Разное

Налоговый вычет по иис подробная инструкция: Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

03.06.2021

Содержание

Налоговый вычет по ИИС

Как получить вычет по ИИС?

Обо всем по-порядку. В первую очередь нужно найти инструкцию по возврату НДФЛ по ИИС у своего брокера. Наверняка она у всех есть. Сразу позвоните брокеру и спросите про нее.

Мне еще в конце прошлого года брокер выслал инструкцию, где все было подробно описано: список необходимых документов, как их получить и где подать заявление на возврат.

Документы, необходимые для возврата НДФЛ (Важно! У всех документов должны быть печати и подписи):

1. Справка 2-НДФЛ за предыдущий год (получаете на работе в бухгалтерии)
2. Отчет брокера за предыдущий год (запрашиваете у брокера)
3. Договор открытия ИИС (или, у моего брокера было «Извещение к правилам брокерского обслуживания») – также запрашиваете у брокера
4. Платежное поручение на перечисление денежных средств на ИИС (запрашиваете у брокера)
5. Налоговая декларация 3-НДФЛ (нужно заполнить самим на сайте Налог.ру). О ней подробнее.

Декларацию со всеми остальными документами можно подать непосредственно в налоговой, но, я считаю, неразумно ездить в налоговую и тратить время, стоя в очередях.

Поэтому я зарегистрировался на Налог.ру. Честно говоря, там изначально зарегистрированы все граждане РФ, просто нужно получить свой логин и пароль от личного кабинета в налоговой. Это единственный раз, когда вам придется туда ездить.

После того, как получите данные для входа, нужно активировать электронную цифровую подпись. Это делается онлайн на сайте Налог.ру. Там все предельно просто: заходите «Профиль» → «Получить ЭП» → задаете пароль и все. Готовится подпись на следующий день, после чего вы уже сможете подать документы на вычет.

Итак, вы подготовили документы от брокера и работодателя, зарегистрировались и получили эл. подпись на сайте налоговой, теперь нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и отправить ее (прикрепив к ней сканы всех документов) в налоговую.

Для того чтобы это сделать, заходим в личный кабинет → «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить онлайн» → заполняете пошагово все необходимые поля (тут вам поможет справка 2-НДФЛ). Уточню один момент: на 4 этапе («Вычеты»), где нужно ввести сумму вычета, нужно вводить сколько вы внесли на ИИС в предыдущем году, а не сколько вы хотите получить.

После того, как сформируете декларацию, нужно к ней прикрепить 4 сопутствующих документа (см. выше), подписать и отправить ЭП на проверку.

Так называемая камеральная проверка может длиться до 3-х месяцев, после чего вы будете уведомлены о результатах также в личном кабинете на сайте налоговой.

Когда уведомление придет, подаете заявление на возврат вычета на банковскую карту. Заявление также можно подать сразу же после отправки декларации, об этом сайт Вас запросит в конце.

Вот и все! Да, в первый раз немного непонятно, но на самом деле все гораздо проще.

Еще больше мегаполезной информации в моем блоге об инвестициях в Instagram:
www.instagram.com/long_term_investments/?hl=ru

Подписывайтесь!

Как получить вычет по ИИС. Пошаговая инструкция

Привет! Сегодня я расскажу о том, как оформить документы для получения вычета по ИИС. Вычет будем получать на взнос

(тип А).

Оформление и подача пакета документов на получение вычета – задача не самая простая, но и сложной её назвать нельзя. В первый раз это может показаться немного муторным, но при повторной подаче в последующие годы ты поймёшь, что процесс, на самом деле, довольно прост. Тем более, под рукой у тебя всегда будет эта статья с пошаговым руководством (рекомендую добавить её в избранное).


 

Итак, не будем долго валять Ваньку и приступим к процессу. Для получения вычета по ИИС нужно:
 
1. Взять справку по форме 2-НДФЛ. Если в подотчётном году у тебя было несколько источников дохода, тебе нужно будет предоставить справку 2-НДФЛ по каждому из них. Но это необязательно. Задача этих справок – показать, сколько налогов в казну ты уплатил. Ведь именно из этой суммы будет считаться вычет. И если по одному из источников дохода ты выплатил налога на сумму эквивалентную или большую, чем 13% от взносов на ИИС, то её уже будет достаточно для получения вычета в полном объёме.

Если налогов по одному из источников дохода было уплачено меньше, чем 13% от взносов на ИИС, то собирай справки и по другим источникам дохода, если таковые имелись. Вообще, для надёжности, даже в первом случае лучше собрать справки обо всех источниках дохода. Не обязательно, но на всякий случай. Как брать справку 2-НДФЛ, ты, думаю, и сам знаешь. За ней обычно обращаются в бухгалтерию.

2. Взять у своего брокера документы для предоставления вычета по ИИС. Прежде всего, будут нужны квитанции о внесении средств на счёт ИИС. Возможно, ты уже получал их, когда делал взнос. Если нет – обращайся к своему брокеру. В целом, каждый брокер предоставляет свой набор документов. Например, перечень документов, предоставляемых Финамом состоит из брокерских отчётов, заявления о выборе условий обслуживания, заявления о присоединении, уведомления о заключении Договора присоединения и уведомления (да-да, просто «Уведомление» 🙂 ).

3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ. Самый сложный этап. Но это только в первый раз. В последующие разы на заполнение декларации у тебя будет уходить

10-20 минут. Всё потому, что сейчас сайт налоговой каждый год выкладывает в общий доступ новую версию программы «Декларация», которую может скачать любой желающий. В программу просто нужно внести необходимые данные, а она сформирует готовую декларацию. Скачать программу можно прямо с сайта налоговой по ссылке – nalog.ru/rn77/program/5961249/. О том, как работать с программой я подробно и с картинками напишу далее.

4. Сдать пакет документов. Сдать сформированный пакет документов можно двумя способами – отнести в отделение налоговой, либо же загрузить электронные копии документов через сайт налоговой. Если у тебя нет аккаунта на их сайте, или на сайте Госуслуг, то придётся отнести документы лично. Заодно сможешь взять у налоговиков данные для доступа к своему аккаунту, чтобы в следующий раз подавать документы на вычет через интернет. Если же доступ к аккаунту уже имеется – то просто загрузи все документы через соответствующий раздел сайта.

5. Заполнить заявление на вычет. Тут опять 2 варианта – либо делать это при подаче пакета документов непосредственно в налоговой, либо же посредством сайта налоговой.
 

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Сейчас я научу тебя заполнять декларацию при помощи программы «Декларация», на примере крайней версии программы («Декларация – 2017»).

После того, как ты скачаешь, установишь и запустишь программу, ты увидишь такой интерфейс:
 

 
По умолчанию будет открыта вкладка «Задание условий» (отмечена красной стрелкой). Здесь тебе нужно лишь указать номер своей налоговой инспекции, и код ОКТМО этой инспекции, больше ничего менять не нужно. Номер налоговой можно выбрать из выпадающего списка, либо же найти через Google или Яндекс.

Код ОКТМО можно узнать, перейдя по ссылке, и указав населённый пункт своей инспекции – nalog.ru/rn77/service/oktmo/.

Далее переходи во вкладку «Сведения о декларанте». Кстати, если ты забудешь внести какие-либо данные при переходе на следующую вкладку, программа тебя об этом предупредит, что очень удобно.
 

 
Тут всё просто. Думаю, пояснений не требуются.

Теперь переходи в следующую вкладку «Доходы, полученные в РФ».
 

 
Для начала здесь нужно указать один или несколько источников выплат. Для этого нажми на зелёный плюс, и заполни поля в появившемся окне. Сюда нужно вписать наименование источника выплаты (название фирмы, в которой работаешь), ИНН, КПП и ОКТМО. Все эти данные нужно брать из справки 2-НДФЛ.

Теперь по каждому источнику выплат нужно указать доходы согласно справке 2-НДФЛ.
 

 
Для этого нажимай зелёный плюс во втором поле и вводи по очереди доходы за каждый месяц, как они указаны в справке 2-НДФЛ.

Должно получиться примерно как на картинке выше.

Итоговые суммы по источнику выплат должны совпадать с тем, что указано в справке 2-НДФЛ, вплоть до копеек.
 

 
Теперь переходи во вкладку «Вычеты». Это заключительный этап заполнения декларации.

В верхней части окна выбери подраздел «Инвестиционные и убытки по ЦБ». Здесь в поле «Сумма вычета, предусмотренного пп.2. п.1. Ст 219.1 НК РФ (Лист Е2)» впиши сумму внесённых на ИИС средств за отчётный год.
 

 
Поздравляю! Декларация заполнена! Нажми на кнопку «Сохранить» и сохрани файл с заполненной декларацией. Также, можешь нажать «Просмотр» и посмотреть, как выглядит твоя декларация. Из режима просмотра можно также распечатать или сохранить декларацию. Также, распечатать декларацию можно, нажав на кнопку «Распечатать» в окне с программой. Если планируешь отправлять пакет документов через сайт налоговой, то сохрани декларацию в формате

xml, нажав на кнопку «Файл xml»
 

 

Что дальше

Теперь тебе нужно сдать сформированный пакет документов в налоговую. Как я уже говорил, есть 2 варианта предоставления документов – подать документы в налоговом отделении, либо через сайт налоговой. Рассмотрим оба варианта чуть подробнее.
 

Подача документов на вычет по ИИС в отделении налоговой

Все документы понадобятся в бумажном виде. Так что распечатывай декларацию, подписывай её, ставь дату. Затем приложи к ней квитанции, справки 2-НДФЛ, документы, предоставленные брокером. Возьми паспорт (на всякий случай лучше прихвати с собой ещё СНИЛС и ИНН) и реквизиты счёта, на который ты собираешься получить бабки, накинь курточку, и дуй со всем этим добром в налоговую инспекцию по месту учёта. Там возьми талончик электронной очереди в нужное тебе окно. Когда очередь дойдёт, сдай пакет документов тётеньке

(или дяденьке). Тебе дадут написать заявление на вычет, в котором тебе нужно будет указать реквизиты счёта для получения баблишка. Попроси тётеньку (или дяденьку) предоставить данные для доступа к личному кабинету на сайте налоговой, чтобы в следующий раз не приходить лично, а загрузить документы через сайт.
 

Подача документов на вычет по ИИС через сайт налоговой

Если у тебя уже есть данные для доступа в личный кабинет налоговой – этот способ для тебя. Если нет, то ты можешь получить данные в любом отделении ФНС, придя туда с паспортом и ИНН.

Теперь можешь загружать электронные копии документов через сайт налоговой. К документам есть некоторые требования, главное из которых – объём всего загружаемого пакета документов не должен превышать 20Мб.  С главной страницы сайта нужно будет перейти на «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы» > «Декларация по форме 3-НДФЛ»

, и там нажать на ссылку «Заполнить/отправить декларацию онлайн».
 

 
Затем нужно нажать на кнопку «Направить сформированную декларацию». Сюда нужно будет загрузить заполненную декларацию в формате .xml, которую тебе нужно будет предварительно сохранить в программе «Декларация».
 

 
После загрузки декларации на сайт налоговой нужно будет нажать на кнопку «Сформировать файл для отправки».
 

 
Подгрузи пакет документов, сделав при загрузке описание каждому документу в специальном поле.
 

 
После этого нужно будет подписать декларацию электронной подписью, которую ты сформируешь на этапе регистрации личного кабинета, и отправить пакет документов, нажав на кнопку.

Через некоторое время, когда налоговики проверят и одобрят твою декларацию, в личном кабинете появится сумма причитающегося тебе вычета.
 

 
Нажав на неё, ты попадёшь на страницу, где ты сможешь найти ссылку на заполнение заявления о возврате.
 

 
Заполни заявление, указав банковские реквизиты. В принципе, на этом всё. Можешь ждать поступления денежек.
 

Заключение

Напоследок хотел бы порекомендовать обязательно завести личный кабинет на сайте налоговой. Помимо подачи декларации сможешь посредством сайта отслеживать свои долги перед Родиной.

Даже если ты будешь подавать пакет документов на вычет в отделении налоговой инспекции, возьми у налоговиков данные для входа в личный кабинет налоговой, зарегистрируйся, создай электронную подпись (обязательно запомни пароль от хранилища с подписью, или запиши куда-нибудь) и отслеживай через сайт ход рассмотрения твоей декларации. Возможно, нужно будет написать заявление с указанием реквизитов ещё и на сайте, после того, как декларация будет рассмотрена и сумма вычета отобразится в личном кабинете.

Что касается сроков ожидания получения денег на карту, то в среднем, от подачи пакета документов до выплаты денег на карту проходит около 3-4 месяцев.

В комментариях делись своим опытом получения вычета по ИИС. Возможно, я забыл упомянуть какие-то важные нюансы, либо допустил неточности в этой инструкции по подаче документов на вычет. Если такое действительно имеет место, то буду признателен, если поправишь меня и дополнишь статью. Опыт отдельно взятого инвестора может быть полезен другим. Поэтому обязательно делись своим опытом в комментариях!

Если возникли трудности с заполнением декларации – пиши. На крайний случай у меня есть люди, которые смогут за скромное вознаграждение заполнить декларацию за тебя! 🙂

Доброй Прибыли и Доброго Вычета!

С 2021 года изменяются правила применения инвестиционных налоговых вычетов

В соответствии с 372-ФЗ от 23. 11.2020 с 1-го января 2021 года вычет НДФЛ на доход, налоговой базой которого являются сделки с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами по ИИС тип А, получить ⛔будет нельзя. Те, кто получая доход на брокерском счете, затем возвращал его на ИИС типа А теперь сделать этого 🚫не сможет. Произошло это из-за разделения налоговых баз на Основную и Прочие. Теперь Основной налоговой базой, с которой можно будет получить вычет, останется только зарплата.

"Если иное не установлено настоящей статьей, в отношении налоговых баз, не относящихся к основной налоговой базе, налоговые вычеты, предусмотренные статьями 218 — 221 настоящего Кодекса, не применяются. НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты"

Это крайне неприятная новость для трейдеров и меня в их числе. Я получал доход от операций с ЦБ на брокерском счёте, потом раз в год пополнял ИИС на 400 т.р. и получал 52 т.р. вычета с ИИС. С 2021 года это ❌перестанет работать. Увеличение налогов в действии. Можно ещё вспомнить отмену льготы на ОФЗ и корпоративные облигации после 2017 года выпуска и станет понятно, что похоже "новой нефтью" в нашей стране станут налогоплательщики.

Телеграмм-канал "Биржевой Архитектор"

26 516 просмотров

налоговых вычетов по Федеральному стандарту IRS на 2020 и 2021 годы.

Энни Спратт

Эти стандартные вычеты будут применяться к налоговому году для вашей налоговой службы и налоговых деклараций штата соответственно. В результате последней налоговой реформы стандартные вычеты значительно увеличились, однако многие другие вычеты были прекращены в результате той же налоговой реформы. Если все это чтение не для вас, просто бесплатно оцените свою налоговую декларацию за 2020 год и получите реальные результаты, поскольку они применимы только к вашей налоговой ситуации.

Кроме того, когда вы готовите и подаете в электронном виде свою налоговую декларацию за 2020 год на eFile.com, приложение eFile Tax будет работать в ваших интересах и либо применять, либо рекомендовать стандартные вычеты или детальные вычеты. Другими словами, вам не нужно выяснять, следует ли детализировать вычеты или использовать стандартные вычеты. Приложение eFile.com делает выбор между включением и стандартным вычетом при возврате за вас на основе информации, которую вы ввели и предоставили вам. Даже если детализированный вычет более выгоден для вас, вы все равно можете выбрать и потребовать одну из указанных ниже федеральных стандартных сумм вычетов на основе вашей налоговой декларации за данный налоговый год.

Текущий налоговый год 2020 Стандартные налоговые вычеты

Эти стандартные суммы вычета предназначены для налоговых деклараций за 2020 год, которые подлежат оплате 15 апреля 2021 года. Вы можете подать налоговые декларации за 2020 год в электронном виде до 15 октября 2021 года, однако в случае несвоевременной подачи налоговых деклараций или уплаты налогов могут применяться штрафы.

Одноместный

Меньше <65

12 400 долларов США
слепых: 14 050 долларов США

Одноместный

плюс ≥ 65

$ 14 050
слепой: $ 15 700

Глава домохозяйства

Меньше <65

$ 18 650
Слепое: 20 300 $

Глава домохозяйства

плюс ≥ 65

$ 20 300
Слепой: 21 950 $

Подача заявления в браке раздельно

Меньше <65

12 400 долларов США
слепых: 14 050 долларов США

Семейное положение подает раздельно

Плюс ≥ 65

$ 14 050
слепой: $ 15 700

Подача заявления в браке раздельно

Поскольку состоящий в браке подает отдельно, если один из супругов перечисляет вычеты, другой супруг не может требовать стандартного вычета. Если один из супругов перечисляет вычеты, то другой супруг также должен перечислить вычеты, чтобы потребовать вычеты. Внимание: Эта стандартная таблица вычетов приведена здесь только для информации. Когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию на eFile.com, все эти различные сценарии будут рассчитаны для вас. Кроме того, налоговое приложение eFile рассчитает для вас детализированные вычеты и даст вам рекомендации. Однако вы сами решаете, какой метод удержания вы предпочитаете. eFileIT и снизьте налогообложение!

Подача документов в браке

Меньше <65

24 800 долларов
Слепой
Один: 26 100 долларов
Оба: 27 400 долларов

Подача документов в браке

Плюс ≥ 65

Один: 26 100 долларов
Оба: 27 400
Слепой
Один: 27 400 долларов
Оба: 28 700 долларов

Подача документов в браке

Пример: Если один из супругов был слепым в возрасте 62 лет, а второй - 67 лет. Стандартный вычет в этом случае будет рассчитываться следующим образом: 24 800 долларов США (стандартный MFJ) плюс 1300 долларов США для супруга моложе 65 лет и юридически слепого, плюс 1300 долларов США для супруга старше 65 лет: Общий вычет стенда составит: 27 400 долларов США

Соответствующая вдова (эр)

Меньше <65

24 800 $
Слепой: 26 100 $

Соответствующая вдова (эр)

Плюс ≥ 65

26100 долларов США
слепых: 27 400 долларов США

Иждивенец

В любом возрасте, если вы являетесь иждивенцем налоговой декларации другого лица и подаете свою собственную налоговую декларацию, стандартный вычет не может превышать 1100 долларов или сумму в 350 долларов и ваш индивидуальный заработанный доход.Узнайте больше о том, как подать налоговую декларацию в качестве иждивенца.
Пример 1: Если ваш заработок составил 700 долларов. Ваш стандартный вычет будет: 1100 долларов, так как сумма 700 долларов плюс 350 долларов составляет 1050 долларов, то есть менее 1100 долларов.
Пример 2: Если ваш доход составил 3200 долларов, стандартный вычет будет: 3550 долларов, так как сумма 3200 долларов плюс 350 долларов составляет 3550 долларов, то есть больше, чем 1100 долларов.
Узнать больше о том, кто считается иждивенцем

Иностранцы-нерезиденты

Как иностранец-нерезидент или иностранец с двойным статусом, вы не имеете права требовать стандартный вычет и должны указать, чтобы требовать налоговые вычеты, в форме 1040NR.

Сводка исключений по стандартному вычету за 2020 налоговый год

  • Если вам 65 лет или больше, ваш стандартный вычет увеличивается на 1 650 долларов, если вы подаете заявление в качестве холостяка или главы семьи. Если вы юридически слепой, ваш стандартный вычет увеличивается на 1650 долларов.
  • Если вы состоите в браке и подаете совместно, и вам ИЛИ вашему супругу 65 лет или больше, ваш стандартный вычет увеличивается на 1300 долларов. Если ОБА вам и вашему супругу 65 лет или больше, ваш стандартный вычет увеличивается на 2600 долларов. Если один из вас официально слепой, он увеличивается на 1300 долларов, а если оба - на 2600 долларов.
  • Для соответствующей вдовы (вдовы) сумма увеличивается на 1300 долларов, если вам 65 лет и старше. Если вы юридически слепой, он увеличивается на 1300 долларов.
  • Убыток от стихийных бедствий: Ваш стандартный вычет может быть увеличен только на чистую сумму любого ущерба от стихийных бедствий, который вы понесли, если ваш район является федерально объявленным стихийным бедствием. Это та же сумма, которую вы бы указали как детализированный вычет, если бы вы составляли детали.

Чтобы считаться слепым по IRS, вы должны хранить в своей налоговой отчетности заверенное письмо от окулиста (или оптометриста) о том, что у вас некорректируемое зрение 20/200 в лучшем глазу или что ваше поле зрения ограничено. до 20 градусов или меньше. Для получения дополнительной информации о дополнительных стандартных вычетах за любую инвалидность см. Освобождения, Стандартный вычет и Информация о подаче.

Узнайте, на какие налоговые вычеты вы можете претендовать в своей налоговой декларации.

Стандартные налоговые вычеты Налоговый год 2021: 01.01.21 - 31.12.21

Эти стандартные ставки вычетов применяются в 2021 календарном году с уплатой налоговых деклараций в 2022 году. Стандартные ставки вычетов для текущей налоговой декларации за 2020 год см. Выше. Примечание. Некоторые части этого раздела обновляются.

Одноместный

Меньше <65

$ 12,550
Слепой: подлежит уточнению

Одноместный

Плюс ≥ 65

$ TBD
Слепая: 9000 $ TBD4

Налоговая декларация 2020 Детализированные налоговые вычеты по Таблице А.

Детализированные
Вычеты

Вы можете вычесть свои расходы с помощью стандартных или детализированных вычетов. Не уверены, следует ли перечислять вычеты по статьям или использовать стандартные вычеты? Когда вы подготовите и подадите электронную налоговую декларацию на eFile. com, мы упростим вам эту задачу, и вы можете быть уверены, что результаты будут в ваших интересах на основе последних изменений налоговой реформы. Если у вас есть вопросы, вы всегда можете связаться с одним из наших налоговых инспекторов.

Если вы хотите узнать больше о детализированных вычетах, прочтите список расходов, которые вы можете детализировать в своей налоговой декларации за 2020 год.

1. Медицинские расходы

Возможно, вам будет полезно перечислить свои расходы, расходы на медицинское и стоматологическое обслуживание вашего супруга или иждивенцев в Приложении A, связанном с формой 1040. Когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию в электронном виде через приложение eFile.com, мы даем вы этот вариант и сравните со своим стандартизированным вычетом.

Чтобы узнать, сколько вы можете вычесть или перечислить, сложите свои общие медицинские и стоматологические расходы для себя, вашего супруга (а) и иждивенцев за налоговый год 2020. Вы можете вычесть только сумму медицинских расходов, превышающую 7,5% скорректированной валовой суммы за 2020 год. доход (AGI).

Например:

Допустим, ваш AGI составляет 40 000 долларов, а ваши медицинские расходы - 5 000 долларов. В результате вы можете требовать 2000 долларов в своей налоговой декларации: 40000 долларов AGI * 7,5% = 3000 долларов.Таким образом, 2000 долларов превышают лимит ваших медицинских расходов в размере 3000 долларов США.

Строка 1: Ваши общие медицинские / стоматологические расходы в 2020 году (не возмещаемые и не оплачиваемые другими лицами) составляют: 5000 долларов США
Строка 2: Ваш AGI в 2020 году (см. Строку 11 формы 1040 2020 года) составляет: 40000 долларов США
Строка 3: 7,5% от ваших AGI составляет: 3 000 долларов США
Вычтите строку 3 из строки 1, и это сумма, которую вы можете вычесть: 2 000 долларов США
Если строка 3 больше строки 1, вы не сможете вычесть ваши медицинские / стоматологические расходы . В приведенном выше примере вы можете вычесть 2000 долларов из своих расходов.

2. Уплаченные вами налоги

Вычеты по государственному и местному налогу с продаж (SALT), подоходному налогу и налогу на имущество могут быть указаны в Приложении A. Общая сумма, которую вы требуете для уплаты государственных и местных налогов с продаж, подоходного налога и налога на имущество, не может превышать 10 000 долларов.

Имейте в виду, что налоги штата, местные налоги, налоги с продаж и зарубежные налоги на недвижимость, вычитаемые из Приложений C, E или F, не имеют ограничений. Например, если физическое лицо владеет и арендует недвижимость, его налоги на недвижимость не ограничиваются.

Например:

Если вы заплатили 3 210 долларов США налога на недвижимость в своем домашнем доме, было бы в ваших интересах вычесть эту сумму, если она превышает ваш стандартный вычет.

3. Выплаченные проценты

Проценты по жилищной ипотеке - это проценты, уплаченные вами по долгу, взятому на покупку, строительство или улучшение вашего дома. Для ясности: вы можете вычесть только проценты, уплаченные по ипотечному долгу, а не сумму долга. Сумма процентов сообщается вам в форме 1098, предоставленной вашей ипотечной компанией за год.

A. Для жилищной ипотечной задолженности, взятой 15 декабря 2017 года или после этой даты: Вычет процентов по ипотечному жилищному фонду ограничен следующими суммами долга: 750 000 долларов (холост, женат / вдовец, глава семьи) и 375 000 долларов. (Женат, подает раздельно).

B. Для жилищной ипотечной задолженности, взятой до 15 декабря 2017 г .: Вычитание процентов по ипотечному жилищному фонду ограничено следующими суммами долга: 1 000 000 долларов США (холост, женат / вдовец, глава семьи) и 500 000 долларов (женат. Подача отдельно).

На момент написания этой статьи для налогового года 2026 верхний предел процентов по ипотеке возвращается к процентным ставкам по жилищной ипотеке, выплачиваемым по всем ипотечным кредитам на сумму 1 000 000 долларов или меньше.

Если вы продаете свой дом, вы все равно можете исключить до 250 000 долларов из налогообложения прироста капитала (500 000 долларов при совместной подаче документов в браке), если вы владели и использовали дом в качестве основного места жительства в течение двух из последних пяти лет.

Например:

Home Mortgage Сумма: 235 500 долларов США
Годовая процентная ставка: 4.1%
Годовая выплата процентов по ипотеке: 9 655,50 долларов США

Вы можете вычесть проценты по ипотеке в размере 9 655,50 долларов, уплаченные вами в течение налогового года.

Одно важное изменение в отношении собственного долга

Выплаченные проценты в размере до 100 000 долларов США по долгу собственного капитала, взятому для улучшения существующего дома или покупки дома, вычитаются по долгам, возникшим 15 декабря 2017 г. или ранее. Вы также можете использовать этот долг для оплаты обучения в колледже, задолженности по кредитной карте или прочие расходы, не связанные с домом. Фактически, вы можете вычесть проценты на сумму ипотеки / долга в размере 1,1 миллиона долларов.

Для долгов по собственному капиталу, возникших после 15 декабря 2017 года, вы не можете вычесть проценты по долгу в налоговых декларациях за 2018-2025 годы, если они не используются для покупки, строительства или улучшения вашего дома, обеспечивающего долг. Ваш процентный вычет ограничен суммой долга 750 000 долларов США (совместная подача документов в браке) и 375 000 долларов США (подача документов в браке отдельно). Задолженность, возникшая до 15 декабря 2017 г., списывается на старые суммы, указанные выше.Если новое законодательство не изменит это, оно вернется к своему предыдущему состоянию на 2026 налоговый год, и вы снова сможете вычесть проценты по ипотеке в размере 1 миллиона долларов и 100000 долларов США по долгу собственного капитала, независимо от того, когда была получена ипотека.

4. Благотворительные взносы

Размер пособий на благотворительные отчисления был увеличен в результате принятия Закона о консолидированных ассигнованиях от 2021 года или закона о «втором стимулировании» с декабря 2020 года. Для вашей налоговой декларации за 2020 и 2021 годы вы можете получить благотворительный вычет в размере до 300 долларов в течение 2020 или 2021 года. , и , вам не нужно перечислять , чтобы получить этот вычет.Подарок должен быть направлен непосредственно на благотворительность наличными, а не в фонд, рекомендованный донорами или частный фонд. В противном случае вам, как правило, необходимо составить список, чтобы получить благотворительный вычет, что делает меньше людей, так как стандартный вычет удвоился несколько лет назад.

  • Содружественные лица, подающие заявление в брак, могут получить дополнительный вычет в размере до 600 долларов за такие взносы в 2021 году и в последующие годы.
  • Завышение декларации по налогу на прибыль может привести к штрафам в размере 50% от недоплаты по налогу в результате завышения.

Также для налоговых деклараций за 2020 год: ваши денежные пожертвования в общественную благотворительную организацию не могут превышать 60% от вашего AGI или скорректированного валового дохода, который будет вычитаться из вашей налоговой декларации. Оцененные активы, включая долгосрочные акции или имущество, вычитаются из налогооблагаемой базы по справедливой рыночной стоимости, не превышающей 30% от вашего скорректированного валового дохода. В целях учета учитывайте следующее:

1. Общественный благотворительный или частный фонд является некоммерческой организацией, зарегистрированной в IRS в соответствии с 501 (c) (3).
2. Ведите учет пожертвований (обычно налоговую квитанцию ​​от благотворительной организации).
3. Что касается безналичных пожертвований, вам, возможно, придется получить квалифицированную оценку, чтобы подтвердить размер вычета, о котором вы заявляете.

Например:

Денежный взнос в частную благотворительность: 1110 долларов. Если ваш AGI составляет 30 000 долларов, 30% вашего AGI составляет 9 000 долларов, поэтому вы можете вычесть 1110 долларов из благотворительного взноса.

5. Убытки от несчастных случаев и краж

Постатейный вычет по личным несчастным случаям и потерям в результате краж был удален за налоговые годы с 2018 по 2025 год, за исключением убытков, связанных с федеральной катастрофой, объявленной президентом.

6. Рабочие расходы и прочие удержания

Для налоговых лет 2018-2025, расходы на работу и прочие вычеты, ограниченные 2% от вашего Скорректированного валового дохода или AGI, исключаются. К ним относятся расходы, понесенные на работе и не возмещаемые (например, инструменты, расходные материалы, униформа, взносы и подписки, расходы на поиск работы, невозмещенные путевые мили, вычеты из домашнего офиса. Таким образом, вычеты за невозмещенные расходы сотрудников и налоговые сборы расходы не могут быть включены в налоговые декларации за 2018-2025 гг.

7. Итого постатейные лимиты вычетов

Нет ограничений на детализированные вычеты за налоговые годы с 2018 по 2025 год.

8. Постатейный или стандартный вычет?

Ниже приведены примеры сумм, перечисленных выше, в сравнении со стандартизированными вычетами из налоговой декларации 2020 года.

Например:

1. Медицинские расходы: 1 000 долларов США
2. Налоги, уплаченные вами, налоги на имущество: 3 210 долларов США
3. Выплата процентов по ипотеке: 9 655 долларов США.50
4. Взносы на благотворительность: 1110 долларов США
Всего перечисленные вычеты: 14 975,50 долларов США

Как видите, со статусом подачи заявления «холост или женат» отдельно, вам будет хорошо посоветовать перечислить свои вычеты. Для всех остальных статусов регистрации будет лучше со стандартизированным вычетом .

TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Полное руководство по налоговым вычетам самозанятых

Подача налоговой декларации в качестве сотрудника W-2 может быть сложной задачей. Но когда вы работаете не по найму, лабиринт бумажной работы и потенциальных налоговых вычетов создает налоговую ситуацию, которой достаточно, чтобы вызвать изжогу даже у самого непринужденного фрилансера.

Независимо от того, подаете ли вы налоговую декларацию в качестве самозанятого работника впервые или 20 числа, существуют определенные передовые методы, которые могут сэкономить вам тысячи долларов в год.

Здесь мы проведем вас через наиболее распространенные - и не очень распространенные - налоговые вычеты для самозанятых и проведем вас через документы, чтобы помочь вам точно подать налоговую декларацию.

Что такое налоговый вычет?

Если вы впервые подаете налоговую декларацию о самозанятости, вы, вероятно, задаетесь вопросом, что такое налоговый вычет. По сути, налоговый вычет - это сумма денег, которую налоговая служба позволяет вам вычесть из общего дохода, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход.В некоторых случаях получение достаточного количества налоговых вычетов может поместить вас в более низкую категорию подоходного налога, существенно уменьшив сумму налогов, которые вы платите за год.

В соответствии с налоговым законодательством США существует два основных типа вычетов: стандартный вычет и детализированные вычеты.

Большинство людей выберут стандартный способ удержания налогов. Это фиксированная сумма, которую IRS позволяет вычесть из вашего налогового счета без каких-либо вопросов. Размер стандартного вычета зависит от вашего статуса подачи.

На 2019 налоговый год налоговый кодекс предусматривает, что налогоплательщики единого налога и состоящие в браке налогоплательщики, подающие отдельно, могут потребовать стандартную сумму вычета в размере 12 200 долларов США. Те, кто состоят в браке, могут потребовать стандартный вычет в размере 24 400 долларов США, а налогоплательщики, зарегистрированные в качестве «главы семьи», то есть одинокие лица с иждивенцами, могут потребовать стандартный вычет в размере 18 350 долларов США.

Получение налогового вычета в размере от 12 200 до 24 400 долларов может показаться привлекательным. Однако многие налогоплательщики сокращают свои налоговые счета на большую сумму, предпочитая детализировать вычеты.

Вы можете перечислить вычеты в Приложении A формы 1040. График позволяет вычесть медицинские налоги, уплаченные налоги, проценты по ипотеке и благотворительные подарки. Если ваши общие детализированные вычеты превышают стандартный вычет, используйте детализированную сумму вычетов.

Наконец, самозанятые лица вычитают коммерческие расходы по Приложению C формы 1040. Эти расходы включают рекламу, коммунальные услуги и другие коммерческие расходы. Ваш доход за вычетом всех расходов равен чистой прибыли, а прибыль по Графику C добавляется к другим источникам дохода в форме 1040, личной налоговой декларации.

Вам разрешается вычесть коммерческую часть расходов, на которые вы претендуете. Если вы используете свой автомобиль как в деловых, так и в личных целях, вычитаются только коммерческие расходы.

Почему это должно быть так сложно?

Хотя причин для зависти к самозанятому образу жизни может быть несколько, возросшее бремя налоговой подготовки к ним не относится. Когда наступает налоговый сезон, самозанятые специалисты сталкиваются с уникальными проблемами, потому что с их зарплаты не удерживаются налоги.

Традиционные сотрудники, работающие полный рабочий день, подают свои налоговые декларации в простой W-2, который включает налоговые удержания. Самостоятельные рабочие используют другую систему.

Большинство фрилансеров подают ежеквартальные налоговые платежи по федеральному подоходному налогу и налогу штата. Самозанятые работники также платят работодателю и работнику часть Medicare и Social Security, а затем вычитают часть затрат как коммерческие расходы.

В свете этого увеличивающегося бремени финансовой и налоговой отчетности самозанятым людям необходимо использовать все возможные налоговые вычеты, чтобы оставаться прибыльными.

Хотя налоговые правила для фрилансеров могут быть сложными, самозанятые профессионалы обычно могут вычитать расходы, которые делятся на три категории:

  1. Вещи, которые вы используете исключительно для ведения бизнеса. Ландшафтный дизайнер использует дерн и мульчу для оказания услуг по озеленению.
  2. Вещи, которыми вы пользуетесь в бизнесе. Если вы едете на встречи с клиентами на личном автомобиле, вы можете вычесть пробег как коммерческие расходы.
  3. Вещи, которые вы используете исключительно для своего бизнеса в том месте, где работает ваш бизнес.Если вы арендуете офисное помещение, расходы на коммунальные услуги, которые вы несете, вычитаются из коммерческого вычета.

Общие отчисления для самозанятых

Этот список актуален для многих самозанятых профессионалов, в том числе для водителей поездок, таких как водители Uber или Lyft, которые требуют больших вычетов за пробег, или писателей, которые могут брать вычеты из домашнего офиса.

Эти бизнес-вычеты могут также применяться к дизайнерам, горничным, фотографам, строителям, консультантам или любым другим специалистам, которые работают на себя.Вот некоторые из наиболее распространенных вычетов:

Путешествие и гостиница

Если вы путешествуете с визитом к клиентам или на выставки, вы можете вычесть расходы на поездку. Командировочные расходы включают расходы на транспорт и проживание. IRS разрешает вычет в размере 50% на расходы на деловое питание, но недавнее изменение налогового законодательства затрудняет расчет этого вычета. Пусть CPA рассмотрит ваши расходы на деловую еду.

Не пытайтесь вычесть какие-либо расходы, связанные с осмотром достопримечательностей и туристическими поездками, которые могут потребовать проверки.

Ряд самозанятых людей работают на дому.

Домашний офис

Многие фрилансеры работают на дому, и IRS позволяет самозанятым лицам вычитать часть своей ипотеки (включая налоги на имущество) или арендную плату, которая идет на домашний офис.

Чтобы иметь право на этот вычет, у вас должно быть определенное место в вашем доме, предназначенное для работы, и вы должны воздерживаться от его использования для других целей. При запросе этого вычета вы можете рассчитать его стоимость, используя либо обычный, либо упрощенный вариант вычета из домашнего офиса.

Вычет из домашнего офиса может также включать часть расходов на коммунальные услуги.

Коммунальные услуги

Фрилансеры, работающие на дому, могут вычесть часть коммунальных расходов как расходы домашнего офиса. Процент ваших коммунальных расходов, не подлежащих вычету из налогооблагаемой базы, пропорционален проценту площади вашего дома, занятой вашим офисом.

Наряду с газом и электричеством фрилансеры могут вычесть расходы на отопление, кондиционирование воздуха и телефонную связь. Однако имейте в виду, что вы не можете вычесть фактическую стоимость коммунальных услуг, если претендуете на упрощенный вычет домашнего офиса.

Ваши расходы на профессиональное развитие могут также подлежать налогообложению.

Повышение квалификации

Для фрилансера важно находить способы выделиться среди конкурентов. Чтобы быть впереди всех, многие фрилансеры посещают занятия и образовательные семинары.

Стоимость этих расходов может увеличиваться, поэтому IRS позволяет фрилансерам вычитать расходы, связанные с профессиональным развитием, в своих налоговых декларациях. Кроме того, самозанятые лица могут удерживать свои взносы в профессиональные организации и членские взносы.

Каждый бизнес должен привлекать внимание и вызывать интерес.

Реклама и маркетинг

В нашем все более взаимосвязанном обществе самозанятые люди должны заниматься маркетингом и рекламой, если они хотят оставаться конкурентоспособными. IRS позволяет фрилансерам вычитать стоимость листовок, веб-рекламы, визитных карточек и печатной рекламы, а также другие маркетинговые расходы.

Ваш веб-сайт может быть вашим основным инструментом для маркетинга вашего бизнеса.

Сайт

Поскольку большинство потребителей используют Интернет для поиска покупок, создание удобного для мобильных устройств и адаптивного веб-сайта имеет решающее значение для успеха фрилансера.

Самостоятельно занятые лица могут вычесть расходы, связанные с их бизнес-сайтами, включая плату за домен, веб-дизайн, создание и обслуживание веб-сайтов.

Программное обеспечение

В наши дни большинство фрилансеров проводят дни, глядя в экраны компьютеров. От сложных программ для редактирования видео до более простых вариантов, таких как Microsoft Office и Adobe Acrobat, программное обеспечение может быть дорогим. Затраты на программное обеспечение являются обычным налоговым вычетом для владельцев малого бизнеса и фрилансеров.

Пробег и газ

Вы регулярно ездите на встречу с клиентами или поставщиками? В таком случае вам следует воспользоваться налоговыми вычетами, доступными для пробега транспортного средства или нормального износа транспортного средства.

Вы можете выбрать один из двух типов вычетов, связанных с транспортным средством: вариант стандартного пробега или вариант фактических расходов.

Опция «Стандартный пробег» позволяет вычитать количество миль, которые вы используете в коммерческих целях. Фактический вариант расходов требует, чтобы вы выяснили, сколько вам обходится обслуживание и эксплуатация автомобиля специально для использования в бизнесе.

Регистрация

Если ваш внештатный бизнес успешен, вы можете подумать о регистрации в будущем. IRS позволяет новым компаниям вычитать расходы, связанные с регистрацией, включая сборы за государственную регистрацию и судебные издержки.

Одна из самых больших ваших затрат может быть связана с покрытием медицинского страхования.

Вычет по страхованию здоровья при самозанятости

Большинство штатных сотрудников получают медицинское страхование через своего работодателя. Однако многим самозанятым специалистам приходится оплачивать свое медицинское обслуживание из своего кармана, и эти ежемесячные взносы могут составлять изрядную сумму ежемесячных изменений.

Самостоятельно занятые лица, отвечающие определенным критериям, могут иметь право на специальный налоговый вычет, который позволяет им вычитать стоимость взносов на медицинское страхование. Вычет включает покрытие расходов на стоматологию, зрение, долгосрочное и краткосрочное лечение. Вы можете вычесть стоимость страхового покрытия для себя, своего супруга (-и) и членов семьи, находящихся на иждивении.

Если вы соответствуете следующим требованиям, вы можете вычесть стоимость вашего плана медицинского страхования:

  • Ваш бизнес приносит прибыль.Если ваша компания заявляет об убытке за налоговый год, вы не можете претендовать на вычет по страхованию здоровья.
  • Вы не имели права участвовать в плане медицинского страхования работодателя. Это также включает план вашего супруга. Если вы имели право на участие в плане медицинского страхования, но решили не делать этого, вы не можете претендовать на вычет по страхованию здоровья.
  • Вы пытаетесь вычесть только страховые взносы, уплаченные за те месяцы, когда вы не имели права на участие в плане медицинского страхования работодателя.

Обратите внимание на то, что расходы на медицинское страхование не проводятся с другими расходами в Графике C, Прибыли и убытки от бизнеса.

Вместо этого самозанятые работники, использующие график C, вычитают расходы на медицинское страхование, используя приложение 1 формы 1040. Приложение 1 рассчитывает корректировки дохода в вашей личной налоговой декларации.

После того, как вы разберетесь с вычетами для самозанятых предприятий, вы сможете собрать информацию для заполнения налоговой декларации.

Как эти вычеты переводятся в бумажную работу?

Некоторые из указанных выше налоговых вычетов при самозанятости могут не применяться к вашей профессии, но вы можете быть удивлены их числом.

Когда вы будете готовы подать заявку, вы внесете большую часть своих удержаний в Приложение C (форма 1040).

Ваша индивидуальная налоговая декларация должна быть подана 15 апреля. Если 15 апреля выпадает на выходные или праздничные дни, срок сдачи - следующий понедельник.

Взгляните на Таблицу C и инструкции, чтобы иметь представление о том, как организована форма. Быстрый обзор поможет вам понять, какие бизнес-вычеты вам разрешены.

Налоговые вычеты по Общей Таблице С

Вот список общих деловых расходов для многих самозанятых лиц.

Тип Самостоятельные расходы Расходы, не подлежащие вычету
Реклама Материалы, используемые для продвижения вашего бизнеса (например, листовки, вывески, реклама, фирменные промо-товары, мероприятия или выставки), и стоимость разработки этих материалов (например, расходы агентства или дизайнера). Корпоративные праздничные вечеринки, подарки клиентам, на которых нет вашего бренда и логотипа.
Страхование бизнеса Страховое покрытие, предназначенное для защиты вашего бизнеса (например,g., пожар, кража, наводнение, собственность, злоупотребление служебным положением, ошибки и упущения, общая ответственность и компенсация работникам). НЕТ
Авторасходы Деловая часть ваших фактических расходов на автомобиль (например, бензин, страхование, регистрация, ремонт и техническое обслуживание) или расходы на общественный транспорт (например, автобусы), если вы используете местный транспорт. Фактические расходы при использовании стандартной ставки пробега.
Амортизация и раздел 179 Расходы на амортизацию коммерческих активов (e.г., компьютеры, оргтехника, инструменты и мебель, автомобили). Примечание. IRS требует, чтобы вы использовали форму 4562, чтобы подать заявку на эти вычеты. Амортизация автомобиля при использовании стандартной нормы пробега для расчета расходов на автомобиль.
Вычеты из домашнего офиса Расходы, связанные с домашним офисом (например, коммерческая часть аренды, коммунальных услуг, ремонта, страхования и процентов по жилищной ипотеке). Вам нужно будет заполнить форму 8829. Фактические расходы, если вы используете упрощенный метод расчета расходов в домашнем офисе.
Питание Питание, которое вы использовали с клиентом и во время которого вы участвовали в деловых обсуждениях, или питание, полученное во время деловой поездки за город. 50% бизнес-обедов подлежит вычету. Питание для себя (например, в перерывах на обед).
Офисные расходы Офисные расходы (например, услуги по уборке офиса и общее обслуживание офиса), не выделенные в отдельную категорию. НЕТ
Принадлежности Любые расходные материалы, которые вы используете и заменяете (например,g., чистящие средства, если вы убираете дома, канцелярские товары, такие как ручки или чернила для принтера, и пакеты с горячей / холодной водой, если вы осуществляете доставку). НЕТ
Путешествие Путевые расходы, связанные с командировками (например, проживание, авиабилеты, аренда автомобилей и местный транспорт). Путешествие должно быть ночным, вдали от вашего места жительства и в первую очередь по делам. Личные расходы во время путешествия (например, ужин с другом).
Прочие расходы Любые другие обычные и необходимые деловые расходы (например,g. , образование для повышения квалификации для вашей работы, банковские сборы, членские взносы, деловые подарки и отраслевые журналы). НЕТ

Менее распространенные налоговые вычеты по Таблице C

Вы также можете столкнуться с некоторыми из этих деловых расходов в рамках своей работы, но обычно они встречаются реже.

Тип Самостоятельные расходы
Комиссии и сборы Комиссионные / сборы, выплачиваемые лицам, не являющимся сотрудниками, для получения дохода (e.g., агентские сборы).
Работа по контракту Любые платежи независимым подрядчикам (например, веб-разработчику по контракту).
Истощение Если вы занимаетесь добычей природных ресурсов (например, нефтяных скважин, природного газа и лесозаготовок), вы можете вычесть затраты на поиск и продажу природных ресурсов.
Программы выплаты пособий сотрудникам Затраты, связанные с льготами, которые вы предоставляете своим сотрудникам (например, страхование здоровья или жизни, помощь в образовании, страхование от несчастных случаев или страхование ответственности).
Заработная плата сотрудников Заработная плата, выплаченная работникам (например, оклады, комиссионные и премии).
Проценты (ипотека) Проценты, уплаченные по ипотеке за недвижимость, используемую для бизнеса, кроме вашего основного дома. Вы можете получить Форму 1098 от кредитора, если вы платите проценты по ипотеке в течение года.
Проценты (легковые автомобили) Прочие виды процентов (например, кредитные карты, кредитные линии и проценты по платежам за автомобиль).Вы можете вычесть только ту часть, которая связана с бизнесом.
Юридические и профессиональные услуги Профессиональные сборы, связанные с вашим бизнесом (например, оплата услуг юристов, сборы за подготовку налогов, бухгалтеров и других специалистов).
Пенсионные планы Взносы, которые вы вносите в пенсионные планы своих сотрудников (например, 401 (k), планы Кио и планы распределения прибыли).
Аренда или лизинг (автомобили, оборудование) Плата за аренду или аренду служебной собственности, не принадлежащей вам (например,г., машины, оборудование и транспортные средства).
Аренда (прочая коммерческая недвижимость) Плата за аренду или аренду предметов, не являющихся транспортными средствами или оборудованием (например, аренда офиса или земли), включая любые государственные налоги на эти предметы.
Ремонт и обслуживание Расходы на ремонт и техническое обслуживание бизнес-машин, оборудования или офисов (например, перекраска вашего офиса, ремонт вашего компьютера или ноутбука и замена изношенных частей оборудования).
Налоги и лицензии Различные налоги на бизнес (например, доля бизнеса в налоге FICA, если у вас есть сотрудники) или лицензии (например, государственные или местные лицензии или лицензии, необходимые для вашего типа бизнеса).
Коммунальные услуги Коммунальные услуги, связанные с вашим офисом (например, электричество, газ, мусор и вода).

Дополнительные вычеты по другим налоговым формам

Большинство вычетов, перечисленных выше, можно найти в вашей налоговой форме Приложения C.Однако есть пара других примечаний, которые вы можете найти в Приложении 1 формы 1040:

.

Отчисления на медицинское страхование: самостоятельно занятые работники

Как упоминалось выше, вычет стоимости вашего самозанятого медицинского страхования является одним из самых больших вычетов, которые вы можете сделать. Расход проводится в Приложении 1 формы 1040.

Самостоятельно занятый налоговый вычет FICA

Если вы являетесь традиционным сотрудником, налоговое бремя согласно Федеральному закону о страховых взносах, известное как FICA, делится между вами и вашим работодателем.Если вы работаете не по найму, вы несете ответственность за уплату всей суммы налога FICA, который используется для выплаты взносов в систему социального обеспечения и Medicare.

Вы можете вычесть часть налога FICA в качестве коммерческих расходов в Приложении 1 формы 1040. Заполните Приложением SE, чтобы определить точную сумму вашего налогового вычета FICA.

Если у вас есть необходимые инструменты, вы сможете подготовить налоговые декларации для бизнеса и физических лиц за меньшее время.

Держите документы в перспективе

Подача налоговой декларации в качестве фрилансера может вызывать стресс, а налоговые формы самозанятых могут вводить в заблуждение.Однако, воспользовавшись всеми возможными вычетами и понимая, чего от вас ждут, вы можете минимизировать налоговое бремя и развивать свой бизнес.

Подготовка налогов также может занять много времени. Однако если вы потратите время на то, чтобы потребовать все свои вычеты, вы заплатите меньше налогов.

Используйте финансовое программное обеспечение, такое как QuickBooks ® Self-Employed, для отслеживания расходов в течение года и автоматически проводите расходы как вычеты.

Дополнительные советы по уплате налогов см. В нашем руководстве по налогам для самозанятых. Чтобы узнать о расходах, которые могут иметь право на личный вычет, см. Нашу статью о вычетах из Приложения А. Наконец, чтобы увидеть список общих расходов для вашей профессии, см. Наши руководства ниже:

IRS Правило проезда: пробег и правило вычета

У IRS есть некоторые строгие правила вычета пробега, когда дело доходит до поездки на работу. Возможность списания миль на поездку с уплаты налогов зависит от многих факторов и конкретных случаев поездок, связанных с работой.

Давайте рассмотрим правила, касающиеся того, какие мили IRS считает проездными, что подлежит вычету из налогооблагаемой базы и какие мили не могут быть вычтены, известные как правило IRS.

Что такое правило IRS коммутирующих? Определение правила переезда IRS

Определение правила IRS пригородных поездов - это «транспортировка между вашим домом и вашим основным или постоянным местом работы». Если вы проработали на одном и том же месте работы в течение одного года или более, это считается вашим основным или постоянным местом работы. Эти поездки считаются личными, что означает, что они не имеют права на какие-либо вычеты в соответствии с правилами IRS.

Когда вы можете вычесть километраж до работы и обратно?

Бывают обстоятельства, при которых вы имеете право вычесть километраж из вашего пригородного пробега. Однако эти расходы на пробег должны производиться исключительно для рабочих целей и не связаны с личными поездками. Поскольку время от времени деловое и личное вождение автомобиля может частично совпадать, важно уметь различать эти два аспекта.

Например, если вы независимый подрядчик, который работает вне вашего домашнего офиса, и вы едете на встречу с клиентом, а затем возвращаетесь прямо домой, эта поездка связана с бизнесом и, следовательно, подлежит вычету. Однако, если вы едете на встречу с клиентом, а затем останавливаетесь, чтобы забрать свою химчистку, здесь все может усложниться.

Если вы работаете не по найму и ведете свой бизнес не из дома, то вы не можете вычесть мили, проеханные до этого места, - это считается милями на дорогу. Тем не менее, вы можете вычесть транспортные расходы, связанные с местом вашего предприятия, на связанные с работой действия, такие как доставка посылок в почтовом отделении.

Правила проезда IRS: места для временной работы, домашний офис с франшизой и многое другое

Это особые типы бизнес-дисков, которые имеют право на вычет пробега в соответствии с Правилом IRS для пригородных поездов.

  • Если по работе вам необходимо переехать в другое место, которое не является вашим обычным местом работы или домом.
  • Если вы путешествуете с дома на временную работу, на которой вы рассчитываете проработать менее одного года.
  • Если вы путешествуете с основной работы на вторую.
  • Если вы путешествуете между своим домом и местом временной работы, если ваша основная работа находится в другом месте.
  • Если вы путешествуете со своего постоянного места работы на временное место работы.
  • Если вы путешествуете между местом временной работы и второй работой.
  • Если у вас есть домашний офис, в котором вычитается франшиза, и вы путешествуете по основной работе, это считается поездкой между рабочими местами.

Наличие подходящего домашнего офиса, означающего, что это ваше основное место работы и где вы зарабатываете большую часть своего дохода или выполняете большую часть своих рабочих задач, позволяет вам обойти правило IRS о пробеге на работу. Например, вы можете вычесть стоимость любых поездок из домашнего офиса в другой офис. Это потому, что домашний офис считается вашим обычным местом работы.

Перемещение между рабочими местами и определение рабочих мест

Строительная площадка определяется как площадка, на которой должны выполняться Работы по настоящему субподряду.Если вы путешествуете между своим домом и местом временной работы, на котором вы рассчитываете проработать менее одного года, или если вы путешествуете между своим основным местом работы и вторым местом работы, вы можете использовать эти поездки в качестве налогового вычета.

IRS Правило поездок на работу: когда нельзя вычитать служебные пробеги между пунктами обслуживания?

Мы уже говорили о том, что поездка между домом и обычной работой не является вычетом расходов, так как считается личной поездкой на работу.Давайте рассмотрим дополнительные сценарии вождения, при которых этот пробег вычесть нельзя.

Приводы, не подлежащие вычету:

  • Если вы едете на вторую работу из дома в выходной день на основной работе.
  • Если вы едете из дома на свое обычное рабочее место и везете с собой товары для бизнеса, товары и т. Д.
  • Если вы едете с работы на дом в служебном автомобиле с рекламой или логотипом.
  • Если вы отвечаете на деловой звонок, когда едете с работы на дом.

Как вычитаете пробег?

Важно отметить, что многие компании предлагают сотрудникам компенсацию непосредственно за расходы на пробег; следовательно, эти сотрудники не могут вычитать коммерческую прибыль из своих налогов.

Если ваши деловые поездки не возмещаются вашим работодателем, вы можете вычесть эти мили, используя стандартную ставку миль IRS или метод фактических расходов. Вы можете выбрать один из этих вариантов, но не оба сразу.

Кроме того, не забудьте записывать свои деловые мили точно. В правиле IRS четко указано, что журнал отклонит ваш журнал пробега, если он не будет записан правильно. Здесь может помочь приложение для отслеживания пробега, такое как Everlance. Просто проводите пальцем влево или вправо для деловых или личных поездок каждый раз, когда вы садитесь за руль, и он автоматически запишет весь ваш пробег, пройденный для командировок, связанных с франшизой.

Убедитесь, что вы отслеживаете и записываете свой пробег, чтобы вы могли успешно требовать этого огромного налогового вычета для экономии денег, не вызывая никаких сомнений у IRS.

Стандартные отчисления для наемных работников

Обновлено

Стандартный вычет - Союзный бюджет на 2018 год

Министр финансов Джейтли ввел стандартное удержание рупий. 40,000 в бюджете 2018, что дает классу, получающему зарплату, повод для радости.Он заменил транспортные надбавки рупий. 19200 и медицинское возмещение в размере рупий. 15,000 в год Интересно, что раньше было доступно положение о стандартном удержании. Однако он был отменен Законом о финансах 2005 года. Обычно они вычитаются из валовой заработной платы и требуются в качестве исключения. Правительство предложило необходимые поправки к разделу 17 (2) (viii) Закона о подоходном налоге 1961 года. В результате эффективная дополнительная льгота за счет стандартного вычета будет дополнительным освобождением от подоходного налога в размере 5800 рупий.

Стандартный вычет - Промежуточный бюджет 2019

Промежуточный бюджет, представленный 1 февраля 2019 года, включал многочисленные налоговые льготы для наемных работников и среднего класса. Среди них дополнительная сумма рупий. 10 000 к стандартному вычету - заметный шаг. Теперь, когда стандартный вычет составляет 50 000 рупий, это поможет налогоплательщикам значительно сократить свои налоговые расходы. Давайте разберемся в этом на небольшом примере:
Сведения До AY 2018-19 С AY 2019-20 с AY 2020-21
Валовая зарплата (в рупиях.) 8,00,000 8,00,000 8,00,000
(-) Транспортные припуски 19 200 Не применимо Не применимо
(-) Медицинское пособие 15 000 Не применимо Не применимо
(-) Стандартный вычет Не применимо 40 000 50 000
Чистая зарплата 7,65,800 7,60,000 7,50 000
Из вышесказанного очевидно, что налогооблагаемая зарплата снизилась за счет стандартного вычета.

Налогоплательщики, получающие пенсию

В недавнем разъяснении, опубликованном отделом подоходного налога, если налогоплательщик получил пенсию от бывшего работодателя, он подлежит налогообложению по разделу «Заработная плата». Таким образом, налогоплательщик может потребовать стандартный вычет в размере рупий. 40 000 * или размер пенсии, в зависимости от того, что меньше. * Увеличено до 50 000 рупий на 2019-2020 финансовый год (2020-21 AY) в рамках промежуточного бюджета на 2019 год.

Наше мнение

Все сказано и сделано, хотя влияние этой поправки на заработную плату может показаться минимальным, работодатели, с этим шагом, выиграют в плане избавления от целого ряда административных усилий при обработке медицинских счетов своих сотрудников. .Возможно, это было намерением законодательного органа.

Часто задаваемые вопросы

  • Как я могу потребовать стандартный вычет в программе ClearTax?

    Программное обеспечение электронной регистрации ClearTax автоматически учитывает сумму удержания в размере 50 000 при электронной регистрации, если вы являетесь наемным работником.

  • Могу ли я потребовать вычет 50 000 за предыдущие возвраты?

    Нет, вы можете потребовать вычет 50,000 только с предыдущего 2019-2020 года.До этого лимит был 40 000.

  • Могу ли я претендовать на транспортные и медицинские пособия вместе со стандартными вычетами?

    Нет, вы можете претендовать только на стандартный вычет в размере 50 000, но не на транспортные и медицинские расходы.

Что такое форма ITR1? | Форма Сахадж

Исчерпывающее руководство по пониманию формы ITR-1 Sahaj Form

Чтобы упростить соблюдение налоговых требований, отдел подоходного налога разделил налогоплательщиков на множество групп в зависимости от дохода и его источника. Итак, вам необходимо подать декларацию соответственно. ITR-1, также известная как форма Сахадж, предназначена для людей с доходом до рупий. 50 лакхов. В этой статье мы обсудим, кто должен подавать ITR-1 и другие критерии, связанные с этим.

КАРТА AADHAAR ОБЯЗАТЕЛЬНА ДЛЯ НАЛОГОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ

Департамент подоходного налога обязал всех налогоплательщиков привязать карту Aadhaar к PAN на веб-сайте Департамента подоходного налога.

Кто имеет право подать ITR 1 за 2020-2021 год?

Форма

ITR -1 - это упрощенная одностраничная форма для лиц с доходом до 50 лакхов из следующих источников:

  1. Доходы от заработной платы / пенсии
  2. Доход от собственности одного дома (за исключением случаев, когда убыток перенесен с прошлых лет)
  3. Доход из других источников (за исключением выигрыша в лотерее и дохода от скаковых лошадей)

В случае составления налоговой декларации о доходах, включающей супруга или несовершеннолетнего, это может быть сделано только в том случае, если их доход ограничен указанными выше характеристиками.

Кто не может подать ITR 1 для AY 2020-21

  1. Физическое лицо с доходом выше 50 лакхов не может использовать эту форму.
  2. Физическое лицо, которое является директором компании и владело акциями, не котирующимися на бирже, в любое время в течение финансового года не может использовать эту форму.
  3. Резиденты, не являющиеся обычными резидентами (RNOR), и нерезиденты не могут подавать декларации с использованием ITR -1
  4. Кроме того, лица, получившие доход следующими способами, не имеют права заполнять форму ITR 1:

а. Более одного дома

г. Лотерея, скаковые лошади, легальные азартные игры и т. Д.

г. Налогооблагаемый прирост капитала (краткосрочный и долгосрочный)

г. Сельскохозяйственный доход превышает рупий. 5 000

ф. Бизнес и профессия

г. Физическое лицо, которое является резидентом и имеет активы (включая финансовую заинтересованность в любом предприятии) за пределами Индии или право подписи на любом счете, расположенном за пределами Индии.

ч. Физическое лицо, требующее освобождения от уплаченного иностранного налога или освобождения от двойного налогообложения в соответствии с разделом 90 / 90A / 91.

Какова структура формы ITR 1?

Часть A - Общая информация

Часть B - Общий валовой доход

Часть C - Вычеты и общая налогооблагаемая прибыль

Часть D - Расчет налоговой задолженности

Часть E - TDS и TCS detils

Часть F - Самостоятельная выплата налогов, авансовый налог и проверка

Часть G - График DI - Подробная информация об инвестициях, сделанных в период с 1 апреля 2020 года по 31 июля 2020 года

Как мне подать форму ITR-1?

Вы можете отправить форму ITR-1 как онлайн, так и офлайн.

Не в сети:

Только следующие лица могут подать декларацию в бумажной форме

  1. Физическое лицо в возрасте 80 лет и старше в любое время в течение предыдущего года
  2. Физическое лицо или венгерские форинты, доход которого не превышает 5 лакхов и не потребовал возмещения при возврате дохода

В офлайн-режиме возврат предоставляется в бумажной форме. Департамент подоходного налога выдаст вам подтверждение во время подачи вашей бумажной декларации.

Онлайн / Электронный:

  1. Путем передачи данных в электронном виде с последующей отправкой подтверждения возврата в форме ITR-V в CPC, Бангалор.
  2. Путем подачи декларации онлайн и электронной проверки ITR-V через сетевой банкинг / aadhaar OTP / EVC.

Если вы отправите форму ITR-1 в электронном виде, подтверждение будет отправлено на ваш зарегистрированный электронный идентификатор. Вы также можете загрузить его вручную с веб-сайта подоходного налога.Затем вы должны подписать его и отправить в офис CPC Департамента подоходного налога в Бангалоре в течение 120 дней с момента подачи электронного заявления. Кроме того, вы можете подтвердить свой возврат электронным способом.

Основные изменения , которые были внесены в ITR 1 на 2020-2021 год:

  1. Индивидуальные налогоплательщики, отвечающие критериям (а) внесения денежных вкладов на сумму более 1 крор в банк или (б) несения расходов на поездки за границу, превышающих 2 лакха, или (в) расходов, превышающих 1 лакх рупий на электроэнергию, также должны подавать ITR -1. Налогоплательщик должен указать сумму депозита или расходов.
  2. Состояние физического лица, имеющего доход от заработной платы, одного дома, другого дохода и имеющего общий доход до 50 лакхов, сохраняется
  3. Физические лица-резиденты, которые владеют одной собственностью в совместной собственности, также могут подать ITR-1, если общий доход составляет до 50 лакхов
  4. Налогоплательщики должны отдельно раскрывать сумму инвестиций или вкладов или платежей в целях экономии налогов, произведенных с 1 апреля 2020 года по 30 июня 2020 года

Основные изменения , внесенные в ITR 1 на AY 2019-20:

  1. Форма ITR 1 на 2018-19 финансовый год не применима к физическому лицу, которое является директором компании или инвестировало в акции, не котирующиеся на бирже.
  2. В Части А в разделе «Характер занятости» введен флажок «Пенсионеры».
  3. Возврат, поданный в соответствии с разделом, был разделен между обычной подачей и подан в ответ на уведомления.
  4. Удержания из заработной платы будут разделены на стандартные вычеты, надбавку за развлечения и профессиональный налог.
  5. Налогоплательщики должны будут предоставить подробную информацию о доходах в графе «Доходы из других источников».
  6. В разделе «Доходы из других источников» введена отдельная колонка для вычета u / s 57 (iia) - в случае семейного пенсионного дохода.
  7. Параметр «Предполагается сдать в аренду» теперь доступен в разделе «Доход от домашнего имущества».
  8. Раздел 80 ТБ столбец включен для пожилых людей.

Основные изменения , которые были внесены в ITR 1 за AY 2018-19:

  1. Ранее ITR-1 применялся как для резидентов, так и для резидентов-нерезидентов (RNOR), а также для нерезидентов. Теперь эта форма применима только к резидентам.
  2. Состояние физического лица, имеющего доход от заработной платы, одного дома, другого дохода и имеющего общий доход до 50 лакхов, сохраняется
  3. Требуется предоставить разбивку заработной платы. До сих пор эти детали появлялись только в Форме 16, и требования раскрывать их в ответе никогда не возникало.
  4. Существует также требование предоставить разбивку доходов по домашней собственности, что ранее было обязательным только для ITR-2 и других форм

Изменения в зарплате и доме можно увидеть на скриншоте ниже

  • В Приложении к TDS, есть также дополнительное поле для предоставления деталей TDS согласно Форме 26QC для TDS, сделанного при аренде.Также предусмотрено квотирование PAN Арендатора для таких случаев аренды.

Основные изменения , которые были внесены в ITR 1 за AY 2017-18:

  1. Указание номера Aadhar обязательно

Каждый человек в обязательном порядке должен указывать номер Aadhaar в декларации о доходах. Если у кого-либо нет номера Aadhaar, но он подал заявку на получение карты Aadhaar, он может указать идентификатор регистрации в форме заявки Aadhaar в ITR.

  1. Раскрытие информации о денежных вкладах при демонетизации

Во всех формах ITR введен новый столбец для отчета о денежных средствах, внесенных налогоплательщиками на свои банковские счета в период демонетизации, то есть с 9 ноября 2016 года по 30 декабря 2016 года. Однако налогоплательщики должны заполнить этот столбец, только если они внесли 2 миллиона рупий или более в течение периода демонетизации

  1. Раскрытие всех банковских счетов

Необходимо предоставить подробную информацию обо всех сберегательных и текущих счетах, открытых в любое время в течение предыдущего года.Однако необязательно предоставлять подробную информацию о неактивных счетах, которые не работают более 3 лет. Номер счета должен соответствовать системе Core Banking Solution (CBS) банка .

  1. Упрощенная форма ITR на одной странице для налогоплательщиков наемного класса ( ITR 1 Sahaj )

Теперь правительство. уведомил об упрощенной одностраничной форме «ITR-1 Sahaj» для лиц, имеющих доход до 50 лакхов от заработной платы, пенсии, одного дома и дохода из других источников.Были удалены столбцы, которые не часто используются налогоплательщиками, такие как:

а. Новый «ITR-1 Sahaj» сохранил те вычеты, которые наиболее часто используются налогоплательщиками, например, в соответствии с разделами 80C, 80D, 80G и 80TTA. Если какой-либо налогоплательщик желает потребовать вычеты в соответствии с любым другим положением главы VI-A, он может укажите соответствующий Раздел в столбце «Любой другой».

г. Расписания TDS и TCS были объединены в одно, чтобы сделать ITR 1 короче и проще.

г. Добавлены новые столбцы для отчета о дивидендном доходе и долгосрочном приросте капитала, освобожденном от налогов согласно Разделу 10 (34) и Разделу 10 (38) соответственно. Электронная налоговая декларация обязательна для тех, у кого долгосрочный капитал составляет 2,5 лакха или более, даже если их налогооблагаемый доход может быть ниже 2,5 лакха.

Часто задаваемые вопросы

Я получаю доход более 50 лакхов. Какую форму ITR я должен подать в этом году?

Если ваш доход превышает 50 лакхов, вы можете подать 2 ITR, 3 ITR или 4 ITR (Sugam) в зависимости от вашего источника дохода.Если вы являетесь наемным физическим лицом с доходом выше 50 лакхов, вы должны подать ITR 2. А если у вас есть доход от бизнеса или профессии, вы должны подать ITR 3. Если вы следуете примерному доходу u / s 44AD / 44AE, тогда вы должны подать ITR 4 (sugam).

Чтобы узнать больше, какой ITR подавать Щелкните здесь

1. Нужно ли мне сообщать об освобожденном LTCG в ITR-1?

Вам необходимо указать освобожденный LTCG в ITR 1 при условии, что он освобожден в соответствии с Разделом 10 (38).Если у вас есть налогооблагаемый LTCG, вы можете использовать другие формы, если это применимо. Также необходимо подавать налоговые декларации в электронном виде для тех, чей LTCG превышает 2,5 лакха, даже если ваш доход ниже налогооблагаемого лимита.

2. Могу ли я подать ITR-1 с освобожденным от налогообложения сельскохозяйственным доходом?

Да. Вы можете, если сельскохозяйственный доход не превышает 5000 рупий. А если сельскохозяйственный доход превышает 5000 рупий, вы должны подать 2.

рупий.

3. Как сообщить о банковских счетах в ИТР-1?

Необходимо предоставить подробную информацию обо всех сберегательных и текущих счетах, открытых в любое время в течение предыдущего года.Однако необязательно предоставлять подробную информацию о неактивных счетах, которые не работают более 3 лет. Номер счета должен соответствовать системе Core Banking Solution (CBS) банка . Необходимо указать в Части E - прочей информации формы ITR.

4. Нужно ли мне включать дивидендный доход от паевых инвестиционных фондов?

Да, доход от дивидендов от паевых инвестиционных фондов не облагается согласно разделу 10 (35). Он должен быть показан в Части D под заголовком Освобожденный доход (прочие)

Если вы хотите подать налоговую декларацию о доходах за 2015-16 финансовый год, продолжайте читать ниже

Все о форме ITR 1 за AY 2016-17:

Что такое форма ITR-1 на AY 2016-17?

Форма ITR-1, также называемая Сахадж (что означает easy на хинди), представляет собой форму декларации о подоходном налоге для лиц, получающих заработную плату (т. е. зарплата / пенсия / семейная пенсия и процентный доход).

Подайте электронную налоговую декларацию прямо сейчас

Чтобы загрузить последнюю версию ITR-1, щелкните здесь.
Скачать инструкцию по заполнению ИТР-1 можно по здесь

ClearTax автоматически выбирает для вас правильную форму ITR

Не знаете, какую форму ITR выбрать? Загрузите форму 16 и отправьте нам всего за 7 минут!

Загрузите форму 16 в электронный файл ITR

Кто имеет право подавать форму ITR-1 за AY 2016-17?

ITR -1 следует подавать за год оценки, если общий доход физического лица включает:

  1. Доходы от заработной платы / пенсии
  2. Доход от собственности одного дома (за исключением случаев, когда убыток перенесен с прошлых лет)
  3. Доход из других источников (за исключением выигрыша в лотерее и дохода от скаковых лошадей)

В случае подоходного налога с подоходным налогом, в который включен супруг (а) или несовершеннолетний, это может быть сделано только в том случае, если их доход также ограничен вышеуказанными характеристиками.


Кто не имеет права подавать ITR-1 Return за AY 2016-17?

Лица, которые не имеют права заполнять форму ITR-1 SAHAJ, - это те, кто получил доход с помощью следующих средств:

  1. более одного дома Собственность
  2. Лотерея, скаковые лошади, легальные азартные игры и т. Д.
  3. налогооблагаемый прирост капитала (краткосрочный и долгосрочный)
  4. сельскохозяйственных доходов, превышающих рупий. 5 000
  5. Бизнес и профессия
  6. Физическое лицо, которое является резидентом и имеет
    • активов (включая финансовую долю в любом предприятии) за пределами Индии или
    • право подписи в любой учетной записи, расположенной за пределами Индии.
  7. Физическое лицо, требующее освобождения от уплаченного иностранного налога или освобождения от двойного налогообложения в соответствии с разделом 90 / 90A / 91.

Не уверены, какую форму ITR вам нужно использовать? Прочтите наше руководство для получения помощи.

Какова структура формы ITR-1?

ИТР-1 делится на:

Часть A: личные данные

Часть B: Общий валовой доход

Часть C: Вычеты и общий налогооблагаемый доход

Часть D: Расчет налогов и налоговый статус

График ИТ: подробные сведения о авансовом налоге и уплате налога на самооценку

Таблица TDS: Подробная информация о налоге, удержанном у источника

Форму ITR-1 нельзя использовать, если вы подаете заявку на освобождение от двойного налогообложения в соответствии с Разделом 90 / 90A / 91.


Как мне заполнить форму ITR-1?

Перед заполнением формы ITR-1 вам следует иметь при себе следующие документы:

  1. Форма 16s: выдается всеми вашими работодателями за данный финансовый год
  2. Форма 26AS: не забудьте убедиться, что TDS, упомянутый в форме 16, соответствует TDS в части A вашей формы 26AS
  3. Квитанции
  4. : Если вы не смогли вовремя предоставить своему работодателю доказательства определенных освобождений или вычетов (таких как пособие HRA или вычеты по разделам 80C или 80D), держите эти квитанции под рукой, чтобы напрямую заявить их в своей налоговой декларации.
  5. PAN карта
  6. Банковские инвестиционные сертификаты: проценты с реквизитов банковского счета - банковская сберегательная книжка или справка FD

Что означают следующие термины?

Обновленная декларация: Если вы уже подали налоговую декларацию, но позже обнаружите, что допустили в ней ошибку, вы можете подать ее повторно. Это называется пересмотренным доходом. За 2017-18 финансовый год вы можете подать пересмотренную налоговую декларацию до 31 марта 2019 г.

Номер уведомления: Вы должны заполнить это только в том случае, если вы подаете декларацию в ответ на уведомление от Департамента подоходного налога.

Авансовый налог: Для лиц, получающих заработную плату, TDS в основном занимается авансовыми налоговыми платежами. Однако у вас могут быть другие формы дохода - например, проценты по сберегательным счетам, фиксированные депозиты, доход от аренды, облигации или прирост капитала. Если налог на прибыль превышает Rs. 10 000 в год, вы должны оценить свой доход и уплатить авансовый налог. Оплата должна производиться ежеквартально в июне, сентябре, декабре и марте.

Налог на самооценку: Это разница между подлежащим уплате и уплаченным налогом, и ее необходимо уплатить до подачи декларации.Заполняя форму в первый раз, вы не знаете, нужно ли платить налог на самооценку. Итак, сначала заполните форму вместе с деталями авансового налога, если он оплачен. Подсчитайте свой доход, и если после вычисления вы обнаружите, что налог все еще подлежит уплате, уплатите его, а затем заполните данные в разделе «Уплаченный налог на самооценку» в декларации.

Возврат без приложения: Форма ITR-1 - это декларация без приложения. Это означает, что вам не нужно прикреплять какие-либо документы (например, форму 16 / форму 26AS) к ​​форме ITR-1.

Как вы подаете ITR-1, когда получаете доход от аренды?

Адитья сдает свою квартиру. Поскольку он владеет только одной недвижимостью, он подает ITR-1.

Сколько налогов он должен платить?

Как мне подать форму ITR-1?

Вы можете отправить форму ITR-1 как онлайн, так и офлайн. Начиная с 2013-14 финансового года, все налогоплательщики, зарабатывающие более рупий. 5 лакхов должны предоставить свои налоговые декларации в электронном виде.

Не в сети:

  • Подачей декларации в бумажной форме

Департамент подоходного налога выдаст вам подтверждение во время подачи вашей бумажной декларации.

Электронная или онлайн-трансмиссия

Путем передачи данных в электронном виде с последующей отправкой подтверждения возврата в виде ITR-V в CPC, Бангалор.

Путем подачи декларации онлайн и электронной проверки ITR-V через сетевой банкинг / adhaar OTP / EVC. https://cleartax.in/Guide/how-to-e-verify-your-income-tax-return-using-evc

Если вы отправите форму ITR-1 в электронном виде, подтверждение будет отправлено на ваш зарегистрированный адрес электронной почты. Вы также можете загрузить его вручную с веб-сайта подоходного налога. Затем вы должны подписать его и отправить в офис CPC Департамента подоходного налога в Бангалоре в течение 120 дней с момента подачи электронного заявления. Кроме того, вы можете подтвердить свой возврат электронным способом.

Как отправить ITR-V в офис КТК?

У нас есть руководство, которое поможет вам распечатать и отправить ITR-V в офис CPC.

.

Прочтите наше руководство

Часто задаваемые вопросы

  1. Доход от имущества одного дома (за исключением случаев, когда убыток перенесен с прошлых лет)
  2. Доход из других источников (за исключением выигрыша в лотерее и дохода от скаковых лошадей)
  3. Освобожденный доход меньше или равен рупий.5000.

Я должен подать ITR-2, а не ITR-1, если мой максимальный освобожденный доход превышает рупий. 5000. Что считается освобожденным от налогообложения доходом?

Вы должны подать ITR-2, если ваш общий освобожденный доход превышает рупий. 5000. Определенные доходы освобождены от уплаты в соответствии с разделом 10 Закона о подоходном налоге. Ниже приведены примеры освобожденных от налогообложения доходов:

  1. Доходы от сельского хозяйства
  2. LIC Срок погашения согласно разделу 10 (10D)
  3. Долгосрочный прирост капитала по котируемым акциям и ценным бумагам согласно разделу 10 (38)

Чаевые, обналичивание отпусков и пенсия могут быть освобождены от налогов в соответствии с разделом 10 Закона.

Я получил ссуду на покупку дома. Могу ли я подать ITR-1?

Да, можно. Прокрутите наше руководство, чтобы увидеть процесс.

У меня есть доход от аренды. Могу ли я подать ITR-1?

И снова да. Наше руководство проведет вас через процесс шаг за шагом.

Следует ли при подаче ITR-1 показывать процентный доход в составе доходов из других источников, если TDS уже вычтена?

Да, вы всегда должны включать процентный доход в статью «Доходы из других источников», даже если налог был удержан банком.

Я только потребовал медицинских расходов на сумму рупий. 6000 в течение года из рупий. Возмещение 15000 медицинских расходов разрешено моей компанией. Какая сумма налога будет удержана, если я не предоставлю медицинские доказательства на оставшуюся сумму?

Отдел I-T позволяет возмещать медицинские расходы в размере до рупий. 15000. Однако вы должны предоставить своему работодателю необходимые счета, чтобы требовать этого. Оставшаяся невостребованная сумма рупий. К вашей налогооблагаемой заработной плате добавляется 15000 человек. И ваша налогооблагаемая зарплата облагается налогом по ставке, которой вы принадлежите.Счета должны быть выставлены в период с апреля прошлого года по март этого года.

Концепция медицинского возмещения была отменена в бюджете на 2018 г. и заменена стандартным вычетом в размере 40 000 рупий с 1 апреля 2018 г.

Мне не причитается возмещение. Должен ли я по-прежнему указывать данные своего банковского счета в декларации о подоходном налоге?

Да, обязательно заполнить реквизиты вашего банковского счета, вне зависимости от того, подлежат ли вы возмещению или нет. Это связано с тем, что было замечено, что многие налогоплательщики в конечном итоге платят больше, чем их обязательные налоговые обязательства.В таких случаях важно, чтобы Департамент подоходного налога отправил возмещение в течение определенного периода времени. Если вы не укажете реквизиты своего банковского счета, процесс будет значительно задержан.

Существуют ли какие-либо ограничения на количество возвратов, которые я могу подать с использованием одного идентификатора электронной почты и номера мобильного телефона?

Да, вы можете подать только 10 возвратов, используя тот же идентификатор электронной почты и номер мобильного телефона.

Завершите свою электронную подачу БЕСПЛАТНО с ClearTax

  • ClearTax упрощает электронную подачу вашего ITR
  • Электронный архив занимает всего несколько минут
  • Наши специалисты помогут вам в чате и по электронной почте

Начните подачу налоговой декларации прямо сейчас

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *