Возвращение 13 процентов за обучение: Как получить налоговый вычет за обучение в 2022 году

Как получить налоговый вычет за онлайн-образование

Образование стало доступнее: онлайн можно освоить новую профессию, подтянуть языки, даже поступить в зарубежный вуз. Чаще всего это происходит платно, но с потраченной на обучение суммы вы можете вернуть налоговый вычет.

Возвратить часть средств можно с любого вида учёбы: и офлайн, и онлайн. Но если про эту привилегию для обычного платного образования в вузе многие знают, то про возможность проделать тоже самое с онлайн-курсами не догадываются.  

По данным исследования от Talen-Tech, «Нетологии» и EdMarket в 2019 году объём российского b2c-рынка онлайн-образования достиг 38,5 миллиарда ₽. Тем не менее обучение через интернет всё ещё часто ассоциируется с чем-то эфемерным, что и потрогать нельзя, какие уж тут налоговые вычеты. 

Поэтому мы составили инструкцию, как вернуть 13% c денег, потраченных на офлайн- или онлайн-образование.

Оглавление

• Что за налоговый вычет
• Сколько можно вернуть
• За какое обучение возвращают деньги
• В каком случае вычет вернут
  • Как не проспать сроки
  • Какие документы нужны
• Как подать
  • Как подать через сайт ФНС

Что за налоговый вычет

Налоговый вычет за обучение позволяет частично или полностью вернуть уплаченный налог на доходы физических лиц (НДФЛ). НДФЛ ежегодно перечисляют государству все официально трудоустроенные граждане, а также индивидуальные предприниматели, которые работают на общей системе налогообложения. Он равен 13% от заработка.

Сколько можно вернуть

Налоговый вычет равен 13% от суммы, потраченной на образование. Допустим, в 2019 году вы потратили на курсы графического дизайна 40 000 ₽. Умножаем эту сумму на 0,13, получаем 5 200 ₽ — столько вы сможете вернуть. 

Если в прошлом году вы отучились ещё и на маркетолога на курсах стоимостью 50 000 ₽, то эти суммы можно объединить. Тогда 13% будут рассчитываться от 90 000 ₽, и вы получите вычет 11 700 ₽. 

Но общая сумма, с которой можно вернуть вычет, ограничена. Если вы оплатили обучение для себя или за своих братьев и сестёр, максимальная сумма вычета рассчитывается от 120 000 ₽. Если вы оплатили учёбу своих детей — от 50 000 ₽.

То есть если вы потратили на своё обучение 200 000 ₽ за раз, вам всё равно максимально могут вернуть 13% в расчёте от 120 000 ₽ — 15 600 ₽.

Поэтому за длительное и дорогое обучение выгоднее платить частями, а не сразу за всё время. Тогда можно будет за каждый год обучения получать налоговый вычет.

Например, за 2 года обучения вы сразу оплатите 200 000 ₽. Тогда налоговый вычет будет рассчитываться за 1 год и составит максимально возможный — 15 600 ₽. Если же разобьёте эту сумму и 2 года будете платить по 100 000 ₽, то сможете получать каждый год по 13 000 ₽, а в сумме 26 000 ₽ вместо 15 600 ₽. 

Вычет за год не может превышать размер НДФЛ, уплаченного за год в бюджет.

Допустим, вы работали только 1 месяц в году, получили за него зарплату 30 000 ₽, уплатили с неё НДФЛ 0,13*30 000 = 3 900 ₽. В этом же году вы прошли обучение за 40 000 ₽. Вы могли бы получить с него налоговый вычет 0,13*40 000 =5 200 ₽. Но получите только 3 900 ₽.

За какое обучение возвращают деньги

Получить вычет можно, если вы оплатили любое своё обучение: очное, заочное, онлайн. 

А если вы оплачиваете учёбу своих детей (в том числе опекаемых), братьев или сестёр, то вычет полагается, только если они учатся очно. Важен и возраст родственников  — всем им должно быть меньше 24 лет.

В каком случае вычет вернут

1. Получить вычет можно, если вы платите НДФЛ. То есть вы должны быть официально трудоустроены или быть индивидуальным предпринимателем, работающим на общей системе налогообложения.
2. Вычет можно получить только при условии, что у обучающего вас учреждения есть лицензия на осуществление образовательной деятельности. Её нужно спрашивать перед тем, как подписывать договор.

Если вы проходите «марафон» у блогера в соцсетях, вычета ждать не стоит. Если только блогер не индивидуальный предприниматель, который ещё и преподаёт. Ему лицензия не нужна, но в ЕГРИП (Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей) должна быть запись об образовательной деятельности этого ИП.

Как не проспать сроки

Получить налоговый вычет можно в течение 3 лет с момента оплаты обучения. 

Если вы учились в 2017 году, то в 2020 году ещё могли успеть оформить налоговый вычет.  

Необходимый пакет документов подается стандартно до 30 апреля.

Какие документы нужны

1. Копия лицензии учреждения на осуществление образовательной деятельности или копия записи об образовательной деятельности ИП из ЕГРИП.

2. Официальный договор с образовательным учреждением или индивидуальным предпринимателем и все платёжные документы (чеки, квитанции), подтверждающие вашу оплату.

3. Справка о доходах 2-НДФЛ.

4. Декларация 3-НДФЛ.

5. Заявление о возврате НДФЛ.

6. Документы, подтверждающие личность.

Как подать

1. Через работодателя — для этого обратитесь в бухгалтерию.
2. Через налоговую инспекцию. Это можно сделать лично, посетив налоговую, или дистанционно — в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Как подать через сайт ФНС

Зайдите в в личный кабинет. Для этого вам потребуются логин (ваш ИНН) и пароль, который нужно заранее получить в налоговой инспекции, не забыв паспорт.

1. Выберите раздел «Жизненные ситуации»

2. Выберите пункт «Подача заявления на налоговые вычеты».

3. Выберите раздел «При оплате образования»

4. Будьте готовы, что вам потребуется электронная подпись (ЭП). Если её ещё нет, сервис сам напомнит вам об этом и направит на нужную страницу. Там неквалифицированную ЭП можно сгенерировать самостоятельно. 

Существует также квалифицированная ЭП, которую нужно получать лично в аккредитованных удостоверяющих центрах Минкомсвязи России. Такая подпись нужна юридическим лицам, например, для сдачи документов в контролирующие органы. Также её могут использовать физические лица для серьёзных электронных операций, например, для участия в торгах. Для подачи заявления на налоговый вычет за образование неквалифицированной ЭП будет достаточно.

Страница оформления ЭП на сайте nalog.ru

5. Вернитесь в раздел «Налоговые вычеты»/«При оплате образования». Попадаем непосредственно на страницу оформления налогового вычета. Вносим все необходимые данные из собранных заранее документов. 

6. Ждите уведомления, что документы приняты, и потом от 1 до 4 месяцев до зачисления денег на ваш расчётный счет.

Возвращённые деньги можно вложить в следующее образование, а потом вновь оформить вычет. И так до бесконечности, ведь ограничений по количеству вычетов нет, а учиться чему-то новому всегда увлекательно и полезно.

Читайте также:

Проект «Цифровые профессии»: как получить IT-профессию со скидкой 50% от государства

Инна Романович

8 мин.

Стоимость обучения в колледже увеличилась более чем на 25% за последние 10 лет.

В 1978-1979 учебном году обучение в частном колледже стоило современного эквивалента 17 680 долларов США в год, а обучение в государственном колледже — 8 250 долларов США в год. К 2008–2009 учебному году эти расходы выросли до 38 720 долларов в частных колледжах и 16 460 долларов в государственных колледжах.

Сегодня эти затраты ближе к 48 510 и 21 370 долларов соответственно. Это означает, что затраты увеличились примерно на 25,3% в частных колледжах и примерно на 29%0,8% в государственных колледжах.

Тем не менее, получение диплома об окончании колледжа остается хорошей инвестицией.

В 2018 году недельная заработная плата выпускников колледжей была на 80% выше, чем у выпускников средних школ. Бюро трудовой статистики сообщает, что средний недельный заработок американцев со степенью бакалавра составляет 1173 доллара по сравнению с 712 долларами в неделю у тех, кто имеет диплом средней школы.

Но поскольку стоимость обучения в колледже возросла, а студенческий долг стал национальной проблемой, американцы начали задаваться вопросом, стоит ли обучение в колледже затрат.

CNBC Make It проанализировала данные The College Board, чтобы определить, насколько увеличились расходы на обучение в колледже, включая плату за обучение, проживание и питание, в этом десятилетии.

Вот насколько выросли расходы на обучение в колледжах за последнее десятилетие в долларах 2018 года, согласно последним данным The College Board:

Расходы на обучение в колледжах выросли как в государственных, так и в частных учреждениях за последнее десятилетие — и вот почему.

Сокращение финансирования высшего образования

Слабое государственное финансирование является основной причиной роста расходов на обучение в колледжах.

С 2008 по 2018 год средняя стоимость обучения в четырехлетних государственных колледжах увеличилась во всех 50 штатах. Согласно отчету Центра бюджетных и политических приоритетов за 2019 год, в среднем стоимость обучения в этих школах увеличилась на 37%, а чистые затраты (включая такие факторы, как стипендии и гранты) увеличились на 24%.

В отчете CBPP анализируется государственное финансирование высшего образования и опубликованные расходы государственных колледжей штата с 2008 по 2018 учебный год. Исследователи Майкл Митчелл, Майкл Личман и Мэтт Саенс обнаружили, что финансирование высшего образования в большинстве штатов не восстановилось до докризисного уровня, и что в результате расходы на обучение в колледжах растут.

С 2008 по 2018 учебный год в 41 штате расходы на одного учащегося после поправки на инфляцию уменьшились. В этот период штаты тратили в среднем на 13% меньше на одного учащегося — около 1220 долларов.

«Это действительно начинает напрашиваться вопрос о том, что представляет собой государственное высшее образование», — сказал CNBC Make It Майкл Митчелл, ведущий автор отчета и старший директор и советник по вопросам справедливости и интеграции в CBPP. «Почти каждый штат за последние 25 лет переложил ответственность за финансирование высшего образования с государства на студентов, причем самый резкий сдвиг произошел за последнее десятилетие».

В нескольких штатах с наибольшим снижением расходов на одного учащегося произошло значительное увеличение платы за обучение.

В Луизиане, например, опубликованная плата за обучение в государственных четырехлетних колледжах и университетах удвоилась по сравнению с 2008 учебным годом. В Алабаме и Аризоне стоимость обучения в государственных колледжах и университетах выросла более чем на 60%.

Финансирование высшего образования в расчете на одного учащегося увеличилось в девяти штатах после Великой рецессии — Нью-Йорке, Монтане, Калифорнии, Аляске, Висконсине, Гавайях, Вайоминге, Северной Дакоте и Иллинойсе, — но средняя стоимость обучения в государственных университетах по-прежнему выросла во всех 50 штатов.

Митчелл сказал, что расходы на обучение в колледже могут возрасти даже в тех штатах, которые увеличили финансирование, потому что есть и другие факторы, влияющие на финансы колледжа, в том числе стоимость жизни.

Стоимость жизни

″[Государственное финансирование] является фактором — относительно значительным фактором — но другие вещи также играют роль, — сказал Митчелл. что. Хотя государственные расходы являются одной переменной, они существуют в более широком диапазоне расчетов»9.0003

Одной из таких переменных является стоимость жизни. В Соединенных Штатах стоимость жизни неуклонно росла в течение последних нескольких лет. Студенты колледжей не застрахованы от влияния этого увеличения, поскольку многие американские студенты предпочитают уехать из дома и жить в кампусе или рядом с кампусом.

Повышение стоимости жизни также влияет на то, сколько колледжи тратят на сотрудников. Например, в этом десятилетии значительно возросли расходы на здравоохранение, включая расходы, оплачиваемые работодателями.

Прочие расходы

Типичное высказывание состоит в том, что сегодня колледжи непомерно тратят деньги на легкомысленные предметы роскоши, такие как стены для скалолазания, джакузи и ленивые реки для студентов. Такие траты встречаются редко.

«Ленивые реки — лишь малая часть расходов», — Дэвид Фельдман, профессор экономики Колледжа Уильяма и Мэри и соавтор книги «Почему колледж стоит так дорого?» рассказал Inside Higher Ed. «Эти ленивые реки не являются причиной того, что студенческий долг, казалось бы, выходит из-под контроля. Большая проблема, с которой сегодня сталкивается высшее образование, со стороны государства, — это сокращение государственных расходов».

Согласно отчету, озаглавленному «Подъем по лестнице высшего образования: мифы и реальность в условиях кризиса доступности колледжей» аналитического центра государственной политики Demos, сокращение финансирования высшего образования является причиной 79% увеличения платы за обучение.

По оценкам отчета, только 6% увеличения платы за обучение были вызваны расходами на строительство, а 5% были вызваны увеличением административных расходов, связанных с наймом сотрудников на неполный и полный рабочий день в таких областях, как приемная комиссия.

Поскольку школам приходится обрабатывать рекордное количество заявлений, следует ожидать некоторого увеличения расходов в этих областях.

Независимо от причины увеличения расходов на обучение в колледже проблема остается в том, что сегодняшние студенты находятся в почти невозможном положении.

«В сегодняшней конкурентной экономике нет ничего важнее получения высшего образования», — говорится в отчете Demos. «Тем не менее, стоимость обучения в колледжах в США растет с головокружительной скоростью, что делает колледж недоступным для миллионов американцев».

Понравилась эта история? Подпишитесь на CNBC Make It на YouTube!

Не пропустите:

• Новое исследование обнаруживает, что частные колледжи окупают больше, чем государственные колледжи, но это сложно
• Бывшие Apple Johne Johnlele. образование радикально изменится»
• Теперь учащиеся могут точно знать, на какой доход они могут рассчитывать в зависимости от колледжа, специальности и степени

Сколько нужно откладывать на обучение вашего ребенка в колледже? – Советник Форбс

Примечание редактора: Мы получаем комиссию от партнерских ссылок на Forbes Advisor. Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Трудно избежать постоянных напоминаний о том, что обучение в колледже в Америке возмутительно дорого, и что цены растут годами. Но не теряйте надежды: можно сэкономить значительную сумму на обучение вашего ребенка в колледже, даже если ваш бюджет ограничен, если вы составите план.

Сумма, которую вы должны отложить, зависит от многих факторов, в том числе от того, хотите ли вы платить за обучение в колледже полностью или частично, а также от того, готовы ли вы к тому, что ваш ребенок выберет дорогой частный колледж или государственный. Вот как можно получить приблизительную цифру на основе текущих и будущих цен в колледже и ваших вариантов сбережений.

У вас есть вопрос об оплате обучения в колледже? Напишите нам в Твиттере @ForbesAdvisor. Возможно, мы ответим на ваш вопрос во время вебинара.

Средняя стоимость обучения в колледже

Самые последние данные The College Board показывают, что в 2020 году средняя опубликованная стоимость обучения для студентов дневного отделения, включая плату за обучение, плату за проживание, питание, книги, расходные материалы и транспорт, варьировалась от 18 550 до 54 880 долларов в год, в зависимости от типа школы. Вот как это происходит:

Не все учащиеся будут жить в кампусе или посещать занятия полный рабочий день, а стоимость школьного оборудования и транспорта будет сильно варьироваться от школы к школе. Кроме того, многие студенты будут претендовать на финансовую помощь, в результате чего общая стоимость будет намного ниже. Но вы можете считать эти цифры верхним диапазоном, который каждый тип колледжа может взимать с вашего студента.

При планировании будущих расходов — скажем, если вашему ребенку 5 лет и он не будет поступать в колледж до 2034 года — в игру вступят инфляция и рост цен. По данным Бюро статистики труда США, за последние 10 лет индекс потребительских цен, который измеряет цены на товары и услуги с течением времени, ежегодно увеличивался в среднем на 1,7%.

Однако по сравнению с другими товарами цены на обучение в колледже и, в частности, на учебники для колледжей существенно выросли: более чем в два раза превысив средний уровень инфляции с 19 января98 и декабрь 2019 года, согласно анализу федеральных данных Американского института предпринимательства.

Итак, как учесть это увеличение при планировании колледжа? Совет колледжей предлагает предположить ежегодный рост расходов на колледж от 5% до 8%, когда вы думаете, сколько сэкономить. Мы рассмотрим пример ниже.

Сколько накопить на обучение в колледже

Если доход вашей семьи не превышает среднего по стране, вашему ребенку, скорее всего, не придется оплачивать полную опубликованную стоимость обучения. По данным Национального центра статистики образования, в 2017–2018 годах 86% первокурсников дневной формы обучения в четырехлетних школах получали какую-либо финансовую помощь.

Средняя чистая цена колледжа — более разумный способ оценить, сколько можно сэкономить. Чистая цена — это сумма, которую платит студент с учетом любой грантовой помощи, которую не нужно возвращать. Размер федерального гранта, гранта штата и школы, на который имеет право ваш ребенок, определяется с использованием информации, содержащейся в бесплатном заявлении на получение федеральной помощи студентам (FAFSA) и любых заявлениях на финансовую помощь штата или школы.

Грант, который получит ваш ребенок, будет зависеть от финансового положения вашей семьи на момент заполнения вами этих форм. Ваш доход, количество детей, которые у вас одновременно учатся в колледже, и определенные виды активов — все это будет учитываться. Но вы можете использовать среднюю чистую цену, чтобы установить цель сбережений.

Вот средняя чистая стоимость обучения, включая плату за обучение, плату за проживание, питание, книги, расходные материалы и транспорт, для студентов дневного отделения в разных типах колледжей, согласно Совету колледжей:

(Примечание: Совет колледжей не предлагает конкретную разбивку чистых цен для учащихся из других штатов в четырехлетних государственных школах. )

Предположим, что как семья вы решаете, что это разумно подготовить вашего ребенка к поступлению в четырехлетний государственный колледж штата. В среднем вы заплатите $77,960 за четыре года в сегодняшних долларах (хотя вы должны иметь в виду, что многие студенты не получают степени за четыре года, поэтому может быть разумно запланировать пять или даже шесть лет обучения в колледже).

Используя приведенный выше пример, если вашему ребенку сейчас 5 лет, вы начнете платить за обучение в колледже через 13 лет. Подставив сегодняшнюю общую годовую чистую цену в калькулятор стоимости колледжа, вы обнаружите, что четыре года обучения в государственном колледже будут стоить около 158 400 долларов за 13 лет, используя средний уровень инфляции за обучение в 5%.

Однако вы можете решить, что не будете откладывать средства на полную стоимость обучения вашего ребенка в колледже. Возможно, вы будете использовать часть дохода, который вы зарабатываете, когда ваш ребенок посещает школу, ваш ребенок будет вносить свои собственные деньги, другой член семьи внесет свою лепту или вы будете использовать комбинацию всего этого.

В опросе Салли Мэй 2018 года «Как Америка экономит на колледже» родители прогнозировали, что сбережения покроют в среднем 29% расходов их ребенка на обучение в колледже. Если вы планируете сберегать 30 % от четырехлетнего обучения вашего ребенка в колледже, в нашем примере выше это будет около 47 520 долларов. Это будет означать экономию 305 долларов в месяц в течение следующих 13 лет, если вы будете хранить деньги на беспроцентном счете, чего мы бы не рекомендовали.

Лучшие способы сбережений для колледжа

Вместо сбережений на традиционном банковском счете существует множество вариантов вложения денег, чтобы вы могли воспользоваться преимуществами сложных доходов. Важное предупреждение о сбережениях в колледже заключается в том, что в зависимости от стратегии, которую вы используете, доход от инвестиций будет увеличивать ваши общие сбережения.

План 529, например, представляет собой налоговый льготный счет для инвестиций в образование, который предлагают отдельные штаты. Некоторые штаты предоставляют резидентам налоговые льготы за использование своей домашней учетной записи, но вы можете выбрать любой план, который вам нравится. Как и в случае с 401 (k) или индивидуальным пенсионным счетом, вы обычно можете выбрать собственные средства для инвестирования или выбрать сочетание средств, предназначенных для предполагаемой даты поступления вашего ребенка в колледж. Это гарантирует, что ваши инвестиции не будут слишком рискованными или слишком консервативными.

Если вы будете откладывать каждый месяц по плану 529, вы можете откладывать меньше в месяц и откладывать ту же сумму, когда ваш ребенок пойдет в колледж. В нашем приведенном выше примере вам придется откладывать 209 долларов в месяц в течение 13 лет, чтобы накопить около 44 000 долларов, если ваши инвестиции будут приносить 6% среднегодового дохода — разумная цель, основанная на исторической доходности фондового рынка. Это примерно на 96 долларов меньше в месяц, чем если бы вы не инвестировали свои деньги.

Существуют и другие способы вложения сбережений на обучение в колледже, например, с помощью облагаемого налогом брокерского счета, Roth IRA или образовательного сберегательного счета Coverdell. Эти планы часто не так выгодны с точки зрения налогообложения, как 529.планы, тем не менее, и могут иметь ограничения взносов. На любом инвестиционном счете идеально делать сбережения заранее и регулярно вносить вклад, чтобы получить максимальную отдачу от этого.

Сравнение индивидуальных ставок по студенческим кредитам

Занимает до 3 минут

Сравните цены сейчас

Эта статья была полезной?

Оцените эту статью

★ ★ ★ ★ ★

Оцените статью

Пожалуйста, введите действительный адрес электронной почты

Мы будем рады услышать от вас, пожалуйста, оставьте свой комментарий.

Неверный адрес электронной почты

Спасибо за отзыв!

Что-то пошло не так. Пожалуйста, попробуйте позже.

Еще от

Информация, представленная на Forbes Advisor, предназначена только для образовательных целей. Ваше финансовое положение уникально, и продукты и услуги, которые мы рассматриваем, могут не подходить для ваших обстоятельств. Мы не предлагаем финансовые консультации, консультационные или брокерские услуги, а также не рекомендуем и не советуем отдельным лицам покупать или продавать определенные акции или ценные бумаги. Информация о производительности могла измениться с момента публикации. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах.

Forbes Advisor придерживается строгих стандартов редакционной честности. Насколько нам известно, весь контент является точным на дату публикации, хотя содержащиеся здесь предложения могут быть недоступны. Высказанные мнения принадлежат только автору и не были предоставлены, одобрены или иным образом одобрены нашими партнерами.

Брианна МакГурран — кредитный аналитик Forbes Advisor. Совсем недавно она была штатным автором и представителем NerdWallet, где она написала «Спросите Брианну», колонку финансовых советов, синдицированную Associated Press. В качестве пресс-секретаря она также поделилась своим опытом с такими изданиями, как The New York Times, ABC World News Tonight и Today Show.

Редакция Forbes Advisor независима и объективна. Чтобы поддержать нашу отчетную работу и продолжать предоставлять этот контент бесплатно нашим читателям, мы получаем компенсацию от компаний, размещающих рекламу на сайте Forbes Advisor. Эта компенсация происходит из двух основных источников. Во-первых, , мы предоставляем рекламодателям платные места для представления своих предложений. Компенсация, которую мы получаем за эти места размещения, влияет на то, как и где предложения рекламодателей появляются на сайте. Этот сайт не включает все компании или продукты, доступные на рынке.