Разное

Счет депо что это: Глава Д. Счета депо / КонсультантПлюс

15.03.1979

Содержание

Глава Д. Счета депо / КонсультантПлюс

11. Счета главы Д предназначены для учета депозитарных операций. Учет ведется в соответствии с нормативными актами Банка России.

11.1. На счетах депо отражаются депозитарные операции с эмиссионными ценными бумагами любых форм выпуска, а также депозитарные операции с неэмиссионными ценными бумагами, выпущенными с соблюдением установленных законодательством Российской Федерации формы и порядка.

На счетах депо учитываются ценные бумаги, переданные кредитной организации ее клиентами:

для хранения и (или) учета;

для осуществления доверительного управления;

для осуществления брокерских операций;

для осуществления иных операций;

а также ценные бумаги, принадлежащие кредитной организации на праве собственности или ином вещном праве.

11.2. Основой депозитарного учета является аналитический учет ценных бумаг. В аналитическом учете ведутся аналитические счета депо: счета депо депонентов — пассивные счета депо (учитываются ценные бумаги конкретных владельцев) и счета депо мест хранения — активные счета депо. Набор счетов аналитического учета и порядок отражения на них депозитарных операций определяются депозитарием самостоятельно с учетом требований нормативных актов Банка России.

Для организации учета ценных бумаг в рамках аналитического счета депо открываются лицевые счета. Лицевой счет депо является минимальной неделимой структурной единицей депозитарного учета. На нем учитываются ценные бумаги одного выпуска с одинаковым набором допустимых депозитарных операций.

Остатки на синтетических счетах депо (N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98035, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090) определяются исходя из остатков на аналитических счетах депо.

Для ведения синтетического учета депозитарий самостоятельно устанавливает правила соответствия лицевых счетов депо аналитического учета счетам депо синтетического учета. Эти правила должны быть согласованы с назначением синтетических счетов депо. Отражение в синтетическом учете записей, совершаемых депозитарием по аналитическим счетам при исполнении депозитарных операций, должно соответствовать требованиям, предъявляемым к отражению депозитарных операций на синтетических счетах депо.

Учет ценных бумаг на счетах депо ведется в штуках. Дополнительно к ведению депозитарного учета ценных бумаг в штуках допускается учет ценных бумаг на счетах депо в тех единицах, в которых определен номинал ценных бумаг данного выпуска.

Ценные бумаги на счетах депо учитываются по принципу двойной записи: по пассиву депо в разрезе владельцев и по активу депо в разрезе мест хранения. Каждая ценная бумага в аналитическом учете должна быть отражена дважды: один раз на пассивном счете депо — счете депонента и второй раз на активном счете депо — счете места хранения.

11.3. К инвентарным операциям депозитария относятся депозитарные операции, изменяющие остатки ценных бумаг на лицевых счетах депо. Инвентарная операция депозитария может состоять из одной или нескольких записей. Каждая запись изменяет остатки на двух лицевых счетах депо: по дебету одного и кредиту другого. Записи подразделяются на четыре типа:

Дебет одного активного (нового места хранения) и кредит другого активного (старого места хранения) счета депо.

При такой записи сумма баланса депо не меняется. Эта запись оформляет операцию перемещения — изменение места или способа хранения ценных бумаг;

Дебет одного пассивного и кредит другого пассивного лицевого счета депо.

При этой записи сумма баланса депо не меняется. Такая запись оформляет операцию перевода ценной бумаги на счет депо другого владельца или перевода ценной бумаги на другой лицевой счет депо в рамках одного и того же счета депо депонента;

Дебет активного и кредит пассивного счета.

Сумма баланса депо увеличивается. Эта запись оформляет приходную операцию — прием ценных бумаг на хранение в депозитарий;

Дебет пассивного и кредит активного счета.

Сумма баланса депо уменьшается. Эта запись оформляет расходную операцию — снятие ценных бумаг с хранения в депозитарии.

Допускается осуществление сложных записей, когда один кредитуемый счет корреспондирует с несколькими дебетуемыми или один дебетуемый счет с несколькими кредитуемыми.

Лицевые счета депо могут корреспондировать друг с другом в рамках одного синтетического счета депо.

11.4. Аналитический учет депозитарных операций ведется на лицевых счетах, в разделах (учетных регистрах), журналах и картотеках.

Все открываемые счета депо регистрируются в журнале регистрации счетов депо.

При открытии лицевого счета на него заполняется регистрационная карточка лицевого счета, которая помещается в картотеку лицевых счетов счета депо.

Одновременно с лицевым счетом ведутся два журнала: операционный журнал лицевого счета и журнал оборотов. Операционный журнал лицевого счета содержит сведения обо всех бухгалтерских операциях, отраженных по лицевому счету, и информацию о количестве ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете. Журнал оборотов лицевого счета содержит данные об остатках ценных бумаг и оборотах по лицевому счету на конец тех операционных дней, в течение которых было движение по лицевому счету.

Раздел (учетный регистр) счета депо образуется совокупностью лицевых счетов счета депо, депозитарные операции по которым регламентированы одним документом. При открытии раздела счета на него заполняется регистрационная карточка раздела, которая помещается в картотеку разделов счета депо.

По каждому выпуску ценных бумаг, учитываемых в депозитарии, депозитарий обязан хранить анкету выпуска ценных бумаг, которая хранится в картотеке выпусков ценных бумаг.

Порядок приема распоряжений, отражения операций в депозитарном учете, формы отчетов об исполнении депозитарных операций, состав получателей отчетов и иные особенности выполнения депозитарных операций включаются в операционный регламент депозитария и определяются депозитарием самостоятельно с учетом требований нормативных актов Банка России.

(в ред. Указания Банка России от 04.09.2013 N 3053-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

11.5. Синтетический учет депозитарных операций ведется на сводных карточках выпуска, в балансах депо и оборотных ведомостях.

Сводные карточки составляются на основании журналов оборотов лицевых счетов депо до начала следующего рабочего дня и ведутся отдельно по выпускам ценных бумаг, обслуживаемым в депозитарии, в разрезе синтетических счетов депо внутри выпуска.

По данным сводных карточек ежедневно составляется краткий баланс депо с выведением суммарных итогов по всем выпускам ценных бумаг, находящихся на обслуживании в депозитарии. Составной частью краткого баланса депо является обобщенный баланс депо, который содержит только итоги по активу и по пассиву по всем выпускам ценных бумаг. За последний календарный день каждого месяца по данным сводных карточек выпусков по каждому выпуску ценных бумаг в разрезе синтетических счетов депо составляется полный баланс депо.

(в ред. Указания Банка России от 08.07.2016 N 4065-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Ежеквартально по данным сводных карточек по каждому выпуску ценных бумаг составляются оборотные ведомости. Путем суммирования показателей ведомостей составляется суммарная оборотная ведомость.

 

Счет N 98000 «Ценные бумаги на хранении в депозитарии»

 

11.6. Назначение счета — учет ценных бумаг, сертификаты которых находятся в хранилищах депозитария. Счет активный.

В качестве хранилищ депозитария можно рассматривать собственные хранилища депозитария, хранилища филиалов депозитария и арендованные хранилища. На этом счете также следует отражать ценные бумаги, переданные в другие организации на основании договора хранения или иного договора, составной частью которого является договор хранения. В этом случае соответствующую организацию следует рассматривать как внешнее хранилище.

В головном депозитарии по данному выпуску на этом счете могут учитываться ценные бумаги как документарных, так и бездокументарных выпусков, а в других депозитариях только документарных выпусков. Если депозитарий является головным для учета ценных бумаг бездокументарного выпуска, то роль сертификата играет решение о выпуске.

По дебету счета отражается общее количество ценных бумаг, удостоверенных сертификатами или иными документами, передаваемыми в хранилища депозитария, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98035, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

По кредиту счета отражается общее количество ценных бумаг, удостоверенных сертификатами или иными документами, изымаемыми из хранилищ депозитария, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98035, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

 

Счет N 98010 «Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии (НОСТРО депо базовый)»

 

11.7. Назначение счета — отражение ценных бумаг, принадлежащих самой кредитной организации, права на которые учитываются в любом другом депозитарии или у реестродержателя. На этом счете отражаются также ценные бумаги депонентов депозитария, которые учитываются на счете номинального держателя у реестродержателя или на корреспондентском счете в ведущем депозитарии. Ведущим депозитарием по данному выпуску ценных бумаг является депозитарий, который делегировал низовому депозитарию права на обслуживание ценных бумаг данного выпуска, заключив соответствующий договор. Счет активный.

На этом счете также могут отражаться ценные бумаги, переданные для хранения одним подразделением кредитной организации в другое подразделение (филиалом в головное подразделение, головным подразделением в филиал, филиалом в филиал). Такими могут быть ценные бумаги, находящиеся на балансе подразделения, или ценные бумаги, принадлежащие депонентам соответствующего подразделения.

На счете могут учитываться как документарные, так и бездокументарные ценные бумаги. Не предполагается учет на этом счете предъявительских ценных бумаг депонентов.

В учете ведущего депозитария счету N 98010 соответствуют:

счет N 98060 для ценных бумаг депонентов;

счет N 98040 для ценных бумаг самого депозитария;

счет N 98050 для ценных бумаг филиала депозитария.

По дебету счета отражается зачисление ценных бумаг в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

По кредиту счета отражается списание ценных бумаг в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

Если на аналитических счетах по счету N 98010 учитываются ценные бумаги депонентов, то их следует отражать без разбивки по депонентам.

 

Счет N 98015 «Ценные бумаги на хранении в других депозитариях (НОСТРО депо расчетный)»

 

11.8. Назначение счета — учет принадлежащих депонентам документарных предъявительских ценных бумаг, помещенных на хранение в другие депозитарии, за исключением ценных бумаг, переданных на хранение в ведущие депозитарии или реестродержателю. Счет используется также при установке прямых корреспондентских отношений в целях ускорения расчетов между двумя депозитариями, ранее приступившими к обслуживанию данного выпуска ценных бумаг, если установка таких корреспондентских отношений допускается правилами обслуживания выпуска ценных бумаг. В этом случае не требуется заключения договора о передаче информации между депонентами и эмитентом и о сборе реестра. При этом учитываются документарные и бездокументарные ценные бумаги.

На счете учитываются только ценные бумаги, принадлежащие депонентам, и не учитываются ценные бумаги, принадлежащие самому депозитарию или его филиалам. Счет активный.

По дебету счета отражается зачисление ценных бумаг на открытый низовому депозитарию счет «ЛОРО депо расчетный» в депозитарии, не являющемся ведущим по данному выпуску ценных бумаг, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98040, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

По кредиту счета отражается списание ценных бумаг с открытого низовому депозитарию счета «ЛОРО депо расчетный» в другом депозитарии, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98040, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

В учете депозитария-корреспондента счету N 98015 соответствует счет N 98065.

Ценные бумаги депонентов на аналитических счетах по счету N 98015 учитываются в разрезе выпусков ценных бумаг без разбивки по депонентам.

 

Счет N 98020 «Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении»

 

11.9. Назначение счета — учет ценных бумаг, сертификаты которых в настоящий момент находятся вне депозитария и недоступны для проведения операций перемещения. Счет активный.

Сертификаты могут находиться в процессе перевозки, на проверке или на переоформлении в уполномоченных организациях. Этот счет следует использовать для отражения ценных бумаг, сертификаты которых переданы для погашения или находятся на погашении купона, а также для учета ценных бумаг, сертификаты которых переданы для реализации. Допускается использование этого счета для учета ценных бумаг, сертификаты которых находятся вне депозитария по иным причинам.

Счет предназначен для учета ценных бумаг документарных выпусков. В отдельных случаях он может быть также использован в головном депозитарии для учета ценных бумаг бездокументарных выпусков при переоформлении глобальных (или иных) сертификатов или решений о выпуске.

По дебету счета отражается передача сертификатов ценных бумаг для транспортировки, если ответственность за нее лежит на депозитарии, на проверку, переоформление, для погашения, реализации в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98035, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

По кредиту счета списываются сертификаты ценных бумаг при завершении транспортировки, проверки, переоформления, погашения, реализации, при недостаче сертификатов ценных бумаг в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98035, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

 

Счет N 98030 «Недостача ценных бумаг»

 

11.10. Назначение счета — отражение недостачи ценных бумаг, выявленной в результате проверок хранилищ депозитария или иных мест хранения, используемых депозитарием, а также отражение несоответствия остатков на счетах ЛОРО и НОСТРО до выяснения причин такого несоответствия. Счет активный.

На счете могут учитываться документарные и бездокументарные ценные бумаги.

По дебету счета отражаются выявленная недостача сертификатов в хранилищах, утрата их при перевозке, проверке, переоформлении или факты несоответствия счетов ЛОРО и НОСТРО в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020 и N 98035.

По кредиту счета отражаются возмещение ранее обнаруженной недостачи сертификатов, восстановление соответствия счетов ЛОРО и НОСТРО, а также списание сертификатов в случае принятия решения о том, что недостача ценных бумаг не будет возмещена ценными бумагами, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

 

Счет N 98035 «Ценные бумаги, изъятые из депозитария»

 

11.11. Назначение счета — учет ценных бумаг, сертификаты которых изъяты по решению судебных и (или) правоохранительных органов. Счет активный.

Ценные бумаги, сертификаты которых учитываются на этом счете, не могут использоваться в активных операциях типа перемещения, однако исполнение прав депонентов по этим ценным бумагам и переводы соответствующих ценных бумаг не прекращаются, если только одновременно не была наложена блокировка на соответствующий пассивный счет.

За исключением головного депозитария, счет предназначен для учета документарных ценных бумаг. В головном депозитарии могут быть изъяты документы, удостоверяющие ценные бумаги бездокументарных выпусков.

По дебету счета отражаются изъятие сертификатов из хранилищ депозитария по распоряжению судебных и (или) правоохранительных органов, а также передача сертификатов из одного органа в другой орган, в корреспонденции со счетами N 98000, N 98020 и N 98035.

По кредиту счета отражаются возврат депозитарию сертификатов, ранее изъятых по распоряжению судебных и (или) правоохранительных органов, а также недостача сертификатов, выявленная при их возврате депозитарию (невозврат изъятых ранее сертификатов), в корреспонденции со счетами N 98000, N 98020, N 98030 и N 98035.

 

Счет N 98040 «Ценные бумаги владельцев»

 

11.12. Назначение счета — учет ценных бумаг, принятых на хранение в депозитарий и принадлежащих депонентам на праве собственности или ином вещном праве. Счет пассивный.

По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые в депозитарий на счет владельца, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые в депозитарии со счета депо владельца, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

 

Счет N 98050 «Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию»

 

11.13. Назначение счета — учет ценных бумаг, отражаемых в основном бухгалтерском балансе депозитария. На этом счете могут учитываться ценные бумаги, находящиеся на балансе филиала депозитария. Счет пассивный.

По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на баланс депозитария, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98020, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070 и N 98090.

По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с баланса депозитария, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98020, N 98030, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070 и N 98090.

 

Счет N 98053 «Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам»

 

11.14. Назначение счета — учет ценных бумаг, переданных клиентом депоненту для реализации или купленных депонентом в пользу своего клиента на основании договора комиссии или договора поручения, а также ценных бумаг, переданных депонентом для реализации. Депонентом этого счета может быть как депозитарий, так и клиент депозитария. Счет предназначен для временного учета ценных бумаг, которые затем должны быть переведены на счета владельцев. Счет пассивный.

По кредиту счета отражаются ценные бумаги, переданные клиентом депоненту для реализации и купленные депонентом в пользу клиента, а также ценные бумаги, переданные депонентом для реализации, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065 и N 98070.

По дебету счета отражаются ценные бумаги, проданные, снятые с реализации, переводимые на счет владельца, в пользу которого они были куплены депонентом, или на счет депонента, а также списание ценных бумаг в случае принятия решения о том, что недостача ценных бумаг не будет возмещена ценными бумагами, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070 и N 98090.

 

Счет N 98055 «Ценные бумаги в доверительном управлении»

 

11.15. Назначение счета — учет ценных бумаг, хранящихся в депозитарии и находящихся в доверительном управлении у депонента, а также ценных бумаг, переданных депонентом в доверительное управление. Депонентом этого счета может быть как депозитарий, так и клиент депозитария. Счет пассивный.

По кредиту счета отражаются ценные бумаги, принимаемые или передаваемые депонентом в доверительное управление, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065 и N 98070.

По дебету счета отражаются ценные бумаги, изымаемые из доверительного управления, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070 и N 98090.

 

Счет N 98060 «Ценные бумаги, принятые на хранение от низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый)»

 

11.16. Назначение счета — учет ценных бумаг, принадлежащих депонентам, принятых на хранение от низового депозитария (для которого низовой депозитарий по данному выпуску ценных бумаг является ведущим). Счет пассивный.

При открытии счета ЛОРО депо базовый должен быть заключен договор с низовым депозитарием, содержащий порядок передачи информации через ведущий депозитарий от эмитента депонентам низового депозитария и от депонентов низового депозитария эмитенту, в том числе должна быть оговорена процедура сбора реестра, включающая в себя передачу через ведущий депозитарий эмитенту (реестродержателю) информации о депонентах низового депозитария, владеющих соответствующими ценными бумагами.

На счете N 98060 «Ценные бумаги, принятые на хранение от низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый)» не подлежат отражению ценные бумаги низового депозитария, по которым он зарегистрирован в реестре в качестве номинального держателя, а также ценные бумаги, принадлежащие низовому депозитарию на праве собственности. На счете не учитываются документарные предъявительские ценные бумаги.

По кредиту счета отражаются ценные бумаги, принятые на хранение от низового депозитария, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые при междепозитарном переводе ценных бумаг, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080, N 98090.

Учет ценных бумаг на соответствующих аналитических счетах ведется в разрезе выпусков без разбивки по депонентам.

В учете низового депозитария счету N 98060 соответствует счет N 98010.

 

Счет N 98065 «Ценные бумаги, принятые на хранение от других депозитариев (ЛОРО депо расчетный)»

 

11.17. Назначение счета — учет ценных бумаг, принятых на хранение от другого депозитария, который не является низовым для данного выпуска ценных бумаг и по которому с этим депозитарием установлены расчетные корреспондентские отношения. Счет пассивный.

Соглашение о порядке проведения операций по счету «ЛОРО депо расчетный» должно содержать перечень выпусков ценных бумаг, по которым допускается проведение прямых междепозитарных расчетов.

На счете могут отражаться документарные предъявительские ценные бумаги, а также бездокументарные ценные бумаги, по которым между депозитариями установлены расчетные отношения. На счете не могут отражаться ценные бумаги, принадлежащие низовому депозитарию на праве собственности.

В учете низового депозитария-корреспондента счету N 98065 соответствует счет N 98015.

По кредиту счета отражаются ценные бумаги, принятые на хранение от другого депозитария, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые при междепозитарном переводе ценных бумаг, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

 

Счет N 98070 «Ценные бумаги, обремененные обязательствами»

 

11.18. Назначение счета — учет ценных бумаг, принадлежащих депонентам или самому депозитарию и обремененных обязательствами, то есть ценных бумаг депонентов или депозитария, на проведение операций с которыми наложены ограничения (блокированных, заложенных, предназначенных к поставке, выставленных на торги). Счет пассивный.

По кредиту счета отражаются ценные бумаги, обремененные обязательствами, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

По дебету счета отражаются ценные бумаги, с которых снимается обременение обязательствами, а также списание ценных бумаг в случае принятия решения о том, что недостача не будет возмещена ценными бумагами, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

 

Счет N 98080 «Ценные бумаги, владельцы которых не установлены»

 

11.19. Назначение счета — учета ценных бумаг, владелец которых в настоящий момент не известен депозитарию. Счет пассивный.

Такие ценные бумаги могут образоваться в результате безадресного междепозитарного перевода, из-за обнаружения излишков сертификатов ценных бумаг в хранилище, из-за того, что на счете НОСТРО числится меньше ценных бумаг, чем на соответствующем ему счете ЛОРО, а также когда сведения о владельце либо неполны, либо неточны и не дают возможности его однозначной идентификации.

По кредиту счета отражаются ценные бумаги, имеющиеся сведения о владельце которых не позволяют его идентифицировать, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98040, N 98060, N 98065, N 98070 и N 98090.

По дебету счета отражаются ценные бумаги, для которых удалось определить владельца, а также списание недостачи ценных бумаг, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98040, N 98060, N 98065, N 98070 и N 98090.

 

Счет N 98090 «Ценные бумаги вне обращения»

 

11.20. Назначение счета — учет ценных бумаг новых выпусков, эмиссия которых не завершена, ценных бумаг, изъятых из обращения для погашения или конвертации, а также ценных бумаг, выкупленных эмитентами. Счет пассивный.

По кредиту счета отражаются ценные бумаги до их продажи первым владельцам при эмиссии, ценные бумаги, изъятые для погашения или конвертации, а также ценные бумаги, выкупленные эмитентами, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98040, N 98050, N 98053, N 98055, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

По дебету счета отражаются ценные бумаги, проданные первым владельцам, ценные бумаги, погашенные и уничтоженные, а также проданные ценные бумаги, которые ранее были выкуплены эмитентами, а также списание недостачи ценных бумаг, в корреспонденции со счетами по учету депо N 98000, N 98010, N 98015, N 98020, N 98030, N 98040, N 98050, N 98060, N 98065, N 98070, N 98080 и N 98090.

По счету ведутся аналитические счета, открываемые на имя эмитентов ценных бумаг или их агентов.

Счет депо — это… Что такое Счет депо?

  • Счет депо — средство учета депозитарных операций; объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах депозитария, предназначенная для учета ценных бумаг. По английски: Securities account Синонимы: Счет ответственного хранения ценных бумаг См.… …   Финансовый словарь

  • Счет Депо — англ. account of deposit счет, в котором фиксируются ценные бумаги депонента в депозитарии. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов

  • СЧЕТ ДЕПО — объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах депозитария, предназначенная для учета ценных бумаг. Открывается в НДЦ профессиональным участникам рынка ценных бумаг членам секции фондового рынка ММВБ …   Юридическая энциклопедия

  • Счет «депо» — 2.21. Счет депо объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах депозитария, предназначенная для учета ценных бумаг… Источник: Приказ Банка России от 25.07.1996 N 02 259 (ред. от 07.04.2000) Об утверждении Правил ведения учета… …   Официальная терминология

  • СЧЕТ ДЕПО — счет, открываемый на основании депозитарного договора между депозитарием и депонентом …   Энциклопедия российского и международного налогообложения

  • СЧЕТ ДЕПО — в соответствии со ст. 1 Закона от 9 июля 1999 г. О депозитарной деятельности и центральном депозитарии ценных бумаг в Республике Беларусь счетом депо считается счет, открываемый в депозитарии для учета прав на ценные бумаги …   Юридический словарь современного гражданского права

  • СЧЕТ ДЕПО — (фр. dкpфt) – специальный учетный регистр в бухгалтерских книгах депозитария, на котором отражается состояние определенных параметров ценных бумаг, доверенных депозитарию для учета. К этим параметрам относятся: места хранения сертификатов ценных… …   Финансово-кредитный энциклопедический словарь

  • СЧЕТ ДЕПО — совокупность записей в учетных регистрах депозитария, необходимая для исполнения депозитарием договора счета депо с депонентом и для учета ценных бумаг. На этом счете учитываются права на ценные бумаги, принадлежащие депоненту …   Большой бухгалтерский словарь

  • СЧЕТ ДЕПО — совокупность записей в учетных регистрах депозитария, необходимая для исполнения депозитарием договора счета депо с депонентом и для учета ценных бумаг. На этом счете учитываются права на ценные бумаги, принадлежащие депоненту …   Большой экономический словарь

  • Счет депо — – совокупность записей в учетных регистрах депозитария, необходимая для исполнения депозитарием договора счета депо с депонентом; совокупность записей, объединенных общим признаком, которая используется для учета ценных бумаг …   Рынок ценных бумаг. Словарь основных терминов и понятий

  • Торговый счет депо — это… Что такое Торговый счет депо?

    Торговый счет депо
    Счет депо (либо раздел счета депо) участника клиринга в расчетном депозитарии, предназначенный для учета ценных бумаг участников клиринга и проведения операций с ценными бумагами по итогам совершения сделок.

    Депозитарных терминов. 2000.

    • Торговый счет
    • Трансфер-агент

    Смотреть что такое «Торговый счет депо» в других словарях:

    • Торговый счет депо — счет депо участника расчетов в расчетном депозитарии, предназначенный для учета ценных бумаг участников клиринга и проведения операций с ценными бумагами по итогам совершения сделок. Функционирование торгового счета депо предполагает возможность… …   Финансовый словарь

    • Торговый счет в клиринговой деятельности — 2. Торговым счетом является или отдельный банковский счет (далее торговый банковский счет), или отдельный счет депо (далее торговый счет депо), или товарный счет (далее торговый товарный счет), соответствующий следующим требованиям: 1) на… …   Официальная терминология

    • Masterforex-V — (Мастерфорекс 5) Masterforex V это обучающий интернет проект в области валютного рынка Форекс Разоблачение обучающего проекта Masterforex V, организатор и преподаватели мошеннической академии Мастерфорекс 5, методы обмана клиентов проекта… …   Энциклопедия инвестора

    • Купон — (Coupon) Понятия купона, виды облигаций, рынок облигаций Информация о понятии купона, виды облигаций, рынок облигаций Содержание Содержание Виды облигаций облигаций Общая характеристика и классификация облигаций Корпоративные облигации… …   Энциклопедия инвестора

    • Saxo Bank — (Саксо банк) Saxo Bank это брокер на финансовых рынках Саксо банк это ивестиционная компания, датский онлайн банк, плохие и не правдоподобно положительные отзывы о Saxo Bank Содержание >>>>>>>>> …   Энциклопедия инвестора

    • Франция* — (France, Frankreich). Расположение, границы, пространство. С севера Ф. омывает Немецкое море и Ла Манш, с запада Атлантический океан, с юго востока Средиземное море; на северо востоке она граничит с Бельгией, Люксембургом и Германией, на востоке… …   Энциклопедический словарь Ф.А. Брокгауза и И.А. Ефрона

    • Франция — I (France, Frankreich). Расположение, границы, пространство. С севера Ф. омывает Немецкое море и Ла Манш, с запада Атлантический океан, с юго востока Средиземное море; на северо востоке она граничит с Бельгией, Люксембургом и Германией, на… …   Энциклопедический словарь Ф.А. Брокгауза и И.А. Ефрона

    • Клиринг — (Clearing) Понятие клиринга, история клиринга, типы клиринга Информация о понятии клиринга, история клиринга, типы клиринга Содержание Содержание 1. Понятие валютный 2. Отличия валютного клиринга от внутреннего межбанковского клиринга 3. Формы… …   Энциклопедия инвестора

    • CAD — (Канадский доллар) Канадский доллар описание валюты, история создания и развития Информация о канадском долларе, истории создания и развития валюты, место валюты в мировой экономике Содержание Канадский доллар(Canadian dollar) – ,… …   Энциклопедия инвестора

    • Великие Луки — У этого термина существуют и другие значения, см. Великие Луки (значения). Город Великие Луки …   Википедия

    Д. СЧЕТА ДЕПО «ПРАВИЛА ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» от 18.06.97 N 61 (утв. Приказом ЦБ РФ от 18.06.97 N 02-263) (План счетов, Части I

    отменен/утратил силу Редакция от 18.06.1997 Подробная информация
    Наименование документ«ПРАВИЛА ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» от 18.06.97 N 61 (утв. Приказом ЦБ РФ от 18.06.97 N 02-263) (План счетов, Части I — III)
    Вид документаприказ, положение, порядок, правила
    Принявший органцб рф
    Номер документа02-263
    Дата принятия01.01.1970
    Дата редакции18.06.1997
    Дата регистрации в Минюсте01.01.1970
    Статусотменен/утратил силу
    Публикация
    • «Финансовая газета», N 33, 1997;
    • «Бизнес и банки», N 34 — 39, 1997;
    • «Вестник Банка России», N 49, 29.07.1997 (спец. выпуск),
    НавигаторПримечания

    Раздел «Д» предназначен для учета операций в депозитариях. Учет ведется в соответствии с нормативными документами Банка России.

    1. На счетах депо отражаются депозитарные операции с эмиссионными ценными бумагами: акциями, облигациями, государственными облигациями, а также с иными видами ценных бумаг, являющихся эмиссионными в соответствии с действующим законодательством.

    На счетах депо не отражаются депозитарные операции с ценными бумагами: векселями, чеками, депозитными и сберегательными сертификатами и другими, перечисленными в Гражданском кодексе РФ, а также отнесенными к ценным бумагам законами или в установленном законами порядке, если эти ценные бумаги не являются эмиссионными.

    На счетах депо отражаются депозитарные операции с ценными бумагами, переданными кредитной организации ее клиентами:

    — для хранения и (или) учета;

    — для осуществления доверительного управления;

    — для осуществления брокерских операций;

    — для осуществления иных операций;

    — а также ценные бумаги, принадлежащие кредитной организации на праве собственности или ином вещном праве.

    2. Ведение аналитического и синтетического учета депозитарных операций.

    Учет ценных бумаг на счетах депо ведется в штуках. Дополнительно к ведению депозитарного учета ценных бумаг в штуках допускается учет ценных бумаг на счетах депо в тех единицах, в которых определен номинал ценных бумаг данного выпуска.

    По пассиву счетов депо ценные бумаги учитываются в разрезе владельцев, по активу — в разрезе мест хранения.

    2.1. Аналитический учет депозитарных операций ведется на лицевых счетах, в разделах (учетных регистрах), журналах и картотеках.

    2.1.1. Все открываемые счета депо регистрируются в журнале регистрации счетов депо.

    2.1.2. На лицевых счетах учитываются ценные бумаги одного выпуска с одинаковым набором допустимых депозитарных операций. Одновременно с лицевым счетом ведутся два журнала: операционный журнал лицевого счета и журнал оборотов. Операционный журнал лицевого счета содержит сведения обо всех бухгалтерских операциях, отраженных по лицевому счету, и информацию о количестве ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете. Журнал оборотов лицевого счета содержит данные об остатках ценных бумаг и оборотах по лицевому счету на конец того операционного дня, в течение которого было движение по лицевому счету.

    2.1.3. В раздел (учетный регистр) счета депо формируется совокупность лицевых счетов счета депо, депозитарные операции по которым регламентированы одним документом (договором). При открытии раздела счета на него заполняется регистрационная карточка раздела, которая помещается в картотеку разделов счета депо.

    2.1.4. По каждому выпуску ценных бумаг, учитываемых в депозитарии, депозитарий ведет анкету выпуска ценных бумаг. Анкета выпуска хранится в картотеке выпусков ценных бумаг, а после погашения ценных бумаг выпуска — в картотеке выпусков, снятых с обслуживания.

    2.1.5. Порядок приема поручений, отражения операций в депозитарном учете, формы отчетов об исполнении депозитарных операций, состав получателей отчетов и иные особенности выполнения депозитарных операций включаются в регламент депозитария и определяются депозитариями самостоятельно с учетом требований нормативных документов Банка России.

    2.2. Синтетический учет депозитарных операций ведется на сводных карточках выпуска, балансах и оборотных ведомостях.

    2.2.1. Сводные карточки составляются на основании журналов оборотов лицевых счетов депо до начала следующего рабочего дня и ведутся отдельно по выпускам ценных бумаг, обслуживаемым в депозитарии, в разрезе синтетических счетов депо внутри выпуска.

    2.2.2. По данным сводных карточек ежедневно составляются балансы: краткий — с выведением суммарных итогов по выпускам ценных бумаг и обобщенный — с выведением итогов по всем выпускам ценных бумаг, находящихся на обслуживании в депозитарии. На первое число каждого месяца по каждому выпуску ценных бумаг в разрезе синтетических счетов депо составляется баланс депо.

    2.2.3. Ежеквартально по данным сводных карточек по каждому выпуску ценных бумаг составляются оборотные ведомости, путем суммирования которых составляется суммарная оборотная ведомость.

    2.3. Ежеквартально кредитные организации должны представлять территориальному управлению Банка России суммарную оборотную ведомость и ведомость остатков на корреспондентских счетах депо.

    3. Совершение депозитарных операций.

    3.1. Депозитарные операции совершаются при:

    — приеме ценных бумаг на хранение;

    — снятии ценных бумаг с хранения в депозитарии;

    — изменении места и способа хранения ценных бумаг;

    — переводе ценной бумаги на счет депо другого владельца;

    — переводе ценной бумаги на другой лицевой счет депо в рамках одного и того же счета депо депонента.

    АКТИВНЫЕ СЧЕТА

    Счет N 98000 «Ценные бумаги на хранении в депозитарии»

    Счет предназначен для учета ценных бумаг, сертификаты которых находятся в хранилищах депозитария.

    По дебету счета отражается общее количество ценных бумаг, удостоверенных сертификатами или иными документами, передаваемыми в хранилища депозитария, в корреспонденции со счетами депо N N 98010, 98015, 98020, 98030, 98035, 98040, 09050, 98053, 98055, 98060, 98065, 98070, 98080, 98090.

    По кредиту счета отражается общее количество ценных бумаг, удостоверенных сертификатами или иными документами, изымаемыми из хранилищ депозитария, в корреспонденции со счетами депо N N 98010, 98015, 98020, 98030, 98035, 98040, 98050, 98053, 98055, 98060, 98065, 98070, 98090.

    Счет N 98010 «Ценные бумаги на хранении в головном депозитарии (НОСТРО депо базовый)»

    Счет предназначен для учета ценных бумаг, помещенных на хранение в головной депозитарий.

    По дебету счета отражается зачисление ценных бумаг на принадлежащий данному депозитарию счет «Лоро депо базовый» в головном депозитарии в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98015, 98020, 98030, 98040, 98050, 98060, 98065, 98070, 98080, 98090.

    По кредиту счета отражается списание ценных бумаг с принадлежащего данному депозитарию счета «Лоро депо базовый» в головном депозитарии в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98015, 98020, 98030, 98040, 98050, 98060, 98065, 98070, 98080, 98090.

    Счет N 98015 «Ценные бумаги на хранении в других депозитариях (НОСТРО депо расчетный)»

    Предназначен для учета ценных бумаг, помещенных на хранение в другие депозитарии, за исключением ценных бумаг, переданных на хранение в головной депозитарий.

    По дебету счета отражается зачисление ценных бумаг на принадлежащий данному депозитарию счет «Лоро депо расчетный» в депозитарии, не являющемся головным по данному выпуску ценных бумаг, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98020, 98030, 98040, 98050, 98060, 98065, 98070, 98080.

    По кредиту счета отражается списание ценных бумаг с принадлежащего данному депозитарию счета «Лоро депо расчетный» в другом депозитарии в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98020, 98030, 98040, 98050, 98060, 98065, 98070, 98080.

    Счет N 98020 «Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении»

    Предназначен для учета ценных бумаг, сертификаты которых в настоящий момент недоступны для проведения активных операций.

    По дебету счета отражается передача сертификатов ценных бумаг для транспортировки, если ответственность за нее лежит на депозитарии, на проверку или на переоформление в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98040, 98050, 98060, 98065, 98070, 98080, 98090.

    По кредиту счета отражается завершение транспортировки, проверки или переоформления сертификатов ценных бумаг в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98030.

    Счет N 98030 «Недостача ценных бумаг»

    Предназначен для отражения недостачи ценных бумаг, выявленной в результате проверок депозитариев, а также для отражения несоответствия остатков на счетах ЛОРО и НОСТРО до выяснения причин такого несоответствия.

    По дебету счета отражаются факты несоответствия счетов ЛОРО и НОСТРО, выявленная недостача сертификатов в хранилищах, утрата их при перевозке, проверке или переоформлении в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98020.

    По кредиту счета отражается восстановление соответствия счетов ЛОРО и НОСТРО или компенсация ранее обнаруженной недостачи сертификатов в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015.

    Счет N 98035 «Ценные бумаги, изъятые из депозитария»

    Предназначен для учета ценных бумаг, сертификаты которых изъяты по решению судебных органов, а также органов следствия, дознания и иных, уполномоченных на подобные действия.

    По дебету счета отражается изъятие сертификатов из хранилищ депозитария по распоряжению директивных органов в корреспонденции со счетом N 98000.

    По кредиту счета отражается возврат сертификатов, ранее изъятых по распоряжению директивных органов, в хранилища депозитария в корреспонденции со счетом N 98000.

    ПАССИВНЫЕ СЧЕТА

    Счет N 98040 «Ценные бумаги владельцев»

    Предназначен для учета ценных бумаг, переданных на хранение в депозитарий и принадлежащих депонентам на праве собственности или ином вещном праве.

    По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые в депозитарии со счета депо владельца, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98050, 98053, 98055, 98060, 98065, 98070, 98080, 98090.

    По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые в депозитарии на счет владельца, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98020, 98050, 98053, 98055, 98060, 98065, 98070, 98080, 98090.

    Счет N 98050 «Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию»

    Предназначен для учета ценных бумаг, отражаемых в основном бухгалтерском балансе депозитария.

    По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с баланса депозитария, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98040, 98060, 98065, 98070, 98090.

    По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на баланс депозитария, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98020, 98040, 98060, 98065, 98070, 98090.

    Счет N 98053 «Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам»

    Предназначен для учета ценных бумаг, переданных клиентом для реализации или купленных депонентом в пользу клиента на основании договора комиссии или договора поручения.

    По дебету счета отражаются проданные ценные бумаги, ценные бумаги, снятые с реализации, ценные бумаги, переводимые на счет владельца, в пользу которого они были куплены депонентом, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98040.

    По кредиту счета отражаются ценные бумаги, переданные депоненту для реализации и купленные депонентом в пользу клиента, в корреспонденции со счетами депо N N 98000 и 98040.

    Счет N 98055 «Ценные бумаги в доверительном управлении»

    Предназначен для учета ценных бумаг, хранящихся в депозитарии и находящихся в доверительном управлении (трасте) у депонента.

    По дебету счета отражаются ценные бумаги, изымаемые из доверительного управления, в корреспонденции со счетами депо N N 98000 и 98040.

    По кредиту счета отражаются ценные бумаги, принимаемые депонентом в доверительное управление, в корреспонденции со счетами депо N N 98000 и 98040.

    Счет N 98060 «Ценные бумаги, принятые на хранение от низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый)»

    Предназначен для учета ценных бумаг, переданных на хранение из низового депозитария (для которого данный депозитарий по данному выпуску ценных бумаг является головным).

    По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые при междепозитарном переводе со счетов низового по данному выпуску ценных бумаг депозитария, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98040, 98050, 98065, 98070, 98080, 98090.

    По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет депо в низовом депозитарии, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98020, 98040, 98050, 98065, 98070, 98080, 98090.

    Счет N 98065 «Ценные бумаги, принятые на хранение от других депозитариев (ЛОРО депо расчетный)»

    Предназначен для учета ценных бумаг, переданных на хранение из другого депозитария, который не является низовым для данного выпуска ценных бумаг и по которому с этим депозитарием установлены расчетные корреспондентские отношения.

    По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые при междепозитарном переводе со счетов депозитария, не являющегося низовым, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98040, 98050, 98060, 98070, 98080, 98090.

    По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет депо в низовом депозитарии, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98020, 98040, 98050, 98060, 98070, 98080, 98090.

    Счет N 98070 «Ценные бумаги, обремененные обязательствами»

    Предназначен для учета ценных бумаг, принадлежащих депонентам и обремененных обязательствами, т.е. блокированных, заложенных, предназначенных к поставке, выставленных на торги ценных бумаг.

    По дебету счета отражаются ценные бумаги, с которых снимается обременение обязательствами, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98040, 98050, 98060, 98065, 98080, 98090.

    По кредиту счета отражаются ценные бумаги, обремененные обязательствами, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98020, 98040, 98050, 98060, 98065, 98080.

    Счет N 98080 «Ценные бумаги, владельцы которых не установлены»

    Предназначен для учета ценных бумаг, владелец которых в настоящий момент не известен депозитарию.

    По дебету счета отражаются ценные бумаги, для которых удалось определить владельца, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98040, 98050, 98060, 98065, 98070, 98090.

    По кредиту счета отражаются ценные бумаги, имеющиеся сведения о владельце которых не позволяют их идентифицировать, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98020, 98040, 98050, 98060, 98065, 98070, 98090.

    Счет N 98090 «Ценные бумаги вне обращения»

    Предназначен для учета ценных бумаг новых выпусков, эмиссия которых не завершена, и для учета ценных бумаг, изъятых из обращения для погашения или конвертации.

    По дебету счета отражаются ценные бумаги, проданные первым владельцам или проданные ценные бумаги, которые ранее были выкуплены эмитентом, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98040, 98050, 98060, 98065, 98070, 98080.

    По кредиту счета отражаются погашаемые ценные бумаги или ценные бумаги, выкупленные эмитентом, в корреспонденции со счетами депо N N 98000, 98010, 98015, 98020, 98040, 98050, 98060, 98065, 98070, 98080.

    3.2. При ведении кредитными организациями учета депозитарных операций необходимо также руководствоваться утвержденными Банком России Правилами ведения учета депозитарных операций кредитных организаций.

    Департамент бухгалтерского
    учета и отчетности

    Открытие Брокер — Реквизиты для операций с ценными бумагами инвесторам

    Ценные бумаги списываются/зачисляются с/на счет номинального держателя Небанковская кредитная организация акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий». ОГРН № 1027739132563, дата регистрации 30 августа 2002 г., свидетельство о государственной регистрации кредитной организации № 3294 от 27 июня 1996 года. Наименование органа, осуществившего регистрацию: Центральный Банк Российской Федерации. 

    Информируем Вас о том, что в соответствии с Федеральным законом о Центральном Депозитарии, Не банковская кредитная организация акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий» (НКО АО НРД) являясь Центральным Депозитарием в реестрах акционеров имеет лицевые счета номинального держателя Центрального Депозитария (далее — НДЦД).

    При подготовке передаточных распоряжений на перевод активов в НДЦД на счет номинального держателя АО «Открытие Брокер» и поручений депо на прием/снятие ценных бумаг по форме П-12 необходимо учитывать следующее:

    Перевод ценных бумаг с лицевого счета в реестре на счет НДЦД и обратно будет производиться только без перехода прав собственности, т.е. зачисление с лицевого счета продавца в реестре, на счет депо покупателя в АО «Открытие Брокер» станет невозможным;
    операции в реестре владельцев  будут осуществляться при наличии встречных поручений: поручения на списание/зачисление ценных бумаг центрального депозитария и поручения на зачисление (списание) ценных бумаг лица, принимающего ценные бумаги на свой лицевой счет (списывающего ценные бумаги со своего лицевого счета) в реестре;

    Просим обратить внимание на некоторые особенности  заполнения  поручений по форме П-12 (поручение на списание/зачисление ценных бумаг):

    • в обязательном порядке должно быть указано полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество лица, являющегося владельцем (доверительным управляющим) переводимых ценных бумаг.
    • Указание референса является обязательным. Референс (не более 16 символов) может включать только заглавные латинские буквы и/или цифры. Правила заполнения референса:

    Референс должен быть уникальным для каждой проводимой операции. Рекомендуем указывать в качестве 1-7 символов сокращенный код АО «Открытие Брокер» в НРД (MC01396), далее с 8 по 12 символы код депонента присвоенный при открытии счета в АО «Открытие Брокер», 13 символ буква N и далее с 14 по 16 символы свободная нумерация определенная депонентом. Пример референса: MC0139655555N123

    • Обязательно указывается номер лицевого счета (не более 35 символов) отправителя/получателя ценных бумаг в реестре владельцев.
    • Обязательно указывается тип счета владельца в реестре владельцев.

    1. Зачисление из реестра

    В передаточном распоряжении при списании из реестра акционеров и зачислении на счет АО «Открытие Брокер» в НКО АО НРД в основании перевода ценных бумаг указываются:

    • Договор междепозитарного счета депо № 1396/ДМС–0 от 31.08.2001 г.
    • Депозитарный договор № ___ от ________ (между АО «Открытие Брокер» и депонентом)
    • Иная информация

    Подать по форме депозитария АО «Открытие Брокер» поручение на списание/зачисление ценных бумаг (форма П–12).

    2. Списание в реестр

    Подать по форме депозитария АО «Открытие Брокер» поручение на списание/зачисление ценных бумаг (форма П–12).

    Подать передаточное распоряжение в реестр акционеров на зачисление ценных бумаг на лицевой счет.

    При заполнении бумажной формы поручения П-12:

    1. Информация о типе счета контрагента должна быть указана в поле ФИО/Наименование через слэш.
      Пример: Иванов Иван Иванович/Владелец
    2. Информация о номере лицевого счета в реестре, референс указывается через запятую в поле «Иное».
    3. Блок «Сведения о Получателе/Поставщике ценных бумаг» заполняется полностью.

    При формировании поручения через ЛКК:

    1. Информация о типе счета контрагента должна быть указана в поле ФИО/Наименование через слэш.
      ​Пример: Иванов Иван Иванович/Владелец
    2. Информация о номере лицевого счета в реестре, референс указывается через запятую в поле «Иное».
    3. Паспортные данные получателя/поставщика в реестре должны быть заполнены полностью.

    Термин Счет ДЕПО — понятие и определение, что такое

     

    Счет ДЕПО — аналогичен счету в банке, на котором учитываются деньги. Только вместо денег – ценные бумаги, и счет не в банке, а в депозитарии.

     

    …2.21. Счет депо — объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах депозитария, предназначенная для учета ценных бумаг…


    ПРИКАЗ ЦБ РФ от 25.07.1996 N 02-259 (ред. от 07.04.2000) «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ УЧЕТА ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
    (вместе с «ПРАВИЛАМИ …» от 25.07.1996 N 44)


    …1.4. В целях настоящего Положения под счетом «депо» понимается объединенная общим признаком совокупность записей, предназначенная для учета прав на облигации…


    «ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ДЕПОЗИТАРНОГО УЧЕТА ФЕДЕРАЛЬНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ» (утв. ЦБ РФ 16.03.2004 N 253-П)
    (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.04.2004 N 5768)

     

    …2.27. Активный счет депо — счет депо, предназначенный для учета ценных бумаг в разрезе мест их хранения…


    ПРИКАЗ ЦБ РФ от 25.07.1996 N 02-259 (ред. от 07.04.2000) «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ УЧЕТА ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
    (вместе с «ПРАВИЛАМИ …» от 25.07.1996 N 44)

     

    …2.22. Аналитический счет депо — счет депо, открываемый в депозитарии для учета прав на ценные бумаги конкретного депонента либо для учета ценных бумаг, находящихся в конкретном месте хранения…

     

    «…2.30. Лицевой счет депо — совокупность записей, предназначенная для учета ценных бумаг одного выпуска, находящихся на одном аналитическом счете депо и обладающих одинаковым набором допустимых депозитарных операций…»

     

    …2.39. Оператор счета депо — юридическое лицо, не являющееся депонентом этого счета, но имеющее право на основании зарегистрированных в депозитарии договора оператора с депонентом или поручения депонента оператору отдавать распоряжения на выполнение депозитарных операций со счетом депо депонента в рамках установленных договором или поручением полномочий…

     

    …2.26. Пассивный счет депо — счет депо, предназначенный для учета прав на ценные бумаги в разрезе владельцев ценных бумаг…

     

    …2.24. План счетов депо — совокупность синтетических счетов депо, предназначенных для включения в составляемый депозитарием баланс депо…

     

     


    ПРИКАЗ ЦБ РФ от 25.07.1996 N 02-259 (ред. от 07.04.2000) «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ УЧЕТА ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
    (вместе с «ПРАВИЛАМИ …» от 25.07.1996 N 44)

     

     

     

    Термины и вопросы — российский фондовый рынок. Что такое брокерский счет?

     

     

    Терминология фондового рынка в вопросах-ответах

    Что такое брокерский счет?

    Брокерский счет Клиента — счет, открываемый в системе внутреннего учета Компании, предназначенный для отражения операций купли-продажи ценных бумаг и/или контрактов и иных операций, проводимых Компанией по поручению Клиента, а также остатков соответствующих средств по результатам указанных операций.

    Что такое счет ДЕПО?

    Счет ДЕПО — счет, открытый Клиенту в Депозитарии в соответствии с депозитарным договором, и предназначенный для учета ценных бумаг/удостоверения прав/перехода прав на ценные бумаги Клиента, принадлежащие ему на праве собственности или ином вещном праве.

    Что такое Специальный брокерский счет (СБС)?

    Специальный брокерский счет — расчетный счет Брокера в кредитном учреждении, открытый в целях хранения денежных средств Клиентов, перечисленных для инвестирования в Ценные бумаги, а также денежных средств, полученных по Сделкам, совершенным Брокером в рамках договора на брокерское обслуживание, и используемый для расчетов между Брокером и Клиентами

    Кто такой попечитель счета ДЕПО?

    Попечитель счета ДЕПО — лицо, имеющее лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг (ООО «Броко Инвест»), заключившее с депозитарием соответствующий договор, по которому депонентом переданы полномочия по распоряжению ценными бумагами и осуществлению прав по ценным бумагам, которые хранятся и/или права на которые учитываются в депозитарии.

    Что такое срочная сделка?

    Срочная сделка — соглашение участников срочной сделки (сделки с отсрочкой исполнения), определяющее их права и обязанности в отношении базисного актива, в том числе фьючерсные, опционные контракты, а также иные финансовые инструменты.

    Что такое маржинальная сделка?

    Маржинальная сделка — сделка купли–продажи ценных бумаг, расчет по которой производится с использованием денежных средств или ценных бумаг, предоставленных Компанией в заем Клиенту.

    Что такое уровень маржи?

    Уровень маржи — величина, отражающая степень кредитования Клиента при совершении маржинальных сделок.

    Кто такой уполномоченный представитель?

    Уполномоченные представители — физические лица, которые имеют полномочия в силу закона или доверенности, выданной Клиентом, совершать от имени Клиента действия, предусмотренные Договором. Во всех случаях, даже когда это не обозначено прямо в тексте Договора, любые действия от имени Клиента могут осуществлять только уполномоченные представители.

    Что такое уникальный код клиента?

    Уникальный код Клиента (УНК) — неповторяющийся код во внутренней системе регистрации Клиента, присваиваемый Клиенту Брокером.

    Что такое вариационная маржа?

    Вариационная маржа — сумма в денежном выражении, рассчитанная в ходе проведения процедуры клиринга по итогам каждой торговой сессии по всем позициям и сделкам Клиента, подлежащая начислению или списанию с лицевого счета Клиента.

    Что такое сделка РЕПО?

    Сделка РЕПО — двусторонняя сделка по продаже (покупке) ценных бумаг (первая часть сделки РЕПО) с обязательством обратной покупки (продажи) ценных бумаг того же выпуска в том же количестве (вторая часть сделки РЕПО) через определенный условиями такой сделки срок и по определенной условиями такой сделки цене.

    Что такое гарантийное обеспечение?

    Гарантийное обеспечение (ГО) — размер средств, требуемых для обеспечения исполнения обязательств по открытым позициям и для регистрации заявок на совершение срочных сделок.

    Что такое средства ГО?

    Средства ГО (имеющееся ГО) — средства, внесенные Клиентом в качестве обеспечения исполнения обязательств по открытым позициям и для регистрации заявок на совершение срочных сделок. Средства гарантийного обеспечения могут состоять либо из денежных средств, либо из денежных и неденежных средств.

    Что такое длинная позиция?

    Длинная позиция — совокупность прав и обязанностей, возникающих в результате покупки одного срочного инструмента.

    Что такое короткая позиция?

    Короткая позиция — совокупность прав и обязанностей, возникающих в результате продажи одного срочного инструмента.

    Что такое базовый актив срочного инструмента?

    Базовый актив срочного инструмента — эмиссионные ценные бумаги, фондовые индексы, иные финансовые инструменты, валюта или товар, являющиеся предметом срочного инструмента.

    Что такое офсетная сделка?

    Офсетная сделка — срочная сделка, влекущая за собой прекращение прав и обязанностей по ранее открытой позиции в связи с возникновением противоположной позиции по одному и тому же срочному контракту на клиентском счете.

    Что такое фьючерсный контракт?

    Фьючерсный контракт — заключаемый на стандартных условиях договор купли-продажи базового актива с исполнением обязательств в будущем в течение срока, определенного правилами организатора торговли и спецификацией контракта.

    Что такое опционный контракт (опцион)?

    Опционный контракт (опцион) — контракт, покупатель которого приобретает право (но не обязанность) в течение определенного периода времени купить или продать в будущем базовый актив по установленной при совершении сделки цене исполнения.

    Что такое внебиржевая сделка?

    Внебиржевая сделка — это сделка с финансовым инструментом, заключённая сторонами напрямую, а не через биржу. Большинство внебиржевых сделок заключается через организаторов торговли, однако в отличие от биржевых торгов, на внебиржевом рынке организатор не несёт ответственность в случае неисполнения обязательств одним из участников. Для заключения внебиржевых сделок не требуется резервировать средства накануне торгов, так как участники сделок рассчитываются напрямую.

    Какие платформы используются для торговли на биржах?

    Наиболее известны и широко применяются программы Quik и Альфа-Директ, которые предназначены для торговли ценными бумагами на российском фондовом и срочном рынках.

    Счет ценных бумаг

    — Финансовое определение

    1. SEC.report
    2. Финансовый глоссарий
    3. счет ценных бумаг

    … «Счет ценных бумаг» …

    «Счет ценных бумаг » означает каждый банковский счет в соответствии с условиями Соглашения о контроле за счетом.
    Как определено в заполненной форме 8-K Verizon ABS LLC.

    … «Счет ценных бумаг» …

    «Счет ценных бумаг » означает каждый банковский счет в соответствии с условиями Соглашения о контроле за счетом.
    Как определено в заполненной форме 8-K Verizon ABS LLC.

    … 1.1.139 «Счет ценных бумаг»…

    1.1.139 «Счет ценных бумаг » означает счет ценных бумаг в соответствии с определением этого термина в УКЦ.
    Согласно определению в форме 10-Q REATA PHARMACEUTICALS INC.

    … Лицевой счет ценных бумаг —…

    Личный счет ценных бумаг — означает (1) любой счет (включая любой счет депо, счет ответственного хранения, пенсионный счет, такой как IRA или план 401 (k), и любой счет, поддерживаемый организацией, которая может выступать в качестве брокера или принципала) в котором Сотрудник имеет прямую или косвенную выгоду, включая Личный счет ценных бумаг s и трасты в пользу таких лиц; и (2) любой счет для финансового иждивенца

    … «Контролируемый счет ценных бумаг» …

    «Контролируемый счет ценных бумаг » означает счет ценных бумаг , который (i) ведется на имя Концедента в офисе Посредника по ценным бумагам, расположенном в Соединенных Штатах Америки, и (ii) вместе со всеми финансовыми активами зачисленные на них, и все связанные с ними права обеспечения, подлежат соглашению о контроле счета ценных бумаг .

    … 1.1.154 «Счет ценных бумаг» — имеет …

    1.1.154 «Счет ценных бумаг» — имеет значение, установленное в Законе о передаче ценных бумаг и установлении прав на обеспечение (Квебек)

    … «Утвержденный счет ценных бумаг»…

    «Утвержденный счет ценных бумаг » означает каждый счет ценных бумаг , в отношении которого любой Заемщик или любой Гарант должен заключить ценные бумаги

    … «Счет ценных бумаг» …

    « Счет ценных бумаг » означает каждый банковский счет в соответствии с условиями Соглашения о контроле за счетом или Соглашения о контроле над счетом титульной компании.

    … «Счет ценных бумаг» …

    « Счет ценных бумаг » означает каждый банковский счет в соответствии с условиями Соглашения о контроле за счетом или Соглашения о контроле над счетом титульной компании.

    … Лицевой счет ценных бумаг …

    Личный счет ценных бумаг означает счет, через который инвестиционные ценные бумаги могут храниться и / или продаваться (ценные бумаги

    … «Счет ценных бумаг» …

    «Счет ценных бумаг » означает счет ценных бумаг на имя соответствующего Залогодателя, открытый у Посредника по ценным бумагам.

    … «Счет ценных бумаг» …

    «Счет ценных бумаг » означает счет на имя Заемщика, открытый или подлежащий открытию со Счетом ценных бумаг Банк или

    … «Счет ценных бумаг» как …

    « Счет ценных бумаг », как определено в UCC. «Закон о ценных бумагах» означает Закон о ценных бумагах 1933 года с поправками.

    … Канадские обеспеченные обязательства. «Счет ценных бумаг» имеет …

    Канадские обеспеченные обязательства.«Счет ценных бумаг » имеет значение, присвоенное этому термину в Статье 8 UCC или

    … «Счет исключенных ценных бумаг» …

    «Исключенный счет ценных бумаг » означает (а) любой счет ценных бумаг , средства на котором используются исключительно для

    … «Счет ценных бумаг» …

    « Счет ценных бумаг » означает каждый банковский счет в соответствии с условиями Соглашения о контроле за счетом.

    … «Счет ценных бумаг» должен иметь …

    «Счет ценных бумаг » имеет значение, определенное в Статье 8 UCC.

    … М. Отчетный счет ценных бумаг …

    M.Reportable Счет ценных бумаг означает счет, через который Access

    Торговый счет

    Что такое торговый счет?

    Торговый счет может быть любым инвестиционным счетом, содержащим ценные бумаги, денежные средства или другие активы. Чаще всего торговый счет относится к основному счету дневного трейдера.Эти инвесторы, как правило, часто покупают и продают активы, часто в рамках одной торговой сессии, и в результате их счета подлежат особому регулированию. Активы, хранящиеся на торговом счете, отделены от других активов, которые могут быть частью долгосрочной стратегии покупки и удержания.

    Основы торгового счета

    На торговом счете могут храниться ценные бумаги, наличные деньги и другие средства инвестирования, как и на любом другом брокерском счете. Этот термин может описывать широкий спектр счетов, в том числе пенсионные счета с отсроченным налогом.В целом, однако, торговый счет отличается от других инвестиционных счетов уровнем активности, целью этой деятельности и связанным с ней риском. Действия на торговом счете обычно представляют собой дневную торговлю. Регулирующий орган финансовой индустрии (FINRA) определяет дневную сделку как покупку и продажу ценной бумаги в один и тот же день на маржинальном счете. FINRA определяет дневных трейдеров по модели как инвесторов, которые удовлетворяют следующим двум критериям:

    • Трейдеры, которые совершают как минимум четырехдневные сделки (либо покупка и продажа акций, либо продажа акций и закрытие этой короткой позиции в течение того же дня) в течение пятидневной недели.
    • Трейдеры, чья дневная торговая деятельность составляет более 6 процентов от их общей активности в течение той же недели.

    Брокерские фирмы также могут идентифицировать клиентов как однодневных трейдеров, основанных на предыдущих сделках или других разумных выводах. Эти фирмы позволят клиентам открывать денежные или маржинальные счета, но дневные трейдеры обычно выбирают маржу для торговых счетов. FINRA применяет особые маржинальные требования к инвесторам, которых считает дневными трейдерами.

    Для открытия торгового счета требуется определенная минимальная личная информация, включая номер социального страхования и контактные данные. У вашей брокерской фирмы могут быть другие требования в зависимости от юрисдикции и особенностей ее бизнеса.

    Маржинальные требования FINRA для торговых счетов

    Требования к обслуживанию дневных торговых счетов по шаблонам значительно выше, чем для счетов без шаблонов. Базовые требования для всех маржинальных инвесторов изложены в Постановлении Совета директоров Федеральной резервной системы T.FINRA включает дополнительные требования к обслуживанию дневных трейдеров в Правило 4210. Дневные трейдеры должны поддерживать базовый уровень капитала в размере 25 000 долларов США или 25 процентов стоимости ценных бумаг, в зависимости от того, что выше. Торговец может иметь покупательную способность, в четыре раза превышающую это минимальное требование. Средства на неторговых счетах не подлежат этому расчету. Трейдер, не выполняющий эти требования, получит от своего брокера требование о внесении залога, и торговля будет ограничена, если требование не будет покрыто в течение пяти дней.

    Ключевые выводы

    • Торговый счет — это инвестиционный счет. Однако по большей части это относится к счету, используемому для торговли ценными бумагами.
    • Для торговых счетов требуется личная идентификационная информация и минимальные маржинальные требования, установленные FINRA.

    Как открыть брокерский счет

    Управление по обучению и защите инвесторов (SEC) Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC) выпускает этот Бюллетень для инвесторов, чтобы помочь вам понять, чего ожидать при открытии брокерского счета, в том числе какую информацию вам нужно будет предоставить , какие решения вас попросят принять и какие вопросы задать брокеру.

    Брокерские счета отличаются от инвестиционных консультативных счетов, которые обычно регулируются другими правилами и положениями. Для получения информации о консультационных счетах в целом, а также о различиях между брокером-дилером и инвестиционным консультантом, пожалуйста, ознакомьтесь с исследованием SEC по инвестиционным консультантам и брокерам-дилерам . Дополнительную информацию о работе с брокерами-дилерами и инвестиционными консультантами можно найти на сайте Investor.gov Работа с брокерами и консультантами по инвестициям .

    Прежде чем открывать счет у любого брокера, вы всегда должны не забывать проверять биографию брокера и его дисциплинарную историю. Чтобы получить рекомендации по поиску предыстории или дисциплинарной истории брокера, а также другие советы, которые следует учитывать при выборе брокера, прочтите бюллетень SEC « Лучшие советы по выбору финансового профессионала ».

    Информация, которую вам необходимо предоставить

    Брокеры обычно запрашивают у своих клиентов личную информацию, включая финансовую и налоговую идентификационную информацию.Эта информация нужна брокерам для соблюдения законов и других нормативных актов. Некоторая информация, которую брокер, вероятно, попросит вас предоставить, включает:

    • Ваше имя
    • Номер социального страхования (или идентификационный номер налогоплательщика)
    • Адрес
    • Телефонный номер
    • Электронный адрес
    • Дата рождения
    • Водительское удостоверение, паспортные данные или данные другого государственного удостоверения личности
    • Статус занятости и род занятий
    • Работаете ли вы в брокерской фирме
    • Годовой доход
    • Собственный капитал
    • Инвестиционные цели и толерантность к риску

    Для получения дополнительной информации о том, почему брокеры требуют эту личную информацию, см. «Брокеры-дилеры: почему они запрашивают личную информацию» на SEC.gov, а также « Чего ожидать при открытии брокерского счета », публикация Регулирующего органа финансовой отрасли (FINRA).

    Решения, которые вам нужно будет принять

    Хотите открыть денежный или маржинальный счет?

    Брокерские фирмы обычно предлагают как минимум два типа брокерских счетов — денежный счет и маржинальный счет:

    • На денежном счете вы должны заплатить полную сумму за приобретенные ценные бумаги.Вы не можете занимать средства у своей брокерской фирмы для оплаты операций по счету.
    • На маржинальном счете вы можете занимать средства у своей брокерской фирмы для покупки ценных бумаг (это называется покупкой ценных бумаг «с маржой»). Брокерская фирма использует ценные бумаги на вашем маржинальном счете в качестве обеспечения денег, которые она ссужает вам для покупки этих ценных бумаг, и вы платите проценты на взятые в долг. Маржинальные счета могут предложить вам большую покупательную способность, но также могут привести к большим потерям.

    Для получения дополнительной информации о маржинальных счетах и ​​денежных счетах, пожалуйста, ознакомьтесь с бюллетенями SEC для инвесторов «Общие сведения о маржинальных счетах» и «Торговля на денежных счетах».

    • Кто будет принимать решения за вашу учетную запись? Комфортно ли вам давать дискреционные полномочия другому человеку?

    Вы будете принимать собственные инвестиционные решения для своей учетной записи, если только вы не предоставите «дискреционные полномочия» кому-либо еще, чтобы принимать решения за вас по вашей учетной записи.Если вы хотите, чтобы кто-то другой имел дискреционные полномочия на торговлю на вашем счете, вам необходимо предоставить ему или ей письменное юридическое разрешение. Спросите у своего брокера правильную форму для заполнения. Прежде чем предоставить кому-либо дискреционные полномочия в отношении любого брокерского счета, вы должны серьезно подумать о рисках, связанных с предоставлением кому-либо права принимать решения о ваших деньгах.

    • Каковы ваши инвестиционные цели и на какой риск вы готовы пойти?

    Когда вы открываете новый брокерский счет, вас могут попросить указать ваши общие инвестиционные цели (или «задачи») и какой риск вы готовы терпеть.Разные фирмы используют разные термины для описания инвестиционных целей или уровней терпимости к риску. Некоторые общие термины: «сохранение капитала», «доход», «рост», «умеренно агрессивный», «агрессивный рост» и «спекуляция». Убедитесь, что вы понимаете, что означают эти термины и какой риск связан с каждой целью. При выборе цели / категории риска вы также должны учитывать, когда вы ожидаете, что вам потребуется быстрый доступ к средствам на вашем счете. Если у вас есть вопросы, задавайте их брокеру.

    • Как вы хотите управлять наличными на счете?

    Иногда на вашем брокерском счете могут быть наличные, которые не были инвестированы.Когда вы открываете брокерский счет, ваш брокер может попросить вас выбрать программу управления денежными средствами для этих неинвестированных денежных средств. Брокерские фирмы могут предложить своим клиентам несколько программ управления денежными средствами:

    • «Программа проверки банка» включает автоматический перевод любых неинвестированных денежных средств с брокерского счета на депозитный счет в банке или банках, которые могут быть или не могут быть связаны с брокером-дилером;
    • Некоторые программы позволяют «переместить» средства в один или несколько паевых инвестиционных фондов денежного рынка; или
    • Вы можете просто оставить не инвестированные средства на брокерском счете.

    Ваша брокерская фирма может не предлагать все эти варианты для ваших неинвестированных денежных средств. Например, некоторым брокерским фирмам требуется программа проверки неинвестированных денежных средств в банках. Каждая из этих программ управления денежными средствами предлагает разные преимущества и риски, включая разные процентные ставки и страховое покрытие. Условия этих программ управления денежными средствами различаются в зависимости от брокерской фирмы. Убедитесь, что вы понимаете и внимательно рассматриваете доступные варианты, преимущества и риски, связанные с каждой программой управления денежными средствами, прежде чем выбирать одну для своих неинвестированных денежных средств.

    • Как вы хотите получать выписки и подтверждения со своего счета?

    Брокеры обычно обязаны предоставлять вам выписки и подтверждения со счетов. Ваш брокер может предоставить вам выбор между получением выписок по счету и подтверждений транзакций на бумаге или в электронном виде. Другие могут не предлагать выбора. Например, некоторые фирмы, работающие только в режиме онлайн, могут ограничивать общение с клиентами онлайн или электронными средствами и взимать с клиентов плату за получение выписок со счетов и подтверждений на бумаге.Выписки со счета и подтверждения помогают защитить вас. Вы также можете подумать, хотите ли вы, чтобы человек, которому вы доверяете, получал дубликаты выписок по счету и подтверждений транзакций.

    Узнайте о своих сборах

    Вы будете платить различные комиссии в связи с вашим брокерским счетом. Эти комиссии и их размер будут варьироваться в зависимости от брокера-дилера. Перед открытием брокерского счета убедитесь, что вы понимаете, какие комиссии будут взиматься с вашего счета. Вот некоторые примеры общих сборов:

    • Транзакционные издержки — это расходы, которые вы будете платить при покупке или продаже ценных бумаг.Некоторые примеры транзакционных издержек включают:
      • Комиссионные — комиссия, которую вы платите брокеру-дилеру за совершение сделки, часто в зависимости от количества торгуемых акций или суммы сделки в долларах.
      • Наценки / уценки — сумма компенсации брокеру-дилеру за продажи / покупки в инвентарь брокера-дилера. При покупке или продаже из собственного инвентаря брокер-дилер обычно получает компенсацию путем продажи ценной бумаги вам по цене, которая выше рыночной цены (разница называется наценкой ), или путем покупки ценной бумаги у по цене ниже рыночной (разница называется уценкой ).
      • Нагрузки — комиссия за продажу, которую вы платите при покупке или погашении акций паевого инвестиционного фонда или переменного аннуитета.
      • Комиссия за обслуживание счета — ежемесячная, ежеквартальная или годовая плата, которую брокер-дилер может взимать с вас за определенные брокерские счета
        ниже определенного порогового уровня в долларах, чтобы эти счета оставались открытыми в брокерской компании. Плата за обслуживание счета варьируется в зависимости от брокера-дилера и не обязательно распространяется на все брокерские счета у брокера-дилера.
      • Комиссия за бездействие — комиссия, которую брокер-дилер может взимать с вашего брокерского счета, если вы совершили мало операций или не совершили никаких операций в течение определенного периода времени.
      • Комиссия за закрытие счета — комиссия, которую брокер-дилер может взимать с вас при закрытии счета.
      • Маржинальный процент — процент, который брокер-дилер может взимать с вас за кредиты с вашего маржинального счета.
      • Комиссия за перевод или перевод — комиссии, которые брокер-дилер может взимать с вас за перевод денег с вашего брокерского счета или за перевод активов или наличных денег другому брокеру-дилеру.

    Помимо комиссий, связанных с вашей учетной записью, у вас, вероятно, будут дополнительные комиссии в связи с определенными инвестициями, такими как паевые инвестиционные фонды, ETF и переменные аннуитеты.

    Для получения дополнительной информации о комиссиях, связанных с брокерскими счетами и инвестициями, прочтите Бюллетень SEC для инвесторов «Как сборы и расходы влияют на ваш инвестиционный портфель» по адресу http://www.investor.gov/sites/default/files/ib_fees_expenses.pdf.

    Примечание о переводе ценных бумаг на новый счет

    Когда вы перемещаете существующий счет, помимо уплаты комиссий, вы также можете обнаружить, что не можете переводить определенные ценные бумаги. Например, ваш новый брокер-дилер может не принимать все ценные бумаги на вашем старом брокерском счете.В этих обстоятельствах вы можете рассмотреть возможность передачи этих ценных бумаг брокеру-дилеру или продажи этих ценных бумаг и перевода денежных средств вашему новому брокеру-дилеру. Вы, вероятно, будете платить комиссию или другие сборы в связи с любыми ценными бумагами, которые вы продаете. В зависимости от типа счета, который у вас был у вашего бывшего брокера-дилера, вы можете обнаружить, что существуют налоги, штрафы или ограничения на продажу или перемещение ваших ценных бумаг.

    Корпорация по защите прав инвесторов в ценные бумаги (SIPC)

    Если ваша брокерская фирма прекращает свою деятельность и является членом Корпорации по защите инвесторов в ценные бумаги (SIPC), то ваши денежные средства и ценные бумаги, находящиеся в распоряжении брокерской фирмы, могут быть защищены покрытием SIPC на сумму до 500 000 долларов США, включая лимит в размере 250 000 долларов США.Если член SIPC становится неплатежеспособным, SIPC обращается в суд с просьбой назначить доверительного управляющего для надзора за ликвидацией фирмы и обработки требований инвесторов. Защита SIPC применяется к большинству типов ценных бумаг, таких как акции, облигации и паевые инвестиционные фонды. Однако SIPC , а не , не защищает вас от убытков, вызванных снижением рыночной стоимости ваших ценных бумаг, и не , а не защищает инвестиционные контракты, не зарегистрированные в SEC. Для получения дополнительной информации о SIPC, пожалуйста, прочтите быстрый ответ SEC о SIPC, расположенный на веб-сайте SEC по адресу http: // www.sec.gov/answers/sipc.htm.

    Дополнительная информация

    Дополнительную информацию для инвесторов см. На веб-сайте SEC для индивидуальных инвесторов www.Investor.gov.

    Информацию о ресурсах FINRA, связанных с открытием брокерского счета, можно найти на сайте

    . http://www.finra.org/Investors/SmartInvesting/GettingStarted/OpeningaBrokerageAccount/

    .

    Ключевые вопросы, которые следует задать перед открытием брокерского счета

    Какие услуги я получу с этим брокерским счетом?

    Какие комиссии связаны с этой учетной записью? Есть ли полный график или список сборов?

    Кто будет принимать инвестиционные решения для моего счета (если это дискреционный счет)?

    Я перевожу свой счет у другого брокера-дилера.Будут ли все мои ценные бумаги переведены от моего старого брокера-дилера? Если нет, то какие ценные бумаги не будут переданы? Взимаете ли вы комиссию за перевод ценных бумаг со старого счета на новый счет?

    Это маржинальный или денежный счет? Можете ли вы объяснить разницу между ними?

    Какой у меня выбор в отношении инвестиций? Какой у меня есть выбор в отношении программ вывоза наличных? Можете ли вы объяснить преимущества и риски этих программ, включая любую страховую защиту, процентные ставки и расходы, которые я понесу?

    Как я могу получить доступ к средствам на моем счете и сколько времени это займет?

    Как я получу выписки со своего счета? Будут ли они в Интернете или в бумажном виде?

    С кем мне связаться, если у меня возникнут вопросы или опасения относительно моей учетной записи?

    OTP Bank — Счет ценных бумаг

    Открыть счет

    Частные лица могут открыть счет ценных бумаг во всех отделениях, занимающихся ценными бумагами, после подтверждения своей личности! В случае, если транзакции будут иметь обязательства по уплате налогов (после дивидендов или изменений обменного курса), требуется налоговый номер.В случае, если ценные бумаги открываются от имени другого клиента, может применяться определенный параграф Условий предоставления инвестиционных услуг. Для предпринимателей представитель может открыть счет или отправить нотариально заверенные официальные документы по почте. Все эти возможности доступны для иностранных инвесторов.

    Ведение счета ценных бумаг

    OTP Banks ведет учет для одного владельца счета максимум 2 счета ценных бумаг. OTP Bank учитывает ценные бумаги владельца счета, выполняет транзакции и взимает комиссию за услуги (в комиссию входит Объявление о комиссиях и комиссиях).В случае изменения данных о владельцах счетов, владелец счета должен сообщить об этом изменении в филиалах. После заключения договора совместный счет может быть переведен в другое отделение, работающее со счетом ценных бумаг. Ежеквартально OTP Bank отправляет выписки о сделках по счету ценных бумаг и остатке параллельно с комиссией.

    Распоряжения по счету

    Однако счет может иметь одного владельца счета, есть возможность анонсировать одно уполномоченное лицо.Этот процесс авторизации должен выполняться вместе с владельцем и уполномоченным лицом лично в филиалах. Для одной единственной транзакции безопасности можно предоставить авторизацию экземпляра. Разрешение может быть дано в каждом филиале, имеющем право заниматься распределением ценных бумаг, а не только в том месте, где был открыт счет.

    Изменение контрактов

    Если у вас есть счет ценных бумаг, но вы не заключили договор о совместном счете ценных бумаг позднее 5 сентября 2005 года, ваш предыдущий счет ценных бумаг будет аннулирован, и ценные бумаги будут переведены на ответственное хранение.Этот процесс (открытие нового совместного счета ценных бумаг) можно выполнить в отделении, в котором находятся ваши текущие счета. После этого вы распоряжаетесь ценными бумагами и ликвидными деньгами на своем счете. С 1 июля в соответствии с руководящими принципами расчета комиссий и безопасного хранения клиенты имеют право ежеквартально вносить плату в размере 1000 форинтов за безопасное хранение и управление счетом.

    Ценные бумаги первой продажи — онлайн-торговля акциями, инвестирование, онлайн-брокер

    Брокерские продукты и услуги, предлагаемые Firstrade Securities, Inc.

    Просмотрите брокерские услуги Firstrade с помощью FINRA BrokerCheck.

    Онлайн-торговля сопряжена с риском из-за реакции системы и времени доступа, которые могут варьироваться в зависимости от рыночных условий, производительности системы и других факторов. Инвестор должен понимать эти и дополнительные риски перед торговлей. Перед инвестированием внимательно обдумайте инвестиционные цели, риски, сборы и расходы. Все инвестиции сопряжены с риском, и убытки могут превышать вложенную сумму. Прошлые показатели безопасности, отрасли, сектора, рынка или финансового продукта не гарантируют будущих результатов или прибыли.Firstrade — это дисконтный брокер, который предоставляет самостоятельным инвесторам брокерские услуги и не дает рекомендаций и не предлагает инвестиционных, финансовых, юридических или налоговых консультаций.

    Торговля опционами сопряжена с риском и подходит не всем инвесторам. Права на торговлю опционами подлежат рассмотрению и одобрению Первой сделкой. Перед тем, как начать торговать опционами, ознакомьтесь с брошюрой «Характеристики и риски стандартизированных опционов» и с Приложением.

    Торговля ETF сопряжена с рисками.Прежде чем инвестировать в ETF, обязательно внимательно изучите цели, риски, сборы и расходы фонда. Пожалуйста, внимательно прочтите проспект эмиссии перед инвестированием. ETF с кредитным плечом и обратные могут не подходить для долгосрочных инвесторов и могут увеличить подверженность волатильности за счет использования кредитного плеча, коротких продаж ценных бумаг, деривативов и других сложных инвестиционных стратегий. Информация и раскрытие информации о ETF.

    Инвесторы должны тщательно рассмотреть инвестиционные цели, риски, сборы и расходы паевого инвестиционного фонда или ETF перед инвестированием.ETF с кредитным плечом и обратные могут не подходить для долгосрочных инвесторов и могут увеличить подверженность волатильности за счет использования кредитного плеча, коротких продаж ценных бумаг, деривативов и других сложных инвестиционных стратегий. Проспект паевого инвестиционного фонда или ETF содержит эту и другую информацию и может быть получен по электронной почте [email protected]

    Маржинальная торговля связана с процентными платежами и рисками, включая возможность потерять больше, чем было внесено, или необходимость внесения дополнительного обеспечения на падающем рынке.Прежде чем использовать маржу, клиенты должны определить, подходит ли им этот тип торговой стратегии с учетом их конкретных инвестиционных целей, опыта, устойчивости к риску и финансового положения. Для получения дополнительной информации см. Заявление о раскрытии маржи, Соглашение о марже, Информация для инвесторов FINRA. Эти раскрытия содержат информацию о нашей кредитной политике, процентных ставках и рисках, связанных с маржинальными счетами.

    Онлайн-торговля акциями, ETF, опционами и паевыми фондами составляет 0 долларов.См. Нашу страницу с ценами для получения подробной информации о ценах на все типы безопасности, предлагаемые на Firstrade. Все указанные цены могут быть изменены без предварительного уведомления.

    Любые конкретные ценные бумаги или типы ценных бумаг, использованные в качестве примеров, предназначены только для демонстрационных целей. Никакая из предоставленных сведений не должна рассматриваться как рекомендация или побуждение инвестировать или ликвидировать конкретную ценную бумагу или тип ценных бумаг.

    Это не предложение или ходатайство в какой-либо юрисдикции, где Firstrade не имеет права проводить операции с ценными бумагами. сделка.

    Время отклика системы и доступа может варьироваться в зависимости от рыночных условий, производительности системы и других факторов.

    © 2021 Firstrade Securities Inc. Все права защищены. Член FINRA / SIPC.

    Что такое брокерский счет?

    © Copyright 2021 Public Holdings, Inc. Все права защищены.

    Бесплатная торговля относится к комиссиям в размере 0 долларов США для независимых финансовых брокерских счетов Open to the Public Investing, Inc.С. перечислял ценные бумаги через мобильные устройства. Могут применяться соответствующие сборы SEC и FINRA. См. Наш график комиссионных и сборов.

    Это не предложение, ходатайство о предложении или совете по покупке или продаже ценных бумаг или открытию брокерского счета в любой юрисдикции, где Open to the Public Investing, Inc не зарегистрирована.

    Open to the Public Investing, Inc не рекомендует никаких ценных бумаг. Все инвестиции сопряжены с риском, и прошлые показатели ценной бумаги или финансового продукта не гарантируют будущих результатов или прибыли.Имейте в виду, что, хотя диверсификация может помочь в распределении риска, она не гарантирует прибыль и не защищает от убытков на падающем рынке. Когда вы инвестируете в ценные бумаги или другие финансовые продукты, всегда есть возможность потерять деньги. Перед инвестированием инвесторы должны тщательно обдумать свои инвестиционные цели и риски.

    Вышеупомянутое содержимое предназначено только для общих информационных целей. Он не предназначен для использования в качестве инвестиционного совета или какого-либо другого профессионального совета, и на него нельзя полагаться как таковой.Прежде чем принимать меры на основании такой информации, мы рекомендуем вам проконсультироваться с соответствующими профессионалами. Мы не поддерживаем третьих лиц, упомянутых в статье. Рыночные и экономические взгляды могут быть изменены без предварительного уведомления и могут быть несвоевременными при представлении здесь. Не делайте выводов и не предполагайте, что какие-либо ценные бумаги, секторы или рынки, описанные в этой статье, были или будут прибыльными. Прошлые результаты не являются гарантией будущих результатов. Есть вероятность потери. Исторические или гипотетические результаты представлены только в иллюстративных целях.

    Инвесторы должны знать, что реакция системы, цена исполнения, скорость, ликвидность, рыночные данные и время доступа к счету зависят от многих факторов, включая волатильность рынка, размер и тип ордера, рыночные условия, производительность системы и другие факторы. Эти риски принимает на себя заказчик. Дополнительную информацию о данных, предоставляемых в Приложении, см. В разделе «Раскрытие данных».

    Инвесторы должны тщательно рассмотреть инвестиционные цели и уникальный профиль риска биржевых фондов (ETF) перед инвестированием.ETF подвержены рискам, аналогичным рискам других диверсифицированных портфелей. ETF с кредитным плечом и обратные ETF могут подходить не всем инвесторам и могут увеличить подверженность волатильности за счет использования кредитного плеча, коротких продаж ценных бумаг, деривативов и других сложных инвестиционных стратегий.

    Хотя ETF предназначены для обеспечения инвестиционных результатов, которые обычно соответствуют производительности их соответствующих базовых индексов, они могут быть не в состоянии точно воспроизвести производительность индексов из-за расходов и других факторов.Проспект эмиссии содержит эту и другую информацию об ETF, и его следует внимательно прочитать перед инвестированием. Клиенты должны получать проспекты от эмитентов и / или их сторонних агентов, которые распространяют и делают проспекты доступными для просмотра. ETF должны распределять прибыль от портфеля между акционерами в конце года. Эта прибыль может быть получена за счет перебалансировки портфеля или необходимости удовлетворения требований диверсификации. Торговля ETF также повлечет за собой налоговые последствия. Дополнительное нормативное руководство по торгуемым на бирже продуктам можно найти, щелкнув здесь.

    Сторонняя информация, предоставленная для функций продуктов Open to the Public Investing, Inc, Open to the Public Investing, Inc, сообщения и сообщения, исходящие от сообщества в социальных сетях, рыночные цены, данные и другая информация, доступная через Open to the Public Investing, Inc. предназначены только для информационных целей и не предназначены в качестве предложения или приглашения на покупку или продажу любого финансового инструмента или в качестве официального подтверждения какой-либо транзакции.Полнота или точность предоставленной информации не гарантируется и может быть изменена без предварительного уведомления. Веб-сайт Open to the Public Investing, Inc предоставляет своим пользователям ссылки на сайты социальных сетей и электронную почту. Связанные социальные сети и сообщения электронной почты заполняются заранее. Однако эти сообщения могут быть удалены или отредактированы пользователями Open to the Public Investing, Inc, которые не обязаны отправлять какие-либо предварительно заполненные сообщения. Любые комментарии или заявления, сделанные в данном документе, не отражают точку зрения Open to the Public Investing, Inc или любой из ее дочерних или зависимых компаний.Обратите внимание, что некоторые перечисленные функции продуктов Open to the Public Investing, Inc в настоящее время находятся в разработке и будут доступны в ближайшее время.

    Все ценные бумаги и инвестиции предлагаются самостоятельным клиентам компанией Open to the Public Investing, Inc, членом FINRA и SIPC. Дополнительную информацию о вашем брокере можно найти, нажав здесь. Open to the Public Investing, Inc является 100-процентной дочерней компанией Public Holdings Inc.

    Финансовая безопасность: защита аккаунта — почему Fidelity

    Что такое страхование FDIC?

    Федеральная корпорация по страхованию вкладов (FDIC) имеет статус U.Государственное агентство S., которое страхует денежные вклады в банках-членах FDIC, обычно до 250 000 долларов на счет. 1

    Что дает право на страхование FDIC в Fidelity?

    Программа Fidelity FDIC по поиску застрахованных вкладов («Программа»)

    Неинвестированный остаток денежных средств переводится в один или несколько программных банков, где он имеет право на страхование FDIC.

    Программу используют следующие счета Fidelity:

    Депозитные сертификаты при посредничестве (брокерские CD)

    Fidelity предлагает инвесторам CD, выпущенные банками для клиентов брокерских фирм. Эти компакт-диски обычно выпускаются в больших номиналах, и брокерская фирма делит их на меньшие номиналы для перепродажи своим клиентам. Поскольку депозиты являются обязательствами банка-эмитента, а не брокерской фирмы, применяется страхование FDIC.

    Подробная информация о программе поиска страховых вкладов FDIC Fidelity

    При использовании программы ваш неинвестированный остаток денежных средств переводится в программный банк, где депозит соответствует критериям страхования FDIC.Если на вашем счету не инвестировано более 245 000 долларов США, Программа максимизирует ваше право на страхование FDIC, систематически распределяя эти неинвестированные денежные средства между несколькими банками программы. Как минимум, есть пять банков, которые могут принимать депозиты клиентов, что дает клиентам право на страхование FDIC на сумму около 1 250 000 долларов США. 2

    По следующим ссылкам представлен текущий список банков программы, участвующих в Программе, в зависимости от типа счета:

    Обратите внимание, что эти списки могут изменяться со временем по мере добавления или удаления банков программ.

    Как работает программа

    Fidelity автоматически выполняет все переводы между вашим счетом и программными банками и обеспечивает доступ в любое время для просмотра суммы наличных денег в каждом программном банке через Fidelity.com.

    Каждый программный банк получит максимум 245 000 долларов, чтобы гарантировать, что любые начисленные проценты также имеют право на страхование FDIC (у которого есть предел покрытия в 250 000 долларов). Любые депозиты на сумму более 245 000 долларов будут систематически распределяться между несколькими доступными банками программ.

    Например, если депонировано 500 000 долларов, 245 000 долларов будут переведены в каждый из первых двух доступных банков программ, а оставшиеся 10 000 долларов будут переведены в третий. Если будет сделан последующий депозит в размере 50 000 долларов США, он будет переведен в тот же банк третьей программы.

    Суммы депозита, превышающие лимиты FDIC

    Если ваш баланс на депозите в программном банке превышает 250 000 долларов, вам будет отправлено уведомление по электронной почте с уведомлением об этом факте.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *