Бизнес

Банковский бизнес – Банковский бизнес, расскажем простыми словами

10.05.2018

Классификация розничных операций — Bankir.Ru

Понятие «розничный банковский бизнес» является весьма расплывчатым. Это обстоятельство, в частности, образует неплохое поле для аппаратной борьбы между менеджерами и подразделениями за сферы влияния. // Антон Пухов, «Виртуальные финансы». Материал предоставлен автором.  

Деятельность банка по обслуживанию клиентов традиционно разделяется на коммерческий и розничный (неторговый) секторы. Такое деление основывается на различных подходах к ведению дел в указанных областях. Более того, оба вида деятельности способны функционировать сами по себе и часто существуют параллельно в виде отдельных банков с общими собственниками. Термин «неторговый бизнес» чаще всего употребляют для обозначения деятельности по обслуживанию частных (физических) лиц, хотя это не совсем корректно: неторговые операции имеют место и в корпоративном секторе. Обозначение розничных операций термином «неторговые» мы далее не будем употреблять.

Однако, дело не только в терминах. Понятие «розничный банковский бизнес» является весьма расплывчатым в понимании многих финансистов-практиков самого широкого круга. Действительно, понятие не определено ни в нормативной, ни законодательной базе, а следовательно, может пониматься по-разному. Это неурегулированное обстоятельство, в частности, образует неплохое поле для аппаратной борьбы между менеджерами и подразделениями за сферы влияния.

Определение розницы как «Деятельность по предоставлению банковских услуг физическим лицам», как мы уже говорили, в строгом смысле не верно. Чтобы проиллюстрировать ошибочность утверждения, приведем пример зарплатного карточного проекта. Услуга, очевидно, предназначена для средних и крупных корпоративных клиентов, хотя операции в основном ведутся с физическими лицами. Корпоративная карта также является сервисом для юридических лиц. Есть также обратные примеры предоставления финансовых услуг частным лицам с использованием корпоративных инструментов. Например, перевозка ценностей клиента. При этом обслуживаемые суммы могут быть весьма заметны даже в масштабах банка. Возможны варианты предоставления услуг организациям, при которых де-юре контрагентом банка является физическое лицо. Таким образом, номинальное определение розницы через юридически корректную формулировку проблематично.

Для того, чтобы правильно классифицировать деятельность современного банка, проведем разграничение по линии розничные операции/корпоративные операции. Определим точнее круг рассматриваемых банковских операций.

Сначала выделим:

Корпоративные операции, которые не являются предметом нашего рассмотрения . К этому виду операций мы относим следующее:

1)       все расчетные операции организаций, как местные, так и международные и связанные с основной деятельностью предприятий;

2)       операции по инкассации торговой выручки;

3)       конверсионные сделки, в которых участвует банк как контрагент или брокер;

4)       сделки с ценными бумагами с банком или при его посредничестве;

5)       кредитные операции;

6)       депозитные операции;

7)       операции по доверительному управлению денежными средствами;

8)       аккредитивы, гарантийные операции.

Разделение на корпоративные и розничные операции, пожалуй, является наиболее традиционным и бесспорным. На наш взгляд корпоративные операции банка устроены несколько проще, чем розничные и поэтому, в частности, классифицировать их легче. Розница же является более обширной группой с менее четкими границами.

Вообще говоря, классификация – вещь условная. Разделение розничных банковских операций на какие-либо группы сильно зависит от целей классификации. Вот несколько различных подходов:

·         маркетинговый подход – классифицирует услуги с точки зрения технологии продаж и продвижения.

·         технологический подход – группирует услуги по операционным технологиям и возможностям автоматизации

·         организационный подход – выводит на первый план возможности объединить ведение операций в рамках той или иной внутрибанковской структуры.

Подчеркнем, что ни один из вышеуказанных подходов не является приоритетным или наиболее «правильным». Любая классификация – это, в конечном итоге, лишь форма представления информации, наиболее удобная для решения практических задач. При этом, классифицируя, мы даем определенные характеристики услугам и операциям, позволяющие на практике сориентироваться в текущем управлении бизнесом и эффективно решать управленческие задачи. Перейдем непосредственно к операциям розничным.

Розничные операции - это в первую очередь обслуживание физических лиц, но не только. Ведь любая организация также состоит из физических лиц и многие компании, так или иначе, ведут финансовые операции со своими клиентами – физическими лицами. В этой связи будем различать четыре группы розничных операций (в основном отражают технологический подход):

Операции по обслуживанию клиентов – физических лиц, не связанные с обслуживанием банком какой-либо организации. Например, это обмен валюты или открытие вклада для клиента, обратившего внимание на услуги банка из-за территориальной близости к месту жительства или работы. Возможно, внимание было привлечено рекламой услуг или тарифными ставками.

Корпоративно – розничные операции, т.е. обслуживание финансового взаимодействия физических лиц с компаниями, которые, например, являются клиентами банка, или имеют какие-либо отдельные договоренности с банком. Приведем несколько примеров:

·         оплаты квартир-новостроек частными лицами в пользу компании-застройщика;

·         оплата клиентами авиакомпании тарифа за сверхнормативный багаж в аэропорту;

·         оплата коммунальных услуг;

·         выплата зарплат и командировочных сотрудникам.

Условно-розничные операции.

Имеются в виду те виды банковских операций, которые:

а) осуществляются не только физическими, но и юридическими лицами в связи с их коммерческой деятельностью, но по технологии их исполнения банком идентичны операциям с физическими лицами;

б) относятся исключительно к корпоративному сектору, но по технологии близки к розничным продуктам банка.

Приведем примеры:

·         операции приема чеков на инкассо от физических и от юридических лиц и последующая их оплата являются практически идентичными и выполняются и/или координируются, как правило, одним и тем же подразделением по операциям с чеками;

·         выпуск и обслуживание корпоративных банковских карт ведется тем же подразделением, которое выпускает банковские карты для физических лиц:

·         подразделение, координирующее работу валютообменных пунктов, ведет дилинговые операции по наличным на межбанковском рынке;

·         эквайринг банковских карт по сути является частью расчетно-кассового обслуживания, но в силу ряда технологических причин относится к компетенции подразделений по банковским картам, т.е. розничным подразделениям.

Розничные операции с VIP клиентурой (

private banking ). В более точном смысле термин private banking относится к доверительному управлению денежными средствами, ценными бумагами и прочими активами клиента, например, недвижимостью. В это понятие также входят консультационные услуги, услуги так называемого финансового инжиниринга и тому подобное. Однако в том виде, как это описано выше, private banking существует только в крупных зарубежных инвестиционных банках. В отечественной практике услуги по доверительному управлению денежными средствами и бумагами могут (и, что немаловажно, хотят!) предложить лишь несколько крупных банков, например, Уралсиб, Росбанк, Deutsche Bank . Большинство же коммерческих банков понимают этот вид деятельности как предоставление услуг в режиме максимального удобства для клиента по тарифам, отличающимся в лучшую сторону по сравнению со стандартными. Критерием различия между «стандартным» и VIP-клиентом выступает сумма средств, которой оперирует клиент и которая, по мнению банка, является интересным «объектом обслуживания». Обычно, такие суммы начинаются от $100 000. Обслуживание ведется в «ручном» режиме. Например, клиент угощается кофе в переговорной комнате, а в это время операционное подразделение готовит необходимые договоры, бумаги, касса занята подготовкой (пересчетом) сумм наличных и т.д. При организации VIP обслуживания банк не должен руководствоваться технологическими подходами и в этом смысле такие операции стоят особняком.

Для полноты картины вернемся еще раз к технологической классификации и будем различать операции со счетом и операции без счета.

Операции без счета. К этой группе относятся все операции, совершаемые между клиентом и банком   единовременно. Иными словами это операции типа «сделка». Примером является наличный обмен валюты, отправление перевода, получение наличных в банкомате и т.д. Операции без счета ограничены во времени как правило одним банковским днем.

Операции со счетом. Характеризуются наличием долговременных отношений клиента и банка. При этом речь может идти как о совершении одной операции (срочный вклад), так и о разнообразных множественных операциях, совершаемых в течение длительного промежутка времени.

Обратимся теперь к маркетинговой стороне дела. Любая услуга, в том числе банковская удовлетворяет какие-то потребности клиентов, за которые они готовы платить. На самом деле потребности физических лиц в финансовых услугах не отличаются большим разнообразием. Скорее банки, являясь регуляторами денежного обращения и, одновременно, распределительной системой экономики, всеми силами пытаются внедрить новые инструменты привлечения средств частных клиентов. На поверку же почти все новшества сводятся к предоставлению старых как мир услуг на основе новых технологий.

Правда, передовые технологии иногда приводят к качественному прорыву и наполнению старых услуг особым содержанием. Возьмем, например, такой расчетный инструмент как сетевые электронные деньги. С одной стороны, расчет между частными лицами в электронных деньгах несет в себе явные признаки расчета наличными. С другой стороны есть ряд признаков безналичного перевода через банковскую систему. В третьих, есть признаки расчетов чеками. Вместе эти характеристики образуют по сути новую расчетную услугу, до эпохи интернета не осуществимую в принципе.

Есть и обратные примеры. В качестве контрпримера можно привести внедрение банками платежных карт на основе микропроцессоров. Маркетологами – теоретиками уже более 10 лет усиленно эксплуатируется тезис о том, что чиповая карта очень полезна ее держателем с точки зрения формирования индивидуальных платежных характеристик. Иными словами, карточка сама будет знать о том, где нужно получить скидку, где надо учесть «заработанные» дисконтные очки, будет содержать в себе еще много индивидуальной информации, не обязательно платежного свойства.. Но, увы, потребители не торопятся по этой причине становиться в очередь за «новинкой». Дело в том, что

никакой новой банковской услуги чиповая карта не предоставляет. Лишь слегка добавляет ценности уже существующему инструменту.

Итак, перечислим виды розничного бизнеса, классифицированные на основе выделения групп финансовых услуг, необходимых потребителям - физическим лицам.

1. Сберегательный бизнес. Имеются в виду услуги по накоплению, сбережению и хранению денежных средств в различных валютах на счетах физических лиц. Либо операции с долговыми инструментами с физическими лицами, например, со сберегательными сертификатами. Конечно, депозитными услугами пользуются и юридические лица, но мотивация и отношение к размещаемым ресурсам совершенно иное, поэтому это другой бизнес.

Сберегательный бизнес при внимательном рассмотрении не является однородным. Можно выделить достаточно четко обособленные группы клиентского интереса к отдельным сторонам вклада денег под проценты. Во-первых, это потребности в средствах накопления. Клиент, накапливающий средства, например, на квартиру будет заинтересован во вкладе с возможностью пополнения и капитализацией процентов. Во-вторых, потребности в сохранении средств при отсутствии определенных целей по их использованию. Для таких клиентов важен размер процентной ставки, капитализация, они готовы размещать средства на длительный срок при условии повышения ставки. В-третьих, потребности в получении ренты. Такие потребности часто присущи пенсионерам, которых интересует регулярность выплат, ставка и особенно важно отношение сотрудников банка к ним, так как эта категория клиентов рассматривает банк как одно из неформальных мест общения.

В настоящей статье у нас нет достаточно места для детализированного описания маркетинга вкладных услуг, вкратце можно только отметить, что вкладные услуги пользуются по объективным причинам наибольшим спросом у клиентов старших возрастных групп.

2. Кредитование. Прежде всего, потребительское и ипотечное кредитование, а также нецелевое розничное кредитование физических лиц. Отметим, что ипотечное кредитование может осуществляться и для заемщиков – юридических лиц.

Выдача кредитов физическим лицам представляет из себя сложную маркетинговую и технологическую задачу. Самый удобный способ классификации кредитов заключается в группировке по целям предоставления. Такой подход годен для классификации схем предоставления, мониторинга рисков и способов истребования кредитов.

3. Расчеты и кассовые операции . Все виды расчетов для физических лиц, как с открытием, так и без открытия счетов. Продажа, выкуп и инкассо дорожных и коммерческих чеков, иных расчетных инструментов для физических и юридических лиц.

4. Валютный обмен. Услуги по наличным и безналичным конверсионным операциям для физических лиц. Часто этот вид бизнеса функционально и организационно совмещен с межбанковскими банкнотными операциями.

5. Хранение и перевозка ценностей . Предоставление в аренду сейфов, ответственное хранение ценностей и всевозможные сопутствующие услуги, например, пересчет и проверка банкнот, доставка наличности и т.д.

Мы сознательно воздержались пока от классификации услуг по выпуску и обслуживанию платежных карточек.

В указанном перечне розничных операций есть услуги, история которых насчитывает сотни, а то и тысячи лет (например, услугу № 4 с евангельских времен, как известно, в храмах не оказывают, а согласно действующей нормативной базе – только в обменных пунктах и операционных кассах). В старых розничных банках, том же Сбербанке (не говоря уже о западных банках) люди обслуживаются поколениями. Карточные услуги на этом фоне выглядят младенцем, притом экзотическим. Если отвлечься от имиджа, то с точки зрения бизнеса карточные операции следует одновременно отнести ко всем из указанных видов обслуживания.

Итак, мы вкратце обрисовали подходы к рассмотрению розничных продуктов, сформировали своего рода методологию их описания.

Продолжение следует.

bankir.ru

«Цифра» для бизнеса: каких услуг не хватает корпоративным клиентам банков

Большой бизнес в России пока испытывает дефицит в цифровых банковских услугах и сервисах. Проблему активно пытаются решить лидеры финансовой отрасли.

Фото: Getty Images Russia

Банковская digital-инфраструктура для бизнеса в России, особенно крупного и среднего, пока отстает от массового розничного сегмента, говорят специалисты. «В целом развитие финансовых сервисов и технологий для компаний, на мой взгляд, находится в нашей стране в начальной стадии формирования. Существует много разных проектов на уровне планов и деклараций, но многие еще далеки от практической реализации», — отмечает президент Ассоциации корпоративных казначеев Владимир Козинец. Во многом это связано с тем, что если в банковском ретейле, к примеру в сфере дистанционного обслуживания или мобайл-сервисов, применяются во многом типовые решения, то в случае с корпоративными клиентами в каждом конкретном случае нужен индивидуальный подход. На создание и внедрение цифровых продуктов для них требуется больше денег и времени.

В малом и микробизнесе ситуация ближе к розничному сектору, поскольку цифровые решения для них легче тиражировать. «Предложение для некрупного бизнеса в России развито достаточно хорошо. В России даже есть специализированные цифровые банки для малых предпринимателей («Точка», Модульбанк и пр.)», — говорит руководитель группы по оказанию услуг компаниям финансового сектора в «Делойт, СНГ» Максим Налютин. Активно развивают новые продукты для этого сегмента и классические игроки (Сбербанк, Райффайзенбанк, «Открытие», ПСБ и др.). Существуют платформы заемного капитала, работающие по принципу p2b-кредитования.

Вопрос масштаба

Как правило, в крупных банках за цифровизацию услуг для крупного и малого бизнеса отвечают разные подразделения. «Подходы очень отличаются, потому что решения для малого и микробизнеса гораздо проще масштабировать, а корпоративный запрос — история сложная и капиталоемкая», — объясняет руководитель управления по работе с предприятиями среднего бизнеса Райффайзенбанка Евгений Богачев. По его словам, крупному клиенту требуется гораздо более широкая продуктовая линейка в онлайне — от простого открытия счета и стандартного РКО до обслуживания валютно-обменных операций, покупки инструментов хеджирования, опций валютного контроля, инструментов управления ликвидностью и пр.

Корпоративный сектор сегодня сильно нуждается в развитии банковских цифровых продуктов, подтверждает Владимир Козинец: «В первую очередь это касается платежных сервисов — единых платежных шлюзов (host-to-host, «Транзит 2.0», СПФС (система передачи финансовых сообщений. — РБК+), CyberFT, системы быстрых платежей (c2b, b2b), различных вариантов TMS (системы управления казначейством. — РБК+), дальнейшего развития цифровых систем факторинга, торгового финансирования и сделок на денежном рынке».

Соответствующий запрос сегодня есть со стороны практически всех отраслей — торговли, нефтегаза, транспорта и пр., говорит Евгений Богачев. Наибольшую заинтересованность, по его словам, проявляют крупнейшие корпорации, многие из которых уже исчерпали методы оптимизации, лежащие в «физической» плоскости, — например, сокращение штата. Между тем в сфере digital еще остался большой неиспользованный потенциал для снижения затрат. С учетом масштабов компаний любое улучшение за счет применения цифровых продуктов может принести им ощутимый экономический эффект, снизить себестоимость финансовых операций. «Спросом пользуются и будут пользоваться банковские продукты, которые позволяют не только выполнить традиционные задачи — скажем, привлечь финансирование, но и оптимальным способом решить смежные задачи бизнеса, например по управлению остатками на счетах по группе компаний», — добавляет Максим Налютин. Например, в мае Райффайзенбанк специально для Askona Life Group разработал блокчейн-экосистему, которая автоматизирует и существенно удешевляет расчеты с поставщиками и покупателями. Решение особенно актуально для групп компаний и холдингов для автоматизации расчетов по поставкам, управления финансированием, крупным компаниям-производителям — для расчетов с покупателями и поставщиками, добавил Богачев.

Те же люди

В целом картина сейчас выглядит следующим образом: есть банки-лидеры, у которых уже сформирован цифровой блок для эффективной работы с корпоративными клиентами, и все остальные — у кого этого направления нет вообще или оно очень слабо развито. В августе 2019 года финансовая лаборатория VR Bank и фонд «Сколково» провели исследование с целью оценки степени цифровизации топ-30 банков по итогам работы в первой половине 2019 года. Результаты показали, что наиболее продвинутые кредитные организации (в первую пятерку вошли Тинькофф Банк, Сбербанк, Альфа-банк, Райффайзенбанк и «Ак Барс») существенно опережают конкурентов по уровню развития digital-инфраструктуры.

Как показали результаты исследования, услугу по открытию счета юридического лица онлайн предоставляют 14 банков из 30, а сервис онлайн-бухгалтерии — всего четыре. «Было также отмечено, что крупные банки создают собственные подразделения по разработке финтех-продуктов, в том числе для бизнеса. В частности, 17 кредитных учреждений, представленных в рейтинге, более 10% всех операционных затрат расходуют на НИОКР», — сообщил РБК+ финансовый директор VR Bank Роман Ромашевский.

В Райффайзенбанке, к примеру, как рассказал Евгений Богачев, создано специализированное профильное подразделение, которое активно взаимодействует с внешними финтех-компаниями. «Наши специалисты сотрудничают с различными инновационными кластерами, стартапами, находятся внутри финтех-сообщества, при этом давая этому сообществу обратную связь, подсказывая, какие потребности есть у банков, помогая «довести до ума» хорошие идеи. Адаптацией выбранных продуктов под необходимый функционал и их внедрением затем занимаются уже непосредственно те или и иные профильные бизнес-подразделения», — говорит эксперт.

Главные стимулы для развития корпоративного направления — ужесточение конкурентной среды и растущие запросы со стороны бизнес-клиентов. Цифровые сервисы, дистанционное банковское обслуживание (ДБО), различные онлайн-платформы для корпоратов — сегодня все эти темы, по словам Евгения Богачева, очень быстро развиваются. «Любой клиент банка заинтересован в скорости и удобстве при обслуживании. И не важно, как частное лицо он пришел или как юрлицо. В качестве физлиц все пользователи современных гаджетов уже успели в полной мере оценить все прелести цифровизации банковских услуг, привыкли к удаленным сервисам, мобильным приложениям», — говорит он. С Евгением Богачевым соглашается директор по работе c финансовым сектором компании «ABBYY Россия» Ольга Морозова: «Руководители предприятий, специалисты — те же люди, они не хотят тратить часы в очередях, вводить вручную данные, собирать для банков справки, если намерены открыть счет, оформить зарплатный проект для сотрудников или получить долгосрочный кредит для своей фирмы».

Поэтому ведущие российские банки, по ее словам, сейчас активно внедряют решения для автоматической обработки и анализа сложных, неструктурированных документов, технологии обработки естественного языка, компьютерного зрения и распознавания лиц в различных сочетаниях, применяют искусственный интеллект для персонализации предложений и сервисов для предпринимателей, организуют удаленную регистрацию юридических лиц, в том числе с помощью смартфона. Мобильные технологии помогают бизнес-клиентам банков автоматически извлекать данные из любых документов — например, счетов на оплату. «Для бизнеса важно как можно скорее начать работу с банком, и за счет автоматизации это можно сделать в три раза быстрее», — говорит Ольга Морозова.

Месседж от рынка

Наиболее перспективным и актуальным для развития, как говорят специалисты, является направление дистанционного банковского обслуживания. «Это самый востребованный на сегодня в целом сервис. Во многих банках, в том числе у нас, удаленное обслуживание уже очень хорошо налажено», — отмечает Евгений Богачев. Однако, как говорится, нет предела совершенству. На рынке все время появляется множество новых разных потребностей. Главный запрос от корпоративных клиентов на будущее, по его словам, это максимальное наполнение системы «банк — клиент»: детализация и аналитика информации об операциях, подключение новых продуктов в системе ДБО.

Есть и другие интересные задачи. Так, в России пока далеко не совершенны digital-сервисы по кредитованию бизнеса. Одна из причин в том, что финансовые данные в нашей стране пока еще недостаточно прозрачны по сравнению с зарубежной практикой, считает Евгений Богачев. Есть открытые данные Росстата, куда все предприятия сдают финансовую отчетность раз в год. Да, ФНС заявила о планах создать сервис доступа к квартальной бухгалтерской отчетности юрлиц с 2020 года, но пока детальной информации о подключении к такому сервису на рынке нет. «Проблема в том, что публикуются соответствующие данные с задержкой в шесть-девять месяцев. Кроме того, из имеющихся данных не всегда очевидно, как отдельные предприятия связаны между собой, насколько крупные бизнесы они образуют. Кроме того, отчетность индивидуальных предпринимателей пока никак не проанализировать дистанционно. А их миллионы, и они зачастую являются участниками той или иной группы предприятий», — объясняет он.

По словам Евгения Богачева, помимо «внешней витрины» с продуктами, которую видит клиент, для банков важна и цифровая «внутренняя кухня» — системы мониторинга и аналитики с помощью искусственного интеллекта. Эта работа позволяет на основе имеющихся данных о бизнесе и операциях клиента в банке совершенствовать продуктовое предложение, выявлять целевые потребности каждого клиента на будущее, формировать репрезентативное предложение. К примеру, Райффайзенбанк пилотирует новый продукт — предодобренный овердрафт для корпоративных клиентов. Основываясь на информации о движении средств по счетам клиента, используя внешние данные о его финансовом состоянии, наличии арбитражных дел и т.д., банк одобряет определенного размера кредитный лимит. Воспользоваться лимитом клиент сможет очень оперативно: останется подписать предложение банка и предоставить последнюю финансовую отчетность.

Несмотря на то, что развитие банковских b2b-сервисов идет медленнее, чем b2c, большая часть финтех-стартапов сегодня ориентируется именно на эту сферу, говорит Роман Ромашевский: «Для выхода на рынок b2b не нужна банковская лицензия, не требуется больших вложений в маркетинг, поэтому многие финтех-компании работают по модели b2b2c». Так или иначе, по данным «ABBYY Россия», за последнее полугодие 29% проектов с применением интеллектуальных технологий для бизнеса были реализованы именно в банках. 

plus.rbc.ru

его роль и значение в деятельности кредитной организации – тема научной статьи по экономике и бизнесу читайте бесплатно текст научно-исследовательской работы в электронной библиотеке КиберЛенинка

УДК 336.71

Л. В. Татаринова

Байкальский государственный университет, г. Иркутск, Российская Федерация О. О. Перфильева Байкальский государственный университет, г. Иркутск, Российская Федерация

БАНКОВСКИЙ РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС: ЕГО РОЛЬ И ЗНАЧЕНИЕ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

АННОТАЦИЯ. Розничный банковский бизнес является одним из приоритетных направлений развития кредитной организации. Быстро меняющиеся условия предоставления банковских услуг диктуют необходимость постоянного совершенствования и обновления методов и стандартов продвижения банковских продуктов. В статье изложены основные тенденции и проблемы развития розничного банковского бизнеса. Исследуется динамика кредитов, депозитов и прочих размещенных средств. Наблюдается тенденция снижения потребительской активности населения. Рассматривается структура кредитного портфеля на основе пяти крупнейших банков РФ. На основе проводимого анализа выявляется необходимость продвижения розничных банковских услуг в соответствии с новой методикой, которая позволит увеличить доходы коммерческого банка. Предлагается возможность комплексного предоставления услуг в зависимости от возрастной категории клиентов. Водится понятие консолидированного пакета услуг. Это позволит увеличить доходы кредитной организации за счет расширения продуктовой линейки, повысить уровень финансовой грамотности, удовлетворенности и лояльности клиентов. КЛЮЧЕВЫЕ СЛОВА. Розничный бизнес; банковская услуга; банковский продукт; клиенты; физические лица; консолидированный пакет.

ИНФОРМАЦИЯ О СТАТЬЕ. Дата поступления 8 апреля 2017 г.; дата принятия к печати 11 мая 2017 г.; дата онлайн-размещения 19 июня 2017 г.

L. V. Tatarinova

Baikal State University, Irkutsk, Russian Federation

O. O. Perfilyeva

Baikal State University, Irkutsk, Russian Federation

BANKING RETAIL BUSINESS: ITS ROLE AND IMPORTANCE IN CREDIT ORGANIZATION'S ACTIVITIES

ABSTRACT. The retail banking business is one of priority directions of developing the credit institution. The rapidly changing conditions of providing banking services dictate the need for continuous improvement and updating of methods and standards bank product promotion. The article presents the main tendencies and problems of developing the retail banking business. It investigates the dynamics of loans, deposits and other allocated funds. It reveals a tendency of decreasing consumer activity of the public involved. It examines the structure of the credit portfolio based on the five largest banks of the Russian Federation. On the basis of the conducted analysis it identifies the need for promoting retail banking services in accordance with the new methodology which will allow to increase the income of commercial banks. It offers a possibility of comprehensive provision of services depending on the age category of customers. It introduces a concept of the consolidated service package. This will allow to increase the income of credit institutions due to expanding the product line, to enhance the level of financial literacy, satisfaction and customers' loyalty. KEYWORDS. Retail business; banking service; banking product; customers; individuals; consolidated package.

ARTICLE INFO. Received April 8, 2017; accepted May 11, 2017; available online June 19, 2017.

© Л. В. Татаринова, О. О. Перфильева, 2017

Рынок банковских услуг стремительно развивается. И уже, казалось бы, новаторские продукты уходят в прошлое и дают развитие совершенно новым инновационным предложениям. В условиях жесткой конкурентной борьбы наибольшее значение приобретает качество и разнообразие предлагаемых банковских продуктов и услуг. Инструментом достижения высоких темпов роста доходов банковского сектора является правильно выстроенная и организованная система продаж розничных банковских услуг.

Под розничной банковской услугой понимается полезный эффект банковской операции, состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности [1, с. 27]. А, розничный банковский бизнес — это самостоятельное направление банковской деятельности, связанное с предоставлением стандартизированных услуг массовому потребителю. На данном рынке важно обеспечить стандартизацию продуктов, упрощение технологии их продвижения и на этой основе — снижение затрат банка. При этом «продуктовая линейка» должна быть достаточно широкой, чтобы удовлетворять потребности различных групп клиентов [2, с. 11].

Современные коммерческие банки предлагают значительный спектр услуг для различных слоев населения. Массовый сегмент клиентов имеет доступ к стандартным услугам банка, премиальное обслуживание предполагает предоставление расширенного перечня услуг, в том числе инвестиционного характера и сегмент населения с доходами более высокого уровня требует особого подхода к обслуживанию. В этих условиях важно организовать розничный банковский бизнес коммерческого банка таким образом, чтобы охватить весь рынок услуг и клиентов с различным уровнем жизни и финансовыми возможностями. Очень важно уделять внимание не только объемам розничных банковских услуг их продвижению на рынок, но и качеству обслуживания так как это скажется на конкурентоспособности банка, а это значит, и на стабильности его доходов и прибыли [3, с. 131]. Мировой опыт и российская банковская практика показывают, что инвестиции в совершенствование качества обслуживания клиентов рассматриваются как интенсивное развитие и влияют на стабильность роста доходов банка [4; 5]. Прибыльность розничного банковского бизнеса напрямую зависит от объема оказываемых услуг и дохода, полученного банком при оказании данных услуг. Каждый коммерческий банк стремится расширить и разнообразить спектр предоставляемых услуг, а также повысить качество их предоставления клиентам. [6, с. 509]. Поэтому увеличивая прибыль коммерческого банка, внедряя новые продукты следует соблюдать стандарты качества предоставления розничных банковских услуг.

Наличие лояльности, т. е. благоприятного отношения потребителей к определенной кредитной организации и ее продуктам, служит основой для получения стабильного объема продаж, что, в свою очередь, является стратегическим показателем успешности коммерческого банка [7, с. 2—3].

До 2014 г. линейка розничных банковских услуг была более разнообразна и эффективна. Практически все универсальные банки были представлены на розничным рынке, они стремились занять лидирующие позиции, увеличивая долю розницы в общем бизнесе [8, с. 7]. Однако в условиях кризиса многие банки пересмотрели свои розничные стратегии, но никто полностью не отказался от этого направления бизнеса так как, не смотря на определенные сложности, перспектива розничного бизнеса и роль очевидны [9, с. 17]. К базовому набору розничных банковских услуг, которые предлагают практически все российские банки, работающие с физическими лицами, относят: платежно-расчетные услуги и услуги по переводу денежных средств, кредитование, прием депозитов и вкладов (сбережений) населения, предоставление пластиковых карт, аренда банковских ячеек и предоставление других банковских продуктов [10, с. 82].

Для оценки развития розничного банковского бизнеса проведем анализ предоставления отдельных банковских продуктов физическим лицам, что позволит отразить общую тенденцию развития и динамику предоставления розничных банковских услуг. Данные, представленные в табл. 1, демонстрируют динамику роста объема кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям с 1 января 2014 по 1 января 2016 г.

Таблица 1

Динамика кредитов, депозитов и прочих размещенных средств кредитными организациями Российской Федерации в 2014-2016 гг. (на 1 января), млрд р.

Показатель 2014 2015 2016

Сумма Удель- Сумма Удель- Темп Сумма Удель- Темп

ный ный роста, ный роста,

вес, % вес, % % вес, % %

Кредиты, депозиты и прочие 29 836 100,0 34 888 100,0 116,9 35 176 100,0 100,8

размещенные средства, предо-

ставленные организациям фи-

зическим лицам и кредитным

организациям

Кредиты, депозиты и прочие 9 719 32,6 11 028 31,6 113,5 10 395 29,6 94,3

размещенные средства, предо-

ставленные физическим лицам

Рассчитано по данным Банка России: URL: http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx? file=bank system/4-3-1_16.htm&pid=pdko_sub&sid=dopk.

Несмотря на введение экономических санкций в отношении Российской Федерации и ухудшение конъюнктуры мирового сырьевого рынка объемы размещенных средств кредитными организациями физическим и юридическим лицам продолжали расти. В 2014 г. темп рост предоставленных кредитов составил 116,9 %, и в 2015 г.— 100,8 %.

Значительную долю в общем объеме размещенных денежных средств кредитными организациями на протяжении всего анализируемого периода занимают именно потребительские кредиты, хотя и наметилась тенденция снижения их доли с 32,5 % в 2013 г. до 29,5 % в 2015 г. Это можно связать с удорожанием потребительских кредитов, которое происходило на фоне роста ключевой ставки Центрально банка РФ. Кроме этого в условиях низкого уровня потребительской уверенности и сохранения относительно высоких процентных ставок по кредитам и депозитам, номинированным в рублях, норма сбережений населения значительно повысилась (с 7,8 % в 2014 г. до 15,9 % в 2015 г.). Снижение доходов, ужесточение условий потребительского кредитования, переход к сберегательной модели поведения привели к сокращению потребительского спроса. В этих условиях населению становится сложнее планировать свои будущие поступления и расходы.

Снижение потребительской активности в значительной степени влияет на розничный банковский бизнес и приводит к снижению доходов банка. В условиях экономической нестабильности предоставление услуг требует особого подхода, новейших методик продаж, клиентоориентированности, разнообразия каналов продвижения и способов доставки банковских продуктов.

Для оценки деятельности кредитных организаций на рынке потребительского кредитования необходимо в первую очередь определить кредитные организации, занимающие лидирующие позиции по предоставлению розничных услуг, так как именно эти банки являются основными проводниками розничных услуг. Из рейтинга коммерческих банков по объему потребительского кредитования (табл. 2)

видно, что что ПАО «Сбербанк России» занимает лидирующую позицию в рейтинге на протяжении долгих лет. Банк развивает различные направления розничного блока, охватывает новые сегменты рынка, активно внедряет новейшие разработки. В 2015 г. возросли объемы потребительского кредитования АО «Россельхоз-банка». В первую очередь это связано с активным предоставлением кредитов на развитие личного подсобного хозяйства. Наблюдается снижение объемов потребительского кредитования АО «Газпромбанк» и АО «Альфа-банк».

Таблица 2

Рейтинг коммерческих банков по объему потребительского кредитования

в 2015 и 2016 гг. (на 1 января), млрд р.

Название банка 2015 Название банка 2016

ПАО Сбербанк России 4 069 ПАО Сбербанк России 4 134

ПАО ВТБ 24 1 395 ПАО ВТБ 24 1 390

АО Газпромбанк 303 АО Россельхозбанк 292

АО Альфа-банк 280 АО Газпромбанк 289

АО Россельхозбанк 276 АО Альфа-банк 243

Рассчитано по данным: иИЪ: http://www.banki.ru/banks/ratings/? РКОРЕКТУ_ГО=200.

Не всегда лидирующая позиция коммерческого банка в предоставлении потребительских кредитов говорит о их высокой доле в кредитном портфеле. Крупные коммерческие банки развивают различные направления деятельности и предоставляют продукты и услуги как физическим, так и юридическим лицам. Поэтому будет интересно посмотреть, а какие из представленных банков будут занимать лидирующие позиции по доле потребительского кредитования в кредитном портфеле (табл. 3).

Таблица 3

Рейтинг коммерческих банков по доле потребительского кредитования в кредитном портфеле в 2015 и 2016 гг. (на 1 января), %

Название банка 2015 Название банка 2016

ПАО ВТБ 24 83,4 ПАО ВТБ 24 85,9

ПАО Сбербанк России 27,4 ПАО Сбербанк России 26,8

АО Альфа-банк 19,4 АО Россельхозбанк 17,2

АО Россельхозбанк 19,2 АО Альфа-банк 16,3

АО Газпромбанк 10,0 АО Газпромбанк 8,4

Рассчитано по данным: иИЪ: http://www.banki.ru/banks/ratings/? РКОРЕКТУ_ГО=200.

Из рейтинга видно, что наибольшее внимание потребительскому кредитованию уделяет банк ПАО «ВТБ 24». В составе его кредитного портфеля кредиты физическим лицам занимают в 2014 г. — 83,4 % и в 2015 г. — 85,9 %. ПАО «Сбербанк России» развивает другие направления кредитования, хоть и занимает лидирующую позицию по объемам предоставления потребительских кредитов. Это говорит о том, что важно рассматривать структуру кредитного портфеля банка, только тогда можно делать выводы о приоритетном направлении развития кредитной организации.

Кроме потребительских кредитов коммерческие банки активно развивают такое направление розничного бизнеса как привлечение средств физических лиц во вклады. Сбережения представляют собой высокопотенциальный инвестиционный ресурс, который может принести и приносит коммерческому банку финансовую прибыль.

Рынок банковских вкладов сегодня является наиболее развитым сегментом российского рынка розничных банковских услуг, одновременно способным бы-

стро и эффективно меняться, подстраиваться под условия текущей рыночной конъюнктуры [11, е. 89]. Несмотря на то что доходность по банковским вкладам, как правило, не превышает уровень инфляции, банковские вклады для большинства населения остаются самым понятным, а потому самым популярным видом вложений [12, с. 32]. Рассмотрим рейтинг коммерческих банков по депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным физическим лицам (табл. 4). ПАО Сбербанк России занимает лидирующие позиции на рынке розничных банковских услуг как по объемам предоставленных кредитов физическим лицам, так и по объемам привлеченных денежных средств от физических лиц. Именно данный банк оказывает существенное влияние на развитие розничного банковского бизнеса на территории Российской Федерации. На начало 2016 г. АО Газпромбанк расширяет линейку вкладов, проводит более активную маркетинговую политику по привлечению средств физических лиц, что сказалось на объемах привлеченных денежных средств (темп прироста 34,2 %) и банк обгоняет по данному показателю АО Альфа-банк (темп прироста привлеченных денежных средств на 1 января 2016 г. — 26,3 %). Самые высокие темпы прироста вкладов физических лиц несмотря на последннее место в рейтинге показал АО Россельхозбанк — 57,7 %.

Таблица 4

Рейтинг коммерческих банков по вкладам (депозитам) привлеченных от физических лиц в 2015 и 2016 гг. (на 1 января), млрд р.

Название банка 2015 Название банка 2016

ПАО Сбербанк России 8 347 ПАО Сбербанк России 10 673

ПАО ВТБ 24 1 510 ПАО ВТБ 24 2 009

АО Альфа-банк 485 АО Газпромбанк 627

АО Газпромбанк 467 АО Альфа-банк 613

АО Россельхозбанк 303 АО Россельхозбанк 478

Рассчитано по данным: URL: http://www.banki.ru/banks/ratings/? PROPERTY_ID=60.

Можно сделать вывод о том, что кредитные организации активно развивает и продвигает розничные банковские услуги. Продукты банков востребованы практически у всего населения страны, это объясняется разнообразием и качеством их предоставления. Приоритетом развития розничного бизнеса банков является переход от предложения населению отдельных банковских продуктов и услуг к формированию комплексной модели взаимодействия с клиентами. Комплексная модель взаимодействия с клиентом предполагает предоставление банковских услуг в совокупности и на более высоком уровне обслуживания. В рамках комплексной модели считаем более целесообразным внедрение пакетного предоставления банковских услуг.

На практике все банковские слуги предоставляются клиентам индивидуально и в единичном экземпляре. Для расширения клиентской базы и увеличения уровня продаж было бы интересным для банка предоставить потребителям банковских услуг возможность выбора комплекса услуг в рамках одного пакета, при этом важно учесть возрастную категорию клиентов. Целесообразно предоставлять пакетные услуги для молодежи, клиентов зрелого возраста и пенсионеров. Данная сегментация клиентов банка позволит более детально учесть их потребности в банковских услугах (табл. 5).

Отличительной особенностью консолидированного пакета услуг будет являться более низкая цена в сравнении с единичным предложением банковских продуктов. Консолидированный пакет услуг представляет собой набор продуктов и услуг в рамках деления по возрастным категориям клиентов. Большой охват аудитории и разнообразие услуг в рамках пакета не допустит снижение дохода коммерческого банка.

Таблица 5

Комплексная модель предоставления услуг

Пакет услуг Банковские продукты

Молодежный Дебетовые карты Обязательное пенсионное страхование Мобильный банкинг

Взрослый кредитный пакет Потребительский кредит Кредитная карта

депозитный пакет Дебетовые карты Обязательное пенсионное страхование Вклады Индивидуальный пенсионный план

Зрелый возраст кредитный пакет Потребительский кредит Кредитная карта

депозитный пакет Дебетовые пенсионные карты Вклады

Наиболее востребованными услугами молодого населения страны являются: дебетовые карты, перевод накопительной части пенсии, мобильный банкинг, мобильное приложение. Перечисленные продукты будут входить в состав пакета «Молодежный». При обращении в коммерческий банк клиенту будет предложен пакет услуг с более выгодными условиями. При этом возможно удовлетворение нескольких потребностей клиента. Преимуществом данной услуги является возможность снижения расходов на банковское обслуживание и сниженная стоимость данной услуги для населения страны.

Для клиентов, находящихся в возрастном диапазоне от 25 до 45 лет будет предложен пакет услуг «Взрослый». В зависимости от потребности клиентов данный пакет услуг будет разделен по двум направления: кредитный и депозитный. Это деление позволит наиболее точно выявить потребности клиента и удовлетворить их в полном объеме. Условия кредитного пакета услуг будут представлять сниженные процентные ставки по потребительским кредитам и предодобренные кредитные карты. Оформление карты будет являться обязательным условие выдачи потребительского кредита. Депозитный пакет услуг позволит клиентам на более выгодных условиях открыть вклад и дебетовую карту, а также предоставит возможности перевода накопительной части пенсии и оформления индивидуального пенсионного плана. Выгодные условия пакета «Взрослый» позволят привлечь клиентов, расширить перечень потенциальных возможностей, повысить качество и уровень банковского обслуживания, а также индекс удовлетворенности и лояльности клиентов.

При обращении в банк клиентов пенсионного возраста интересуют льготные условия обслуживания. В связи с этим, коммерческому банку необходимо внедрить пакет услуг «Зрелый возраст». На данный момент ПАО «Сбербанк России» предлагает клиентам оформить карту Maestro «социальная» с повышенным процентом на остаток, а именно 3,5 % годовых. Для клиентов было бы интересно в рамках пакета «Зрелый возраст» оформление потребительского кредита на льготных условиях и зачисление кредита на социальную дебетовую карту. Кроме того, по желанию клиента возможно оформление вклада с повышенной процентной ставкой.

На начальном этапе внедрения консолидированного предложения услуг могут возникнуть проблемы адаптации потребителей и сотрудников к новому банковскому продукту, но по мере его распространения будет набирать больший интерес со стороны покупателей. Основными факторами увеличения интереса к услуге будет являться:

1. Снижение стоимости услуг в рамках пакета.

2. Качество предоставления и обслуживания.

3. Оперативность предоставления услуги.

4. Имидж продавца услуги.

5. Быстрота и простота оформления.

Низкие процентные ставки.

Внедрение услуги позволит повысить уровень финансовой грамотности населения, уровень удовлетворенности потребителей, значительно разнообразит спектр услуг, предоставляемых банком. На основе расширения продуктовой линейки возможен рост потребительской активности и увеличение спроса на розничные банковские продукты со стороны потребителей. Тем самым это будет сопровождаться ростом доходов розничного банковского бизнеса.

Расходы по внедрению новой линейки продуктов не будут предполагать значительных затрат, так как предложение продуктов будет упрощено и будет включать уже действующие услуги, которые теперь будут носить комплексный характер. Качественное обслуживание и стандарты предоставления услуги позволят банку увеличить предложение продукта.

Рассмотренные нововведения и проведенный анализ розничного банковского бизнеса показывают значимость и необходимость развития и совершенствования предоставления услуг физическим лицам. Работа с частными клиентами действительно важна в деятельности любого коммерческого банка. Она увеличивает доходы банка, создает положительную репутацию на рынке, способствует укреплению финансового состояния, укрепляет конкурентную позицию банка. Внедрение комплексного предоставления услуг только укрепит лидирующие позиции, повысит профессиональный уровень персонала кредитной организации, взаимодействующего с частными клиентами. Как результат для банка работа с физическими лицами принесет высокий уровень доходов, позволит прирастить доходы населения и страны в целом.

Список использованной литературы

1. Тавасиев А. М. Банковское дело: базовые операции для клиентов : учеб. пособие /

A. М. Тавасиев, В. П. Бычков, В. А. Москвин ; под ред. А. М. Тавасиева. — М. : Финансы и статистика, 2005. — 304 с.

2. Банковское дело: розничный бизнес : учеб. пособие / под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. — М. : КноРус, 2016. - 414 е.

3. Хакимова Е. А. Анализ качества обслуживания клиентов в коммерческом банке / Е. А. Хакимова // Вестник Челябинского государственного университета. — 2011. — № 6. — С. 131-137.

4. Жуков Е. Ф. Менеджмент и маркетинг в банках : учебник / Е. Ф. Жуков. — М. : Банки и биржи : Юнити, 2011. - 287 е.

5. Лаврушин О. И. Основы банковского дела : учебник / О. И. Лаврушин. — М. : КноРус, 2011. — 392 с.

6. Бокова Ф. М. Исследование эффективности и качества банковских услуг / Ф. М. Бо-кова // Инженерный вестник Дона. — 2011. — Т. 15, № 1. — С. 509-514.

7. Акинин П. В. Совершенствование качества банковского сервиса / П. В. Акинин,

B. П. Акинана, И. О. Алимова // Финансы и кредит. — 2016. — № 6. — С. 2-13.

8. Фаизова Г. Р Банковский розничный бизнес: современное состояние и специфика / Г. Р. Фаизова // Современные исследования социальных проблем. — 2013. — № 3. —

C. 3-17.

9. Заернюк В. М. Перспективы развития розничных банковских услуг на российском рынке / В. М. Заернюк, Г. Р. Фаизова // Финансы и кредит. — 2012. — № 38. — С. 17-23.

10. Смирнова Е. В. Современные стратегии развития российского банковского ритей-ла / Е. В. Смирнова, Н. Р. Язмухамедова // Вестник Международного института экономики и права. — 2013. — № 3. — С. 82-90.

11. Голощапова И. В. Современное состояние розничного банковского рынка / И. В. Го-лощапова // Наука и современность. — 2013. — № 3. — С. 87-90.

12. Звонова Е. А. Банковские вклады как основной инструмент аккумуляции сбережений населения в современных условиях / Е. А. Звонова // Экономика. Налоги. Право. — 2015. — № 1. — С. 27-36.

References

1. Tavasiyev A. M., Bychkov V. P., Moskvin V. A. Bankovskoe delo: bazovye operatsii dlya klientov [Banking: basic operations for clients]. Moscow, Finansy i statistika Publ., 2005. 304 p.

2. Beloglazova G. N., Kralevetskaya L. P. (eds). Bankovskoe delo: roznichnyi biznes [Banking: retail business]. Moscow, KnoRus Publ., 2016. 414 p.

3. Khakimova E. A. Analysis of client service quality in commercial banks. Vestnik Chuvashs-kogo universiteta = Bulletin of Chuvash State University, 2011, no. 6, pp. 131-137. (In Russian).

4. Zhukov E. F. Menedzhment i marketing v bankakh [Management and marketing in banks]. Moscow, Banki i birzhi Publ., Yuniti Publ., 2011. 287 p.

5. Lavrushin O. I. Osnovy bankovskogo dela [Basics of Banking]. Moscow, KnoRus Publ., 2011. 392 p.

6. Bokova F. M. Study of efficiency and quality of banking services. Inzhenernyi vestnik Dona = Don Engineering Bulletin, 2011, vol. 15, no. 1, pp. 509-514. (In Russian).

7. Akinin P. V., Akinana V. P., Alimova I. O. Improving the banking service quality. Finansy i kredit = Finance and Credit, 2016, no. 6, pp. 2-13. (In Russian).

8. Faizova G. R. Retail banking business: current state and specific features. Sovremen-nye issledovaniya sotsialnykh problem = Modern Research of Social Problems, 2013, no. 3, pp. 3-17. (In Russian).

9. Zayernyuk V. M., Faizova G. R. Prospects of developing retail banking services in the Russian market. Finansy i kredit = Finance and Credit, 2012, no. 38, pp. 17-23. (In Russian).

10. Smirnova E. V., Yazmukhamedova N. R. Modern strategies of the Russian banking retail development. Vestnik Mezhdunarodnogo instituta ekonomiki i prava = Bulletin of International Institute of Economics and Law, 2013, no. 3, pp. 82-90. (In Russian).

11. Goloshchapova I. V. Current state of retail banking market. Nauka i sovremennost' = Science and Modernity, 2013, no. 3, pp. 87-90. (In Russian).

12. Zvonova E. A. The bank deposits as a basic tool of accumulating public savings in the current context. Ekonomika. Nalogi. Pravo = Economy. Taxes. Law, 2015, no. 1, pp. 27-36. (In Russian).

Информация об авторах

Татаринова Лариса Валентиновна — кандидат экономических наук, доцент, кафедра банковского дела и ценных бумаг, Байкальский государственный университет, 664003, г. Иркутск, ул. Ленина, 11, e-mail: [email protected]

Перфильева Ольга Олеговна — магистрант, кафедра банковского дела и ценных бумаг, Байкальский государственный университет, 664003, г. Иркутск, ул. Ленина, 11, e-mail: [email protected]

Authors

Larisa V. Tatarinova — PhD in Economics, Associate Professor, Chair of Banking and Securities, Baikal State University, 11 Lenin St., 664003, Irkutsk, Russian Federation; e-mail: [email protected] .ru.

Olga O. Perfilyeva — Master Degree Student, Chair of Banking and Securities, Baikal State University, 11 Lenin St., 664003, Irkutsk, Russian Federation; e-mail: [email protected]

Библиографическое описание статьи

Татаринова Л. В. Банковский розничный бизнес: его роль и значение в деятельности кредитной организации / Л. В. Татаринова, О. О. Перфильева // Baikal Research Journal. — 2017. — Т. 8, № 2. — DOI: 10.17150/2411-6262.2017.8(2).11.

Reference to article

Tatarinova L. V., Perfilyeva O. O. Banking retail business: its role and importance in credit organization's activities. Baikal Research Journal, 2017, vol. 8, no. 2. DOI: 10.17150/2411-6262.2017.8(2).11. (In Russian).

cyberleninka.ru

банковский бизнес — публикации с ключевым словом — Издательство «Креативная экономика»

1. Минчичова В.С.
Зарубежный опыт повышения конкурентоспособности национальной экономики развивающихся стран в результате транснационализации банковского сектора // Российское предпринимательство. (№ 19 / 2014).    
В статье автор анализирует возможности повышения национальной конкурентоспособности страны происхождения транснациональных банков вследствие зарубежной экспансии этих банков. Сравниваются качественные и количественные характеристики процессов транснационализации банковской сферы в развитых и развивающихся странах, особое внимание уделено опыту развивающихся стран как наиболее интересных с точки зрения практического применения к экономике России.

Минчичова В.С. Зарубежный опыт повышения конкурентоспособности национальной экономики развивающихся стран в результате транснационализации банковского сектора // Российское предпринимательство. – 2014. – Том 15. – № 19. – с. 121-134. – url: https://creativeconomy.ru/lib/8653.


2. Пащенко Е.В.
Особенности механизма современного банковского кредитования малого бизнеса // Российское предпринимательство. (№ 16 / 2012).    
В статье описаны общие характерные особенности механизма банковского кредитования, выявленные автором на основании проведенных исследований по основным банкам анализируемого района (Сбербанк, Россельхозбанк, Газэнергобанк, Транскапиталбанк, Форабанк и МДМбанк).

Пащенко Е.В. Особенности механизма современного банковского кредитования малого бизнеса // Российское предпринимательство. – 2012. – Том 13. – № 16. – с. 55-60. – url: https://creativeconomy.ru/lib/7654.


3. Кузнецова Л.В.
Принципы современного корпоративного управления // Российское предпринимательство. (№ 14 / 2012).    
В статье проанализированы принципы современного эффективного корпоративного управления, показан эволюционный характер развития как внутрифирменных, так и отраслевых и национальных систем корпоративного управления.

Кузнецова Л.В. Принципы современного корпоративного управления // Российское предпринимательство. – 2012. – Том 13. – № 14. – с. 44-51. – url: https://creativeconomy.ru/lib/7612.


4. Кузнецова Л.В.
Роль внутреннего контроля в эффективном корпоративном управлении кредитной организацией // Российское предпринимательство. (№ 12 / 2012).    
В статье рассмотрено понятие эффективности корпоративного управления, показана роль внутреннего контроля, предложены пути совершенствования системы внутреннего контроля с учетом международного опыта.

Кузнецова Л.В. Роль внутреннего контроля в эффективном корпоративном управлении кредитной организацией // Российское предпринимательство. – 2012. – Том 13. – № 12. – с. 108-115. – url: https://creativeconomy.ru/lib/7571.



5. Мартиросян А.К.
Проблемы и перспективы развития банковской системы Армении // Российское предпринимательство. (№ 1 / 2012).    
В статье анализируется состояние банковской системы Армении, предложен способ ее развития, основанный на привлечении филиалов иностранных банков на банковский рынок республики.

Мартиросян А.К. Проблемы и перспективы развития банковской системы Армении // Российское предпринимательство. – 2012. – Том 13. – № 1. – с. 196-202. – url: https://creativeconomy.ru/lib/7258.


6. Суходоева Л.Ф., Мудрак А.А.
Банковский и кредитный продукт как инновационный термин, фокусирующий клиентоориентированный подход к его экономическому содержанию // Креативная экономика. (№ 3 / 2011).    
Авторы анализируют понятия банковского и кредитного продукта. Внимание акцентируется на их внутреннем содержании, то есть на совокупности операций по удовлетворению клиентов. Отмечено, что банки должны стремиться к повышению надежности за счет разумного ограничения процентной прибыли и кредитного риска. Диверсификация кредитного портфеля за счет разработки и продвижения новых кредитных продуктов увеличивает рыночное влияние банка за счет повышения его устойчивости и «клиентоориентированности».

Суходоева Л.Ф., Мудрак А.А. Банковский и кредитный продукт как инновационный термин, фокусирующий клиентоориентированный подход к его экономическому содержанию // Креативная экономика. – 2011. – Том 5. – № 3. – с. 133-138. – url: https://creativeconomy.ru/lib/4492.


7. Арсенова Л.А.
Посткризисные стратегии транснациональных банков // Российское предпринимательство. (№ 2 / 2011).    
В статье определены основные направления трансформации стратегий транснациональных банков, в числе которых: сокращение темпов роста глобальной банковской индустрии, повышение значения розничных депозитов как источника фондирования деятельности, ограничение объемов зарубежных инвестиций, нарастание процессов консолидации и концентрации банковского капитала, укрепление позиций транснациональных банков ведущих развивающихся стран.

Арсенова Л.А. Посткризисные стратегии транснациональных банков // Российское предпринимательство. – 2011. – Том 12. – № 2. – с. 98-102. – url: https://creativeconomy.ru/lib/6615.


8. Ярошенко В.А.
Комплексный анализ директ-банкинга // Креативная экономика. (№ 11 / 2010).    
Автором предпринята попытка комплексного анализа понятия «директ-банкинг». С этой целью автором анализируется экономический смысл данного способа сбыта банковских продуктов, проводится ретроспективный анализ становления директ-банков как самостоятельных кредитных учреждений на примере Германии, формулируется определение директ-банкинга. Также автором раскрываются характеристики и значения директ-банкинга в современных экономических, социокультурных, технологических и правовых условиях.

Ярошенко В.А. Комплексный анализ директ-банкинга // Креативная экономика. – 2010. – Том 4. – № 11. – с. 92-97. – url: https://creativeconomy.ru/lib/4263.


9. Ихсанова Л.Р.
Качество банковских услуг как фактор повышения социальной эффективности банковского бизнеса // Российское предпринимательство. (№ 6 / 2010).  
Развитие социальной составляющей деятельности банков имеет огромное значение для роста экономики, а деятельность банков непосредственно влияет на общество, в котором они функционируют. В статье обоснована важность построения долгосрочных взаимоотношений с клиентами на основе удовлетворенности и лояльности. Определена необходимость социально-ориентированной деятельности банков, заключающейся в наиболее полном удовлетворении потребностей клиентов и содействии развитию общества.

Ихсанова Л.Р. Качество банковских услуг как фактор повышения социальной эффективности банковского бизнеса // Российское предпринимательство. – 2010. – Том 11. – № 6. – с. 108-113. – url: https://creativeconomy.ru/lib/5822.


10. Галсан-Лямцев Т.К.
Оптимизация управления подразделениями розничного кредитного банка в условиях финансового кризиса // Российское предпринимательство. (№ 9 / 2009).    
В статье рассматривается проблема эффективного и устойчивого функционирования российской банковской системы в условиях финансового кризиса, весьма болезненно отразившегося на мировой экономике. Предложена авторская модель оптимизации управления филиалом в условиях кризиса. В рамках данной модели определена технология, состоящая из ряда последовательно и системно решаемых задач. В целом, по мнению автора, следует всегда учитывать и анализировать взаимозависимые параметры: абсолютную величину экономического эффекта в сравнении с абсолютными величинами затрат и ресурсов.

Галсан-Лямцев Т.К. Оптимизация управления подразделениями розничного кредитного банка в условиях финансового кризиса // Российское предпринимательство. – 2009. – Том 10. – № 9. – с. 131-137. – url: https://creativeconomy.ru/lib/5561.


11. Недоспасова В.В.
Управление риском ликвидности коммерческого банка // Российское предпринимательство. (№ 2 / 2009).    
Под ликвидностью коммерческого банка понимается способность банка превращать активы в денежную форму, необходимую для погашения своих долговых обязательств при наступлении соответствующих сроков. При этом важно сохранять реальную стоимость актива неизменной.

Недоспасова В.В. Управление риском ликвидности коммерческого банка // Российское предпринимательство. – 2009. – Том 10. – № 2. – с. 140-144. – url: https://creativeconomy.ru/lib/3429.


12. Павленко Т.С.
Понятие кредита и регулирование активно-пассивных операций коммерческими банками // Российское предпринимательство. (№ 1 / 2009).    
Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, выражает экономические отношения между банками и заемщиками. Финансовые институты осуществляют кредитование за счет собственных источников, привлеченных денежных средств юридических лиц и вкладов граждан.

Павленко Т.С. Понятие кредита и регулирование активно-пассивных операций коммерческими банками // Российское предпринимательство. – 2009. – Том 10. – № 1. – с. 78-82. – url: https://creativeconomy.ru/lib/3461.


13. Оробинский С.С.
Банковская инновационная деятельность как одно из направлений финансового предпринимательства // Креативная экономика. (№ 12 / 2008).    
Острая конкуренция в банковской отрасли обуславливает поиск кредитными организациями способов увеличения собственной конкурентоспособности и сохранения доли на рынке. Одним из указанных способов является создание банками новых продуктов. Целью настоящего исследования является интерпретация банковской инновационной деятельности как одного из направлений финансового предпринимательства, а также выявление ее специфических черт. Использование данных характеристик банковской инновационной деятельности может способствовать увеличению ее эффективности, а также совершенствованию деятельности кредитных организаций в общем.

Оробинский С.С. Банковская инновационная деятельность как одно из направлений финансового предпринимательства // Креативная экономика. – 2008. – Том 2. – № 12. – с. 18-22. – url: https://creativeconomy.ru/lib/3768.


14. Шейко О.В.
Инструментарий минимизации рисков в процессе реализации механизма системы финансового мониторинга в кредитной организации // Российское предпринимательство. (№ 12 / 2008).    
Представители различных преступных группировок используют банковские продукты и услуги в качестве одного из главных каналов по отмыванию незаконных доходов. Именно по этой причине банковский сектор включен в созданную государством систему противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее по тексту – ПОД/ФТ).

Шейко О.В. Инструментарий минимизации рисков в процессе реализации механизма системы финансового мониторинга в кредитной организации // Российское предпринимательство. – 2008. – Том 9. – № 12. – с. 59-64. – url: https://creativeconomy.ru/lib/3278.


15. Артемьев А.А., Порошков И.В.
Влияние современных условий на принципы формирования и функционирование национальной банковской системы // Российское предпринимательство. (№ 12 / 2008).    
Банковская система, как отмечает Тавасиев А.М., это включенная в экономическую систему страны единая и целостная (взаимодействующая) совокупность кредитных организаций. Каждая из них выполняет особую функцию (функции) и проводит свой перечень денежных операций и сделок. В результате весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

Артемьев А.А., Порошков И.В. Влияние современных условий на принципы формирования и функционирование национальной банковской системы // Российское предпринимательство. – 2008. – Том 9. – № 12. – с. 52-55. – url: https://creativeconomy.ru/lib/2922.


16. Бизин С.В.
Научно-практические меры снижения рисков в банковском предпринимательстве // Российское предпринимательство. (№ 12 / 2008).    
Риск-менеджмент – один из мощных инструментов, находящихся в арсенале современного бизнеса. Он может применяться в любой ситуации, когда нежелательный или неожидаемый результат способен оказать значительное влияние на реализацию поставленных целей. Необходимым условием управления рисками является наличие в компании команды специалистов, способной спроектировать и эффективно применять этот инструмент.

Бизин С.В. Научно-практические меры снижения рисков в банковском предпринимательстве // Российское предпринимательство. – 2008. – Том 9. – № 12. – с. 60-64. – url: https://creativeconomy.ru/lib/2924.


17. Линьков К.В.
Анализ банковской деятельности в условиях активного развития лизинга в России // Российское предпринимательство. (№ 12 / 2008).    
Изменения экономических условий хозяйствования вызывают необходимость внедрения новых методов обновления материально-технической базы и модификации основных фондов в различных отраслях деятельности. Одним из таких методов является лизинг.

Линьков К.В. Анализ банковской деятельности в условиях активного развития лизинга в России // Российское предпринимательство. – 2008. – Том 9. – № 12. – с. 65-69. – url: https://creativeconomy.ru/lib/2925.


18. Жуликов П.П., Жуликова О.В.
Управление маркетингом в банковской сфере и корпоративное строительство // Российское предпринимательство. (№ 11 / 2008).    
Современное мировое хозяйство приобретает новые очертания, в обиход входят новые термины и новые экономические технологии, которые коренным образом меняют инфраструктуру государственных образований. Эти технологии внедряются в национальные хозяйства через различные хозяйственные экономические институты. Среди них особое место занимают транснациональные корпорации, которые в настоящее время производят, по различным оценкам, от четверти до трети мирового ВВП.

Жуликов П.П., Жуликова О.В. Управление маркетингом в банковской сфере и корпоративное строительство // Российское предпринимательство. – 2008. – Том 9. – № 11. – с. 63-66. – url: https://creativeconomy.ru/lib/3246.


19. Артемьев А.А.
Необходимость использования в России принципов корпоративного управления банковскими структурами в условиях глобализации // Российское предпринимательство. (№ 11 / 2008).    
В последние годы экономика страны успешно развивается, ежегодно увеличивается ВВП, растут золотовалютные резервы. Но в тоже время российские коммерческие банки не готовы к равноправной конкуренции в условиях глобализации.

Артемьев А.А. Необходимость использования в России принципов корпоративного управления банковскими структурами в условиях глобализации // Российское предпринимательство. – 2008. – Том 9. – № 11. – с. 98-102. – url: https://creativeconomy.ru/lib/3251.


20. Артемьев А.А., Порошков И.В.
Необходимость выделения и развития принципа формирования финансовой грамотности населения в банковской сфере // Российское предпринимательство. (№ 11 / 2008).    
Как показывает зарубежный и российский опыт, если банк сегодня хочет развиваться, то он должен активно работать в розничном сегменте. Действительно, все корпоративные клиенты уже «поделены», и на рынке остались лишь частные лица, как имеющие определенные сбережения, так и нуждающиеся в средствах, а также малый и средний бизнес. Поэтому развитие сектора розничных услуг физических лиц можно признать стратегическим направлением для российских банков.

Артемьев А.А., Порошков И.В. Необходимость выделения и развития принципа формирования финансовой грамотности населения в банковской сфере // Российское предпринимательство. – 2008. – Том 9. – № 11. – с. 16-20. – url: https://creativeconomy.ru/lib/2850.


Издание научных монографий от 15 т.р.!

Издайте свою монографию в хорошем качестве всего за 15 т.р.!
В базовую стоимость входит корректура текста, ISBN, DOI, УДК, ББК, обязательные экземпляры, загрузка в РИНЦ, 10 авторских экземпляров с доставкой по России.

creativeconomy.ru Москва + 7 495 648 6241


Следующая

creativeconomy.ru

Особенности банковского бизнеса и их влияние на оценку стоимости банка Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Банковское дело

УДК 336.717

особенности банковского бизнеса и их влияние на оценку стоимости банка

И. м. БЛОХИНА, аспирант кафедры банковского дела E-mail: [email protected] Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов

В статье отмечается, что оценка стоимости банковского бизнеса необходима при продаже, реорганизации, ликвидации банка, при размещении акций банка на фондовом рынке, при проведении дополнительной эмиссии акций, при решении имущественных споров, при переходе бизнеса на МСФО и в других случаях. Проведен анализ ключевых особенностей деятельности банка, необходимых для учета при проведении оценки его стоимости.

Ключевые слова: оценка стоимости бизнеса, оценка стоимости банка, специфика банковской деятельности, банковская система России, методы оценки стоимости.

Актуальность оценочных услуг для развития цивилизованного российского рынка трудно переоценить, так как они находятся на острие бизнес-процессов, а в экономике любые действия и объекты — имущественные и неимущественные права, интеллектуальная собственность, земля, здания, бизнес, проведение реструктуризации и т. д. — подвергаются оценке. В условиях перманентной нестабильности российской экономики оценка стоимости компаний и их активов приобретает особое значение. Именно периодически проводимая оценка бизнеса является инструментом управленческого анализа и повышения эффективности управления, проверенным способом профилактики возникновения кризисных ситуаций и методом составления научного прогноза развития бизнеса. Последовательное развитие оценочной деятельности представляет собой важнейшую составляющую при создании инфраструктуры, необходимой для

дальнейших экономических преобразований в России.

Оценка стоимости банковского бизнеса является актуальной темой как с теоретической, так и с практической точки зрения. В настоящее время отсутствует необходимая и достаточная теоретическая база, приемлемая для российских условий: основной массив литературы посвящен описанию методов оценки стоимости компаний реального сектора экономики и не учитывает специфики оценки стоимости банков. Кроме того, богатый накопленный опыт оценки стоимости банков на Западе не учитывает особенностей российских коммерческих банков и поэтому не может быть применим в России в чистом виде.

Оценка стоимости коммерческого банка является комплексным понятием. Основная цель оценки заключается в расчете и обосновании стоимости банка как единого имущественного комплекса либо его отдельных элементов — активов, обязательств, капитала [7]. Необходимость ее проведения возникает в случае продажи банка, при слияниях/поглощениях, ликвидации кредитной организации, размещении акций банка на фондовом рынке, при проведении дополнительной эмиссии акций, при решении имущественных споров, при переходе бизнеса на МСФО и в других случаях. Кроме того, определение рыночной стоимости банка необходимо для повышения эффективности управления банком через принятие целесообразных управленческих и финансовых решений, а также для

финансы и кредит

55

определения дальнейшей стратегии, направленной на увеличение рыночной стоимости банковского бизнеса.

Специфика банковского бизнеса является основным фактором при оценке стоимости коммерческого банка. Согласно Федеральному закону от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» банк является кредитной организацией, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности операции по привлечению во вклады денежных средств физических и юридических лиц, по размещению указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, по ведению банковских счетов физических и юридических лиц. Данное определение свидетельствует, что банк может выполнять как посреднические операции, так и операции по организации и регулированию денежных потоков, что делает банковский бизнес исключительным и специфичным относительно бизнеса других хозяйствующих субъектов.

Проанализируем основные характеристики, которые отличают банковский бизнес от бизнеса любого другого предприятия. Именно черты, связанные с особенностями привлечения и размещения капитала, внутренней организацией банковской деятельности, которые оказывают косвенное влияние на уровень получаемых банком доходов и на способность генерировать денежный поток и проявляющиеся в рисках и нормах регулирования, предполагают разницу в применении подходов к оценке стоимости банка по сравнению с компаниями нефинансового сектора. Отметим, что данные отличительные черты являются взаимосвязанными, поэтому в случае, если один из факторов не рассматривается, оценка влияния других факторов, а так же выводы могут оказаться недостаточно обоснованными [3].

Для банковской системы характерен жесткий надзор со стороны Банка России и других государственных органов, что проявляется в многоплановой отчетности, проверках, требованиях по резервированию, поддержанию на определенном уровне значений обязательных нормативов по достаточности капитала для обеспечения обязательств с учетом риска, ликвидности, платежеспособности банка и др. В силу высокой рискованности банковский бизнес подлежит обязательному лицензированию со стороны Банка России, что подчеркивает особый правовой статус банковской деятельности. Наличие ограничений со стороны регулирующих органов, а также возможное изменение их требо-

ваний увеличивают неопределенность в прогнозах будущей деятельности банков и оказывают влияние на оцениваемую стоимость.

Регулирование банковской деятельности с применением принципов Базеля-1, Базеля-2 и Ба-зеля-3 в части требований к структуре собственного капитала банка и активов, взвешенных с учетом риска, также является важным аспектом анализа и оценки стоимости коммерческого банка.

В деятельности банка сочетаются традиционные функции финансового посредника (между депозиторами средств и потребителями и по перераспределению финансовых средств между регионами, отраслями, хозяйствующими субъектами) наряду с возрастающей в настоящее время ролью производителя финансовых услуг и продуктов [6]. Коммерческий банк выступает посредником, привлекая денежные средства для конечного использования другими субъектами хозяйствования и действуя при этом не по поручению клиента, размещающего денежные средства, а самостоятельно. Кроме того, привлекая вклады и депозиты, банк заранее определяет и гарантирует величину процентной ставки, по которой в будущем будет начислен доход, т. е. принимает на себя риск невыполнения контрагентом банка по активным операциям своих обязательств. Принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга отличает банк от других финансовых институтов, аккумулирующих сбережения экономики. Данные финансовые посредники все риски, связанные с изменением стоимости их активов, распределяют среди своих акционеров [2].

Коммерческие банки обладают характерной структурой активов и пассивов: данные разделы баланса должны соответствовать по срокам и размерам уровню, который должен обеспечивать достаточную ликвидность. Уровень ликвидности при этом должен быть существенно выше, чем у других финансовых институтов. Это связано с тем, что производя подавляющее большинство расчетов в рамках национального хозяйства, банки аккумулируют наиболее подвижную часть денежных ресурсов экономики. Далее данные средства сосредоточиваются на счетах до востребования и на других транзакционных счетах, в то время как у небанковских финансовых институтов менее подвижные привлеченные ресурсы являются свободными в течение более долгого времени.

Размещая привлеченные ресурсы, банки преследуют цель получения прибыли и стремятся минимизировать запасы низкодоходных активов.

Тем не менее кредитным организациям приходится держать некоторое количество активов в виде наличности для удовлетворения каждодневных требований ликвидности, что снижает банковскую прибыль от размещения основной части капитала в доходные кредиты. Это подтверждает актуальность дилеммы «ликвидность — доходность» для коммерческих банков.

Кредитуя хозяйствующие субъекты, коммерческие банки лишь в незначительной степени используют собственные ресурсы. Это связано с низким уровнем собственного капитала в пассивах (в среднем 10 %) и со значительной долей привлеченных и заемных средств. В то же время доля собственных средств для промышленного предприятия составляет от 40 до 80 %.

Кроме того, коммерческие банки имеют невысокую долю операционной прибыли в капитале. С точки зрения владельца кредитной организации прибыль является не только разницей текущих доходов и расходов, но и разницей между ценой приобретения банка и ценой его продажи. В то же время цена продажи может существенно превышать текущую операционную прибыль в течение срока инвестирования. В современных условиях развивающихся рынков ориентация на максимизацию стоимости, а не текущего финансового результата является оправданной, однако не позволяет получить достоверную величину стоимости банка на основании его балансовой прибыли.

Из указанных ранее особенностей следует, что банковский бизнес характеризуется специфичными рисками, которые связаны со структурой и качеством активов и обязательств, с выполняемыми операциями (с операциями по кредитной и инвестиционной деятельности, с деятельностью по привлечению средств во вклады, депозиты, ценные бумаги и в форме остатков на расчетных и текущих счетах), а также с внутренней организацией бизнеса (управлением персоналом, бизнес-процессами, взаимоотношениями между собственниками и менеджментом). Среди основных видов рисков можно выделить риск невозврата кредита и процентный риск, риск снижения ликвидности активов, валютный, рыночный и политический риски и др. Данная специфика деятельности должна находить отражение в оценке стоимости банка, так как недостаточное управление перечисленными рисками может привести к снижению доходности банковских операций, уменьшению уровня получаемой банком прибыли и величины денежного потока. Кроме того, в оценке стоимости должен находить

отражение анализ качества менеджмента, качества корпоративного управления, операционного риска и риска потери деловой репутации. Для контроля за различными банковскими рисками регулирующими органами устанавливаются обязательные для выполнения нормативы и требования, закрепленные в нормативных актах.

В создании стоимости банка большую роль играют нематериальные активы: качество бизнес-процессов, организационная структура, квалификация персонала, система управления и другие активы, включая гарантии по страхованию вкладов. В случае приобретения банка ключевой задачей для новых собственников будет являться удержание персонала, менеджмента и клиентов, а также завоевание их лояльности.

Среди особенностей банковского бизнеса можно выделить специфическую форму учета, которая существенно отличается от традиционных форм финансовой отчетности. Различия в учете резервов на возможные потери по ссудам (по МСФО и GAAP) играет значительную роль в формировании денежного потока коммерческого банка при использовании отчетности. Согласно российским стандартам бухгалтерского учета в коммерческих банках, а также требованиям Банка России принципы и подходы к формированию данных резервов учитывают как исторический, так и перспективный аспекты формирования резервов, т. е. не только уже состоявшиеся потери по ссудам, но и вероятность будущих потерь. Эта особенность российского учета согласуется с GAAP.

Некоторые исследователи (Т. Коупленд и соавторы, Н. Атилл и К. Ли, А. Дамодаран) в качестве специфичной особенности деятельности банка рассматривают особую роль долговых обязательств и этим обосновывают необходимость оценки стоимости банка как стоимости его собственного (акционерного) капитала, а не всего объекта оценки [5]. Исследователь А. Дамодаран уточняет, что для банков долг является сырьем: его можно преобразовать в финансовые продукты, которые затем продать по более высокой цене и получить прибыль [4]. На основании этого утверждения очевидно, что для банка капитал определяется более узко, чем для прочих субъектов хозяйствования, и включает только собственный капитал.

Исследователи Н. Атилл и К. Ли также отмечают, что при оценке стоимости коммерческого банка возникают трудности при выделении финансовой и операционной составляющих его деятельности, как это принято делать при оценке промышленных

финансы и кредит

57

компаний [1]. Поэтому при оценке стоимости банка данные исследователи считают целесообразным использовать денежный поток к акционерам, а не свободный денежный поток на банк в целом, не учитывающий заемные средства.

В зависимости от доступа к информации о деятельности банка при проведении оценки ранее упомянутые исследователи (Т. Коупленд и соавторы, Н. Атилл и К. Ли) также выделяют внутреннюю и внешнюю стоимость [1]. Данное разделение необходимо для выявления источников расхождения между внутренней и рыночной стоимостями и для принятия соответствующих мер по их устранению. В то же время А. Дамодаран не поддерживает принцип разделения стоимостей.

В качестве особенностей банковского бизнеса можно также выделить наличие трансфертного ценообразования, а также существование определенных сложностей в совершении и оформлении ряда операций (к примеру операций с производными финансовыми инструментами).

Все перечисленные факторы свидетельствуют о наличии специфических черт деятельности коммерческого банка и необходимости их учета наряду с тщательным анализом банковских рисков, устойчивости клиентской базы, степени диверсификации портфеля клиентов, проведения процедуры due diligence, др. при проведении оценки стоимости кредитной организации, ее активов, долгов, акций и бизнеса в целом. Для решения данного вопроса необходимо создать ассоциацию российских банковских оценщиков, а также разработать

отечественные адаптированные методики оценки стоимости коммерческих банков с применением трех стандартизированных подходов (доходного, затратного и сравнительного) и ряда реализуемых в их составе методов, позволяющих наиболее полно учесть особенности российского банковского бизнеса.

Список литературы

1. Атилл Н, Ли К. Оценка компаний: анализ и прогнозирование с использованием отчетности по МСФО. М.: Альпина Бизнес Букс. 2007. 440 с.

2. Белоглазова Г., Кроливецкая Л. Банковское дело: учебник для вузов. 2-е изд. СПб.: Питер. 2008. 400 с.

3. Буевич С. Ю., Королев О. Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учеб. пособие. 2-е изд. М.: КНОРУС. 2005. 160 с.

4. Дамодаран А. Инвестиционная оценка: инструменты и методы оценки любых активов. М.: Альпина Бизнес Букс. 2005. 1341 с.

5. Коупленд Т., Коллер Дж., Мурин Дж. Стоимость компаний: оценка и управление / пер. с англ. М.: Олимп-Бизнес. 2000. 576 с.

6. Никонова И. А., Шамгунов Р. Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. 3-е изд. М.: Альпина Бизнес Букс. 2007. 304 с.

7. Решоткин К. А. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. М.: МГУ, ТЕИС. 2002. 286 с.

cyberleninka.ru

Понятие банковской деятельности и ее содержание Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

субъектов хозяйствования, стимулирования открытия новых предприятий. В этом контексте политика государства ориентирована в первую очередь на экономическое развитие страны и социальную безопасность населения.

Список литературы

1. Прокопчук Е.Т. Классификационные характеристики современных налоговых систем // Экономика: вчера, сегодня, завтра, 2015. № 5. С. 77-91.

2. Брызгалина А.В. Налоги и налоговое право // Под ред. А.В. Брызгалина. М., 2012. 307 с.

3. Электронный ресурс. Режим доступа: https://www.guidemehongkong.com/busmess-guides/supporting-a-business/hong-kong-tax-rates-and-income-tax-system/ (дата обращения: 19.11.2018).

4. Электронный ресурс. Режим доступа: https://www.bloomberg.com/news/articles/2018-07-16/happy-prime-day-jeif-amazon-ceo-s-net-worth-tops-150-billion/ (дата обращения: 21.11.2018).

ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ЕЕ СОДЕРЖАНИЕ Крылова О.С.

Крылова Ольга Сергеевна - магистрант, кафедра государственно-правовых дисциплин, Московский финансово-юридический университета Московский финансово-юридический университет, г. Москва

Аннотация: изучение банковской деятельности с позиции современного финансового права - довольно важная проблема для исследования, особенно в эпоху мирового финансового кризиса, начавшегося в 2008 г. и продолжающегося до сих пор. Во все времена банковская деятельность считалась значимой для государства. Правовое регулирование банковской деятельности постоянно совершенствовалось государством, с тем, чтобы обеспечить устойчивость банков, предупредить их банкротство в периоды банковских кризисов. Термин «банковская деятельность» относится к числу межотраслевых и довольно часто употребляется в текстах различных нормативных актов, что связано с комплексным характером банковского законодательства. В этой связи попытаемся рассмотреть понятие банковской деятельности. Проведем подробный анализ законодательства и юридической литературы для определения сущности банковской деятельности. Ключевые слова: банк, банковская деятельность, банковские сделки и операции, лицензирование.

Банк — это предприятие, которое в свою очередь осуществляет работу в банковской сфере, и только эту работу может выполнять только банк. В нашей стране не существует легального определения термина банковской деятельности. Существует пару направлений касательно указанного термина. Стоит отметить, что большая часть специалистов связывают термин «банковская деятельность» с термином «банк».

В научных работах предоставлены разного рода определения банковской деятельности. По мнению Е. Г. Хоменко, банковская деятельность - это комплекс операций банка, которые подлежат лицензированию Банком нашей страны, данные операции проводятся систематически и для, того чтобы извлечь прибыль, при помощи

применения финансовых механизмов: валютных ценностей, денег, ценной документации, они выполняют функции меры стоимости, средства обращения и товара [6, с. 77].

В соответствии с точкой зрения А.А. Тедеева, под банковской деятельностью необходимо определять законную работу в сфере экономики кредитных предприятий и Банков нашей страны по систематическому осуществлению банковских сделок и банковских операций, а в том числе организационную деятельность Банка нашей страны, которая связана с обеспечением постоянной работы российской банковской структуры[5, с. 34].

С.В. Пыхтиным, именно его точка зрения является верной, он в свою очередь говорит о том, что организационная деятельность Банка нашей страны считается публично-правовой деятельностью в сфере управления, данная деятельность не имеет экономической, предпринимательской особенности, и именно по этой причине её нельзя отнести к термину банковской деятельности[2, с. 18].

Банковская деятельность предполагает осуществление учреждениями, наделенными соответствующим правом (Банк России, Внешэкономбанк и кредитные организации), банковских операций и банковских сделок, перечень которых носит исчерпывающий характер [3, с. 117-118].

А.Г. Братко говорит о том, что банк имеет в свою очередь дополнительное и основное направление работы в сфере работы различных банковских организаций. И согласно эту указанный автор дает следующее определение деятельность банка, которая является основной - это своеобразная возможность операции и сделки в сфере банковской деятельности, в том числе необходимо отметить тот факт определенные сделки могут быть запрещены (к примеру, торговой, страховой и прочие виды работы). В свою очередь банковская деятельность, которая является дополнительной - это работа, осуществляемая в кредитной сфере, при помощи данной деятельности производятся различные сделки и операции [1, с. 23]. Наложение запрета на определенные виде деятельности не являются в свою очередь деятельностью.

Рассмотренный принцип можно наблюдать в рамках Banking Act, который появился в 1987 годы в Англии. А.А. Вишневский, во время изучения вышеуказанного аргумента, говорит от том, что определенная компания может быть банком, если на имеет соответствующею лицензию и будет осуществлять деятельность по приему депозитов. Существуют моменты, когда не обязательно получать Банка Англии, это может быть уместно, если не соблюдаются следующие несколько правил:

1) все операции, связанные с приемкой депозитов, не должны осуществляться по разовому принципу, а из этого следует:

2) фирма осуществляет прием депозитов постоянно [4, с. 55-56].

В Швейцарском законодательстве определение банковской деятельности не дается, однако в данном законодательстве пишут о том, что банк может осуществлять свои работу, если у данной организации имеется соответствующая лицензия, которую в свою очередь должны предоставит комиссия выполняющая контроль за работой в данной сфере (все это указано статье 3 Швейцарского ФЗ закона о банках и сберегательных кассах, вступивший в силу с 1934 года.).

В общероссийском классификаторе разнообразных типов экономической деятельности, продукции и услуг ОК 004-93, который в свою очередь был установлен Госстандартом нашей страны от 6 августа 1993 года № 17, одним и пожалуй единственной характерной особенностью организаций, работающих в кредитной сфере (код 651 «услуги по денежному посредничеству») отображены «получение финансов в виде депозитов, за счет это формируются деньги. Депозиты - это, в свою очередь, ресурсы, которые выражены в денежной форме, они перечисляются

постоянно и они могут перечисляться из источников, не являющихся финансовыми, исключением являются различные центральные банки.

Из всего выше сказанного можно сформулировать, что же в итоге следует определять под видом банковской деятельности - это, в свою очередь, осуществление различных банковский операций при наличии соответствующей лицензии на данную деятельность, целью является получение доходов, а в том числе выполнение своих функций согласно законодательству.

Стоит отметить тот факт, что деятельность банка с юридической стороны рассмотрена многими учеными, однако она имеет место быть только в теоретической основе. И это наблюдается, потому что есть неправильное мнение касательно данного вопроса -указанный термин не имеет особого интереса со стороны практической части.

Однако учитывая термин банковской деятельности, необходимо сказать, что различные кредитные фирмы и российские банки занимаются выполнением операций в банковской сфере, указанная деятельность осуществляется с учетом соответствующих законов касательно данной сферы.

Существует определенный правовой принцип в сфере банковской деятельности, данный принцип создан правительством для того чтобы укрепить и развить кредитную сферу, а также для того, чтобы защитить интересы субъектов, которые участвуют в рыночных отношения и защитить вкладчиков.

Также стоит подчеркнуть, что если инструмент касательно защиты клиентов хорошо разработан и работает весьма эффективно, то в свою очередь экономическая безопасность субъектов занимающихся предпринимательством будет зависеть от того, насколько кредитное предприятие его обслуживающее является финансово устойчивым.

В свою очередь экономическая стабильность субъектов, занимающихся предпринимательством, считается гарантией того, что страна является экономически развитой.

Список литературы

1. Банковское право (теория и практика) / Братко А.Г. М.: Приор, 2000. С. 23.

2. Банковское право: учебник для магистров / под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Издательство Юрайт, 2013. С. 18.

3. Лепихин А.В. Понятие банковской деятельности через призму субъектов банковской системы и ее значения для установления объективных признаков состава преступления, предусмотренного ст. 172 УК РФ // Вестник Казанского юридического института МВД России, 2017. № 1. С. 116-120.

4. Современное банковское право: банковско-клиентские отношения: сравнительно-правовые очерки / Вишневский А.А. М.: Статут, 2013. С. 55-56.

5. Тедеев А.А. Банковское право. Учебник. 4-е издание, переработанное и дополненное. М.: МПСИ; Воронеж: МОДЭК, 2011. С. 34.

6. Хоменко Е.Г. Банк России в национальной платежной системе Российской Федерации // Актуальные проблемы российского права, 2016. № 8. С. 76-83.

cyberleninka.ru

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о