Получение налогового вычета за лечение: Как оформить вычет за лечение зубов: порядок действий

Как получить налоговый вычет на лечение

Работающие граждане, а также те, кто выплачивал государству налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%, имеют право на получение налогового вычета. Согласно п. 3 ст. 219 Налогового Кодекса (ч. 2) РФ, социальные налоговые вычеты, связанные с необходимостью получения медицинской помощи, можно оформить на:

• оплату медицинских услуг
• покупку лекарств
• медицинскую страховку

Налоговые вычеты не могут применить физические лица, освобожденные от уплаты НДФЛ в связи с тем, что у них отсутствует облагаемый доход: безработные и индивидуальные предприниматели.

Оплата медицинских услуг

Плательщики НДФЛ имеют право получить вычет за оплату медицинских услуг в нашей клинике. Вернуть деньги можно не только за свое лечение, но и за оказание медицинских услуг близким родственникам:

• детям до 18 лет (иждивенцам)
• родителям
• супругам

При необходимости получить налоговый вычет за родных, пожалуйста, предупредите нашего сотрудника заранее. Согласно требованиям ФНС, договор на оказание услуг должен быть заключен на имя родственника, а платежные документы – на ваше имя.

Согласно перечню медицинских услуг, налоговый вычет можно получить на большинство услуг, оказываемых в нашей клинике.

Покупка лекарственных препаратов

Возместить денежные средства за покупку медицинских препаратов можно только в том случае, если они назначены лечащим врачом. Именно поэтому следует сохранять все рецепты.
Если ранее действовал особый перечень лекарств, на которые распространялось право получения возврата, то теперь такого требования нет – вернуть часть денег можно за любые приобретенные медицинские препараты, назначенные врачом

Оплата медицинской страховки

Закон предусматривает получение налогового вычета на сумму, уплаченную по договорам добровольного медицинского страхования. При этом страховка также может быть оформлена как на самого гражданина, так и на его близких родственников.

Важно! У страховой организации, с которой заключен договор медицинского страхования, должна быть действующая лицензия на данную деятельность.

Оформление справки на налоговый вычет

Справка на налоговый вычет Отличная новость для пациентов «Кремлёвской стоматологии»: расходы на лечение зубов, протезирование, дентальную имплантацию и многие другие услуги нашей клиники можно сократить!

В нашей стране существует налоговый вычет на лечение зубов. Согласно статье 219 Налогового кодекса Российской Федерации, государство возвращает трудоустроенным гражданам 13% от стоимости собственного лечения и лечения родственников.

ВАЖНО!

Заранее поставьте в известность стоматологическую клинику о том, что Вы планируете возвращать налоговый вычет. Заблаговременное информирование в разы ускорит получение документов.

Не теряйте чеки! Лучше прикрепить все чеки на лист А4 и сделать копию. Таким образом Вы защитите информацию, которая может исчезнуть при выгорании чеков.

Для получения необходимых документов для налогового вычета в «Кремлёвской стоматологии», необходимо взять с собой:

• Паспорт
• Все чеки и квитанции
• Договор с «Кремлёвской стоматологией»

Оформление справки займёт примерно 20 мин.

Можно не ждать: зайти заранее, оставить информацию, а потом зайти и забрать готовую справку.

«Кремлёвская стоматология» выдаст Вам пакет документов, в котором будет:

• Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы
• Заверенная копия лицензии ООО «Кремлёвская стоматология»

Так же туда помещаются все чеки на одном листе А4 и договор с клиникой.

Документы подают в год, следующий за годом оплаты. Денежные средства возвращаются Вам в течение двух-четырёх месяцев.

При подаче в налоговый орган копий документов, необходимо иметь при себе их оригиналы.

Размер вычета на дорогостоящее лечение налогоплательщика и членов его семьи не ограничен. Какой тип лечения является дорогостоящим, указано в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы».

Код «1» – лечение не является дорогостоящим;

Код «2» – дорогостоящее лечение.

Весь список необходимых документов для подачи в налоговую инспекцию:

• Паспорт
• Договор со стоматологией
• Чек или справка об оплате имплантации
• Копия лицензии стоматологической клиники
• Справка о доходах 2-НДФЛ
• Налоговая декларация 3-НДФЛ
• Заявление на налоговый вычет
• Документы, подтверждающие родство (если налоговый вычет оформляется за лечение родственника)

  Далее пакет документов необходимо направить в налоговую службу по месту регистрации: лично или через Интернет.

Для передачи документов онлайн, необходимо обзавестись электронной цифровой подписью в одном из удостоверяющих центров Рязани (например,центрконсалт.рф ), отсканировать вышеперечисленные документы, зайти на сайт налоговой службы (www.nalog.ru), выбрать соответствующий раздел и отправить документы, скрепив их цифровой подписью.

Вернем 13% за лечение* в стоматологической клинике «Дентал Студио»

Дорогие пациенты! Приятным бонусом к качественному лечению является бесплатная парковка у дверей клиники, где всегда найдётся место для Вашего автомобиля.

Информация о получении налогового вычета 

Налоговый вычет – это возможность вернуть часть средств, потраченных на лечение зубов в стоматологической клиники. Воспользоваться ею могут все граждане Российской Федерации, официально трудоустроенные и являющиеся плательщиками налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Также, Вы можете возместить часть суммы, потраченной на лечение близких родственников – супруги, детей или родителей.

Рассчет налогового вычета

Ставка налога на доходы физических лиц сегодня составляет 13%. Оплата лечения производится после оказания услуг из собственных средств пациента. Это значит, что реальная сумма дохода пациента уменьшается. В этой связи налогообложению подлежит только заработная плата за вычетом стоимости лечения. Производится перерасчет налога. Сумма НДФЛ уменьшается и Вы получаете денежные средства обратно. Это особенно ощутимо при дорогостоящем лечении: имплантации, протезировании и т.д.

Процедура оформления налогового вычета

Чтобы вернуть денежные средства, необходимо оформить ряд документов. Администратор клиники «Дентал Студио» окажет Вам всю возможную помощь в оформлении документации. Мы поможем оформить следующие документы:

1. Копия лицензии клиники «Дентал Студио» на оказание медицинских услуг

2. Копия договора на оказание платных медицинских услуг, заключенного между пациентом и стоматологической клиникой «Дентал Студио»

3. Копия акта, в котором перечислены оказанные услуги

4. Копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты услуг клиники «Дентал Студио». Это может быть кассовый чек (при оплате наличными) или банковская выписка (при оплате банковской картой)

Также, Вам потребуется оформить:

1. Оригинал налоговой декларации

2. Справка формы 2-НДФЛ (дает работодатель, справка содержит информацию о доходе сотрудника)

3. Если Вы оплатили лечение близкого родственника, потребуются документы, подтверждающие факт родства. Это может быть свидетельство о рождении или свидетельство о заключении брака.

Мы будем рады помочь Вам вернуть часть средств, потраченных на лечение. Порядок получения налогового вычета регламентирован статьей 219 Налогового Кодекса Российской Федерации. 

Правила обращения за вычетом налога на медицинские расходы

Большинство налогоплательщиков могут требовать медицинские расходы, превышающие 7,5% их скорректированного валового дохода (AGI), при соблюдении определенных правил. Порог составлял 10% с 2013 по 2016 год, затем последовала волна федерального законодательства, которое снизило этот 10-процентный порог перед его повышением и, наконец, снова снизило его.

К вычету применялся порог в 7,5% до конца 2020 года, налоговая декларация, которую вы должны подать в 2021 году. Затем, в декабре 2020 года, дальнейшее законодательство сделало 7.5% порог постоянный.

Суть в том, что вычет медицинских расходов снова удобен для налогоплательщиков, но существуют многочисленные правила, касающиеся того, что вы можете вычесть и когда.

Действие федерального законодательства

Порог вычитаемых медицинских расходов должен был остаться на уровне 10% в 2016 году, но Закон о сокращении налогов и рабочих местах (TCJA) снизил порог обратно до 7,5% на 2017 и 2018 годы. Вы могли требовать вычет на медицинские расходы, которые превышали всего 7 .5% вашего AGI в те годы.

Предполагалось, что вычет медицинских расходов вернется в размере до 10% от AGI налогоплательщика, начиная с января 2020 года, но Закон о налоговой уверенности и налоговых льготах в случае стихийных бедствий 2019 года, подписанный бывшим президентом Трампом 20 декабря 2019 года, предотвратил это. . Раздел 103 Раздела I этого закона предусматривает, что «7,5%» должны заменить «10%» для всех налоговых лет, начинающихся до 1 января 2021 года.

Таким образом, мы вернулись к 7,5% на налоговые годы 2019 и 2020, затем Закон об омнибусных ассигнованиях, подписанный бывшим президентом Трампом в декабре 2020 года, сделал 7.5% порог постоянный.

Допустимые вычеты

IRS определяет квалифицируемые медицинские расходы как расходы, связанные с «диагностикой, лечением, смягчением, лечением или профилактикой заболевания или состояния, влияющего на любую часть или функцию тела». Согласно разделу 213 (d) Налогового кодекса ( 1), медицинские расходы должны удовлетворять одному из следующих условий, чтобы подлежать налогообложению:

• Любые медицинские услуги врачей, хирургов, стоматологов и других медицинских работников, связанные с диагностикой, лечением, смягчением, лечением или профилактикой заболеваний
• Любые расходы на лекарства, прописанные медицинским работником
• Любые расходы на медицинские приборы, оборудование и расходные материалы, предписанные медицинским работником, например, очки
• Лечение должно влиять на любую структуру или функцию тела
• Расходы, связанные с транспортировкой в ​​/ из медицинского учреждения, квалифицируются
• Услуги по долгосрочному уходу соответствуют требованиям
• Страхование медицинского обслуживания или длительного ухода застраховано

Расходы, которые просто полезны для общего состояния здоровья, такие как витамины, не покрываются, но лечение и рецепты, предоставленные врачами, хирургами, дантистами, мануальными терапевтами, психологами, психиатрами и аналогичными медицинскими специалистами, могут быть вычтены.Взаимодействие с другими людьми

IRS предлагает бесплатный инструмент, который поможет вам выяснить, можете ли вы вычесть свои медицинские расходы.

Транспортные расходы, связанные с медициной

Вы можете вычесть стоимость проезда в медицинское учреждение и обратно, если вы не можете получить медицинскую помощь без поездки. В стоимость медицинского транспорта могут быть включены следующие расходы:

• Стоимость проезда на автобусе, такси, поезде или самолете
• Скорая помощь
• Транспортные расходы родителя, который должен ехать с ребенком, нуждающимся в медицинской помощи
• Транспортные расходы медсестры или другого лица, которое может делать уколы, лекарства или другое лечение, необходимое пациенту, который путешествует за медицинской помощью и не может путешествовать самостоятельно
• Транспортные расходы на регулярные посещения психически больного иждивенца, если эти посещения рекомендованы в рамках лечения

Если вы путешествуете на автомобиле, вы можете списать мили по стандартной ставке для медицинских целей.В 2021 году он составит 16 центов за милю по сравнению с 17 центами в 2020 году. Вы можете добавить к этому тарифу стоимость парковки и дорожные сборы.

Кто может получить лечение?

Вы можете вычесть медицинские расходы, оплаченные для себя, вашего супруга (а) и членов вашей семьи. Вы также можете вычесть расходы за кого-то, кого вы на самом деле не называете своим иждивенцем, но вы могли это сделать, за исключением любого из следующих обстоятельств:

• Вы не объявили своего ребенка иждивенцем из-за правил, касающихся детей разведенных или разлученных родителей.
• Вы не заявили, что физическое лицо является иждивенцем по вашему доходу, потому что это лицо заработало 4300 долларов или более валового дохода по состоянию на 2020 год, или потому, что они подали совместную декларацию.
• Вы не указали человека как иждивенца по вашему возвращению, потому что это лицо могло быть объявлено иждивенцем по чьему-то возвращению.

Налогоплательщик может вычесть медицинские расходы на своего ребенка, даже если другой родитель ребенка заявляет, что они находятся на иждивении. В этой ситуации каждый родитель может вычесть медицинские расходы, которые он лично оплатил от имени ребенка.

Удержание и ваш порог AGI

Вы можете рассчитать правило 7,5%, подсчитав все свои медицинские расходы за год, а затем вычтя сумму, равную 7,5% от вашего AGI. Например, если ваш AGI составляет 65 000 долларов, ваш порог составит 4875 долларов, или 7,5% от 65 000 долларов. Вы можете найти свой AGI в строке 11 своей формы 1040 2020 года.

Таким образом, ваш вычет составил бы 5125 долларов — остаток, превышающий этот порог в 4875 долларов, — если бы у вас были 10 000 долларов на квалифицированные медицинские расходы в течение налогового года.К сожалению, вы не можете потребовать полные 10 000 долларов, но это все же намного лучше, чем правило 10%, действовавшее в 2016 году.

Вы должны указать детали, чтобы получить вычет

Вы должны перечислить свои вычеты, чтобы заявить о медицинских расходах. Это означает, что вы должны заполнить и подать Приложение А к своей налоговой декларации. Это может стоить вашего времени, если вы имеете право потребовать и несколько других детализированных вычетов, так что все они в сумме превышают стандартный вычет за год.Однако после прохождения TCJA это может быть немного натянуто.

Вы также не можете требовать стандартного вычета и перечислять по статьям — это одно или другое.

TCJA почти вдвое увеличил стандартные отчисления для всех налогоплательщиков и ежегодно корректирует их, чтобы не отставать от инфляции. Они есть:

• 12 400 долл. США в 2020 г. до 12 550 долл. США в 2021 г. для налогоплательщиков единого налога и состоящих в браке налогоплательщиков, которые подают отдельные декларации
• 18 650 долларов США в 2020 году до 18 800 долларов США в 2021 году для лиц, подающих документы на главу семьи
• $ 24 800 в 2020 г. до 25 100 $ в 2021 г. для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно

Вы будете платить налоги на больший доход, чем вам необходимо, если вы не потребуете стандартный вычет и если у вас нет детализированных вычетов, общая сумма которых превышает применимую стандартную сумму вычета.

Медицинские расходы могут быть вычтены в первой строке Приложения A 2020 года, если окажется, что перечисление в ваших интересах. Заполните строки 2 и 3 в Приложении A, чтобы рассчитать пороговое ограничение на медицинские расходы. Наконец, в четвертой строке показана вычитаемая часть того, что вы заплатили.

Расходы до налогообложения не подлежат вычету

Только медицинские расходы, которые не возмещаются вашей страховкой, могут быть включены в вычет медицинских расходов. Например, предположим, что у вас есть рецептурное лекарство, которое стоит 50 долларов, и ваша страховая компания платит 20 долларов, а у вас есть доплата в размере оставшихся 30 долларов.С вычетом медицинских расходов вы можете вычесть только 30 долларов, которые вы заплатили из своего кармана.

Точно так же любые медицинские расходы, оплачиваемые с гибкого счета расходов, счета медицинских сбережений (HSA) или механизма возмещения медицинских расходов, не включаются в детализированный вычет медицинских расходов. Эти счета уже предоставляют налоговое преимущество, и вы не можете удвоить ставку.

Особые правила медицинского страхования

Вы можете вычесть взносы на медицинское страхование, стоматологическое страхование и страхование зрения, но только в том случае, если взносы уплачиваются в долларах после уплаты налогов.Те, кто имеет групповое страхование через своих работодателей, обычно платят эти страховые взносы в долларах до налогообложения.

Страховые взносы части A Medicare могут быть вычтены, но только в том случае, если налогоплательщик не застрахован системой социального обеспечения и добровольно зарегистрирован в программе Medicare Part A. Взносы Medicare Part B и взносы Medigap могут быть вычтены. Взносы по страхованию рецептурных препаратов Medicare Part D также могут быть вычтены.

Итог

Вы можете вычесть медицинские расходы только в том году, в котором они были оплачены, хотя оплата может производиться наличными, чеком или кредитной картой.Это так, даже если медицинские услуги были предоставлены в другом году, например, если вы прошли курс лечения в декабре 2020 года, но оплатили счет в январе 2021 года. Затем вы будете требовать удержания в своей налоговой декларации за 2021 год, когда подадите ее в 2022 году. .

20 медицинских расходов, о которых вы не знали, что можете вычесть

Медицинские расходы и ваши налоги

В налоговом законодательстве медицинские расходы определяются как расходы на диагностику, лечение, смягчение последствий, лечение или профилактику заболеваний, а также на лечение, затрагивающее любую часть или функцию тела.

Очевидно, это определение охватывает расходы на страховые взносы (если они не вычтены в долларах до вычета налогов из вашей зарплаты), на врачей, пребывание в больнице, диагностическое тестирование, лекарства по рецепту и медицинское оборудование. Но IRS также допускает широкий диапазон затрат, которые могут не вписываться ни в одну из этих категорий.

Если вы перечисляете свои личные вычеты в налоговое время вместо того, чтобы требовать стандартного вычета, вы можете вычесть различные медицинские и медицинские расходы.Но вы не можете взять их все: с 2020 налогового года вы можете вычесть только личные расходы, которые составляют более 7,5% от вашего скорректированного валового дохода (AGI).

Ключевые выводы

• Если в прошлом году вы понесли большие медицинские расходы, которые не были покрыты страховкой, вы можете потребовать их в качестве вычетов в своей налоговой декларации.
• Эти расходы включают взносы на медицинское страхование, пребывание в больнице, приемы к врачу и рецепты.
• Некоторые другие приемлемые расходы, которые могут быть упущены из виду, включают альтернативные методы лечения, такие как иглоукалывание, уход за новорожденными, проживание в отеле для посещения врача и специальные диеты.
• Вычет за 2020 налоговый год покрывает расходы, превышающие 7,5% от вашего скорректированного валового дохода.

Легко просматриваемые расходы

• Альтернативные методы лечения. Иглоукалывание определенно подлежит вычету. Могут быть и другие виды альтернативного лечения, особенно если их назначит врач.
• Адаптивное оборудование . Стоимость инвалидных колясок, стульев для ванны, прикроватных туалетов и других предметов, необходимых для инвалидности или состояния, вычитается.
• Расходы на новорожденных . Нет, мы не имеем в виду подгузники. Но молокоотсосы и другие принадлежности для кормления грудью подлежат вычету. Если для вашей детской смеси требуется рецепт, может быть разрешена стоимость, превышающая стоимость обычной смеси.
• Затраты, связанные с диабетом. Наборы для анализа крови, включая полоски крови и батарейки, подлежат вычету. То же самое с инсулином, хотя технически он не считается лекарством, отпускаемым по рецепту.
• Заболевания глаз и ушей. Стоимость осмотра зрения, контактных линз, страховки контактных линз и очков по рецепту (включая солнцезащитные) подлежит вычету при условии, что у вашей страховки нет плана по зрению. То же самое можно сказать о глазной хирургии, такой как LASIK, для исправления проблем со зрением. Книги со шрифтом Брайля также подлежат вычету. Те, у кого проблемы со слухом, могут вычесть стоимость экзаменов и слуховых аппаратов (включая батарейки).
• Благоустройство дома. Если вы устанавливаете постоянные приспособления для приспособления к инвалидности, такие как пандусы для инвалидных колясок и поручни в ванных комнатах, стоимость полностью вычитается.Однако расходы на ремонт дома для устранения какого-либо состояния здоровья вычитаются только за расходы, превышающие любое увеличение стоимости дома. Например, установка бассейна или паровой бани стоимостью 25 000 долларов не подлежит вычету, если это добавит 30 000 долларов к стоимости вашего дома.
• Жилье для лечения. Если лечение проводится за городом, проживание в отеле вычитается до 50 долларов за ночь. Если родитель должен сопровождать несовершеннолетнего ребенка, который проходит лечение, лимит в долларах за ночь применяется индивидуально как к родителю, так и к ребенку (т.е., 100 долларов за ночь). Этот вычет относится только к проживанию, но не к питанию.
• Посещение медицинской конференции. Стоимость допуска и транспортировки на конференцию при хроническом заболевании, которым страдает налогоплательщик, его супруга или иждивенец, вычитается из налогооблагаемой базы. Однако расходы на питание и проживание — нет.
• Трансплантация органов. Расходы реципиента органов вычитаются, как и расходы донора (включая анализы, пребывание в больнице и транспортировку).
• Расходы на личного обслуживающего персонала. Для тех, кто не может справляться с повседневными задачами, расходы на помощь по уходу вычитаются. Как правило, вычитаемая часть ограничивается личной помощью в повседневных делах и не включает стоимость уборки дома и других работ по дому, хотя, реалистично говоря, это может быть трудно отделить. Стоимость питания личного сопровождающего может вычитаться.
• Реабилитационные лечебные программы. Стоимость программ стационарного и амбулаторного лечения алкогольной, наркотической и других болезней вычитается.
• Затраты на воспроизведение. Сюда входит стоимость противозачаточных таблеток, наборов тестов на беременность, абортов, вазэктомий и лечения бесплодия (например, экстракорпоральное оплодотворение или операция по отмене вазэктомии).
• Служебные животные. Собственные расходы на собаку-поводыря и других животных-поводырей включают не только их начальную цену, но также их питание, расходы на обучение и счета за ветеринарные услуги.
• Операция по смене пола и гормональная терапия для лечения расстройства половой идентичности (РГИ) .Эти процедуры подлежат вычету. Однако расходы на операцию по увеличению груди, даже в рамках смены пола, не подлежат вычету.
• Программы / усилия по отказу от курения. Вычитаемые расходы включают лечение, назначенное врачом. Десны, пластыри и другие подобные средства, отпускаемые без рецепта, не покрываются.
• Специальные диеты. Продукты, прописанные врачом для лечения таких заболеваний, как целиакия, ожирение или гипертония, могут частично вычитаться.Вычету подлежит только стоимость, превышающая стоимость обычных продуктов.
• Расходы на специальное образование. Франшиза включает программы, направленные на лечение диагностированных физических, психических или эмоциональных состояний, таких как дислексия, СДВГ или аутизм.
• Транспортные расходы до врачей, аптек, сеансы терапии и т. Д. Вы можете вычесть стоимость проезда в такси или общественном транспорте. Если вы используете свой личный автомобиль, вы можете рассчитывать на установленную IRS норму пробега. Ставки установлены на уровне 17 центов за милю в 2020 налоговом году и 16 центов в год в 2021 налоговом году.(Это намного ниже, чем допустимые ставки для коммерческого использования транспортного средства.) Помните, вы должны вести точный учет.
• Программы похудания. Если врач подтвердит, что ваш текущий вес представляет угрозу для вашего здоровья, любая назначенная программа по снижению веса подлежит вычету. Однако программы по поддержанию общего хорошего здоровья не подлежат вычету.
• Парики для онкологических больных. Люди с выпадением волос из-за такого заболевания, как алопеция или лечения рака, например химиотерапии, могут вычесть стоимость парика.

Итог

Стоит подсчитать все связанные со здоровьем расходы, которые не покрываются страховкой или другими методами возмещения, чтобы увидеть, соответствуете ли вы пороговому значению процента от AGI. Этот порог в 7,5%, установленный Законом о сокращении налогов и занятости от 2017 года, стал постоянным в конце 2020 года и больше не поднимется до 10% в 2021 году и в последующий период.

Какие медицинские расходы подлежат вычету? — Руководство по налогам • 1040.com — Подайте налоговую декларацию онлайн

Одним из первых шагов к вычету ваших медицинских расходов является выяснение того, какие расходы подлежат вычету.Расходы, такие как медикаменты, очки и больничные услуги, могут вычитаться. И некоторые расходы должны соответствовать определенным требованиям, чтобы подлежать вычету.

Вот неполный список вычитаемых расходов:

• Оборудование и принадлежности — Вы можете вычесть любые расходы, связанные с опорами для спины, костылями и инвалидными колясками, и это лишь некоторые из них. Искусственные конечности и глаза могут быть сняты. Если у вас нарушение слуха, вы можете вычесть слуховые аппараты. При покупке парика может взиматься франшиза, если это рекомендовано врачом для психического здоровья пациента.
• Стоматологические услуги — Рентген зубов считается профилактической мерой здоровья и может быть вычтен. Другие профилактические меры, такие как чистка зубов, удаление зубов и установка коронок, подлежат вычету. Более серьезные стоматологические услуги, такие как брекеты, хирургия полости рта и даже зубные протезы, подлежат вычету.
• Профессиональные услуги — Профессиональные услуги покрывают расходы на таких специалистов, как дерматологи, неврологи и акушеры-гинекологи. Хиропрактики также имеют квалификацию, как и лицензированные психологи и психиатры.
• Медицинские процедуры и лабораторные анализы — Родовспоможение и дородовое лечение подлежат вычету, включая занятия по родовспоможению. Лабораторные анализы, такие как анализы крови и метаболизма, а также анализ мочи, подлежат вычету.
• Услуги по уходу — Услуги по уходу подлежат вычету, но могут быть немного сложными. Вы можете вычесть любые услуги медсестры, за которые вам не возместили компенсацию, и эти услуги не обязательно должны предоставляться лицензированной медсестрой. Если вы нанимаете кого-то, кто оказывает медсестринские услуги — лицензированные или нет, — вы можете вычесть эту заработную плату как медицинские расходы.
• Больничные услуги — Помимо общих больничных услуг, включая питание, если вы получаете стационарное лечение, вы можете вычесть другие услуги. Вы можете вычесть любую услугу анестезиолога или плату за использование операционной.
• Страховые взносы — Если вы оплачиваете собственное страхование, вы имеете право вычесть любые уплаченные вами страховые взносы. Вы также можете вычесть любые взносы по программе Medicare A, если она не оплачивается службой социального обеспечения, и по части B и D.
• Ремонт дома — Если вы ремонтируете свой дом из-за состояния здоровья или болезни, вы можете иметь право вычесть расходы на строительство, установку или техническое обслуживание. См. Раздел «Ремонт дома» как медицинские расходы.
• Проезд и проживание — Пробег (17 центов за милю), стоимость проезда на такси, автобусе или машине скорой помощи для поездки к врачу или специалисту вычитается. Вы также можете вычесть стоимость авиабилета, если вам потребуется обратиться к врачу за пределами вашего региона.Если вы посещаете медицинскую конференцию по поводу состояния, которое есть у вас или вашего иждивенца, вы можете иметь право вычесть любые регистрационные сборы на конференцию. Пребывание в отеле или мотеле во время амбулаторного лечения вычитается, если основной причиной посещения является медицинское обслуживание. Вычет составляет 50 долларов за ночь на человека.

Какие медицинские расходы не учитываются для вычета медицинских расходов?

Эти медицинские расходы не подлежат вычету:

• Определенные расходы на детей — Если ваш ребенок здоров, вы не можете вычитать плату за услуги няни, даже если услуги няни позволяют вам или вашему супругу получить медицинскую помощь.Одежда для беременных также не подлежит вычету. Если вы или ваш ребенок берете уроки танцев или плавания для улучшения общего психического и физического благополучия, вы не можете вычесть стоимость уроков и транспорт.
• Косметическая хирургия и услуги — Любая процедура, которая считается косметической, не подлежит вычету. Это включает увеличение груди, липосакцию и «подтяжку живота». Как в офисе, так и в домашних условиях продукты и услуги по отбеливанию зубов являются косметическими и не подлежат вычету.
• Членство — Членство и взносы в тренажерные залы, клубы здоровья и другие оздоровительные программы не подлежат вычету.Если вы присоединитесь к программе похудания, не назначенной врачом, вы не сможете вычесть регистрационный или членский взносы.

Вычесть медицинские расходы легко с 1040.com

Когда вы используете пошаговое руководство 1040.com, заполнение налоговой декларации становится максимально простым, даже если вы перечисляете все свои медицинские расходы. Кроме того, наша фиксированная ставка в 25 долларов избавляет от головной боли при сравнении вариантов цен.

Если вы еще этого не сделали, не забудьте зарегистрироваться или войти в систему сегодня, чтобы подать налоговую декларацию в 1040.ком!

Могу ли я требовать возмещения медицинских расходов по налогам?

Если вы перечисляете вычеты, IRS обычно разрешает вам вычет медицинских расходов, если у вас есть не возмещенные расходы, которые составляют более 10% вашего скорректированного валового дохода за налоговые годы после 2018 года (нижний предел составлял 7,5% от вашего скорректированного валового дохода для налоговые годы 2017 или 2018). Вы можете вычесть стоимость лечения у нескольких практикующих врачей на разных этапах лечения.

Рассмотреть изменения в удержании медицинских расходов в результате налоговой реформы.Чтобы понять, какие расходы покрываются вычетом, читайте дальше.

Какие медицинские расходы я могу вычесть?

При любом заболевании включает невозмещенные расходы в размере:

• Диагностика
• Лечение
• Смягчение
• Лечение
• Профилактика
• Предметы, необходимые для вышеуказанных целей, в том числе:
  • Оборудование
  • Принадлежности
  • Приборы диагностические

Если вы хотите вычесть медицинские расходы, они должны облегчить или предотвратить физический или психический дефект или заболевание.Вы не можете вычесть расходы, которые просто идут на пользу общему здоровью, например, на витамины или отпуск.

Вы можете вычесть следующие медицинские расходы:

• Стоимость медицинской помощи у любого из этих практикующих врачей:
  • Иглотерапевты
  • Мануальные терапевты
  • Стоматологи
  • Глазные врачи
  • Врачи
  • Эрготерапевты
  • Врачи-остеопаты
  • Физиотерапевты
  • Врач-ортопед
  • Психиатры
  • Психоаналитики, оказывающие медицинскую помощь
  • Психологи
  • Практикующие другие квалифицированные врачи
• Транспортные расходы до и от медицинского обслуживания.Если вы водите собственный автомобиль, вычет составит 17 центов за милю в 2017 году и 18 центов за милю в 2018 году.
• Лекарства, отпускаемые по рецепту
• Суммы, которые вы заплатили за квалифицированные услуги по долгосрочному уходу
• Ограниченные суммы, которые вы заплатили за любой квалифицированный долгий срок -договоры о временном страховании по уходу
• Взнос по медицинскому страхованию — Вы не можете вычесть взносы из заработной платы до вычета налогов, которые вы вносите в план медицинского страхования, спонсируемый работодателем.
• Суммы, за которые вы платите:
  • Взносы Medicare A (обычно бесплатно для лиц, охваченных системой социального обеспечения)
  • Дополнительная страховка Medicare B
  • Страхование Medicare D
  • Взносы по дополнительному страхованию Medicare

Не оставляйте деньги на столе

Подавайте налоговые декларации, требуйте свои медицинские расходы и получайте все кредиты и вычеты, которых вы заслуживаете.Наши налоговые профи могут помочь вам подать документы лично или виртуально, или вы можете подать самостоятельно онлайн.

Обычно вы не можете вычесть страховые взносы, уплачиваемые вами по определенным типам полисов, которые не привязаны к фактической стоимости полученного вами медицинского обслуживания. Эти политики включают те, которые:

• Выплачивать вам определенную сумму (например: полис, по которому вы получаете 200 долларов в день во время госпитализации)
• Оплачиваете потерянный заработок
• Выплачиваете фиксированную сумму за потерю конечности или зрения

Вклад, который вы вносите в здоровье сберегательный счет (HSA) не является медицинскими расходами.Для планов, спонсируемых работодателем, взносы в HSA производятся до вычета налогов. В противном случае взносы вычитаются «сверх черты» как корректировка дохода. Медицинские расходы, оплаченные с помощью выплат HSA, не подлежат вычету.

Если вы хотите узнать больше об HSA, см. Инструкции к форме 8889 на сайте www.irs.gov.

Вычитаются ли медицинские расходы в течение года, когда они были оплачены или понесены?

Вы можете включить только те медицинские и стоматологические расходы, которые вы оплатили в текущем налоговом году.Неважно, когда вы получили услуги.

Даты оплаты расходов, оплачиваемых следующими способами:

• Оплата чеком — день, когда вы отправляете чек по почте или доставляете его
• Онлайн или по телефону — дата, указанная в выписке, показывающей, когда вы производили платеж
• Кредитная карта — дата списания, а не дата оплаты счет кредитной карты

Чьи медицинские расходы я могу включить в свой возврат?

Вы можете вычесть медицинские расходы любого, кто соответствует критериям вашего супруга или иждивенца, когда:

• Услуга была предоставлена ​​
• Счет оплачен

Если вы разведены, вы можете вычесть любые соответствующие счета, которые вы оплачиваете за своих детей, как медицинские расходы.Это применимо, даже если ваш бывший супруг заявляет, что ваши дети являются иждивенцами.

Вы также можете вычесть медицинские расходы, которые оплачиваете любое другое лицо, которое:

• Квалифицируется как ваш иждивенец
• Можно квалифицировать как ваш иждивенец, за исключением этого лица:
  • Файлы совместной декларации
  • Имеет валовой доход более 4300 долларов США

Какие расходы не считаются вычитаемыми медицинскими расходами?

Не вычитаемые расходы включают:

• Косметическая хирургия, не связанная ни с чем из:
  • Врожденная патология
  • Несчастный случай
  • Болезнь
• Налог Medicare на заработную плату и чаевые, выплачиваемые как часть налога на самозанятость или налогов на домашнюю занятость
• Уход за здоровым ребенком
• Обычно лекарства, не одобренные FDA
• Затраты на похороны, похороны или кремацию

Для получения дополнительной информации см. Публикацию 502: Медицинские и стоматологические расходы на сайте www.irs.gov.

Есть вопросы о вычетах из медицинских расходов?

У вас есть дополнительные вопросы о вычетах на медицинские расходы или вам нужна помощь в заполнении декларации? Наши специалисты по налогам говорят на сложном языке налогов и стремятся помочь вам лучше понять ваши налоги.

Назначьте встречу с одним из наших налоговых профи сегодня.

Как получить налоговый вычет медицинских расходов

Если ваши не возмещенные наличные медицинские счета в 2020 году превысили 7.5 процентов вашего скорректированного валового дохода (AGI), вы можете вычесть их из ваших налогов. В дополнение к достижению порога дохода, медицинские расходы должны соответствовать стандарту вычитания IRS.

Что такое вычет медицинских расходов?

Если вы ежегодно перечисляете свои удержания в соответствии с Приложением A, вы можете вычесть некоторые медицинские (включая стоматологические) расходы, которые вы заплатили из своего кармана в этом году. Вычет этих расходов из общего дохода снижает часть вашего налогового бремени.

IRS позволяет подателям документов вычитать общие медицинские расходы, которые составляют более 7,5 процентов их скорректированного валового дохода. Допустим, ваш AGI на 2020 год составил 45000 долларов. Умножьте это на 0,075, и вы получите 3375 долларов, что является порогом ваших медицинских расходов. Если ваши не возмещенные наличные медицинские счета составили 6000 долларов, это означает, что вы можете вычесть 2625 долларов.

Соответствующие медицинские и стоматологические счета для вас, вашего супруга (-и) и ваших иждивенцев — все, что указано в вашей налоговой декларации — засчитываются в лимит вычета.Медицинские счета, оплаченные вами за умершего иждивенца, до или после смерти этого человека, также подлежат вычету.

«Расходы на медицинское обслуживание включают платежи за диагностику, лечение, смягчение, лечение или профилактику заболеваний или платежи за лечение, влияющее на любую структуру или функцию тела», согласно IRS.

Какие медицинские расходы не облагаются налогом?

Вот список медицинских расходов, не облагаемых налогом.

• Путевые расходы на лечение и обратно.Что касается налогов 2020 года, то ставка медицинского проезда составляет 17 центов за милю, по сравнению с 20 центами за милю в 2019 году.
• Страховые выплаты с уже облагаемого налогом дохода. Сюда входит стоимость страховки на случай длительного ухода до определенных пределов, зависящих от вашего возраста.
• Незастрахованные медицинские расходы, такие как дополнительная пара очков или набор контактных линз, вставные зубы, слуховые аппараты и протезы.
• Стоимость лечения от алкогольной или наркотической зависимости.
• Хирургия глаза, такая как Lasik, не только в косметических целях.
• Расходы, необходимые по медицинским показаниям, назначенные врачом. Например, если ваш врач порекомендовал вам установить в доме увлажнитель воздуха, чтобы облегчить проблемы с дыханием, увлажнитель и дополнительные расходы на электроэнергию могут быть, по крайней мере, частично вычтены.
• Стоимость некоторых медицинских конференций. Вы можете подсчитать входные и транспортные расходы на конференцию, если она касается хронического заболевания, от которого страдаете вы, ваш супруг (а) или иждивенец. Однако расходы на питание и проживание во время семинара не подлежат вычету.
• Программы похудания для лечения определенного заболевания, диагностированного врачом, например ожирения или гипертонии.

Другой способ получить налоговую льготу — это медицинский счет с гибкими расходами, или FSA. FSA позволяет вам отложить деньги до уплаты налогов до определенной суммы для оплаты медицинских расходов из кармана. Лимиты взносов FSA составляют 2750 долларов на 2020 и 2021 годы.

«Многие работодатели предлагают планы, которые позволяют вам оплачивать часть своих медицинских расходов в долларах до уплаты налогов», — говорит Вэлри Чемберс, доцент кафедры бухгалтерского учета Университета Стетсона в Делэнде, Флорида. .

«Это очень выгодная сделка — почти гарантированная скидка от 15 до 25 процентов на большинство услуг. Это помогает справиться с экономическим потрясением, вызванным болезнью », — говорит Чемберс, который настоятельно рекомендует работникам, имеющим доступ к FSA, зарегистрироваться.

Прочие вычитаемые медицинские расходы

Если у вас есть особые потребности, вы можете списать другие расходы, например, стоимость инвалидной коляски, костылей, оборудования, которое позволяет глухим пользоваться телефоном или устройствами, обеспечивающими закрытое телевидение. субтитры.Не забывайте о собаках-поводырях для слепых или слабослышащих, а также о расходах на дооснащение вашего автомобиля специальными ручными средствами управления или местом для инвалидной коляски.

Если вы ремонтируете свой дом по медицинским показаниям, вы можете вычесть его стоимость как медицинские расходы. Расходы, связанные с тем, чтобы сделать ваш дом более доступным для инвалидов, также подлежат вычету, но вы, вероятно, не сможете списать полную стоимость.

Ремонт дома под старину, который вы можете списать, включая:

• Установка пандусов.
• Расширение дверей и коридоров, опускание прилавков и шкафов.
• Регулировка розеток и арматуры.
• Градуировка внешнего ландшафта для облегчения доступа к дому.
• Добавление кресельного подъемника для подъема и спуска по лестнице.

Если улучшение увеличивает стоимость вашей собственности, эта сумма вычитается из стоимости проекта, а разница засчитывается как медицинские расходы.

Вот пример. Допустим, вы тратите 60 000 долларов на установку лифта в своем доме, потому что у вас проблемы с сердцем и вы больше не можете ходить по лестничным пролетам.Ваш дом стоил 200 000 долларов; лифт поднял стоимость до 240 000 долларов. Стоимость лифта за вычетом увеличения стоимости вашего дома — это то, что вы можете вычесть — в данном случае 20 000 долларов.

Какие медицинские счета не облагаются налогом?

Хирургия, которая носит чисто косметический характер, взносы в клуб здоровья и программы похудания, не являющиеся необходимыми с медицинской точки зрения, не облагаются налогом. Также нет процедур трансплантации волос или электролиза.

Полный список медицинских расходов, не подлежащих вычету из налогооблагаемой базы, см. В публикации IRS 502.Вы можете найти там несколько вещей, которые помогут вам преодолеть порог вычета.

Как подать заявку на вычет медицинских расходов

Если у вас достаточно расходов, чтобы превысить стандартный вычет для вашего регистрационного статуса, вы можете начать детализировать расходы, включая медицинские счета, чтобы уменьшить свой налогооблагаемый доход.

Детализированные медицинские расходы и другие детализированные расходы указаны в Приложении A формы 1040 IRS. Таблица A разделена на разделы для различных категорий вычитаемых расходов.После того, как вы подсчитали расходы по каждой категории, сложите их и внесите общую сумму в свою форму 1040.

медицинских отчислений | Kiplinger

Список медицинских расходов, которые могут быть вычтены, распространяется на клинику Майо и обратно, но лишь немногие налогоплательщики получают какие-либо налоговые льготы. Причина кажущегося противоречия двояка. Во-первых, чтобы получить какую-либо выгоду, вы должны перечислить вычеты (чего не делают большинство налогоплательщиков). Во-вторых, вы получаете налоговые льготы только в том случае, если ваши общие невозмещенные медицинские расходы превышают 7.5% от вашего скорректированного валового дохода (если ваш AGI составляет 50 000 долларов, первые 3750 долларов медицинских расходов не учитываются).

Принимая во внимание эти ограничения, крайне важно, чтобы вы суммировали все свои вычитаемые расходы и знали, какие расходы вы можете вычесть. Помимо того, что вы платите за собственное медицинское обслуживание, вы можете засчитать сумму, которую вы платите за своего супруга (а) и всех, кого вы считаете иждивенцем. Если вы развелись в течение года, но оплатили медицинские счета, понесенные вашим супругом, пока вы были в браке, вы можете вычесть эти расходы, даже если вы подаете отдельную декларацию.Вы также можете включить в свои вычитаемые медицинские расходы любые соответствующие счета, которые вы оплачиваете за своего ребенка, даже если он или она заявлены в качестве иждивенца вашим бывшим супругом.

Не забудьте проверить другие наши Taxopedias.

Что такое франшиза? — От А до Я

А Б В Г Д Е Ж З И К Л М Н О П С Т Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я

Аборты. Вы можете включить расходы на легальный аборт.

Иглоукалывание. Стоимость такого лечения вычитается.

Алкоголизм. Платежи в лечебный центр соответствуют требованиям, включая стоимость проживания и питания.

Животные. Стоимость собак-поводырей для помощи слепым, глухим и инвалидам не взимается.

Протез. Стоимость протеза и сопутствующие расходы вычитаются.

Помощь в проживании. Часть вступительного взноса, а также ежемесячная или годовая плата за проживание с обслуживанием может считаться медицинскими расходами.

Автомобильные расходы. Если вы едете на собственном автомобиле, чтобы получить медицинскую помощь, вы можете вычесть 16,5 цента за милю за вождение по медицинским показаниям в 2010 году, плюс плата за парковку или дорожные сборы.Ставка на 2011 год составляет 19 центов за милю.

Противозачаточные таблетки. Как и в случае с другими прописанными лекарствами, стоимость не взимается.

Наборы для определения уровня сахара в крови для диабетиков.

Переливания крови.

Книги и журналы со шрифтом Брайля. Сумма, на которую стоимость превышает стоимость обычных материалов для чтения, может быть списана.

Операция по реконструкции груди после мастэктомии.

Канадские препараты не подлежат вычету. Хотя многие американцы экономят деньги, покупая рецепты в канадских аптеках, расходы не могут быть вычтены.

Автомобиль. Стоимость оснащения автомобиля специальными средствами управления, необходимыми для инвалида, может быть включена в ваши медицинские расходы.

Автомобильные расходы. Если вы едете на собственном автомобиле, чтобы получить медицинскую помощь, вы можете вычесть 24 цента за милю за вождение по медицинским показаниям в 2009 году плюс любые парковочные или дорожные сборы. Ставка на 2010 год составляет 16,5 центов за милю.

Занятия по подготовке к родам. IRS утверждает, что плата за мать учитывается, а плата за отца-тренера — нет.

Мануальные терапевты.Их гонорары соответствуют требованиям.

Практикующие христианские науки. Комиссионные вычитаются.

Контактные линзы. Стоимость соответствует требованиям, как и стоимость страховки от их потери.

Косметическая хирургия, если она необходима для исправления деформации, возникшей в результате врожденной аномалии, травмы или заболевания, подлежит вычету; нет, если операция направлена ​​на улучшение внешнего вида, а не на продвижение правильного функционирования организма.

Костыли. Все, что вы платите за покупку или аренду костылей или другого необходимого с медицинской точки зрения оборудования, подлежит вычету.

Повреждения. Если вы получаете компенсацию по иску о возмещении ущерба, которая включает деньги на будущие медицинские расходы, эта сумма не облагается налогом, но и эти будущие медицинские расходы не подлежат вычету, пока они не превысят сумму компенсации, выделенной на медицинское обслуживание.

Стоматология. Стоимость всего, от диагностического рентгена до ортодонтического лечения и протезирования, соответствует требованиям, включая лечение, не покрываемое вашей страховкой.

Гонорары врача. При их суммировании учитывайте выплаты анестезиологам, дерматологам, гинекологам, неврологам, акушерам, офтальмологам, остеопатам, педиатрам, ортопедам, психиатрам, хирургам и другим признанным практикующим врачам.

Лечение наркозависимости. Как и в случае лечения алкоголизма, лечение от наркозависимости подлежит вычету.

Очки. Включите в франшизу плату за обследование зрения, а также стоимость очков.

Лечение бесплодия.

Электронное сканирование всего тела.

Собака-поводырь. Медицинские расходы могут включать в себя расходы на собаку-поводыря для слепых или глухих, включая стоимость ухода за собакой.

Слуховой аппарат. Стоимость самого устройства и связанные с этим сборы вычитаются.

Улучшения дома, необходимые по медицинским показаниям, такие как система фильтрации для борьбы с аллергией или пандус для домовладельца-инвалида, до той степени, в которой они не увеличивают стоимость дома.

Госпитализация. Расходы, включая стоимость питания, не покрытые страховкой, подлежат вычету.

Импортные лекарства не подлежат вычету. Хотя многие американцы экономят деньги, покупая рецепты в канадских и других зарубежных аптеках, расходы не подлежат вычету.

Страхование. Взносы, которые вы платите за медицинское страхование, страхование рецептурных лекарств, страхование замены контактных линз, Medicare Part B и Medicare Part D, дополнительные полисы Medicare, плату за медицинское обслуживание студентов и часть полисов долгосрочного ухода, вычитаются. (Самозанятые налогоплательщики могут иметь право вычитать страховые взносы в качестве корректировки дохода, а не медицинских расходов, и тем самым избежать правила 7,5%, которое применяется к другим медицинским расходам.)

Расходы доноров почки.

LASIK или другая операция по коррекции зрения. Стоимость является допустимыми медицинскими расходами.

Удаление краски на основе свинца. Это один из самых странных примеров того, как IRS рассматривает квалифицируемые медицинские расходы. Вы можете засчитать в качестве вычета расходы на удаление краски на основе свинца, если краска находится в пределах досягаемости ребенка, пострадавшего от отравления свинцом. Стоимость удаления краски вне досягаемости ребенка не засчитывается в медицинский вычет, равно как и стоимость перекраски поцарапанной области.

Страхование на случай длительного ухода. Вы также можете включить в свои медицинские расходы часть того, что вы платите за страховку по долгосрочному уходу. Максимальное ежегодное списание зависит от вашего возраста и колеблется в 2010 году от 330 долларов для лиц моложе 40 лет до 4110 долларов для лиц старше 70 лет.

Страховые взносы по программе Medicare, Часть B. вычитается из чеков социального обеспечения. Не делай этой ошибки. Страховые взносы вычитаются.

Взносы Medicare Part D.Добавьте премии к другим вычитаемым расходам.

Медицина. Включите в свои вычитаемые медицинские расходы то, что вы платите за рецептурные лекарства и инсулин. Стоимость лекарств, отпускаемых без рецепта, не подлежит вычету.

Лекарства, отпускаемые без рецепта. Стоимость лекарств, отпускаемых без рецепта, не подлежит вычету, и вы больше не можете оплачивать такие расходы в долларах до уплаты налогов, используя план возмещения медицинских расходов на работе. Эта возможность закончилась в конце 2010 года.

Дома престарелых.Плата за дом престарелых может быстро составить до 7,5% дохода почти любого человека. Если доступность медицинской помощи является основной причиной того, что человек находится в учреждении, полная стоимость может быть вычтена, даже если большая часть стоимости фактически покрывает не подлежащие вычету расходы, такие как питание и проживание.

Сестринские услуги. Включите в свои медицинские расходы заработную плату и другие суммы, которые вы платите за услуги медсестры, включая налоги на социальное обеспечение, которые вы платите с заработной платы опекуна.

Расходы доноров органов.Если такие расходы не возмещаются, они являются вычетом медицинских расходов.

Кислород. Расходы на кислородное оборудование и кислород для облегчения проблем с дыханием, вызванных каким-либо заболеванием, подлежат вычету.

Физика. IRS теперь заявляет, что стоимость рутинных ежегодных медицинских осмотров подлежит вычету.

Гонорары ортопеда Хотя иногда страхование не покрывает такие расходы, они подлежат вычету.

Набор для тестов на беременность. IRS заявляет, что теперь стоимость вычитается.

Лекарства, отпускаемые по рецепту.Стоимость вычитается.

Психоанализ. Плата за психоанализ вычитается.

Психолог. Также посчитайте, сколько вы платите психологу за лечение.

Оплата здоровья студентов. Колледжи и частные школы иногда включают в стоимость обучения плату за медицинское обслуживание студентов. Если вы можете получить разбивку счета, показывающую, какая часть общей суммы идет на эти сборы, вы можете включить эту сумму в свои вычитаемые медицинские расходы.

Собака-поводырь и ее содержание.

Программа отказа от курения.

Стерилизация. Стоимость такой операции, включая вазэктомию, вычитается.

Плавательные бассейны, если это необходимо по медицинским показаниям, но, как и в случае других необходимых с медицинской точки зрения улучшений дома, только в той степени, в которой их стоимость превышает любое увеличение стоимости вашего дома.

Телефон. То, что вы платите за специальное оборудование, позволяющее глухим общаться по телефону, вычитается.

Телевидение. Стоимость декодера, позволяющего телевизору принимать сигналы с субтитрами для людей с нарушениями слуха, может быть включена в ваши медицинские расходы.

Дорожные расходы для получения медицинской помощи. Сюда входит плата за проезд на автобусе и метро, ​​аренду машины скорой помощи или, если вы едете на собственном автомобиле, 16,5 цента за милю в 2010 году, плюс парковка и дорожные сборы. (Стоимость проезда увеличивается до 19 центов за вождение в 2011 году.) Поездки за город тоже имеют значение. Если вы остановились в отеле во время лечения в амбулаторной клинике, вы можете включить до 50 долларов в день в свои вычитаемые медицинские расходы. Дневной лимит в долларах указан на человека. Например, если вы путешествуете с больным ребенком для получения медицинской помощи, вы можете вычесть до 100 долларов в день на оплату проживания.А если вам нужно остановиться в соседнем отеле, пока ребенок госпитализирован, вы можете вычесть до 50 долларов в день из своих расходов.

Вазэктомия. Если стоимость не покрывается страховкой, она подлежит вычету.

Операции по коррекции зрения, такие как LASIK. Ваши наличные расходы вычитаются.

Программа похудания, если она рекомендована вашим врачом как часть лечения конкретной медицинской проблемы, такой как гипертония или ожирение.

Инвалидная коляска. Независимо от того, является ли он ручным или моторизованным, его стоимость вычитается.

Парик для психического здоровья пациента, потерявшего волосы из-за болезни.

Рентген. Любые расходы, не покрытые страховкой, подлежат вычету.

См. Другие наши таксопедии.

Можно ли вычесть консультирование из медицинских расходов? | Финансы

Автор: Кэти Уотсон | Рецензент: Алисия Бодин, сертифицированный главный финансовый тренер Ramsey Solutions | Обновлено 6 марта 2019 г.

Получение предписанной консультации по психическому здоровью или поведенческой проблеме может быть столь же важным, как и лечение от физических недугов.Как и многие другие виды медицинского обслуживания, консультации и другие психиатрические услуги, отвечающие определенным требованиям, могут быть вычтены как медицинские расходы из вашего подоходного налога.

Наконечник

Пока ваши расходы на консультации превышают порог, установленный IRS, вы можете вычесть их из ваших налогов.

Как сделать вычет из налога на терапию

В публикации IRS 502, которая определяет, какие медицинские расходы подлежат вычету в декларации о доходах физических лиц, расходы на медицинское обслуживание определяются как расходы, которые облегчают или предотвращают физическое или психическое заболевание или инвалидность. .Эти расходы могут включать в себя услуги, оказанные медицинскими работниками, стоимость медицинских принадлежностей и госпитализацию. Ваш вычет может включать в себя расходы на консультации, которые вы оплачиваете себе, своему супругу или членам вашей семьи.

IRS позволяет вычесть медицинские расходы, связанные с психиатрической помощью, включая психоанализ. Вы также можете вычесть расходы, связанные с лечением у психолога. Некоторые из психиатрических и консультационных услуг, которые подлежат вычету, включают лечение алкоголизма и наркомании, а также программы по прекращению курения.

Помимо вычета сумм, уплаченных поставщикам медицинских услуг и медицинским учреждениям, вы можете вычесть транспортные расходы, связанные с лечением. Это включает в себя проезд в общественном транспорте, такси или стоимость услуги скорой помощи, если это необходимо. Если вы используете свой личный автомобиль, вы можете вычесть эксплуатационные расходы, такие как газ и нефть. На 2018 год допустимый вычет автомобиля составляет 18 центов за милю. Если для сопровождения человека, получающего лечение, требуется родитель или медсестра, эти транспортные расходы также могут вычитаться.

Исключения в отношении медицинских расходов

Лечение, которое не облегчает или не предотвращает конкретное состояние, а вместо этого направлено на ваше общее психическое здоровье, не соответствует критериям. Конечно, никакое лечение, оплаченное вашей страховкой, не может быть востребовано, но вы можете потребовать уплаченные вами франшизы, если они соответствуют требованиям.

2018 Налоги и порог в 7,5%

Хотя вы по-прежнему можете требовать налоги на физиотерапию, а также на психическое здоровье и другие расходы, вы сможете требовать только расходы, превышающие 7.5 процентов вашего дохода в этом году. В 2019 году порог снова повысится до 10 процентов, а это означает, что сумма, которую вы заплатите в этом году, должна превысить 10 процентов вашего дохода, чтобы вы могли претендовать на нее. Если вы используете инструмент подготовки программного обеспечения, такой как Turbotax, медицинские расходы будут рассчитаны для вас, чтобы определить, соответствуют ли они требованиям.

Медицинские расходы по налогам на 2017 год

Когда вы подаете форму А, форму 1040 вместе с федеральным подоходным налогом, вы можете вычесть медицинские и стоматологические расходы, превышающие 7.