть для всех свои отчетные данные.

4. Портал «Открытый бюджет» https://budget.okmot.kg/ru/expenses.

Интернет-проект запущен при поддержке Министерства финансов. Это автоматизированный сервис, показывающий данные о доходах и расходах республиканских и местных бюджетов. Информация на сайте обновляется в автоматическом режиме и извлекается из информационной системы Казначейства. Все в рамках закона, показаны только разрешенные данные.  

Здесь можно посмотреть размер отчислений в бюджет по ИНН. Это поможет понять масштаб деятельности потенциального кыргызского партнера. Так в республике реализуется принцип прозрачности.

5. Сервис консолидации данных https://www.osoo.kg/

Интернет-проект «ОсОО.KG» — это крупная база данных, сформированная из данных официальных открытых источников Киргизии: реестра юридических лиц Министерства Юстиции, данных Министерства финансов, сайта госзакупок, портала «Открытый бюджет» и др. Проект бесплатный, запущен на средства фонда Сорос Кыргызстан и поддерживается общественным фондом «Интернет Инновации». С помощью сервиса можно уточнить регистрационные данные компании, отследить возможные связи (аффилированных компаний и лиц), посмотреть изменения в данных компании, оценить платежи в казну, найти тендеры.

6. Онлайн сервис https://bankofpartners.com/ru

Специализированный портал для всех участников внешнеэкономической деятельности, предназначенный для поиска партнеров. Из главных функций быстрый поиск, закрытый чат и фильтр поиска по стране, городу и категориям. Миссия сервиса: создать комфортную и безопасную бизнес-среду для субъектов ВЭД с целью упростить решение типовых задач по поиску переводчика контракта, производителя, поставщика или представителя бесплатно и без посредника. Для проверки контрагента в системе нужно выбрать страну (в данном случае у нас Киргизия) и  ввести ИНН.

Как быстро проверить компанию из Киргизии?

Также проверить контрагента из Киргизии можно, воспользовавшись сервисом ТАСС-Бизнес. В бизнес-справке ТАСС-Бизнес присутствует информация:

• Основные и контактные данные компании (реквизиты, учредители, информация об экономических зонах)
  
• Сведения о задолженности в бюджет

Что такое W-2? Как получить отчет о заработной плате и налогах

Форма W-2 — это больше, чем просто лист бумаги; это одна из самых важных записей, которые вам нужны при уплате налогов. Вот что такое W-2, как понять, что на нем и как получить W-2.

Что такое W-2?

Форма W-2 IRS, «Отчет о заработной плате и налогах», содержит информацию о доходе работника за предыдущий год, сумму налогов, удержанных работодателем, и другую информацию. Работодатели отправляют сотрудникам форму W-2 в январе (и копию в IRS).Сотрудники используют форму W-2 для подготовки налоговых деклараций.

• Каждый работодатель, который заплатил вам не менее 600 долларов в течение года, должен предоставить вам W-2 и отправить копию в IRS и штат. Доход чаевых может быть на вашем W-2.

• Не путайте W-2 с W-4 — это форма, которую вы используете, чтобы сообщить своему работодателю, какую сумму налога удерживать из вашей зарплаты в каждый платежный период (узнайте, как работает удержание налогов).

• Фрилансеры или независимые работники по контракту получают 1099 единиц от своих клиентов, а не W-2.

Как мне получить W-2?

Если вы ищете копию старой формы W-2, которую вы приложили к предыдущей налоговой декларации, и вы не можете получить копию от работодателя, который ее первоначально выпустил, вы можете запросить расшифровку налоговой декларации IRS онлайн или воспользуйтесь формой 4506 IRS, чтобы запросить копию налоговой декларации.

Если ваш W-2 за текущий год не появится по почте до Дня святого Валентина, сначала попросите у вашего работодателя копию и убедитесь, что у него правильный адрес.Ваш работодатель также может рассказать вам, как получить форму W-2 онлайн в отделе кадров или в платежной ведомости. Если это не поможет, позвоните в IRS (вот список полезных номеров телефонов IRS). Вам нужно будет предоставить информацию о том, когда вы работали, и примерную сумму, которую вам платили.

Когда я должен получить свой W-2?

IRS требует, чтобы работодатели предоставили W-2 правительству и служащим до 31 января, в противном случае им грозят штрафы. IRS обычно определяет отделку как «получить по почте», что означает, что вы должны иметь ее к первой неделе февраля.Работодатели также могут отправлять сотрудникам свои W-2 в электронном виде, но это не обязательно. Это означает, что вы можете получить свой онлайн.

Даже если вы уволились с работы несколько месяцев назад, ваш бывший работодатель может подождать до 31 января, чтобы отправить вам W-2 — если вы не попросите его раньше, и в этом случае у работодателя есть 30 дней, чтобы предоставить его.

Вам понадобится ваш W-2 для уплаты налогов.

В вашей форме W-2 указано, сколько вы заработали у своего работодателя за последний год и сколько удерживаемого налога вы уже уплатили с этих доходов.Для многих людей информация в W-2 определяет, получают ли они возмещение или выписывают чек во время уплаты налогов. Когда вы платите налоги, они вам понадобятся, чтобы заполнить большую часть информации.

Как работает W-2

Вы используете W-2 для подачи налоговой декларации. Форма W-2 показывает не только то, что вам заплатили. В нем также содержится подробная информация о том, сколько вы внесли в свой пенсионный план в течение года, сколько ваш работодатель заплатил за вашу медицинскую страховку или даже о том, что вы получили в виде пособий по уходу на иждивении. Все эти данные влияют на вашу налоговую картину — например, ваши пенсионные взносы могут не облагаться налогом.

Вставка 1: Подробная информация о том, сколько вам выплачивали в виде заработной платы, чаевых и других компенсаций.

Поле 2: показывает, сколько федерального подоходного налога было удержано из вашей заработной платы.

Графа 3: показывает, что большая часть вашей заработной платы в графе 1 облагалась налогом на социальное обеспечение.

Графа 4: Показывает, какая сумма налога на социальное обеспечение была удержана из вашей заработной платы.

Графа 5: показывает, что большая часть вашей заработной платы в графе 1 облагалась налогом по программе Medicare.

Графа 6: Показывает, какая сумма налога Medicare была удержана из вашей заработной платы.

Поле 7: показывает, что большая часть дохода на основе чаевых, о котором вы сообщили своему работодателю (эти чаевые включены в Таблицу 1), облагалась налогом на социальное обеспечение.

Графа 10: Показывает размер пособия по уходу на иждивении, которое ваш работодатель выплатил вам или понес от вашего имени. Как правило, сумма, превышающая 5000 долларов (2500 долларов, если вы состоите в браке по отдельности), также включается в поле 1.

Поле 11: Как правило, в этом поле показано, сколько денег было распределено вам в течение года из плана отсроченной компенсации вашего работодателя.

Вставка 12: Здесь есть четыре области, в которых работодатель может предоставить более подробную информацию о части или всей заработной плате, указанной во вставке 1.Например, если вы внесли свой вклад в план 401 (k) своей компании, сумма ваших взносов может отображаться в поле 12 с кодовой буквой «D.» Есть много кодов, которые вы можете увидеть в инструкциях IRS W-2.

Поле 13: В этом поле указывается, подлежат ли ваши заработки налогам на социальное обеспечение и Medicare, но не облагаются ли они федеральным подоходным налогом, участвовали ли вы в определенных типах пенсионных планов или получали ли вы определенные виды пособий по болезни.

Ячейки 16-19: Покажите, какая часть вашей заработной платы подлежит обложению подоходным налогом штата, какая сумма подоходного налога штата была удержана из вашей заработной платы, какая сумма дохода подлежала обложению местными налогами и какая сумма местного налога была удержана из вашей заработной платы. .

Что делать, если ваш W-2 неверен

Если ваш работодатель опускает десятичную точку, неправильно указывает ваше имя или сумму в долларах или ставит неправильный флажок — это случается — укажите на ошибку и попросите исправленный W-2. Выявление ошибки и ожидание нового W-2 будет стоить вам времени, но вот кое-что, что может помочь вам почувствовать себя лучше: IRS может оштрафовать вашего работодателя, если ошибка связана с суммой в долларах или «важным элементом» в вашем адресе.

Ваша информация W-2 не является секретом

Вам ничего не сойдет с рук, если вы просто запихнете свой W-2 в ящик стола и решите не указывать информацию в своей налоговой декларации. По закону работодатели обязаны отправлять копии вашей формы W-2 в Управление социального обеспечения и IRS («Копия A»), а также в налоговые органы штата и местные налоговые органы («Копия 1»). Вы, вероятно, получите краткое письмо и несколько месяцев головной боли от IRS — и штата, если в вашем штате есть подоходный налог, — после того, как они сравнят доход, который вы указали в своей налоговой декларации, с информацией, которую ваш работодатель отправил в правительство.

Определение возврата налога

Что такое возврат налога?

Возврат налога — это возмещение налогоплательщику любой излишка суммы, уплаченной федеральному правительству или правительству штата.

Налогоплательщики склонны рассматривать возврат денег как бонус или удачу, но чаще всего это беспроцентная ссуда, которую налогоплательщик предоставил правительству. В большинстве случаев этого можно избежать.

Ключевые выводы

• Если вам вернули налог, это означает, что вы переплатили налоги в прошлом году.
• Обычные сотрудники могут избежать их, точно заполнив форму W-4 и постоянно обновляя ее.
• Самозанятые люди могут избежать этого, более точно рассчитав свои налоги для квартальных расчетных налоговых платежей.

Что такое возврат налога

Существует ряд причин, по которым налогоплательщик может получить возмещение в размере, превышающем тривиальную сумму денег (или задолженность правительству более чем тривиальной суммы):

Первые два примера легко избежать. То есть деньги были бы выплачены налогоплательщику в течение года, если бы в форме W-4 была правильная информация.

Конечно, иногда возврат налога неизбежен и приветствуется.Например, налогоплательщик, который был уволен в начале года и не мог сразу же получить новую работу, может получить существенное возмещение, основанное на его или ее фактическом годовом доходе.

Возмещаемые налоговые льготы

Большинство налоговых льгот не подлежат возврату. То есть налогоплательщик, который ничего не должен, теряет оставшуюся налоговую льготу. Но бывают исключения.

• Налогоплательщик допустил ошибку при заполнении формы W-4 Налоговой службы (IRS), которая используется для оценки правильной суммы удержания налогов из зарплаты сотрудника.
• Налогоплательщик забыл обновить эту форму, чтобы отразить изменение обстоятельств, например, рождение ребенка и, следовательно, дополнительный налоговый кредит на ребенка.
• Налогоплательщик целенаправленно заполняет форму W-4, чтобы иметь более высокий размер удержания и более крупный возврат налога во время уплаты налогов.
• Налогоплательщик имел право на возвращаемые налоговые льготы, которые могут уменьшить сумму причитающихся налогов ниже нуля, даже если в противном случае налог не был уплачен. Сумма сверх причитающегося налога возвращается наличными.(Большинство налоговых вычетов не подлежат возмещению, что означает, что налоговые обязательства могут быть уменьшены только до нуля без возмещения сверх уплаченных налогов. )
• Фрилансер или самозанятый человек, который должен подавать ежеквартальную оценку налогов, может переплатить, чтобы избежать неожиданного налогового счета или штрафов за недоплату при подаче налоговой декларации.

Возмещаемые налоговые льготы включают:

• Детский налоговый кредит. Для налоговых лет 2020 этот кредит составляет максимум 2000 долларов США, при этом возмещается до 1400 долларов США.В 2021 налоговом году налоговая скидка была увеличена до 3000 долларов для детей в возрасте от шести до 17 лет и до 3600 долларов для детей в возрасте до шести лет в рамках Американского плана спасения. Теперь кредит полностью возмещается, а не частично, и нет ограничения дохода по кредиту.
• Налоговый кредит на заработанный доход (EITC). Это выплата работникам со средним и низким доходом, которые получали доход через работодателя или работая индивидуальным предпринимателем на предприятии или ферме. Они должны соответствовать определенным критериям, основанным на доходе и количестве членов семьи. Максимальный EITC для соответствующих требованиям налогоплательщиков с 3 и более детьми составляет 6 660 долларов в 2020 налоговом году и 6728 долларов в 2021 налоговом году.
• Американский налоговый кредит (частично возмещаемый). Это доступно налогоплательщикам для компенсации затрат на квалифицированное высшее образование. Если налогоплательщик снижает свои налоговые обязательства до 0 долларов перед использованием всей части налогового вычета в размере 2500 долларов, оставшаяся сумма может быть использована в качестве возмещаемого кредита до 40% от оставшейся суммы кредита или 1000 долларов США.

Как первоначальный стимулирующий платеж в размере 1200 долларов США (2400 долларов США для пар и 500 долларов США на ребенка), официально известный как «Возврат на восстановление», так и новый платеж в размере 600 долларов США (1200 долларов США для пар, 600 долларов США на ребенка) классифицируются как подлежащие возврату налоговые льготы по налогам 2020 года. .Это означает, что независимо от того, сколько налогоплательщик должен (или не должен) налогов за 2020 налоговый год, он получит все деньги. Кроме того, с полученной суммы не будут взиматься налоги.

Как работает возврат налога

Возврат налогов может быть осуществлен в форме личных чеков, сберегательных облигаций США или прямых депозитов на банковский счет налогоплательщика, среди других вариантов. Большинство из них выдается в течение нескольких недель после даты первоначальной подачи налоговой декларации. Однако в некоторых случаях возврат может занять больше времени.Взаимодействие с другими людьми

Если налогоплательщик запрашивает налоговый кредит на заработанный доход или дополнительный налоговый кредит на ребенка, возврат не будет произведен до определенной даты, независимо от того, когда была подана налоговая декларация. Для налогов 2020 года IRS оценивает первую неделю марта для налогоплательщиков, претендующих на эти возвращаемые налоговые льготы, если не возникнут другие проблемы с налоговой декларацией и прямой депозит выбран в качестве метода доставки возврата.

Возврат налога — это выплата беспроцентной ссуды правительству, а не случайная удача.Обычно этого можно избежать.

Возврат всегда приятен, но было бы лучше избежать переплаты в первую очередь, правильно заполнив форму W-4 или более точно рассчитав предполагаемые налоги. Чем ближе вы можете получить возврат к нулю, тем больше денег у вас будет в течение предыдущего года.

Не все согласны. Некоторые люди считают возврат налогов альтернативным планом сбережений и рассчитывают на единовременное погашение.

Налоговая информация для малого бизнеса | USAGov

Налоги на бизнес

Как владельцу бизнеса важно понимать ваши федеральные, государственные и местные налоговые требования.Это поможет вам точно подавать налоговую декларацию и своевременно производить платежи. От структуры бизнеса, которую вы выбираете при открытии дела, зависит, какие налоги вы будете платить и как их платить.

Идентификационный номер работодателя (EIN)

Большинству предприятий требуется идентификационный номер работодателя (EIN). Ваш EIN — это ваш федеральный идентификационный номер налогоплательщика. Вы должны получить его сразу после регистрации нового бизнеса.

Узнайте в IRS, нужен ли вам EIN, как его получить, что делать, если вы потеряли или потеряли свой, и многое другое.

Подоходный налог

Большинство предприятий должны подавать и платить федеральные налоги с любого дохода, заработанного или полученного в течение года. Однако товарищества подают ежегодную информационную декларацию, но не платят подоходный налог. Вместо этого каждый партнер сообщает свою долю прибыли или убытков партнерства в своей индивидуальной налоговой декларации.

Практически в каждом штате существует налог на прибыль предприятий или корпораций. Однако в каждом штате и районе действуют свои налоговые законы. Узнайте о требованиях к подоходному налогу с предприятий в вашем штате или территории.

Налог на самозанятость

Если у вас есть собственный бизнес, вы должны платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь. В противном случае вы не попадете под действие системы социального обеспечения. Узнайте о том, кто должен платить налог на самозанятость и как его платить.

Налоги на занятость

Если у вас есть сотрудники, существуют федеральные налоговые требования в отношении того, что вы должны платить, и формы, которые вы должны подавать. Эти налоги на занятость включают:

FUTA гарантирует, что люди могут получать пособие по безработице после потери работы.

Предприятия во всех штатах платят государственное страхование компенсации работникам и налоги на страхование безработицы.

Акцизный налог

Федеральное правительство облагает налогом предприятия, которые производят или продают определенные продукты. Если ваш бизнес использует различные типы оборудования, сооружений или других продуктов, вам может потребоваться уплатить акцизный налог. Узнайте о федеральных требованиях по акцизному налогу и формах, которые вы должны заполнить.

Налог на недвижимость

В каждом штате существует свое определение того, какая собственность подлежит налогообложению. Некоторые штаты взимают налог на имущество с предприятий, занимающихся коммерческой недвижимостью. Другие взимают налог на имущество за транспортные средства, компьютерное оборудование и другие коммерческие активы. Сумма уплачиваемого вами налога рассчитывается исходя из общей стоимости имущества или определенного процента от стоимости. Найдите требования по налогу на недвижимость в вашем штате.

Налог с продаж и использования

Государства могут облагать налогом продажу товаров и услуг. Проверьте, должна ли ваша компания регистрироваться для уплаты и / или сбора налога с продаж в вашем штате.Исключения из налога с продаж часто включают продукты питания, одежду, лекарства, газеты и коммунальные услуги.

Штаты могут также облагать ваш бизнес налогом за использование товаров и услуг, если налог с продаж не взимается. Обычно это относится к товарам и услугам, приобретенным за пределами штата, в котором вы ведете бизнес.

Расчетный налог

Вы должны платить федеральный налог с дохода, который не подлежит удержанию. Или, если удерживаемая сумма вашего федерального подоходного налога недостаточна для покрытия ваших налогов, вы должны заплатить ориентировочный налог.Узнайте, должна ли ваша компания платить ориентировочные налоги, и что нужно делать.

Расчетные налоги

Расчетный налог — это метод, используемый для уплаты налогов на прибыль, которая не подлежит удержанию. Это включает доход от самозанятости, проценты и дивиденды. Возможно, вам также придется заплатить расчетный налог, если сумма подоходного налога, удерживаемого из вашей заработной платы, пенсии или другого дохода, недостаточна.

Кто должен платить расчетные налоги?

Физические лица, ведущие собственный бизнес, обычно должны уплачивать расчетные налоговые платежи.Если вы не платите достаточную сумму подоходного налога в виде удерживаемых или расчетных налогов, с вас может взиматься штраф.

Узнайте, нужно ли вам производить расчетные налоговые платежи и как платить.

Когда подлежат уплате расчетные налоги?

Год разделен на четыре периода для уплаты расчетного налога. Каждый период имеет определенный срок оплаты.

Предполагаемые сроки уплаты федерального налога в 2021 году:

• 15 апреля
  (Несмотря на то, что крайний срок подачи налоговой декларации был продлен до 17 мая 2021 года, расчетные налоги все еще подлежат уплате 15 апреля.)

• 15 июня

• 15 сентября

• 15 января следующего года

Sherwood, OR CPA Firm | Информационный бюллетень Страница

Налоговые аспекты при продаже вашего малого бизнеса

Продажа малого и среднего бизнеса — сложное предприятие, и многие владельцы бизнеса не осведомлены о налоговых последствиях.

Если вы думаете о продаже своего бизнеса, первым делом нужно проконсультироваться с компетентным налоговым специалистом.Вам нужно будет убедиться, что ваши финансовые показатели в порядке, получить точную оценку бизнеса, чтобы определить, сколько стоит ваш бизнес (и какова может быть цена листинга), и разработать стратегию налогового планирования, чтобы минимизировать прирост капитала и другие налоги, чтобы максимизировать вашу прибыль. от продажи.

Точная финансовая отчетность

Невозможно переоценить важность подготовки финансовой отчетности вашего бизнеса перед выставлением его на продажу. Независимо от того, пользуетесь ли вы услугами бизнес-брокера или из уст в уста, будьте уверены, потенциальные покупатели будут внимательно изучать каждый аспект вашего бизнеса.Неспособность быстро подготовить финансовую отчетность, балансы за текущий и предыдущие годы, отчеты о прибылях и убытках, налоговые декларации, списки оборудования, товарно-материальные запасы, а также оценку имущества и договоры аренды может привести к потере продажи.

Оценка бизнеса

Многие владельцы бизнеса понятия не имеют, чего стоит их бизнес; одни могут недооценивать, другие переоценивать — иногда значительно. Получение сторонней оценки бизнеса позволяет владельцам бизнеса устанавливать цену, реалистичную для потенциальных покупателей, при этом достигая максимальной стоимости.

Налоговые последствия продажи

Как владелец бизнеса вы, вероятно, думаете о своем бизнесе как о едином предприятии, проданном единовременно. Однако IRS рассматривает бизнес как совокупность активов. Прибыль от продажи этих активов (т. Е. Вашего бизнеса) может облагаться краткосрочным и долгосрочным налогом на прирост капитала, возмещением амортизации по статьям 1245 и 1250 недвижимого имущества, а также федеральным налогам и налогам штата.

Для целей IRS каждый проданный актив должен классифицироваться как основные средства, амортизируемое имущество, используемое в бизнесе, недвижимое имущество, используемое в бизнесе, деловая репутация или имущество, предназначенное для продажи клиентам, например запасы или товарные запасы.Активы считаются материальными (недвижимость, оборудование и инвентарь) или нематериальными (гудвилл или торговое наименование).

Прибыль (или убыток) по каждому проданному активу рассчитывается отдельно. Например, продажа основных средств приводит к приросту или убытку капитала, тогда как продажа запасов приводит к обычным доходам или убыткам, каждый из которых облагается соответствующим налогом.

Амортизация . Прибыли и убытки по Разделу 1231 — это налогооблагаемые прибыли и убытки от операций Раздела 1231, таких как продажа или обмен недвижимого имущества или амортизируемого личного имущества, удерживаемых более одного года.Их отношение к обычным или капитальным зависит от того, есть ли у вас чистая прибыль или чистый убыток от всех ваших операций по Разделу 1231.

Когда вы продаете амортизируемое имущество (имущество по разделу 1245 или имущество по разделу 1250) с получением прибыли, вам, возможно, придется признать всю прибыль или ее часть как обычный доход в соответствии с правилами возврата амортизации. Любой оставшийся прирост является приростом по Разделу 1231.

Бизнес-структура. Структура вашего бизнеса (т. Е. Бизнес-структура) также влияет на то, как ваш бизнес облагается налогом при его продаже.Индивидуальные предприниматели, товарищества и LLC (общества с ограниченной ответственностью) считаются «сквозными» организациями, и каждый актив продается отдельно. Таким образом, существует большая гибкость при структурировании продажи, что выгодно как покупателю, так и продавцу с точки зрения налоговых последствий.

C-корпорации и S-корпорации имеют разные структуры юридических лиц, и продажа активов и акций регулируется более сложными правилами. Например, когда продаются активы C-корпорации, продавец облагается налогом дважды.Корпорация платит налог на любую прибыль, полученную при продаже активов, а акционеры платят налог на прирост капитала при роспуске корпорации. Однако, когда C-корпорация продает акции, продавец платит налог на прирост капитала только с прибыли от продажи, которая обычно рассчитывается по ставке налога на прирост капитала в долгосрочной перспективе. S-корпорации облагаются налогом так же, как партнерства, в том смысле, что при продаже активов отсутствует двойное налогообложение. Прибыль (или убыток) проходит через акционеров, которые сообщают об этом в своих индивидуальных налоговых декларациях.

Помощь — это просто телефонный звонок.

Продажа бизнеса сложнее, чем кажется, и часто требует сложных федеральных и государственных налоговых правил и положений. Если вы думаете о продаже своего бизнеса в ближайшее время, обратитесь в офис, чтобы назначить консультацию со специалистом по налогообложению и бухгалтерскому учету, которому вы можете доверять.

Меняете работу? Не забывайте о своем 401 (k)

Один из самых важных вопросов, с которыми вы сталкиваетесь при смене работы, — что делать с деньгами в вашем 401 (k), потому что неправильный шаг может стоить вам тысячи долларов или больше в налоги и более низкая доходность.

Допустим, вы проработали пять лет на своей нынешней работе. На протяжении большей части этих лет вы заставляли компанию брать определенный процент от вашей зарплаты до вычета налогов и вносить его в ваш план 401 (k).

Теперь, когда вы уезжаете, что вам делать? Первое практическое правило — не трогайте его. У вас есть 60 дней, чтобы решить, пролонгировать его или оставить в аккаунте. Не поддавайтесь искушению обналичить деньги. Худшее, что может сделать сотрудник, увольняясь с работы, — это вывести деньги из своего плана 401 (k) и положить их на свой банковский счет.Вот почему:

Если вы решите, что ваше распределение будет выплачено вам, администратор плана удержит 20 процентов от вашей суммы для уплаты федерального подоходного налога, поэтому, если у вас было 100 000 долларов на вашем счете, и вы хотели обналичить их, вы уже упали до 80 000 долларов. .

Кроме того, если вы моложе 59 1/2 лет, вы столкнетесь с 10-процентным штрафом за досрочное снятие средств после уплаты налогов. Теперь ваша прибыль упала еще на 10 процентов до 70 000 долларов.

Если вы прекращаете службу в течение или после года, когда вы достигли возраста 55 лет (50 лет для сотрудников службы общественной безопасности штата или политического подразделения штата в рамках государственного плана с установленными выплатами), существует исключение из 10 процентов. штраф за досрочное снятие налогов.Это относится только к планам 401 (k). Планы IRA, SEP, SIMPLE IRA и SARSEP не подпадают под исключение.

Кроме того, поскольку распределения облагаются налогом как обычный доход, в конце года вам придется заплатить разницу между вашей налоговой категорией и уже вычтенными 20 процентами. Например, если вы относитесь к 32-процентной налоговой группе, вы все равно должны 12 процентов, или 12 000 долларов. Это снижает сумму вашего денежного распределения до 58 000 долларов.

Но это еще не все.Возможно, вам также придется заплатить государственные и местные налоги. Помимо налогов и штрафов, вы можете остаться с чуть более половиной того, что накопили, что значительно сократит ваши пенсионные сбережения.

Какие есть альтернативы?

Если ваша новая работа предлагает пенсионный план, то самый простой способ действий — перевести свою учетную запись на новый план до окончания 60-дневного периода. Это называется «опрокидыванием» и выполняется относительно безболезненно. Свяжитесь с администратором плана 401 (k) на вашей предыдущей работе, у него должны быть все необходимые вам формы.

Лучший способ перенести средства со старого плана 401 (k) на новый — использовать прямой перевод. При прямом переводе вы никогда не получите чек, избежите всех налогов и штрафов, упомянутых выше, а ваши сбережения будут продолжать расти без учета налогов до выхода на пенсию.

Одно предупреждение: многие работодатели требуют, чтобы вы проработали минимальный период времени, прежде чем вы сможете участвовать в 401 (k). В этом случае одно из решений — оставить деньги в плане 401 (k) вашего бывшего работодателя до тех пор, пока не станет доступен новый.Затем вы можете перенести это в новый план. Большинство планов позволяют бывшим сотрудникам оставить свои активы на несколько месяцев по старому плану.

60-дневный период ролловера

Если ваш бывший работодатель выписывает вам чек о распределении, Налоговая служба считает это распределением денежных средств. Из полученного вами чека будет автоматически вычтена 20 процентов от вашей суммы, уплачиваемой федеральным подоходным налогом.

Но не паникуйте. У вас есть 60 дней, чтобы перенести единовременную выплату (включая 20 процентов) на план вашего нового работодателя или на переносной индивидуальный пенсионный счет (IRA).Тогда вам не придется платить дополнительные налоги или 10-процентный штраф за досрочное снятие средств.

Если вас не устраивает выбор фондов, который предлагает ваш новый работодатель, вы можете выбрать пролонгацию IRA вместо плана вашей компании. Затем вы можете выбирать из сотен фондов и иметь больший контроль над своими деньгами. Но, опять же, чтобы избежать хлопот с удержанием, используйте прямые пролонгации.

Оставь это в покое

Если остаток на вашем личном счете в 401 (k) превышает 5000 долларов, вы обычно можете оставить его в пенсионном плане вашего бывшего работодателя.Ваша единовременная выплата будет расти без учета налогов, пока вы не выйдете на пенсию.

Однако, если вы не можете оставить деньги в 401 (k) вашего бывшего работодателя, а на вашей новой работе нет 401 (k), лучшим вариантом будет прямой перенос на IRA. То же самое применимо, если вы решили заняться бизнесом самостоятельно.

Как только вам исполнится 59 1/2, вы можете начать снятие средств со своего IRA без штрафа, и ваши снятия облагаются налогом как обычный доход. «Правило 55» IRS позволяет снимать средства со своих 401 (k) или 403 (b) без штрафа в возрасте 55 лет и старше.

Имея как 401 (k), так и IRA, вы должны начать получать необходимые минимальные выплаты (RMD) по достижении 72 лет, независимо от того, работаете вы или нет.

Вопросы о переносе IRA? Помощь — это всего лишь телефонный звонок.

Советы, которые помогут вам выяснить, подлежит ли ваш подарок налогообложению

Если вы подарили кому-то деньги или имущество, вы можете задолжать федеральный налог на дарение, но во многих случаях вы этого не сделаете. Например, обычно нет налога, если вы делаете подарок своему супругу или благотворительному учреждению. Если вы делаете подарок кому-то другому, налог на дарение обычно не взимается до тех пор, пока стоимость подарков, которые вы дарите этому человеку, не превысит годовое исключение.

В 2021 году вы можете дарить любую сумму до 15000 долларов на человека в год без обязательств по налогу на дарение. Однако подарки, превышающие эту сумму, засчитываются при освобождении от налога на дарение в размере 11 700 000 долларов США и облагаются налогом на дарение. После вашей смерти эти подарки могут стать вашим налогооблагаемым имуществом (с учетом уплаты налога на дарение).

Подарки, связанные с образованием

Многие бабушки и дедушки и родители оплачивают обучение своего ребенка или внука в колледже или школе-интернате.Поскольку плата за обучение в большинстве колледжей и школ-интернатов должна быть выплачена в июле, они могут задаться вопросом, облагается ли налогом сумма, которую они вносят на образование своих внуков. Вот несколько распространенных сценариев:

Взносы в квалифицированный план обучения. Взносы родителей или бабушек или дедушек в программы Раздела 529 считаются завершенными подарками, даже если владелец учетной записи — обычно ребенок или внук — имеет право отозвать их. Таким образом, они имеют право на ежегодное освобождение от налога на дарение в размере до 15000 долларов США в 2021 году (как и в 2020 году).

Любой, кто внесет более 15 000 долларов, может принять решение рассматривать подарок как сделанный равными долями в течение года подарка и в последующие четыре года, чтобы до 60 000 долларов можно было передать без уплаты налогов в первый год.

Прямая оплата обучения в образовательном учреждении. Плата за обучение, производимая непосредственно образовательной организации, освобождается от налога на дарение, даже если сумма превышает сумму ежегодного исключения в размере 15 000 долларов США. Не нужно подавать налоговую декларацию на дарение.

Супружеские подарки

Вы и ваш супруг (-а) можете сделать подарок третьему лицу на сумму до 30 000 долларов, не делая облагаемый налогом подарок. Считается, что подарок сделан наполовину вами, а наполовину — вашим супругом. Если вы разделили сделанный вами подарок, вы должны подать налоговую декларацию на дарение, чтобы показать, что вы и ваш супруг (а) согласны использовать разделение подарков.

Вы также можете передать неограниченное количество собственности своему супругу, если только ваш супруг не является гражданином США, и в этом случае вы можете отдать до 100 000 долларов США с учетом инфляции; сумма в 2021 году составляет 159000 долларов (157000 долларов в 2020 году) в год без налога на дарение.Любая собственность, переданная благотворительной организации, освобожденной от налогов, не облагается федеральными налогами на дарение.

Налоговые декларации о подарках

Налоговую декларацию о подарках не нужно подавать, если вы не дарите кому-либо, кроме супруга (-и), деньги или имущество на сумму, превышающую годовое исключение для этого года, которое в 2021 году составит 15000 долларов. Вам не нужно подавать налоговую декларацию на дарение, чтобы сообщать о подарках политическим организациям для их использования, благотворительных организациях и подарках, сделанных путем прямой оплаты чьих-либо медицинских расходов.

Как правило, человеку, получившему ваш подарок, не придется платить федеральный налог на дарение из-за этого.Кроме того, это лицо не должно будет платить подоходный налог со стоимости полученного подарка.

Федеральный подоходный налог

Создание подарка обычно не влияет на ваш федеральный подоходный налог, и вы не можете вычесть стоимость подарков, которые вы делаете (кроме вычитаемых благотворительных взносов).

Закон о налоге на дарение может сбивать с толку. Если у вас есть какие-либо вопросы о налоге на дарение, обратитесь за помощью в офис.

Соответствие иностранных граждан требованиям США по подаче налоговой декларации

Налогоплательщики, которые отказываются от гражданства без соблюдения требований U.S. налоговые обязательства подвержены значительным налоговым последствиям налогового режима США за экспатриацию. Если вы эмигрант, который отказался — или намеревается отказаться от гражданства США, но все еще имеет обязательства по подаче налоговой декларации в США (включая задолженность по уплате налогов), вы с облегчением узнаете, что существуют процедуры IRS, которые позволяют вам приехать. и получите компенсацию за задолженность по налогам. Давайте посмотрим:

Фон

Предназначено для тех, кто отказался или намеревается отказаться от своих Соединенных Штатов (U.S.) гражданство, Процедуры освобождения от ответственности для некоторых бывших граждан применяются к налогоплательщикам, которые хотят соблюдать свои обязательства по подоходному налогу и отчетности в США и избежать налогообложения в качестве «покрытого экспатрианта» в соответствии с разделом 877A Налогового кодекса США (IRC). ). Не существует конкретной даты прекращения процедуры оказания помощи; IRS сделает объявление до прекращения этих процедур.

Помощь распространяется только на физических лиц

Процедуры оказания помощи некоторым бывшим гражданам применяются только к физическим лицам (не имуществу, трастам, корпорациям, товариществам и другим организациям), которые:

• Не подавали У.S. налоговые декларации для граждан или резидентов США;
• имеет задолженность по уплате налогов перед Соединенными Штатами в ограниченном объеме; и
• имеют чистые активы менее 2 миллионов долларов.

Кроме того, этими новыми процедурами могут воспользоваться только те налогоплательщики США, чьи прошлые нарушения были непреднамеренными . Как правило, в этой ситуации участвуют лица, родившиеся в США от родителей-иностранцев, или лица, рожденные за пределами США от родителей-граждан США, которые могут не знать о своем статусе как U.С. граждане или последствия такого статуса.

Детали

Правомочные лица, желающие воспользоваться этими процедурами освобождения, должны подать неоплаченные налоговые декларации США, включая все необходимые графики и информационные декларации, за пять предшествующих лет и год их экспатриации. При условии, что налоговые обязательства налогоплательщика не превышают в общей сложности 25000 долларов США в течение рассматриваемых шести лет, налогоплательщик освобождается от уплаты налогов США. Цель этих процедур — облегчить жизнь некоторым бывшим гражданам.Лица, отвечающие требованиям этих процедур, не будут подвергаться штрафам и пени.

Нет конкретной даты прекращения действия новых процедур IRS; однако дата закрытия будет объявлена ​​до завершения процедур. Кроме того, право на участие имеют лица, отказавшиеся от гражданства США в любое время после 18 марта 2010 г., если они удовлетворяют другим критериям процедур.

Вопросы?

Отказ от гражданства США и последующие налоговые последствия — это серьезные вопросы, требующие безотзывных решений.Пожалуйста, обращайтесь в офис, если у вас есть вопросы по этой теме.

Что такое расчетные налоговые платежи?

Расчетный налог — это метод, используемый для уплаты налога на прибыль, которая не подлежит удержанию. Сюда входят доход от самозанятости, проценты, дивиденды, алименты и аренда, а также прибыль от продажи активов, призов и наград. Возможно, вам также придется заплатить ориентировочный налог, если сумма подоходного налога, удерживаемого из вашей заработной платы, пенсии или другого дохода, недостаточна. Вот что вам следует знать о предполагаемых налоговых выплатах:

Подача и уплата расчетных налогов

Как физическим лицам, так и владельцам бизнеса может потребоваться подать и уплатить расчетные налоги, которые уплачиваются ежеквартально. Первый расчетный налоговый платеж в году обычно должен быть произведен в тот же день, когда должна быть подана ваша федеральная налоговая декларация. Однако в 2021 году первый расчетный налоговый платеж должен был быть произведен 15 апреля, но налоговые декларации должны были быть предоставлены не ранее 17 мая.

Если вы не заплатите достаточно к установленному сроку каждого платежного периода, с вас может взиматься штраф, даже если вам причитается возмещение при подаче налоговой декларации.

Если вы подаете заявку в качестве индивидуального предпринимателя, партнера, акционера корпорации S и / или индивидуального предпринимателя, вам, как правило, необходимо произвести расчетные налоговые платежи, если вы ожидаете, что при подаче декларации ваша задолженность по налогу составит 1000 долларов США или более.Если вы подаете заявку как корпорация, вам, как правило, необходимо произвести расчетные налоговые платежи для своей корпорации, если вы ожидаете, что она должна заплатить налог в размере 500 долларов США или более при подаче декларации.

Если у вас было налоговое обязательство за предыдущий год, вам, возможно, придется заплатить расчетный налог за текущий год, но если вы получаете зарплату и заработную плату, вы можете избежать уплаты расчетного налога, попросив своего работодателя удержать дополнительный налог с вашего заработок.

Особые правила применяются к фермерам, рыбакам, определенным домашним работодателям и некоторым более высоким налогоплательщикам.Пожалуйста, позвоните в офис за помощью, если к вам относится какая-либо из этих ситуаций.

Кто не должен платить расчетный налог

Вам не нужно платить расчетный налог за текущий год, если вы выполняете все три из следующих условий:

• У вас не было налоговых обязательств за предыдущий год
• Вы были гражданином или резидентом США в течение всего года
• Ваш предыдущий налоговый год охватывал 12-месячный период

Если вы получаете зарплату и заработную плату, вы можете избежать уплаты ориентировочного налога, попросив своего работодателя удержать дополнительный налог с вашего заработка. Для этого заполните новую форму W-4 своему работодателю. В форме W-4 есть специальная строка, в которой вы можете указать дополнительную сумму, которую вы хотите удержать у своего работодателя. У вас не было налоговых обязательств за предыдущий год, если ваша общая сумма налогов была равна нулю или вам не нужно было подавать налоговую декларацию.

Расчет предполагаемых налогов

Чтобы рассчитать предполагаемый налог, вы должны рассчитать ожидаемый скорректированный валовой доход, налогооблагаемый доход, налоги, отчисления и кредиты за год. Если вы оценили свой доход слишком высоко, заполните еще одну форму 1040-ES, Расчетный налог для физических лиц , чтобы пересчитать расчетный налог на следующий квартал.Если вы оценили свой доход слишком низко, снова заполните еще один рабочий лист формы 1040-ES, чтобы пересчитать расчетный налог на следующий квартал.

Постарайтесь максимально точно оценить свой доход, чтобы избежать штрафов за недоплату. Как правило, большинство налогоплательщиков избегают этого штрафа, если они должны меньше 1000 долларов США в виде налога после вычета своих удержаний и кредитов, или если они уплатили не менее 90 процентов налога за текущий год или 100 процентов налога, указанного в декларации по налогу на прибыль. предыдущий год, в зависимости от того, что меньше.

При расчете предполагаемого налога на текущий год может оказаться полезным использовать ваш доход, вычеты и кредиты за предыдущий год в качестве отправной точки. Используйте в качестве ориентира федеральную налоговую декларацию за предыдущий год и используйте таблицу в форме 1040-ES для расчета предполагаемого налога. Однако вы должны внести коррективы как в вашу собственную ситуацию, так и в связи с недавними изменениями налогового законодательства.

Расчетные даты уплаты налогов

Для расчетных целей налогообложения год делится на четыре периода платежей, и каждый период имеет определенный срок платежа.Для налогового года 2021 это 15 апреля, 15 июня, 15 сентября и 18 января 2022 года. Вам не нужно платить ориентировочные налоги в январе, если вы подадите налоговую декларацию за 2021 год до 31 января 2022 года и заплатите весь баланс, причитающийся с вашего возврата.

Если вы не уплатите достаточную сумму налога к установленному сроку каждого из периодов выплаты, с вас может взиматься штраф, даже если вам полагается возмещение при подаче налоговой декларации.

Электронная система федеральных налоговых платежей

Самый простой способ для физических и юридических лиц уплатить предполагаемые федеральные налоги — это использовать электронную систему федеральных налоговых платежей (EFTPS).Выполняйте ВСЕ свои федеральные налоговые платежи, включая депозиты федерального налога (FTD), соглашения о рассрочке и расчетные налоговые платежи, с помощью EFTPS. Если вам проще платить предполагаемые налоги еженедельно, раз в две недели, ежемесячно и т. Д., Вы можете это сделать при условии, что вы заплатили достаточно к концу квартала. Используя EFTPS, вы можете получить доступ к истории своих платежей, чтобы знать, сколько и когда вы совершили расчетные налоговые платежи.

Не стесняйтесь звонить, если у вас есть какие-либо вопросы о предполагаемых налоговых платежах или вам нужна помощь в настройке EFTPS.

Как проверить статус возврата налога

Налогоплательщики могут начать проверку статуса возврата налога в течение 24 часов после получения электронной декларации. Самый простой и удобный способ сделать это — воспользоваться разделом «Где мой возврат?» Инструмент на сайте IRS. Инструмент также предоставляет персонализированную дату возврата после обработки возврата и утверждения возврата.

Есть два способа получить доступ к разделу «Где мой возврат?» Инструмент — посетите IRS.gov или загрузите приложение IRS2Go.Для использования инструмента налогоплательщикам потребуется следующая информация:

• Их номер социального страхования или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика
• Налоговый статус
• Точная сумма возврата, заявленная в их налоговой декларации.

Инструмент отображает процесс в три этапа: когда был получен возврат, когда было утверждено возмещение и когда было отправлено возмещение. Когда статус меняется на одобренный, это означает, что IRS готовится отправить возмещение в виде прямого депозита на банковский счет налогоплательщика или напрямую налогоплательщику по почте, чеком на адрес, указанный в их налоговой декларации.

IRS обновляет раздел «Где мой возврат?» Инструмент выполняется один раз в день, обычно на ночь, поэтому налогоплательщикам не нужно проверять статус чаще. Звонок в IRS не ускорит возврат налога. Информация, доступная на странице Где мой возврат? та же информация доступна помощникам по телефону IRS.

Налогоплательщикам следует иметь в виду, что им необходимо дать финансовому учреждению время для отправки возмещения на свой счет или для его доставки по почте. Как всегда, обращайтесь в офис, если у вас есть какие-либо вопросы о возврате налогов, налоговых декларациях или любых других налоговых вопросах.Помощь — это всего лишь телефонный звонок.

Выплата возвращаемого детского налогового кредита начинается 15 июля

Первая ежемесячная выплата расширенного и нового авансового детского налогового кредита (CTC) из Американского плана спасения будет произведена 15 июля. Планируется, что около 39 миллионов семей — почти 90 процентов детей в Соединенных Штатах — начнут получать ежемесячные платежи без каких-либо дополнительных действий.

Увеличенные выплаты CTC будут производиться 15-го числа каждого месяца, если 15-е число не выпадает на выходные или праздничные дни.Семьи, получающие кредит прямым залогом, могут планировать свои бюджеты с учетом получения пособия. Соответствующие критериям семьи получат выплату в размере до 300 долларов в месяц за каждого ребенка в возрасте до 6 лет и до 250 долларов в месяц за каждого ребенка в возрасте от 6 лет и старше.

Американский план спасения увеличил максимальную налоговую скидку на детей в 2021 году до 3600 долларов для детей в возрасте до 6 лет и до 3000 долларов на ребенка для детей в возрасте от 6 до 17 лет. Согласно американскому плану спасения, более пяти миллионов детей выйдут из строя. бедности в этом году, сократив детскую бедность более чем наполовину.

Домохозяйства, в которых проживает более 65 миллионов детей, будут получать ежемесячные выплаты CTC посредством прямого депозита, бумажных чеков или дебетовых карт, а IRS и Казначейство стремятся максимально использовать прямой депозит для обеспечения быстрой и безопасной доставки. В то время как от большинства налогоплательщиков не потребуется предпринимать какие-либо действия для получения своих платежей, Казначейство и IRS продолжат работу с партнерскими организациями в ближайшие месяцы, чтобы больше семей узнали о своем праве.

Сегодняшнее объявление представляет собой последнее сотрудничество между IRS и Бюро фискальной службы, а также между Казначейством и Группой реализации американского плана спасения Белого дома, чтобы обеспечить быстрое оказание помощи нуждающимся американцам, которые выздоравливают от пандемии COVID-19. С 12 марта IRS также распространило около 165 миллионов платежей за экономический ущерб на сумму около 388 миллиардов долларов в рамках Американского плана спасения.

Не стесняйтесь звонить, если вам нужна дополнительная информация об этом важном пособии для семей с детьми.

Увеличение лимитов HSA на 2022 год

Взносы на счет медицинских сбережений (HSA) используются для оплаты текущих или будущих медицинских расходов владельца счета, его или ее супруги и любого квалифицированного иждивенца и ежегодно корректируются с учетом инфляции. В 2022 году годовой лимит взносов с поправкой на инфляцию для сберегательного счета здравоохранения (HSA) увеличится до 3650 долларов для лиц с самостоятельным покрытием (на 50 долларов с 2021 года) и до 7300 долларов для семейного страхового покрытия (на 100 долларов с 2021 года).

Чтобы воспользоваться HSA, люди должны быть застрахованы планом медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP) и не должны быть покрыты другой медицинской страховкой, за исключением страхования от несчастных случаев, инвалидности, стоматологической помощи, ухода за зрением или долгосрочного ухода. .Медицинские расходы, такие как вычеты, доплаты и другие суммы (за исключением страховых взносов), не должны возмещаться страховкой или другими источниками и не подпадают под вычет медицинских расходов из федеральной налоговой декларации.

В 2022 календарном году соответствующая HDHP должна иметь франшизу в размере не менее 1400 долларов для самостоятельного покрытия или 2800 долларов для семейного страхования (как в 2021 году) и должна ограничивать годовые личные расходы бенефициара до 7050 долларов. — только страховое покрытие и 14 100 долларов США для семейного покрытия, что на 50 и 100 долларов соответственно больше по сравнению с 2021 годом.Как и в случае с лимитами взносов, отчисления и личные расходы ежегодно корректируются с учетом инфляции.

Звоните, если у вас есть какие-либо вопросы о сберегательных счетах для здоровья.

Что такое уведомление об экономическом воздействии?

После того, как налогоплательщик получил платеж с учетом экономических последствий, IRS должен отправить уведомление об экономических последствиях получателю по его последнему известному адресу. В этом уведомлении содержится информация о сумме платежа, повлиявшего на экономическое влияние, о том, как он был произведен и как сообщать о любых платежах, которые не были получены.

Если вы недавно получили письмо от Министерства финансов, это может быть Уведомление об экономических последствиях. Возможно, вы даже получили несколько уведомлений. Давайте посмотрим на различные типы уведомлений, которые вы могли получить:

• Уведомление 1444, Ваш экономический эффект. IRS отправило это уведомление по почте в течение 15 дней после первого платежа в 2020 году. Некоторые люди получили еще одно уведомление 1444, если IRS исправило или выпустило более одного платежа в первом раунде.Налогоплательщики, получившие Уведомление 1444, но не получившие свой первый платеж, должны просмотреть часто задаваемые вопросы (FAQ), чтобы узнать, что делать, если их первый платеж потерян, украден, уничтожен или не был получен. Люди должны хранить это письмо вместе с записями за 2020 налоговый год.
• Уведомление 1444-A, вам может потребоваться действовать, чтобы потребовать платеж. IRS отправило это письмо в прошлом году людям, от которых обычно не требуется подавать федеральные налоговые декларации, но которые могли иметь право на получение первого платежа, оказывающего влияние на экономику.Люди, которые не получили первый и второй платеж с экономическим воздействием или получили меньше полной суммы, могут иметь право претендовать на возвратный кредит на восстановление в 2020 году и должны подать налоговую декларацию 2020 года, даже если они обычно не подают налоговую декларацию.
• Уведомление 1444-B, ваш второй платеж, оказывающий влияние на экономику. Закон, санкционирующий второй платеж, дал IRS больше времени для отправки Уведомления 1444-B по почте после того, как были произведены вторые платежи. Это означает, что люди, вероятно, получили свой второй платеж за несколько недель до получения Уведомления 1444-B.Налогоплательщики, получившие Уведомление 1444-B, но не получившие второй платеж, должны прочитать часто задаваемые вопросы о том, что делать, если их второй платеж утерян, украден, уничтожен или не был получен. Люди должны хранить это письмо вместе с записями за 2020 налоговый год.
• Уведомление 1444-C, Ваш платеж в 2021 году. IRS отправляет это письмо людям, получившим третий платеж за экономический ущерб. Люди должны хранить это письмо вместе с записями за 2021 налоговый год.

Что делать, когда вы получите уведомление об экономических последствиях

Большинству людей не нужно будет связываться с IRS или предпринимать какие-либо дальнейшие действия, им следует просто подать уведомление в свою налоговую отчетность.IRS не может выдавать заменяющие копии этих уведомлений, поэтому важно хранить любые уведомления IRS, которые вы получаете относительно платежей экономического воздействия, вместе с другими вашими налоговыми записями. Налогоплательщики, у которых нет уведомлений, могут просматривать суммы своих платежей за экономическое воздействие через свой онлайн-аккаунт.

Вопросы или проблемы?

Если у вас есть какие-либо вопросы или опасения по поводу Уведомлений об экономическом воздействии, не стесняйтесь звонить в офис.

Советы для студентов с летней работой

Если ваш ребенок учится на летней работе, доход вашего ребенка за лето считается налогооблагаемым доходом.Вот что им следует знать:

Форма W-4. Когда кто-либо устраивается на новую работу, он должен заполнить форму W-4, Свидетельство об удержании удерживаемого пособия сотруднику . Работодатели используют эту форму для расчета суммы федерального подоходного налога, удерживаемой из заработной платы нового сотрудника. Калькулятор удержания на IRS.gov помогает налогоплательщикам заполнить эту форму.

Заработная плата. Хотя студенты могут зарабатывать слишком мало на своей летней работе, чтобы иметь задолженность по подоходному налогу, работодатели, как правило, должны удерживать налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание из своей заработной платы.Как правило, они получат эти деньги обратно в качестве возмещения, если следующей весной они подадут федеральную налоговую декларацию или налоговую декларацию штата.

Советы. Если ваш ребенок работает официантом или консультантом в лагере, он может получать чаевые как часть своего летнего дохода. Подоходные чаевые подлежат налогообложению и, следовательно, также подлежат федеральному подоходному налогу. Они должны вести ежедневный журнал, чтобы точно сообщать чаевые, и должны сообщать своим работодателям денежные чаевые за любой месяц, общая сумма которого составляет 20 долларов и более.

Доход от нечетной работы. Многие студенты летом берутся на случайную работу, например, присматривают за детьми или стригут газон, чтобы заработать дополнительные деньги. Если это ситуация вашего ребенка, вы должны помнить, что заработок считается доходом от самозанятости. Если студент работает не по найму, налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание все еще могут быть уплачены и, как правило, оплачиваются студентом.

Налог на самозанятость. Если ваш ребенок имеет чистый заработок в размере 400 долларов или более от самозанятости (см. Выше), он также должен заплатить налог на самозанятость.Любой, чей доход церковного служащего составляет 108,28 долларов или более, также должен платить налог на самозанятость. Этот налог используется для выплаты пособий по системе социального обеспечения. Пособия по социальному обеспечению и программе «Медикэр» доступны лицам, работающим не по найму, а также лицам, получающим заработную плату, из заработной платы которых удерживаются налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание.

Корпус подготовки офицеров запаса (ROTC) Плата: Если ваш ребенок участвует в повышении квалификации в качестве ученика ROTC и получает суточные на питание и проживание, это, как правило, не облагается налогом.Например, действительная пошлина, заработная плата, полученная во время летнего передового лагеря, облагается налогом.

Как защитить ваши данные в QuickBooks

После беспрецедентного года, который мы только что пережили, последнее, что вам нужно, — это компрометация или кража ваших учетных данных. Было бы невозможно восстановить файл QuickBooks с нуля, и вы не можете позволить, чтобы хакер украл какие-либо ваши средства.

Существует множество способов защиты от угроз, как внутренних, так и внешних.QuickBooks предлагает некоторые меры безопасности, а строгие политики компании также могут помочь защитить от кражи или уничтожения данных. Давайте посмотрим, что вы можете сделать.

Обеспечьте безопасность ваших систем

Существует бесчисленное множество способов защитить свои данные, поддерживая целостность компьютера, на котором работает QuickBooks. Некоторые из них предполагают те же шаги, которые вы предприняли бы для защиты всех приложений и информации, которые вы там сохранили. Важно установить надежное антивирусное / антивирусное программное обеспечение.Используйте надежные пароли. Следите за обновлениями системы.

Обновления и резервное копирование

QuickBooks тоже критичны. Вы можете запустить их вручную, но мы рекомендуем настроить автоматические обновления. Откройте меню Help и нажмите Update QuickBooks Desktop . Щелкните вкладку Параметры , чтобы получить доступ к этому инструменту.

Частое безопасное резервное копирование — еще один важный элемент общей безопасности данных.Если злоумышленник скомпрометирует вашу систему, вам потребуется восстановить последний файл QuickBooks, когда он снова станет безопасным. Перейти к файлу | Резервное копирование компании для создания локального или онлайн-резервного копирования. Используйте один из этих инструментов в конце каждого дня, когда вы вводили что-либо в QuickBooks. Мы можем помочь вам с резервным копированием, если вы не знаете, как это сделать.

Сети и смартфоны

Если у вас несколько компьютеров, работающих в сети, важно поддерживать работоспособность и этой системы, поскольку вторжение на одну рабочую станцию ​​может затронуть всех.Вы можете сделать это по:

• Отговаривание сотрудников от чрезмерного просмотра веб-страниц и загрузки ненужного программного обеспечения.
• Поощрение ответственного обращения с электронной почтой (запрет на нажатие на неизвестные вложения, личный адрес электронной почты на рабочих компьютерах и т. Д.)
• Установка программного обеспечения для мониторинга сети или найм управляемой ИТ-службы, которая взимает плату только тогда, когда они вам нужны.

Есть ли у ваших сотрудников смартфоны, выпущенные компанией? Убедитесь, что их системы безопасности исправны.Установите политики для их защиты. Например, скажите сотрудникам, что они никогда не должны использовать их в общедоступной сети Wi-Fi или устанавливать личные приложения.

Возможное внутреннее мошенничество

Ни один из владельцев бизнеса не ожидает, что их сотрудники украдут у них. Но это случается, и это может нанести колоссальный финансовый ущерб. Чтобы свести к минимуму ваши шансы стать жертвой, ограничьте доступ сотрудников к конфиденциальной информации.

Перейти к Компания | Настройте пользователей и пароли , затем щелкните Настройка пользователей . Вы должны быть указаны там как Admin . Щелкните Добавить пользователя и введите имя пользователя и пароль. Если вы не уверены, сколько пользователей поддерживает ваша лицензия, или вам нужно добавить больше, свяжитесь с нами. Нажмите Далее , а затем нажмите кнопку перед Выбранные области QuickBooks . Снова нажмите Далее . На следующих нескольких экранах вы укажете права доступа этого пользователя в такие области, как Покупки и счета к оплате и Проверка и кредитные карты .Когда вы дойдете до конца мастера, нажмите Готово .

Вы можете подумать о проверке биографических данных, когда нанимаете кого-то, у кого будет доступ к QuickBooks. Это стало более распространенной деловой практикой.

QuickBooks предоставляет дополнительные инструменты, которые могут помочь отследить подозрительную активность. Например, вы можете просмотреть журнал аудита . Перейти к отчетам | Бухгалтер и налоги | Контрольный журнал . В этом отчете отображается полный список введенных или измененных транзакций.Есть и другие отчеты, которые могут быть полезны, например Отсутствующие чеки, Аннулированные / удаленные транзакции и Покупки поставщиком .

Бесконечный процесс

Легко увязнуть в повседневной работе по ведению бизнеса и забыть предпринять шаги, необходимые для обеспечения безопасности данных QuickBooks, а также всего аппаратного и программного обеспечения вашего компьютера. Кроме того, вы можете подумать, что вы маловероятная цель, потому что вы — малый бизнес.

Хакеры рассчитывают на то, что вы так думаете, хотя реальность такова, что не обязательно быть крупной корпорацией, чтобы стать жертвой киберпреступности.Независимо от того, получат ли преступники доступ к вашим средствам, они могут нанести большой ущерб, который в конечном итоге будет стоить вам больше времени и денег, чем вы думаете.

Всегда стоит проявлять бдительность и заботиться о безопасности, когда вы имеете дело с финансовыми транзакциями, особенно когда задействован Интернет. Сообщите нам, если мы сможем помочь вам в настройке мер безопасности и политики компании. Как всегда, если у вас есть какие-либо вопросы о работе QuickBooks в целом, не стесняйтесь звонить.

Срок уплаты налогов за июнь 2021 г.

10 июня

Сотрудников — которые работают за чаевые.Если в мае вы получили чаевые на сумму 20 долларов и более, сообщите о них своему работодателю. Вы можете использовать форму 4070.

15 июня

Физические лица — Если вы являетесь гражданином США или резидентом-иностранцем, живущим и работающим (или находящимся на военной службе) за пределами США и Пуэрто-Рико, заполните форму 1040 или форму 1040-SR и уплатите все причитающиеся налоги, проценты и штрафы. Если вам нужно дополнительное время для подачи декларации, заполните форму 4868, чтобы получить 4 дополнительных месяца для подачи. Затем заполните форму 1040 или форму 1040-SR до 15 октября.

Однако, если вы являетесь участником зоны боевых действий, вы можете еще больше продлить срок подачи заявок.

Физические лица — Произведите оплату своего расчетного налога на 2021 год, если вы не платите подоходный налог за год посредством удержания (или не будете платить таким образом достаточно налога). Используйте форму 1040-ES. Это вторая дата выплаты предполагаемого налога в 2021 году.

Корпорации — Внесите вторую часть расчетного подоходного налога на 2021 год.Рабочий лист, форма 1120-W, поможет вам оценить размер налога за год.

Работодатели — Удержание из фонда заработной платы. Если применяется правило ежемесячного депозита, внесите налог на платежи в мае.

Работодатели — Социальное обеспечение, медицинское обслуживание и удержанный подоходный налог. Если применяется правило ежемесячного депозита, внесите налог на платежи в мае.

Авторские права © 2021 Все материалы, содержащиеся в этом документе, защищены американскими и международными законами об авторских правах.Все другие торговые наименования, товарные знаки, зарегистрированные товарные знаки и знаки обслуживания являются собственностью соответствующих владельцев.

Зачем начинать бизнес по подготовке налогов

Скидка 10-25% с помощью специального предложения Early Bird — Подробнее

В современной экономике самозанятые люди часто имеют наибольшую гарантию занятости. Вознаграждение за предпринимательство — независимость, финансовая свобода и многое другое. Представьте себе создание собственного надежного источника дохода с неограниченным потенциалом! Вы можете создать отличный новый домашний бизнес, который может работать неполный или полный рабочий день … и даже превратиться в обычный бизнес.Выбор за вами и всегда будет, когда вы являетесь владельцем бизнеса.

Преимущества открытия налогового бизнеса

• Зарабатывайте 100 долларов в час или больше в качестве опытного профессионала
• Уменьшите свои налоговые обязательства
• Ваши навыки сделают вас более востребованными
• Работайте 3 месяца в году и получайте большой доход
• Лето и отпуск бесплатно
• Будьте в большей безопасности — вы управляете своей судьбой
• Начните дома с минимальными затратами

Это проще и дешевле, чем вы думаете!

• Минимальные начальные затраты
• Быстро начните свой налоговый бизнес
• Без франшизы или лицензионных отчислений
• Никакого бухгалтерского образования или степени не требуется
• Мы научим вас всему, что вам нужно знать, и сделаем это быстрее, чем вы думаете!
• Нет необходимости изобретать велосипед — мы предлагаем налоговые руководства по политикам и процедурам, маркетингу налоговой подготовки, персоналу и расширению

Огромный потенциал роста

Миллионы американцев ежегодно платят налоговым специалистам за подготовку и подачу налоговой декларации, и Конгресс продолжает вносить новые изменения в налоговый кодекс.Эти изменения еще больше сбивают с толку и разочаровывают налогоплательщиков, и они больше, чем когда-либо, обращаются за помощью к налоговым специалистам.

Поскольку количество налогоплательщиков продолжает расти, растет и потребность в квалифицированных составителях налоговых деклараций. И теперь, с недавними изменениями в экономике США, для налогоплательщиков как никогда важно требовать все причитающиеся им кредиты и вычеты и платить не больше, чем точная сумма налогов, которую они должны. Создание собственного налогового бизнеса позволит вам удовлетворить этот растущий спрос, а также даст вам гибкость и безопасность, которых вы заслуживаете.

Лучше, чем франшиза

Вот лишь некоторые из причин, по которым начать собственное дело по составлению налоговой отчетности лучше, чем покупать франшизу налогового бизнеса. Наличие собственного налогового бизнеса означает:

1. ИЗБЕГАЙТЕ дорогостоящих стартовых сборов
2. ИЗБЕГАЙТЕ лицензионных платежей
3. ИЗБЕГАЙТЕ проблем с финансовой помощью
4. ИЗБЕГАЙТЕ географических ограничений
5. ИЗБЕГАЙТЕ проблем с правовой помощью франчайзера, если что-то пойдет не так
6. КРЕАТИВНЫЙ КОНТРОЛЬ — вы можете делать все по-своему
7. ОТСУТСТВИЕ требований к контракту — знаете ли вы, чем будете заниматься через много лет?
8. НЕТ проблем с недостаточной поддержкой со стороны франчайзера
9. РАЗУМНЫЕ РАСХОДЫ на расходные материалы — без наценок франчайзера
10. СВОБОДА для неконкурентных положений, если вы хотите отказаться от франшизы
11. ИЗБЕГАТЬ рекламных сборов, которые могут не помочь вашей франшизе
12. ИЗБЕГАЙТЕ потери вашего бизнеса из-за необоснованного прекращения действия вашей франшизы

Нравится работать с людьми и компьютерами? Подготовка налогов — отличный бизнес для вас!

Подготовка налоговых деклараций — отличный домашний бизнес для многих типов людей.Если вам нравится работать с людьми и компьютерами, это может быть для вас!

Домоседы и ранние пенсионеры считают это прекрасным дополнением к своей жизни. Это позволяет вам по-прежнему проводить каникулы, а летом проводить свободное время с детьми или внуками, позволяет путешествовать и т. Д.

Военнослужащие в отставке , ищущие вторую карьеру, могут основать бизнес, который позволит им проработать столько лет, сколько они захотят.

Супруги из военных ищут портативную карьеру, которую вы можете взять с собой и развиваться независимо от того, где вы находитесь.

Специалисты в области финансовых услуг могут добавить к своим имеющимся услугам опыт подготовки налоговой отчетности, предлагая своим клиентам большую ценность.

Чтобы стать успешным налоговым специалистом, не нужно быть дипломированным бухгалтером или специалистом по цифрам

Миф № 1: «Чтобы стать налоговым специалистом, вы должны быть CPA или иметь степень бухгалтерского учета.”

Многие люди уклоняются от налогов, потому что думают, что это будет слишком сложно, и вы должны быть дипломированным бухгалтером (CPA) или иметь степень бухгалтера или эквивалент. На самом деле вам не обязательно быть бухгалтером, чтобы стать налоговым профессионалом. Хотя способность работать с цифрами очень важна, знания математики и финансов на высоком уровне не требуются, а подготовка налоговых деклараций — это не бухгалтерский учет, это закон. Вам даже не нужно иметь высшее образование, чтобы составлять налоги.Фактически, высшее звание в налоговой отрасли — это фактически зарегистрированный агент IRS.

Тогда что вам нужно?

Чтобы получить прочную основу в индивидуальном налогообложении, вам необходимо пройти хотя бы один курс подготовки к налогам. Кроме того, если вы решите пройти добровольную ежегодную сезонную программу подачи налоговых деклараций (AFSP) Службы внутренних доходов (IRS) , вам также потребуется пройти 6-часовой ежегодный курс повышения квалификации по федеральным налогам (AFTR) с тестом на компетентность из 100 вопросов. чтобы подтвердить свои налоговые знания.Чтобы получить отчет об окончании этой программы от IRS, вы также должны пройти дополнительные часы непрерывного образования. 6-часовой курс AFTR и CE — это добровольная годовая программа IRS . Непрерывное образование — это прекрасная вещь и очень важная вещь, поскольку она поможет вам улучшить свои налоговые знания и оставаться в курсе налогового кодекса. Если вы хотите подготовить налоговую декларацию для бизнеса, вам также необходимо пройти курс по подоходному налогу с малого бизнеса. Узнайте больше о программе AFSP.

Наш курс подготовки для начинающих не предполагает никаких предварительных знаний о налогах, а доступное сегодня программное обеспечение для составления налоговых деклараций значительно упрощает подготовку налогов. При этом программное обеспечение для составления налоговой отчетности НЕ заменяет налоговые знания. Чрезвычайно важно, чтобы вы могли заполнять налоговые декларации вручную, поскольку компьютерные программы не всегда все продумывают. Вы не должны никогда полагаться на какую-либо налоговую программу, чтобы обучить вас или правильно подготовить для вас налоговую декларацию.Его следует просто использовать как инструмент для улучшения вашего обслуживания и повышения вашей эффективности.

Миф № 2: «Налоговая подготовка предназначена для« числовых »людей».

Удивительно, как много людей думают, что налоговая подготовка зависит только от цифр, но это еще не все. Подготовка налогов — это на самом деле дело людей. Итак, если вам нравится работать с людьми, вы могли бы очень хорошо преуспеть в налоговом бизнесе. Речь идет о построении отношений и доверия.

Да, чрезвычайно важно, чтобы у вас были знания, чтобы правильно составлять налоги.Но не менее важен опыт ваших клиентов в процессе подготовки налоговой декларации и после нее. Когда вы имеете дело с финансовой информацией клиента, она становится очень личной. Ваш клиент верит, что вы хорошо о нем / ней позаботитесь, и надеется, что вы учитываете его интересы. Ваш клиент ищет совета и обратился к вам, потому что видит в вас эксперта в налоговой сфере. Вы можете идеально подготовить налоговую декларацию клиента, но если вы не предоставите персональные услуги, они могут не вернуться.Отношения превыше всего!

Высокий потенциал дохода

Налоговый бизнес на дому может быть очень прибыльным.

Сумма денег, которую вы можете заработать, будет зависеть от вашего рынка и от того, насколько легко вы можете привлечь клиентов. С домашним бизнесом по подготовке налогов у вас будет очень мало накладных расходов; следовательно, у вас есть возможность взимать меньше, чем у ваших конкурентов.

• Опытный независимый налоговый специалист может зарабатывать до 100 долларов в час
• Это 5000 долларов в неделю при 50-часовой рабочей неделе или 60 000 долларов за трехмесячный налоговый сезон!

Скорее всего, вы не заработаете столько во время первого налогового сезона, потому что вы все равно будете учиться и привлекать новых клиентов.Но благодаря эффективному маркетингу и обеспечению отличного обслуживания клиентов вы можете расти за счет высокого удержания клиентов и рекомендаций, быстро достичь этого уровня дохода всего за 3 месяца работы и продолжать развивать свой налоговый бизнес!

Что еще более захватывающе, так это то, что по мере роста вашего бизнеса за счет новых клиентов и рефералов ваш будущий потенциал заработка намного больше! Кроме того, вы можете наслаждаться летом и праздниками, потому что большая часть вашего бизнеса создается в течение напряженного сезона подачи документов с середины января до середины апреля.Или вы можете рассмотреть возможность предоставления других услуг своим налоговым клиентам и получать доход круглый год!

Дополнительный поток доходов

В связи с недавними изменениями в экономике многие люди ищут дополнительные источники дохода, чтобы сохранить свой нынешний образ жизни. Налоговая компания на дому может пополнить ваш доход, оплачивать счета, позволить вам откладывать на пенсию и многое другое.

Ваш бизнес по подоходному налогу может быть отдельным бизнесом, предлагающим только услуги по составлению налогов, или вы можете найти его в качестве дополнительного бизнеса, который можно добавить к другому бизнесу, в котором вы уже участвуете, например

• финансовые услуги
• страхование
• бухгалтерский учет

Ваши клиенты оценят наличие одного человека, который сможет справиться с их финансами.

Бизнес по составлению налоговой отчетности также отлично подходит, если вам случится работать в другой сфере, которая также является сезонной, но в другое время года, например,