Разное

Налоговый вычет при обучении в вузе: Налоговый вычет за обучение в 2021 году

17.09.2019

Содержание

Казанский инновационный университет / ieml.ru

Казанский инновационный университет / ieml.ru

Об автошколе Сведения об образовательной деятельности Услуги Контакты автошколы Возврат 13% Онлайн тесты

Возврат налога. Налоговый вычет

На сегодняшний день немногие люди хорошо подкованы в различных законодательных актах. Так, например, мало кто знает, что Налоговый кодекс Российской Федерации предусматривает право на возврат налога от суммы, затраченной на обучение в любом учреждении, имеющем соответствующие документы. Это право распространяется и на учащихся автошкол. Вернуть хотя бы небольшую часть, согласитесь, приятно.

  Автошкола КИУ осуществляет помощь при возврате налога, представляет все необходимые документы, помогает с оформлением заявления для налогового вычета. Получить социальный возврат налога за обучение в автошколе может как сам учащийся, так и его родитель или законный представитель, если учащийся не достиг возраста 24 лет или оплативший обучение сестры или брата, если они еще не достигли восемнадцатилетнего возраста.

Порядок возврата налога за обучение в автошколе

Для возврата налога за обучение в автошколе нужно собрать пакет документов, куда входит:

  1. собственно само заявление о предоставлении вычета в письменной форме.
  2. декларация за прошедший год, где отражены налоги физического лица (3-НДФЛ, так называется эта форма).
  3. справка 2-НДФЛ, выданная бухгалтерией организации, где вы работаете за истекший год, где отражены начисленные суммы дохода, удержанные из них налоги. Следует знать, что налоговый вычет вам не полагается, если ваша компания-работодатель не является резидентом Российской Федерации, не отчисляет налоги в казну РФ.
  4. договор на обучение в автошколе. От образовательного учреждения, в нашем случае от автошколы, вам нужно предоставить копию договора об оказании услуг, или другой документ, подтверждающий этот факт.
  5. лицензии на образовательную деятельность. Если договор не содержит реквизиты лицензии, дающей право осуществлять образовательную деятельность, то необходимо приложить копию этой лицензии.
    Для органов по налогам и сборам не имеет значения форма образовательного учреждения, вид ее собственности, но отсутствие лицензии является поводом, чтоб отказать вам в возврате налога.
  6. квитанции на оплату. Ну и конечно вам понадобятся квитанции, или иные платежные документы, подтверждающие оплату обучения в автошколе.       

Возврат налога за обучение в автошколе производится в налоговой инспекции по месту регистрации. Его сумма равна 13% от уплаченных денежных средств.

Особенности налогового вычета за обучение в автошколе

Учитывая специфику работы налоговых органов, стоит уделить больше внимание грамотному оформлению документов. Так, при заключении договора с автошколой, лучше всего оформлять его на имя того лица, которое будет обращаться за вычетом. При этом вы сможете обойти различные недоразумения. 

Важную роль при оформлении возврата налога имеет форма обучения. Если вы самостоятельно оплачиваете свою учебу, и при этом работаете, то вам обращать внимание на этот пункт не нужно. Но родители или представители по закону могут требовать налоговый вычет за обучение в автошколе только по очной форме. 

Вам потребуется справка, подтверждающая форму обучения, либо пункт договора, оговаривающий данный момент. Платежные документы в таком случае так же имеет смысл оформлять на родителей, чтобы избежать путаницы. Лучше всего, если стоимость обучения будет прописана и в договоре.

Когда полный пакет документов будет собран, вы сможете без труда получить социальный налоговый вычет на обучение в автошколе, потратив совсем немного собственного времени. За дополнительной консультацией или подробным разъяснением вы всегда можете обратиться в нашу автошколу, мы с удовольствием вам поможем.

Оставить заявку на получение справки

Отдел договорных форм обучения

Прием проводится в аудитории 7-125.

Количество бюджетных мест в государственных вузах всегда ограничено, а по некоторым направлениям они и вовсе отсутствуют. Абитуриенты могут быть зачислены на места, финансируемые за счет средств физических или юридических лиц, то есть на основании договора на платное обучение. Ниже представлены ответы на основные вопросы о процедуре заключения договора на оказание платных образовательных услуг.

Кто может быть заказчиком в договоре?

В федеральном законе «Об образовании в Российской Федерации» говорится, что заказчиком может быть лицо, зачисляемое на обучение, либо родители (законные представители) несовершеннолетнего лица.

Возможно ли заключение договора кем-либо из родственников несовершеннолетнего, например, бабушкой или сестрой?

Бабушка может выступить в качестве заказчика только в том случае, если она является опекуном. Если родители (законные представители) несовершеннолетнего лица по какой-либо причине не могут посетить университет для заключения договора, они могут обратиться к нотариусу для оформления доверенности. В таком случае доверенное лицо может заключить договор от имени родителя (законного представителя) несовершеннолетнего.

Кто еще может выступать в роли заказчика?

В качестве заказчика может выступать физическое либо юридическое лицо, обязующееся оплатить обучение зачисляемого. В таком случае в роли заказчика выступает организация, заинтересованная в конкретном кадровом ресурсе либо в повышении квалификации своего работника.

Нередко в роли заказчика выступают родители обучающегося, даже в случаях, когда обучающийся является совершеннолетним. Вероятнее всего это связано с тем, что не все обучающиеся могут работать во время учебы, следовательно, они не могут получить налоговый вычет, оплачивая свое обучение.

Что такое налоговый вычет?

В случае оплаты обучения под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица. Налоговый вычет на обучение относится к социальным налоговым вычетам, и его описание приводится в пункте 2 статьи 219 Налогового кодекса РФ. Проще говоря, заказчик (физическое лицо) может вернуть часть средств, потраченных на обучение. Более подробно о суммах и сроках выплат можно узнать на официальном портале Федеральной налоговой службы.

Чем отличается обучение по договору от бюджета?

Практически ничем. Компенсация расходов университета на обучение «платных» студентов происходит за счет физических или юридических лиц, а не за счет бюджетных ассигнований, но в остальном обучающиеся по договору имеют такие же права, как и обучающиеся на бюджете. К примеру, обучающиеся по договору имеют льготы на проезд в общественном транспорте, могут пользоваться имуществом университета, необходимым для освоения образовательной программы, могут принимать участие в культурно-массовых мероприятиях, проводимых университетом. А обучающиеся на очной форме имеют право на заселение в общежитие.

«Платные» студенты обучаются в группах совместно с «бюджетниками» по одним и тем же учебным планам, а при успешном прохождении итоговой государственной аттестации выпускники получают диплом установленного образца.

Что необходимо для зачисления в университет на обучение по договору?

Во-первых, подать заявление на поступление по договору. После этого регистратор выдаст абитуриенту направление, с которым необходимо обратиться в отдел договорных форм обучения для оформления договора.

Приём документов для обучения по договорам об оказании платных образовательных услуг осуществляется до 22 августа для тех, кто проходит вступительные испытания в университете, до 30 августа – для имеющих результаты ЕГЭ.

В приказ о зачислении попадают только те абитуриенты, договоры которых оплачены. Оплатить договор можно как в кассе университета, так и банковским переводом. Реквизиты для оплаты банковским переводом представлены на странице Управления бухгалтерского учета и финансового контроля на официальном сайте университета. Банк-отправитель может взимать комиссию за перевод денежных средств.

Оплатить договор необходимо до 30 августа включительно, так как 31 августа — последний день приемной кампании, то есть последний день, когда может быть составлен приказ о зачислении. При оплате банковским переводом датой оплаты считается дата поступления средств на счет университета. Для зачисления заказчику достаточно оплатить первый семестр.

Цены по всем направлениям/специальностям представлены на официальном сайте университета в разделе «Платные образовательные услуги».

Возможен ли перевод студента, поступившего по договору, на бюджет?

При наличии бюджетных мест студент, обучающийся по договору, может быть переведен на бюджет. После завершения первого курса студент может написать заявление в деканате с просьбой перевести его на обучение за счет ассигнований федерального бюджета.

На бюджетные места могут быть переведены только те студенты, которые показали лучшие результаты в учебе.

В случае отчисления студента возвращаются ли деньги за оплаченный семестр, который он не доучился?

В соответствии с ГК РФ при расторжении договора, независимо от причины, плата взимается только за фактически оказанные услуги. Если студент отчислен в середине семестра, заказчику после перерасчета возвращаются деньги за оставшийся оплаченный период. Датой отчисления считается дата, указанная в приказе Университета.

Если студент после отчисления собирается восстанавливаться и не забирает оставшуюся сумму из Университета, после его повторного зачисления будет произведен перерасчет и деньги перейдут на оплату обучения текущего семестра.

Возможна ли оплата обучения материнским капиталом?

Оплата за счет средств материнского капитала возможна, но рекомендуется не оплачивать первый семестр средствами материнского капитала, поскольку перевод в таком случае занимает 2-3 месяца, и, вероятнее всего, денежные средства не будут перечислены до конца приемной кампании.

За счет материнского капитала можно оплатить последующие семестры. Сотрудники отдела договорных форм обучения помогут заказчику собрать необходимый пакет документов.

Каковы шансы на трудоустройство у будущих специалистов, обучающихся по договору?

Дипломы выпускников, обучающихся на бюджете и по договору, не отличаются. Работодателя не столько интересует, обучался ли претендент на вакантную должность по договору или на бюджете, сколько его знания и профессиональные компетенции.

По данным Пенсионного фонда РФ, более 90% выпускников успешно трудоустраиваются после окончания ПГУПС. Выпускники ПГУПС работают во многих российских и международных компаниях, в том числе в крупнейшей транспортной компании России ОАО «Российские железные дороги».

Налоговый вычет


 

Заплатили налоги? Верните их у государства обратно!

Значительная часть населения России платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение. Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников

Какие расходы можно включать в вычет на лечение

В сумму вычета можно включить такие расходы:

  • Медицинские услуги — анализы, обследования, приемы врачей, процедуры в платных клиниках. При условии, что вы за это платили, то есть услуги не по полису ОМС, а за ваш счет.
  • Лекарства по назначению врача. С 2019 года вычет можно получить по расходам на любые препараты, а не только на те, что в перечне правительства.
  • Дорогостоящее лечение. Это единственный вид медицинских расходов, для которого нет лимита: к вычету принимаются любые суммы без ограничений. Виды дорогостоящего лечения есть в специальном перечне, за этим следит медицинская организация, когда выдает справку о стоимости услуг.
  • Взносы по договору ДМС.

За каких родственников дают вычет на лечение

Вычет на лечение можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников, но не любых, а только из ограниченного перечня.

Вот полный список родственников, лечение которых можно включить в свой налоговый вычет:

  • Родители. Вычет дадут только при оплате лечения своих родителей. Если платить за родителей супруга или приемных, налог вернуть не получится. Никаких требований к статусу родителей нет. Они могут работать по трудовому договору, а могут быть пенсионерами, безработными или самозанятыми ИП.
  • Дети или подопечные до 18 лет. Вычет на лечение положен только за своих детей. Если платить за анализы и обследования детей супруга, даже когда они на полном обеспечении, НДФЛ вернуть нельзя. Еще есть важное условие по поводу возраста: ребенку должно быть не больше 18 лет. Причем факт обучения в очном вузе не продлевает этот возраст до 24 лет: так можно с обучением, а с лечением — только до 18 лет.
  • Супруги. Если муж платит за жену, он может получить вычет. А жена вернет налог при оплате лечения мужа. Но брак должен быть официально зарегистрирован. Справка об оплате медицинских услуг и чеки на покупку лекарств могут быть оформлены на любого супруга: их расходы все равно считаются общими.

За других родственников вычет получить нельзя. В отличие от обучения, в этом списке нет братьев и сестер. Если оплатить лечение зубов или операцию для родной сестры, получить вычет будет нельзя. За бабушек, дедушек, гражданского супруга, детей жены от первого брака, племянников или тещу налог вернуть невозможно.

Список родственников закрытый, и никаких дополнительных условий быть не может.

Как вернуть деньги за лечение

Сколько денег можно вернуть при оплате лечения родственников

Лимит расходов. У вычета на лечение есть лимит — 120 000 Р в год. Это общее ограничение для нескольких социальных вычетов, например сюда же входят расходы на обучение. 120 000 Р — это ограничение не для каждого вида расходов, а для всех.

Вот какие расходы будут входить в лимит:

  •    Обучение.
  •     Лечение.
  •     ДМС.
  •     Добровольные взносы на пенсионное обеспечение.
  •     Добровольное страхование жизни.
  •     Дополнительные взносы на накопительную часть пенсии.
  •     Независимая оценка квалификации.

При оплате лечения родственников дополнительный вычет не дадут: и свои, и их расходы нужно включать в этот лимит.

В 120 000 Р не входят только расходы на обучение детей — там отдельное ограничение в 50 000 Р на каждого ребенка — и дорогостоящие виды лечения, которые принимаются к вычету без учета лимита. Еще есть социальный вычет на благотворительность, но у него отдельные условия и лимит считается в процентах.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения.

Эти деньги поступят прямо на карту, но придется подождать.

Как оформлять документы, если платите за родственников

  • За супруга. При оплате лечения мужа или жены документы можно оформлять на кого угодно. Договор и квитанции могут быть на имя мужа или жены, для вычета это не имеет значения. Считается, что у них все общее. Одни и те же расходы может принять к вычету любой супруг, но только кто-то один. Еще их можно поделить между собой, это помогает вернуть больше налога с учетом лимита.
  • За детей и родителей. Платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит и хочет получить вычет. Если квитанции и справка оформлены на маму, сыну не дадут вычет по этим расходам. Хотя можно попробовать решить этот вопрос с помощью обычной письменной доверенности. В договоре на медицинские услуги должна быть формулировка, из которой понятно, что его заключают вот с этим человеком — тем, кто заявит вычет, — на лечение вот этого родственника. Но если так сделать не получилось, обычно возврату налога это не мешает. Налоговая в первую очередь смотрит на платежные документы и справку. Вот это действительно важно.

Как вернуть НДФЛ с расходов на лечение за прошлый год

За прошлый год можно вернуть налог только по декларации. Через работодателя возвращают только в текущем году.

Вот инструкция:

  • Возьмите справки об оплате медицинских услуг. Это специальный документ, его должна выдать организация, которой вы платили за лечение. Сейчас все хранится в электронном виде, поэтому обычно даже чеки предъявлять не нужно. В справке будет указан код — «1» или «2». Если стоит «1», то нужно учитывать лимит, если «2» — к вычету примут всю сумму.
  • Сделайте копии документов, которые подтверждают ваше родство: свидетельств о рождении и браке.
  • Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте nalog.ru. Ее можно заполнять в специальной программе или сдавать на бумаге, но через сайт — это самый простой, быстрый и удобный способ, который застрахует вас от ошибок и ускорит проверку. К декларации нужно приложить сканы или фотографии документов.

Чтобы получить документы для налогового вычета Вы можете обратиться с заявкой к администратору-кассиру в наш Центр или отправить запрос в электронном виде, заполнив форму ниже.

Уважаемые пациенты, при заполнении формы обязательно указывайте:

  • контактные данные
  • период за который нужно предоставить документы
  • перечень необходимых документов
Форма заявки на налоговый вычет

4 Ценные налоговые льготы для студентов колледжей

Семьдесят один процент студентов, окончивших четырехлетнюю школу, покидают колледж с задолженностью по студенческой ссуде. А средний выпускник, взявший ссуду на оплату учебы, теперь уходит с более чем 37000 долларов на выплату.

Очевидно, что образование может стать огромным финансовым бременем. К счастью, налоговый сезон может принести вам небольшое облегчение.

Существует ряд налоговых льгот и удержаний для студентов, а также недавних выпускников и семей с детьми в школе.(Налоговая льгота уменьшает сумму подоходного налога, которую IRS требует от вас платить, а вычет сводит к минимуму сумму вашего налогооблагаемого дохода.)

Взгляните на эти четыре налоговых вычета и вычета, чтобы узнать, имеете ли вы право на перерыв в расходах на образование.

1. Американская налоговая льгота

С помощью американской налоговой льготы (AOTC) вы можете получить годовой кредит в размере 2500 долларов США на каждого учащегося, имеющего право на получение образования, таких как оплата за учебу. ВНИМАНИЕ !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!А если ваши налоговые обязательства невелики и вы не должны IRS, вы можете получить до 40 процентов кредита, которые будут возвращены вам наличными. Этот кредит может означать дополнительные 1000 долларов на вашем банковском счете.

Чтобы иметь право на участие, вы или ваш иждивенец должны в настоящее время получать ученую степень и быть зачисленными как минимум на полставки. Вы можете подать заявку на получение кредита только на четыре года, поэтому, если вам потребуется больше времени для получения степени, вы больше не имеете права.

Для получения кредита ваш доход должен составлять 80 000 долларов или меньше как физическое лицо, или 160 000 долларов для пар, состоящих в браке и подающих налоговую декларацию совместно.Чтобы запросить AOTC, заполните форму 8863 и приложите ее к своей форме 1040 или 1040A.

2. Кредит на обучение в течение всей жизни

Кредит на пожизненное обучение (LLC) составляет до 2000 долларов и предназначен для покрытия квалифицированных расходов на образование, таких как обучение и сборы. Но кредит ООО не возвращается; если кредит сводит ваши налоговые обязательства к нулю, вы не получите никаких денег обратно, в отличие от AOTC.

Однако, хотя у AOTC есть максимум четыре года, нет ограничений на то, сколько лет вы можете требовать LLC.Если вы будете проходить курсы на протяжении всей своей профессиональной жизни, вы можете подать заявку в LLC.

Чтобы иметь право на участие, вы или ваш иждивенец должны быть зачислены в утвержденный учебный университет или колледж. Вы должны быть зачислены как минимум на один академический период, например семестр, в течение налогового года.

Чтобы получить кредит, ваш доход не может превышать 65 000 долларов США, если вы не замужем, или 131 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете документы совместно. Как и AOTC, чтобы подать заявку на получение LLC, вы должны заполнить форму 8863.

3.Удержание из платы за обучение

Вычет из платы за обучение и сборов позволяет вычесть из налоговой декларации до 4000 долларов, что снижает налогооблагаемый доход. Но поскольку это вычет, а не возмещаемый кредит, вы не получите обратно эти деньги, если ваши налоговые обязательства равны нулю.

Вы можете воспользоваться вычетом, если вы студент, супруг (а) студента или если студент находится на вашем иждивении. Расходы, которые вы вычитаете, должны быть связаны с высшим образованием и не могут включать такие расходы на проживание, как проживание и питание.

Чтобы иметь право на участие, вы должны зарабатывать менее 80 000 долларов, если вы не замужем, или 160 000 долларов, если вы состоите в браке и вместе подаете налоговую декларацию. Вы можете получить вычет, даже если вы не укажете свои налоги.

4. Вычет налога с процентов по студенческой ссуде

Если вы студент или родитель студента и вносили платежи по соответствующей студенческой ссуде, вы можете вычесть до 2500 долларов из процентов, которые вы выплачивали в течение года. И даже если вы внесли дополнительные платежи, вы можете вычесть выплаченные дополнительные проценты.

Чтобы соответствовать требованиям, вы или ваш иждивенец должны заплатить проценты по студенческой ссуде в 2016 году. Ваш статус подачи документов должен быть холостым или женатым, подавать совместно; если вы подаете налоговую декларацию отдельно, вы не имеете права на этот вычет.

Ваш доход не может превышать 80 000 долларов, если вы одиноки, или 160 000 долларов, если вы женаты. Ссуды, которые не соответствуют требованиям, включают ссуды, предлагаемые родственником или другом, или ссуды, предлагаемые работодателем. Вы можете использовать калькулятор вычета процентов по студенческому кредиту, чтобы узнать, имеете ли вы право на эту налоговую льготу и на какую сумму.

Требование кредитов и удержаний

Когда дело доходит до AOTC, LLC, а также вычета платы за обучение и сборов, важно понимать ограничения. Вы можете подать заявку на все три в налоговой декларации, но не на одного и того же студента или на одни и те же расходы. Например, если у вас есть один ребенок, вы не можете требовать возмещения его расходов одновременно на AOTC и LLC. На каждого учащегося можно запросить только одно пособие на образование.

И если вы получили другие формы финансовой помощи, такие как не облагаемый налогом грант, IRS требует, чтобы вы вычли сумму гранта из ваших квалифицированных расходов на образование, прежде чем требовать кредит или вычет.

Колледж может быть дорогим, но правительство предлагает некоторую помощь. При подаче налоговой декларации в этом году помните об этих четырех основных кредитах и ​​вычетах, чтобы уменьшить налоговый счет и максимально увеличить возврат.

Вычитается ли налог на обучение в колледже? Да, до 4000 долларов США

американцев могут вычесть стоимость обучения в колледже в своих налоговых декларациях за 2020 год.

Срок действия вычета за обучение в колледже и сборов истек в 2019 году, но в декабре был принят законопроект о расходах на 11-часовой курс, продлевающий это положение до 2020 налогового года.

Это означает, что если вы покрыли какие-либо расходы на программу получения степени для себя, своего супруга или иждивенца в прошлом году, вы можете иметь право уменьшить свой налогооблагаемый доход до 4000 долларов. Вычеты производятся над линией, что означает, что вам не нужно перечислять вычеты, чтобы требовать их.

Ваше право на получение вычета за обучение и сборы частично зависит от вашего модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI) и статуса регистрации.

Вот сколько стоит вычет:

  • 4000 долларов
    • Если ваш MAGI стоил менее 65000 долларов в качестве единственного сотрудника
    • Если ваш MAGI был менее 130 000 долларов в качестве супружеского сотрудника
  • 2,000 долларов
    • Если ваш MAGI стоил от 65 000 до 80 000 долларов в качестве единственного подателя
    • Если ваш MAGI был от 130 000 до 160 000 долларов как супружеский податель заявки
  • 0
    • Если ваш MAGI был более 80 000 долларов как одиночный податель
    • Если ваш MAGI был более 160 000 долларов в качестве зарегистрированного в браке заявителя

Супружеские пары, подающие раздельную регистрацию, не имеют права на вычет платы за обучение и сборов.

Что включает в себя вычет из платы за обучение?

Расходы, покрываемые вычетом, включают все, что связано с курсовой работой, включая обучение, книги, принадлежности, оборудование и плату за мероприятия, которые должны быть оплачены школе в качестве условия зачисления. Расходы, связанные с проживанием и питанием, страховкой, оплатой здоровья студентов, транспортом или другими личными расходами на проживание, составляют , но не подлежат вычету.

Если у вас есть накопительный план 529 для колледжа и вы выплачиваете раздачи для оплаты расходов в колледже в 2020 году, вы все равно можете потребовать вычет платы за обучение и сборов, если вычитаемые вами расходы не были оплачены за использование этих средств. .Расходы, которые были оплачены за использование стипендии, гранта или помощи работодателя, не могут быть вычтены.

Кроме того, вы не можете претендовать на федеральные налоговые льготы, связанные с образованием — American Opportunity Tax Credit и The Lifetime Learning Tax Credit — в сочетании с удержанием платы за обучение и сборов.

Вы найдете дополнительную информацию о расходах на квалифицированное образование, которые вы оплатили за год, в форме 1098-T, которую колледжи и университеты обычно отправляют студентам к началу февраля, следующего за налоговым годом.

6 налоговых льгот для оплаты обучения в колледже

Несколько налоговых льгот могут облегчить финансовый удар по расходам в колледже, независимо от того, откладываете ли вы деньги на отправку детей в колледж, оплачиваете ли вы счет за обучение ребенка или себя, продолжаете работать в аспирантуре или оплачиваете колледж кредиты. А некоторые новые налоговые законы изменили правила и расширили льготы для получения образования. Следующие шесть советов помогут вам в полной мере воспользоваться этими налоговыми льготами.

1 из 6

Американская налоговая льгота за возможности

  • Американская налоговая льгота за возможности составляет до 2500 долларов на студента за каждый из первых четырех лет обучения в колледже .Студент должен быть зачислен, по крайней мере, на полставки на один академический период в течение года по программе, ведущей к получению степени, сертификата или другого признанного образования.

Чтобы иметь право на получение полного кредита, ваш скорректированный валовой доход должен составлять менее 80 000 долларов США, если вы не замужем или подаете документы в качестве главы семьи, или менее 160 000 долларов США, если вы состоите в браке совместно. Размер кредита начинает постепенно уменьшаться по мере роста вашего дохода, полностью исчезая для одиноких людей и глав семьи, зарабатывающих более 90 000 долларов, а также для пар, подающих документы совместно, зарабатывающих более 180 000 долларов. Деньги, потраченные на обучение, сборы и учебники (но не на проживание и питание), засчитываются при начислении кредита.

Кредит составляет 100% от первых 2 000 долларов, которые вы заплатите на соответствующие критериям расходы, плюс 25% от следующих 2 000 долларов, в сумме 2,500 долларов на каждый из четырех лет. Вы можете запросить кредит, заполнив форму IRS 8863 вместе с формой 1040. Также см. Публикацию IRS 970, налоговые льготы для образования.

2 из 6

Пожизненный кредит на обучение

Пожизненный кредит на обучение гораздо более гибкий, чем американский налоговый кредит на возможности.Нет ограничений на количество лет, в течение которых вы можете претендовать на кредит, и курс должен быть либо частью программы после получения степени, либо проходить для приобретения или улучшения профессиональных навыков. Курс должен предлагаться соответствующим образовательным учреждением, таким как любой колледж, университет, профессиональная школа или другое высшее учебное заведение, имеющее право участвовать в программе помощи студентам Министерства образования США.

  • Кредит на пожизненное обучение составляет 20% от первых 10 000 долларов США за обучение, максимум 2 000 долларов США на налоговую декларацию .Чтобы иметь право на получение полного кредита в 2018 году, ваш доход должен составлять менее 57 000 долларов США, если вы не замужем или подаете документы в качестве главы семьи, или 114 000 долларов США, если вы состоите в браке совместно. Кредит полностью прекращается для одиноких людей и глав семей, которые зарабатывают более 67 000 долларов, а также для лиц, подающих совместную декларацию, которые зарабатывают более 134 000 долларов.

Вы претендуете на этот кредит, заполнив форму 8863 IRS вместе со своим 1040. Для получения дополнительной информации о правилах см. Публикацию IRS 970 «Налоговые льготы для образования».

3 из 6

529 Планы сбережений

Планы 529, спонсируемые 49 штатами и округом Колумбия, позволяют полностью избежать уплаты федерального налога вашим доходам, если снятие средств используется для покрытия соответствующих расходов в колледже, включая обучение, плату, проживание и доска, книги и даже компьютер для школьника.Две трети штатов предоставляют резидентам налоговые льготы или другие налоговые льготы для взносов. Вам разрешено инвестировать в планы 529 других штатов, хотя, чтобы получить налоговую льготу, вам обычно нужно инвестировать в свой штат.

Привлекательность планов 529 заключается в их легком доступе, а также в налоговых льготах. Планы не устанавливают ограничения дохода и имеют высокий лимит взносов. Если ваш ребенок пропускает учебу в колледже, вы можете сменить бенефициара на брата, сестру или другого родственника, не теряя налоговых льгот. Но используйте деньги на неуниверситетские расходы, и вы попадете на крючок уплаты налогов и штрафа с заработка.

А начиная с 2018 года вы также можете снимать до 10 000 долларов с каждого учащегося каждый год без уплаты налогов на оплату обучения в детском саду до 12 класса. (Нет ограничения в долларах на отчисления на оплату обучения в колледже.)

Для получения дополнительной информации о том, какой план 529 лучше всего подходит для вас (ваш штат проживания может иметь большое значение), см. Лучшие планы сбережений для колледжей, 2017.

4 из 6

Необлагаемые налогом сберегательные облигации

  • Если вы погасите облигации I и облигации EE, выпущенные после 1989 года, для оплаты обучения в колледже, возможно, вам не придется платить налоги с процентов, которые вы заработали .Чтобы иметь право на налоговую льготу, владелец облигации должен использовать деньги для оплаты соответствующих расходов на образование (обучение и необходимые сборы, но не проживание и питание) для себя, своей супруги или иждивенца. Владельцу облигации должно быть не менее 24 лет на момент ее выпуска. Это означает, что облигации обычно должны принадлежать родителю, а не ребенку. Ребенок может быть бенефициаром облигаций, но не может быть совладельцем.

Чтобы проценты не облагались налогом, вы также должны соответствовать определенным критериям дохода.В 2018 году исключение полностью отменяется, если ваш доход составляет 147 250 долларов США или более для совместных доходов и 93 150 долларов США или более для доходов одного человека и главы семьи. Чтобы все проценты не облагались налогом, ваш модифицированный скорректированный валовой доход должен быть меньше 117 250 долларов для совместных деклараций и менее 78 150 долларов для деклараций одиноких лиц и глав семьи. Для получения дополнительной информации см. Информационный бюллетень TreasuryDirect «Использование сберегательных облигаций для образования».

5 из 6

Налоговый вычет по студенческой ссуде

До 2500 долларов США в виде процентов по студенческой ссуде могут подлежать вычету из налогооблагаемой базы за 2018 год, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход составляет менее 65000 долларов, если вы не замужем, или менее 135000 долларов, если женат, подача совместно.Вычет постепенно прекращается по мере роста вашего дохода и полностью исчезает, если вы зарабатываете более 80 000 долларов, если вы одиноки, или более 165 000 долларов, если подаете совместную декларацию.

Вам не нужно перечислять свои удержания, чтобы соответствовать критериям, но вы не можете быть заявлены как иждивенцы по налоговой декларации родителей. Вы даже можете вычесть проценты, уплаченные вашими родителями по ссуде, по которой вы несете ответственность. Для получения дополнительной информации см. Публикацию IRS 970, «Налоговые льготы для образования»

6 из 6

Стипендии

  • Стипендии не облагаются налогом вплоть до стоимости обучения и связанных с курсом расходов, таких как книги и принадлежности. Деньги на все остальное, что не требуется для зачисления, включая жилье и проезд, облагаются налогом как доход. И любые стипендии, полученные в качестве оплаты услуг, таких как обучение или помощь в лаборатории, могут облагаться налогом.

Налоговые льготы для студентов и новых выпускников — Руководство по налогам • 1040.com — Подайте налоговую декларацию онлайн

Есть ли налоговые льготы для расходов на образование и студенческой задолженности?

Если вы студент колледжа (или родитель его), вы должны знать о некоторых основных налоговых льготах, которые предоставляются вам при уплате налогов.

Налоговые льготы на образование

Есть две налоговые льготы для высшего образования. Они ориентированы на разные типы учащихся, поэтому полезно знать различия.

  • Американский кредит возможностей предназначен для четырех лет обучения в бакалавриате высшего образования, и по нему будет выплачено до 2500 долларов США на квалификационные расходы для каждого учащегося, отвечающего требованиям. До 1000 долларов из этой суммы подлежит возмещению.
  • Кредит на пожизненное обучение стоит до 2000 долларов в год, но не подлежит возмещению.И это на налоговую декларацию, не на студента. Этот кредит можно использовать для покрытия расходов на бакалавриат, аспирантуру и даже на профессиональные или профессиональные курсы. Кроме того, нет предела тому, сколько лет вы можете претендовать на него.

Налоговые отчисления на образование

Два вычета, указанные ниже, недоступны, если вы состоите в браке и подаете документы отдельно, или если кто-то другой — например, родитель — заявляет, что вы являетесь иждивенцем после его или ее возвращения. Родители по-прежнему могут требовать удержания при условии, что они оплатили расходы.

  • Вычет за обучение и сборы может сократить ваш налогооблагаемый доход до 4000 долларов. Вы можете потребовать этот вычет, даже если вы не перечисляете вычеты, но он начинает постепенно сокращаться, когда модифицированный скорректированный валовой доход достигает 65 000 долларов США для налогоплательщиков-одиночек и 130 000 долларов США для совместной регистрации в браке.
  • Вычет процентов по студенческой ссуде помогает покрыть проценты, которые вы платите по студенческой ссуде. Этот вычет может уменьшить ваш налогооблагаемый доход до 2500 долларов, и вы можете требовать его, даже если вы не перечисляете вычеты по статьям, но он недоступен, если:
    • Вы состоите в браке и подаете отдельно, или
    • Кто-то другой — например, родитель — заявляет, что вы являетесь иждивенцем после его или ее возвращения (родители все еще могут потребовать вычет, при условии, что они взяли ссуду)

Как получить налоговые льготы на образование

Для каждого студента вы можете потребовать или American Opportunity Credit, или Lifetime Learning Credit, или вычет за обучение и сборы.IRS не позволит вам использовать более одной из этих налоговых льгот для одного и того же человека в одной и той же декларации.

Но: Родители, заявившие о двух или более студентах колледжа в качестве иждивенцев по возвращении, могут потребовать одну из этих налоговых льгот для одного студента, а другого — для другого студента.

И: Вы все равно можете воспользоваться вычетом процентов по студенческому кредиту, даже если вы подаете заявку на одну из других налоговых льгот.

Запросить налоговые льготы на образование просто с 1040.com

Когда вы платите налоги с 1040.com, вы можете подать заявку на получение кредита на образование на нашем экране Education . Что касается процентов по студенческой ссуде, сообщите об этом на нашем экране Корректировка ссуды на обучение . Наше умное и простое пошаговое руководство поможет вам найти ответы на вопросы о своих финансах и жизненном этапе.

Просто зарегистрируйтесь или войдите сегодня, чтобы начать — увидимся там!

См. Также:
Вычет за обучение и кредиты на образование
Как вычитать проценты по студенческой ссуде

Облагаются ли вычетом налога на расходы колледжа?

Облагаются ли налоговые вычеты за книги колледжа?

В рамках American Opportunity Credit учебники колледжа, необходимые для занятий или другого курса обучения, считаются частью расходов на квалифицированное образование.Книги не нужно покупать в книжном магазине на территории кампуса или напрямую через колледж; где они были приобретены, не представляет интереса. Основным требованием является то, что учебники колледжа должны быть необходимы для выполнения классных, лабораторных или полевых работ.

Облагаются ли стипендии на обучение в колледже налогом?

Если вы получили грант специально для оплаты обучения в колледже, он относится к категории расходов на квалифицированное образование и не облагается налогом.

Облагаются ли стипендии для колледжей налогом?

Ваши стипендии в колледже могут облагаться налогом в зависимости от того, что они покрывают.Например, если ваша стипендия в колледже покрывает обучение, учебники и другие обязательные сборы, IRS учитывает соответствующие квалификационные расходы на образование, и они не будут облагаться налогом. Но если ваша стипендия покрывает проживание и питание, коммунальные услуги или дополнительные расходы, они будут облагаться налогом.

Облагаются ли налогом стипендии в колледже?

Как и стипендии, стипендии могут облагаться налогом. Например, если вы получаете пакет финансовой помощи со стипендией (например, 10 000 долларов США, из которых 5 000 долларов США выделяются на исследования или обучение), часть 5 000 долларов США за оказанные услуги будет считаться налогооблагаемым доходом.

Облагаются ли налоговые вычеты по ссуде на колледж?

Если вы взяли ссуду для себя, своего супруга или иждивенца для покрытия соответствующих расходов на образование, вы можете воспользоваться налоговым вычетом в отношении любых выплаченных процентов по студенческой ссуде. Ссуды могут быть федеральными или частными, а максимальный вычет составляет 2500 долларов в год.


Обратите внимание, однако, что IRS довольно строго относится к тому, кто может требовать удержания процентов по студенческой ссуде. Налогоплательщики должны были уплатить проценты по квалифицированному студенческому кредиту в течение налогового года, в котором вы подаете заявление, были юридически обязаны уплачивать проценты по квалифицированному студенческому кредиту, не должны быть «женатыми отдельно», не считаться иждивенцами от кого-то другого. налоговую декларацию и иметь модифицированный скорректированный валовой доход в размере 65 000 долларов или меньше (135 000 долларов при совместной подаче документов в браке) для максимального вычета.(Налогоплательщики, зарабатывающие 80 000 долларов или меньше или 160 000 долларов за совместную регистрацию в браке, могут потребовать сокращенный вычет.) Если хотя бы одно из этих требований не применяется к вам, вы не имеете права требовать налогового вычета с процентов по студенческому кредиту.

Облагаются ли вычетом налога на посещение колледжа?

Хотя для студентов было бы неплохо вычесть (часто дорогостоящие) расходы на проезд и проживание для экскурсий по кампусу, посещение колледжей не облагается налогом.

Облагаются ли пожертвования в колледж налогами?

В соответствии с налоговым законодательством, принятым в конце 2017 года, университеты и колледжи с пожертвованиями, превышающими 250 000 долларов на одного студента очного отделения, теперь будут подлежать 1.4% акцизный налог. Если университет или колледж, который посещает ваш студент, теперь ежегодно платит больше налогов, вы можете увидеть это в своем годовом счете за обучение. Обратитесь в отдел финансовой помощи вашего колледжа, если вас беспокоит, что более высокие налоговые обязательства могут сказаться на студентах и ​​их семьях в виде платы за обучение и / или повышения платы за обучение.

Какие расходы на образование в колледже подлежат вычету из налога

Примечание редактора. Эта статья изначально была опубликована 17 августа 2017 г.

Колледж — занятие дорогое. К счастью, некоторые расходы на образование можно использовать для получения налоговой льготы или вычета. Знайте, какие расходы учитываются и какую документацию нужно хранить, чтобы максимизировать налоговые вычеты и кредиты.

Есть другие вопросы по подаче налоговой декларации на студентов? Обязательно посетите наш Справочник по налогам для студентов колледжей и узнайте о формах для студентов, которые можно подавать бесплатно.

Какие расходы колледжа не облагаются налогом?

Учитывая налоговые изменения, произошедшие в последние годы, важно проверить, какие расходы на обучение в колледже подлежат вычету из налогооблагаемой базы или позволяют получить кредит, а какие расходы больше не учитываются.Ознакомьтесь со списком ниже.

  • Стоимость обучения и сборы не подлежат налогообложению, если вы повторно подаете налоговую декларацию за 2017 год. Однако для налоговых лет после 2017 года срок действия правила, позволяющего напрямую вычесть эти статьи, истек. Но не сбрасывайте со счетов эти платежные ведомости — обучение и сборы подпадают под то, что считается расходом на квалифицированное образование для определенных кредитов. Подробнее об этом ниже в этом посте.
  • Расходы на образование, связанное с работой ранее вычитались из налогооблагаемой базы, но этот вычет недоступен с 2018-2025 гг. В связи с изменениями в образовании с налоговой реформой.До этого изменения вы могли потребовать вычет, если образование требовалось вашим работодателем или по закону.
  • Проценты по студенческому кредиту по-прежнему не облагаются налогом. Этот вычет из расходов на обучение в колледже позволяет вам снизить налогооблагаемый доход на сумму до 2500 долларов США в связи с выплачиваемыми в течение года процентными ставками учащихся. В данном случае квалифицированный означает, что ссуда предназначалась только для расходов на образование, а не для других видов расходов. В требованиях указано, что студент должен быть налогоплательщиком, супругом или иждивенцем.Студент должен быть зачислен как минимум на полставки в соответствующее учебное заведение, а программа должна вести к получению степени, сертификата или другого признанного удостоверения личности. Кроме того, ссуда не может быть получена от связанного лица или от квалифицированного работодателя. Найдите дополнительные критерии вычета процентов по студенческому кредиту.

Что считается расходом на квалифицированное образование?

Когда вы претендуете на получение кредита, такого как American Opportunity Credit или Lifetime Learning Credit, учитываются только определенные виды расходов на образование.Плата за обучение обычно считается расходами на квалифицированное образование, но детали могут отличаться от этих затрат.

  • American Opportunity Credit — Помимо платы за обучение, вы можете включить расходы на книги, расходные материалы и оборудование (включая компьютеры, если они необходимы в качестве условия зачисления) — даже если они не оплачиваются школе.
  • Кредит на пожизненное обучение — Включенный в плату за обучение, вы можете подсчитать расходы на учебники, расходные материалы и оборудование (включая компьютеры), оплаченные учебному заведению.

Что не считается квалифицированными расходами? Как правило, расходы на страхование, медицинские услуги, транспорт и проживание не относятся к школьным расходам. Точно так же некредитные курсы не являются квалификационными расходами на образование, если они не являются частью программы на получение степени.

Дополнительные сведения о праве на получение этих льгот и требованиях к ним см. В нашей статье о налоговых льготах для высшего образования. Для получения подробной информации о сберегательных счетах колледжа и квалифицированных расходах ознакомьтесь с нашей информацией о сбережениях на колледж и сокращении налогового счета.

Напоминание: сохраняйте документацию! Школы предоставят учащемуся (по почте или через электронный портал) форму 1098-T , которая будет отражать стоимость обучения, плату и суммы, выставленные школой, а также суммы, которые школа получает в качестве оплаты. Вы также можете использовать платежные квитанции или любые другие справки, подтверждающие оплату расходов на квалифицированное образование.

Нужна помощь в определении вычитаемых расходов на обучение в колледже?

Если вам нужна помощь в определении размера вычета или вашего права на получение льгот, связанных с образованием, мы можем помочь.Наши знающие налоговые профи являются экспертами в раскрытии всех доступных вам скидок и вычетов.

Назначьте встречу, чтобы поговорить с одним из наших налоговых профи сегодня.

Налоговые льготы колледжа для студентов и родителей


  • В 2020 году общий студенческий долг США достиг колоссальных 1,7 триллиона долларов — и ситуация только ухудшается.
  • Учащиеся и родители могут сэкономить деньги с помощью налоговых скидок и отчислений на образование.
  • Другие налоговые льготы, связанные с образованием, включают специальные сберегательные счета и сберегательные облигации.

Колледж может быть невероятно дорогим. При высокой стоимости обучения, проживания и питания — в сочетании с расходами на транспорт, книги и расходные материалы — удивительно, что 20 миллионам студентов в год каким-то образом удается получить средства, необходимые для обучения.

По данным Национального центра статистики образования, государственные университеты в штатах стоят около 9000 долларов в год, в то время как плата за обучение за пределами штата составляет 19000 долларов. Между тем, частные некоммерческие организации обходятся примерно в 29 000 долларов в год на обучение и оплату.

Рост стоимости обучения в колледже также вызвал резкий рост студенческой задолженности, которая в настоящее время находится на рекордно высоком уровне в 1,7 триллиона долларов. Студенческий долг сейчас является второй по величине категорией долга в США, и те, кто берет ссуды, платят в среднем 1898 долларов в виде процентов ежегодно.

Студенческий долг недавно достиг рекордно высокого уровня в 1,7 триллиона долларов, что сделало его второй по величине категорией долга в США.

Высокие цены колледжа

также истощают банковские счета родителей и других членов семьи, которые, возможно, помогают оплачивать образование студента.

Растущие расходы, связанные с колледжем, заставляют студентов и родителей повсюду просить перерыв. К счастью, правительство США активизировалось, предложив различные налоговые льготы для высшего образования. Эти льготы бывают в форме налоговых льгот, удержаний и других льгот, например сберегательных счетов, не облагаемых налогом.

Для налогоплательщиков важно воспользоваться этими льготами. Независимо от того, являетесь ли вы родителем, помогающим поддерживать образование своего ребенка-иждивенца в колледже, или финансово независимым студентом колледжа, эти налоговые льготы могут помочь вам сэкономить тысячи долларов каждый год.

Налоговые льготы для колледжей

Налоговые льготы — одна из лучших доступных налоговых льгот, потому что они применяются непосредственно к сумме налога, которую вы должны, а не просто к уменьшению суммы дохода, подлежащего налогообложению. Это снижение доллара к доллару. Например, если у вас был налоговый кредит в размере 500 долларов США, а ваша задолженность по налогам составила 1000 долларов США, ваш налоговый счет будет уменьшен до 500 долларов США после того, как будет применен кредит.

Федеральное правительство предлагает два крупных налоговых кредита на образование: американский налоговый кредит и кредит на пожизненное обучение.Как налогоплательщик, вы можете получить только одну из этих налоговых льгот для студентов колледжа.

Чтобы получить любой кредит, вы должны использовать форму 8863. Вам также понадобится форма 1098-T, которая должна быть отправлена ​​студенту из школы и показывает, сколько вы заплатили за обучение и квалификационные расходы в этом году.

Американская налоговая льгота

Американская налоговая льгота (AOTC) предоставляет максимальный годовой кредит в размере 2500 долларов на каждого учащегося, имеющего право на обучение, в течение первых четырех лет обучения в колледже.Этот кредит может покрывать расходы, связанные с обучением, учебными материалами и любыми необходимыми сборами. Обратите внимание, что расходы на проживание и питание, транспорт, медицинское обслуживание, страховку и необязательные сборы неприемлемы.

Сумма кредита равна 100% от первых 2 000 долларов США на квалифицированное образование, выплачиваемых для каждого учащегося, имеющего право на участие, и 25% от следующих 2 000 долларов США. Другими словами, если ваши квалификационные расходы на образование составляют 4000 долларов или более, вам будет разрешен максимальный кредит в размере 2500 долларов.

Если ваши квалификационные расходы на образование составляют 4000 долларов или более, вам будет разрешен максимальный кредит AOTC в размере 2500 долларов.

Что хорошего в AOTC, так это то, что он подлежит возмещению до 40%. Таким образом, даже если кредит, который вы получаете, сводит ваши налоговые обязательства к нулю, вы все равно можете получить до 40% от того, что осталось, до 1000 долларов.

Для того, чтобы претендовать на AOTC, студенты должны получать высшее образование или другое признанное образование и быть зачисленными как минимум на половину учебного периода (семестры, триместры или кварталы), начиная с этого налогового года.

Имейте в виду, что AOTC поддерживает пороговые значения дохода. Чтобы претендовать на полный кредит, ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) должен составлять 80 000 долларов или меньше (160 000 долларов или меньше для супружеских пар, подающих совместную регистрацию). Вы все равно можете получить частичный кредит, если ваш MAGI превышает 80 000 долларов США и ниже 90 000 долларов США, или 180 000 долларов США при совместной подаче.

Кредит на обучение в течение всей жизни

Кредит на обучение в течение всей жизни (LLC) аналогичен AOTC, но менее строг. Этот кредит предназначен для оплаты квалифицированного обучения и связанных с ним расходов, выплачиваемых правомочным учащимся, посещающим соответствующие школы.Однако, в отличие от AOTC, нет ограничений на количество лет, в течение которых вы можете претендовать на кредит. Кроме того, вам не нужно получать ученую степень или быть зачисленным хотя бы на полставки.

Эти качества делают LLC более привлекательной, если вы не студент бакалавриата, просто посещаете колледж на полставки или проходите курсы повышения квалификации. Обратите внимание, что студент действительно должен быть зачислен как минимум на один академический период, начинающийся с этого налогового года.

LLC имеет менее строгие ограничения, чем AOTC — вам не нужно получать ученую степень или быть зачисленным хотя бы половину рабочего дня.

LLC немного менее ценна для налогоплательщиков, чем AOTC, потому что она не подлежит возврату, а это означает, что вы не можете получить возврат какой-либо суммы кредита в качестве возмещения, как вы можете с AOTC. Сумма кредита, предоставляемого LLC, составляет 20% от первых 10 000 долларов США на квалифицированное образование, или максимум 2 000 долларов США на налоговую декларацию.

Пороговые значения дохода для LLC довольно жесткие. Вы можете запросить кредит только в том случае, если ваш MAGI составляет менее 69 000 долларов США (138 000 долларов США для тех, кто подает совместно).Сумма кредита постепенно снижается, если ваш MAGI составляет от 59 000 до 69 000 долларов США или от 118 000 до 138 000 долларов США для совместных заявителей.

Налоговые вычеты колледжа

Налоговые вычеты снижают ваши налоговые обязательства за счет уменьшения суммы налогооблагаемого дохода. Хотя вычеты и не так важны, как налоговые льготы, они могут быть очень выгодными и значительно уменьшить сумму налога, которую вы должны. Более низкий скорректированный валовой доход также может помочь вам получить право на различные другие вычеты и кредиты.

Удержание из платы за обучение

Первоначально планировалось прекратить деятельность после 2017 года, но вычеты за обучение и сборы были продлены до 2020 налогового года в рамках Закона о дополнительных консолидированных ассигнованиях.

Этот налоговый вычет для колледжа представляет собой сверхлимитный вычет в размере до 4000 долларов США из расходов на квалифицированное высшее образование для правомочных налогоплательщиков. К квалификационным расходам обычно относятся расходы на обучение, а также все необходимые сборы, оборудование и принадлежности, оплаченные в течение этого налогового года.

Для того, чтобы иметь право на получение полного вычета, ваш MAGI не должен превышать 65 000 долларов США или 130 000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию. Налогоплательщики, сумма MAGI которых составляет от 65 001 до 80 000 долларов (от 130 001 до 160 000 долларов для заявителей, подающих совместную декларацию), могут удержать до 2 000 долларов.

Вычет процентов по студенческой ссуде

Вычет процентов по студенческой ссуде позволяет налогоплательщикам вычитать любые обязательные или добровольно выплаченные проценты (до 2500 долларов США) в течение налогового года по квалифицированной студенческой ссуде, используемой исключительно для оплаты расходов на высшее образование для вас, вашего супруга или иждивенца.

Частные ссуды от семьи, друзей или работодателя не засчитываются в этот вычет. Студент также должен быть зачислен как минимум на полставки.

Для того, чтобы соответствовать требованиям, ваш MAGI должен быть менее 70 000 долларов (140 000 долларов при подаче совместной декларации). Если ваш MAGI составляет от 70000 до 85000 долларов, сумма, которую вы сможете вычесть, будет меньше, чем полные 2500 долларов. Этот вычет заявлен как корректировка дохода, поэтому вам не нужно перечислять вычеты, чтобы воспользоваться им.

Другие налоговые льготы, связанные с образованием

Помимо налоговых скидок и вычетов, есть и другие способы помочь компенсировать налоги при оплате высшего образования.

Сберегательные счета

для образовательных учреждений, такие как Coverdell и план 529, предлагают безналоговый рост доходов и безналоговое снятие средств, когда средства используются для оплаты квалифицированных расходов на образование. Владелец счета не обязан платить налог с ежегодного прироста первоначальной инвестиции, а также не взимается налог на снятые средства, пока они используются для оплаты расходов на образование.

Вы также можете инвестировать в программу накопительных облигаций на образование. С помощью этой программы вы можете исключить проценты из дохода, когда соответствующие сберегательные облигации погашаются для оплаты расходов на высшее образование.

Другие потенциальные налоговые льготы для студентов и родителей включают образовательные сберегательные счета и образовательные сберегательные облигации.

Что касается фондов IRA, хотя IRS обычно взимает штраф в размере 10%, если вы снимаете средства раньше (до достижения 59 с половиной лет), если вы используете эти деньги для оплаты обучения и других расходов на квалифицированное высшее образование, оно может сниматься без штрафа.Обратите внимание, однако, что вам все равно придется платить подоходный налог с распределения.

Чтобы получить полное изложение всех налоговых льгот на образование, посетите Информационный центр налоговых льгот IRS для образования.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.