Облигации внутреннего государственного займа для частных лиц и бизнеса в Агропросперис Банке — Государственные облигации ОВГЗ
Что такое ОВГЗ
Вложение средств в облигации внутреннего государственного займа или ОВГЗ — это размещение денег под проценты, но не на депозит, а в государственные ценные бумаги, под гарантии государства с фиксированной процентной ставкой. ОВГЗ размещаются исключительно на внутреннем рынке Украины и является подтверждением обязательств выплатить долг. Должником в таком случае выступает государство Украина, которое выплачивает в оговоренный срок проценты согласно условиям облигаций и их номинальной стоимости. На облигации стоит обратить внимание, ведь они имеют множество преимуществ и привлекательных отличий.
Какие бывают облигации
ОВГЗ являются долговыми ценными бумагами, которые имеют бездокументарную форму выпуска, поэтому существуют только в электронном виде. Выпускаются такие облигации Министерством финансов Украины.
ОВГЗ выпускают в гривне, евро или долларах США и погашаются Министерством финансов в той валюте, в которой выпущены. Номинальная стоимость одной облигации составляет 1000 грн / долларов / евро. Изменения в валютном законодательстве с 7 февраля 2019 года дают возможность частным лицам покупать государственные облигации как в гривне, так и в иностранной валюте (но только через торговцев, являются банками).
Виды ОВГЗ: процентные (предполагается выплата процентных доходов (купонов) в течение установленного периода времени) и дисконтные (размещаются по цене ниже номинальной стоимости, доход состоит из разницы стоимости номинала и цены приобретения).
Доход от ОВГЗ
Доход от государственных облигаций — это не только проценты, но и инвестиционный доход, то есть разница стоимости продажи и покупки ценных бумаг.
Процентные доходы от облигаций в зависимости от срока обращения ценной бумаги составляют:
- 8,5-12% годовых в гривне
- 2-3,5% годовых в долларах США
- 2-2,7% годовых в евро.
Доход от всех операций с ОВГЗ, полученный физическими лицами не облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) и с него не взимается военный сбор. А если деньги положить на депозит, то с дохода физического лица будет удержан НДФЛ в размере 18% и военный сбор в размере 1,5%.
Итак, ОВГЗ сегодня — это достаточно привлекательный инструмент для инвестирования на фондовом рынке и альтернатива классическим депозитам. Но перед тем, как начинать инвестировать, необходимо ознакомиться с правилами.
Тарифы на куплю-продажу ОВГЗ
для физических лиц:
биржевые сделки на организованных рынках капитала — 0,05% от суммы договора
внебиржевые сделки вне организованных рынков капитала — 0,1% от суммы договора
для юридических лиц:
от 1 000,00 грн до 9999 999,99 грн — 0,04% от суммы договора
от 10 000 000,00 грн до 20000 000,00 грн — 0,03% от суммы договора
20000 001,00 грн и больше — 0,02% от суммы договора
Тарифы
В тариф за предоставление инвестиционных услуг по операциям с ОВГЗ не входят другие расходы клиента по сделкам купли-продажи ценных бумаг, в частности, услуги депозитарного учреждения, нотариуса, центра сертификации ключей, почты, банковские расчетно-кассовые услуги, налоги и сборы от купли-продажи ценных бумаг.
Кто может купить ОВГЗ
Любое физическое или юридическое лицо может купить государственные облигации. Для этого достаточно:
- открыть счет для покупки ценных бумаг в депозитарном учреждении
- оформить договор с банком-торговцем ценными бумагами о предоставлении инвестиционных услуг
- выбрать ценные бумаги и подать заявку на их покупку.
Облигации могут заинтересовать тех, кто готов инвестировать средства в сумме от 50 тыс. грн, поскольку при операциях с облигациями будут дополнительные комиссии и расходы.
Преимущества для владельцев ОВГЗ
- Государство гарантирует возврат 100% стоимости облигаций и выплаты процентов;
- Доходность выше, по сравнению с депозитами;
- Не уплачивается НДФЛ и военный сбор с дохода;
- Возможность перепродажи облигаций другим лицам;
- Получение фиксированного дохода в течение нескольких лет
- Возможность использования облигаций в качестве залога при получении кредита.
Как подать налоговую декларацию об инвестировании в ОВГЗ
Поскольку облигации является ценной бумагой, то при проведении операций с ними физические лица должны подавать налоговую декларацию, а именно Приложение Ф1.
Подать налоговую декларацию самостоятельно достаточно просто в электронном кабинете на сайте https://cabinet.sfs.gov.ua. Вам нужно сделать запрос в системе на получение информации о стянуты и уплаченные за Вас налоговыми агентами доходы с физических лиц из формы №1-ДФ. После этого система автоматически загрузит данные в налоговую декларацию. Затем эти данные необходимо проверить, подписать и отправить в Государственную налоговую инспекцию через электронный кабинет.
Для того чтобы подписать декларацию, а также зайти в систему, понадобится электронно-цифровой ключ — это можно сделать за несколько минут через систему Приват24 при наличии карточки Приватбанка.
Хотите купить облигации внутреннего государственного займа или есть вопросы? Обращайтесь!
Юлия Куршель, 044 392 93 97, yukurshel@ap-bank.
com
Коэффициент BEER. Выбор между акциями и облигациями
Акции или облигации — что выгоднее покупать здесь и сейчас? Некоторые экономисты используют для анализа коэффициент Bond Equity Earnings Yield Ratio. Или попросту BEER. Чем он может быть полезен начинающему инвестору?
Что такое BEER?
BEER в классическом виде рассчитывается путем деления доходности государственных облигаций на текущую доходность эталонных акций. При этом текущая доходность фондового рынка считается как обратная величина соотношения цены к прибыли — Price-to-Earnings (P/E). Дело в том, что доходность показывает процент от каждого инвестированного денежного эквивалента, заработанного рынком в целом за последний год.
Логика, лежащая в основе коэффициента BEER, заключается в том, что если акции приносят большую доходность, чем облигации, то есть BEER <1, то акции дешевы и недооценены. А, значит, покупка акций может создать инвестору в будущем большую ценность, чем покупка облигаций.
По мере того, как инвесторы увеличивают свой спрос на акции, цены растут, что приводит к увеличению соотношения P/E. Это означает, что доходность акций снижается, приближаясь к доходности облигаций. Коэффициент BEER >1 указывает на переоцененность фондового рынка. Следовательно, покупка облигаций в таком случае может принести инвестору большую доходность.
Иными словами, коэффициент BEER помогает инвесторам понять ценность, создаваемую вложением одного денежного эквивалента в облигации по сравнению с вложением этого же денежного эквивалента в акции.
Что выгоднее сейчас: российские акции или облигации?
Рассмотрим ситуацию на примере сегодняшнего российского фондового рынка. Медианное среднее значение P/E акций, совокупная доля которых составляет порядка 3/4 индекса Московской Биржи, сегодня эквивалентно 5,17. Это означает, что покупка акций, в среднем, может принести инвестору доходность примерно в 19% годовых.
Эксперты рекомендуют рассматривать диапазон от 0,75 до 1,25 в качестве нормального диапазона для BEER. Как только коэффициент BEER выходит за рамки диапазона, следует инициировать действие и перераспределение активов в портфеле в пользу акций или облигаций.
Противники BEER
Впрочем, у этой теории есть и противники. Некоторые полагают, что создание корреляции между акциями и облигациями является ошибочным, поскольку обе инвестиции отличаются по ряду признаков — в то время как государственные облигации гарантируют возврат основного долга, у акций таких гарантий нет.
В то же время значение коэффициента BEER =1 будет указывать на равные уровни воспринимаемого риска на рынке облигаций и на рынке акций, что не совсем является корректным.
Нужно ли руководствоваться ли коэффициентом BEER при составлении портфеля ценных бумаг — выбор за инвестором. В любом случае, это популярная теория среди экономистов, которая может быть полезна и начинающим участникам рынка.
Еще больше интересных фактов о ценных бумагах, а также актуальных инвестиционных идей и лайфхаков – в телеграм-канале «Экспо Инвестиции».
Покупка сберегательных облигаций — TreasuryDirect
Покупка электронных сберегательных облигаций EE или I
TreasuryDirect — это официальное приложение правительства США, в котором вы можете покупать и хранить сберегательные облигации.
Узнайте о TreasuryDirect Откройте счет TreasuryDirect
Чтобы купить сберегательную облигацию в TreasuryDirect:
- Перейдите на свой счет TreasuryDirect.
- Выберите BuyDirect.
- Выберите, хотите ли вы облигации EE или I, а затем нажмите «Отправить».
- Заполните остальную информацию.
- Информацию о регистрации см. в разделе Регистрация ваших облигаций (кому они принадлежат).
Вы можете купить электронную сберегательную облигацию на любую сумму от 25 до 10 000 долларов до пенни. Например, вы можете купить электронную сберегательную облигацию за 75,38 доллара.
В любой календарный год вы можете купить электронные сберегательные облигации серии EE на сумму до 10 000 долларов И электронные сберегательные облигации серии I на сумму до 10 000 долларов США для себя как владельца облигаций. Это в дополнение к сумме, которую вы можете потратить на покупку сберегательных облигаций для ребенка или в качестве подарка.
Узнайте больше о том, сколько я могу тратить и сколько я могу иметь.
Покупка в рамках нашего Плана сбережений на заработную плату
Другой способ купить сберегательные облигации — попросить вашего работодателя перевести деньги с каждой зарплаты прямо на ваш счет в TreasuryDirect.
Вы сами решаете, какую сумму откладывать на сберегательные облигации, после чего все происходит автоматически (например, перевод оставшейся части зарплаты в банк прямым депозитом). Если у вас еще нет счета в TreasuryDirect, откройте его.
Чтобы ваш работодатель отправил деньги
Вы должны заполнить форму прямого депозита, для которой необходима следующая информация:
- «Название банка-получателя»: TREASURYDIRECT (все заглавные буквы, без пробела)
- Маршрутный номер для TreasuryDirect: 051736158
- Сколько денег вы хотите, чтобы ваш работодатель присылал из каждой зарплаты
- Если форма спрашивает, является ли это сберегательным счетом (22) или текущим счетом (23), вы можете выбрать любой из них. Это не имеет значения для нашей системы.
(пример: A123456789P)
Это не имеет значения для нашей системы.Сообщите своему работодателю, что он может отправить нам деньги в любом из этих 3 форматов файлов ACH:
- PPD (заранее оговоренный платеж и депозит)
- CCD (Корпоративный кредит или дебет)
- CTX (корпоративная торговая биржа) — пользователи CTX должны отправить соглашение с участником TD/CTX и использовать формат файла TreasuryDirect CTX.
Что происходит в TreasuryDirect
Деньги, которые ваш работодатель отправляет каждый раз, зачисляются на специальный сертификат о задолженности по плану сбережений заработной платы (C of I) на вашем счете в TreasuryDirect. Каждый раз, когда баланс в этом конкретном C of I становится достаточно большим, чтобы купить выбранную вами облигацию на выбранную вами сумму, мы выпускаем вам этот тип сберегательной облигации на эту сумму.
Например: Если вы хотите купить сберегательные облигации Серии I на сумму 50 долларов и просите своего работодателя переводить 25 долларов с каждой зарплаты на ваш счет в TreasuryDirect, мы выпускаем для вас облигацию на 50 долларов после каждой второй выплаты зарплаты.
Вам не нужно думать об этом снова или делать что-то еще. Вы продолжаете получать больше сберегательных облигаций автоматически, пока не измените или не отмените свой план сбережений на заработную плату.
Каждая сберегательная облигация приносит вам проценты на ваш счет в TreasuryDirect до тех пор, пока вы не сообщите нам обналичить облигацию или пока не истечет 30-летний срок, приносящий проценты.
Покупка бумажных сберегательных облигаций серии I
Единственный способ получить бумажные сберегательные облигации в настоящее время — это использовать налоговый возврат IRS.
Вы можете купить любую сумму до 5000 долларов с шагом 50 долларов.
Мы можем выпустить несколько облигаций для выполнения вашего заказа. Облигации могут быть разного номинала. Мы используем облигации на 50, 100, 200, 500 и 1000 долларов. Опять же, сумма вашей покупки может быть любой, кратной 50 долларам, от 50 до 5000 долларов. Вам нужно сообщить нам только сумму. Определяем номиналы.
Чтобы купить бумажные сберегательные облигации, вы используете форму IRS 8888, чтобы указать, какая часть вашего возмещения должна быть направлена на сберегательные облигации, а какая — непосредственно вам (чеком или прямым переводом на ваш банковский счет).
В форме 8888 вы также указываете, кому будут принадлежать облигации. Это означает, что вы можете подарить бумажные сберегательные облигации себе или кому-либо еще (в подарок). Если у вас есть достаточно денег в вашем возврате, вы можете купить несколько облигаций и, если хотите, вы можете дать им несколько регистраций.
Вы можете купить бумажные сберегательные облигации на сумму до 5000 долларов США с возвратом налогов за каждый год.
Узнайте больше о том, сколько я могу тратить и сколько я могу иметь.
Регистрация сберегательных облигаций (Кому они принадлежат?)
Независимо от того, покупаете ли вы электронную или бумажную облигацию, вы должны указать, кому принадлежит облигация.
Вы можете назвать себя, ребенка, себя и кого-то еще (либо в качестве другого владельца, либо в качестве бенефициара), или даже кого угодно, кому вы хотите подарить сберегательную облигацию.
Но человек (или люди), которого вы называете, должен соответствовать следующим условиям:
- У человека должен быть номер социального страхования.
- Лицо также должно соответствовать любому из этих трех условий:
- Гражданин США, независимо от того, проживает ли он в США или за границей, или
- резидент США или
- Гражданский служащий США, где бы он ни проживал
Вы также можете зарегистрировать облигацию на имя траста или имения. Электронная облигация в TreasuryDirect также может быть выпущена на имя корпорации, товарищества или другого юридического лица.
Примечание. Если вы планируете использовать деньги от сберегательных облигаций для оплаты обучения вашего ребенка в колледже, НЕ вносите залог на имя ребенка.
Держите связь на свое имя. См.
Использование сберегательных облигаций для высшего образования
Для получения дополнительной информации о том, кто должен платить налоги с процентов по сберегательным облигациям, см.
Налоговая информация по облигациям EE и I
Для получения подробной информации о том, какие регистрации разрешены и как зарегистрировать ваши облигации, см.
Регистрация ваших сберегательных облигаций (кому они принадлежат)
Управление сберегательными облигациями для ребенка до 18 лет
См. примечание выше об использовании сберегательных облигаций для получения высшего образования. Независимо от того, являются ли облигации бумажными или электронными, чтобы использовать их для расходов на обучение в колледже, облигации должны быть на имя взрослого, а не ребенка!
Но, за этим исключением, вы можете указать ребенка как владельца как бумажных, так и электронных сберегательных облигаций.
Бумажные сберегательные облигации
Если вы покупаете бумажные сберегательные облигации для своего ребенка, вы несете ответственность за сохранение этих облигаций.
Электронные сберегательные облигации
Если вы покупаете электронные сберегательные облигации для ребенка, то как это работает:
Ребенку требуется учетная запись TreasuryDirect, связанная со учетной записью родителя или другого взрослого опекуна. Вы (родитель или другой взрослый опекун) можете открыть счет TreasuryDirect для ребенка. Затем вы можете покупать сберегательные облигации или другие ценные бумаги, а также проводить другие операции для ребенка. Другие люди могут купить сберегательные облигации для ребенка в качестве подарков, чтобы перевести их на связанный счет ребенка.
Подробнее о связанных учетных записях
Регистрация ваших сберегательных облигаций — TreasuryDirect
Когда вы покупаете сберегательные облигации, вы должны объявить, кому они принадлежат. Мы называем это «регистрацией облигации».
Регистрация определяет, кто получает проценты по облигации, кто может обналичить облигацию, кто может позже изменить регистрацию, кто может выполнять другие действия с облигацией и что произойдет, если владелец умрет.
Бумажные облигации: Вы видите регистрационную информацию об облигации.
Электронные облигации: Вы видите регистрационную информацию в своей учетной записи TreasuryDirect.
Эта страница предназначена для индивидуальных владельцев (не таких юридических лиц, как поместья, трасты, корпорации и т. д.). Для поместий, трастов, корпораций и других регистраций юридических лиц: О счетах юридических лиц
У вас есть 3 варианта регистрации ваших сберегательных облигаций для физических лиц (не юридических лиц).
Эти варианты также применимы к сберегательным облигациям, которые вы покупаете для ребенка до 18 лет, и к сберегательным облигациям, которые вы покупаете в качестве подарка людям.
Прежде чем вы примете решение:
Примечание об оплате колледжа или другого высшего образования
Вы можете сэкономить на федеральных налогах, используя проценты по сберегательной облигации, которую вы обналичиваете, когда вы, ваш супруг или ваш ребенок идете в соответствующий колледж или другое высшее учебное заведение.
Однако правила IRS гласят, что владелец облигации должен быть старше 24 лет при покупке облигации.
Если вы планируете использовать эту налоговую льготу, зарегистрируйте облигации на ВАШЕ имя, а НЕ на имя ребенка. В этой ситуации ребенок может быть бенефициаром, но не может быть владельцем или совладельцем облигации.
Для получения дополнительной информации: Использование сберегательных облигаций для высшего образования
3 варианта индивидуальной регистрации
| Вариант | Что это значит |
|---|---|
| Один владелец | Только этот человек получает проценты, может обналичить облигацию, может вносить другие изменения. Если этот человек умирает, облигация становится частью его имущества. Наши названия для данного вида собственности: Бумажные облигации: «Единственная собственность» Электронные облигации: «единственное владение» Пример: ЛЕСЛИ ДОУ |
| Владелец и бенефициар | Как и в случае с одним или единственным владельцем, только владелец — в данном случае лицо, названное первым — получает проценты, может обналичить облигацию, может вносить другие изменения. Однако, если владелец умирает, вместо того, чтобы облигация переходила в наследство лица, бенефициар автоматически становится единственным или единственным владельцем. Получатель должен быть физическим, а не юридическим лицом. В регистрационной информации написано «POD», что означает «ОПЛАЧИВАЕТСЯ ПРИ СМЕРТИ». Пример: LESLIE DOE POD DANA DOE. Лесли — владелец, а Дана — бенефициар. |
| Два владельца | Два владельца являются совладельцами облигации. Если один владелец умирает, другой становится единственным или единственным владельцем. Ни один из владельцев не может быть сущностью. Чем отличается совладение для электронных и бумажных облигаций: Электронные облигации в совместном владении Первый владелец является основным владельцем. |
