Где самые высокие налоги: Attention Required! | Cloudflare

Страны с самыми высокими налогами │ InternationalWealth.info

На Internationalwealth.info мы день изо дня пишем статьи на самые актуальные темы для нашего читателя. Один из самых основных вопросов, как для личных целей, так и для корпоративных целей это возможность оптимизации налогообложения. Практически каждый день мы стараемся Вам рассказать о странах, где лучше всего и где выгоднее создать компанию, открыть банковский счет и т.д. Сегодня мы с Вами рассмотрим страны, где правительство установило самые высокие налоги в мире. Если Вы хотите снизить свои налоги, то Вам обязательно следует избегать следующие страны:

10. Великобритания

Самая высокая ставка подоходного налога: 45%

В 2010 году Великобритания подняла подоходный налог на 10%, который составил 50%, но с апреля 2013 года его уменьшили и теперь подоходный налог составляет 45%. Социальный налог 13.8%.

9. Ирландия

Самая высокая ставка подоходного налога: 48%

На сегодняшний день, ставка личного подоходного налога в Ирландии выше, чем средняя ставка во всей Северной Европе (40%). Ирландцы дополнительно обязаны выплачивать социальный налог в размере 4%. Вырос налог на прирост капитала, который сейчас составляет 30% на наследство или дарения, ранее этот налог составлял 25%.

8. Финляндия

Самая высокая ставка подоходного налога: 49.2%

В 2004 году ставка подоходного налога была снижена с 53,5% на 49.2%. Однако правительство не смогло это просто так оставить, и снижение было компенсировано ростом налога на имущество, налога на дарение и налога на прирост капитала. В Финляндии, также присутствует налоговое требование к финской церкви, и если Вы к такой принадлежите, то вы должны платить церковный налог в размере 1% до 2%

7. Япония

Самая высокая ставка подоходного налога: 50%

Япония является единственной из стран Азии, которая попала в данный Топ 10. В Азии средняя ставка подоходного налога составляет 23%, а в Японии этот налог составляет 50%. Средний доход составляет US$53,200 в год.

6. Австрия

Самая высокая ставка подоходного налога: 50%

Помимо высокого подоходного налога, налог по социальному страхованию в Австрии составляет 7,65% на медицинское страхование, 22,8% пенсионного страхования, и дополнительно 1,53% страхование самозанятости. Налог на прирост капитала такой же, как и подоходный налог – 50%.

5. Бельгия

Самая высокая ставка подоходного налога: 50%

Социальный налог 13.07%, муниципальный налог 11%, и налог на прирост капитала 33%. Средний доход составляет $45,037 в год.

4. Нидерланды

Самая высокая ставка подоходного налога: 52%

Нидерланды со своих жителей взимают налог на прирост капитала в размере 25%, земельный налог при продаже 6%, а также налог на наследство 40%. Тем не менее, современные голландцы могут облегченно вздохнуть, так как предыдущий налог на прирост капитала составлял 72%. Средний доход составляет US$57,000 в год.

3. Дания

Самая высокая ставка подоходного налога: 55.4%

В 2008 году ставка подоходного налога снизилась с 62.3% до 55.4%. Доход с дивидендов и прирост капитала также облагается налогом от 28% до 42%. Даже церковь не избежала налогов, также выплачивает церковный налог от 0.4% до 1.5%.

2. Швеция

Самая высокая ставка подоходного налога: 56.6%

Рабочий человек должен выплачивать социальный налог в размере 7%. В Швеции также есть налог на доход с инвестиций, который составляет 30%. Все средства от полученных налогов, распределяются в щедрой социальной системе Швеции, в том числе идут на образование, здравоохранение, общественный транспорт, а также на фантастические пенсии граждан. Средний доход составляет US$48,800 в год.

1. Аруба

Самая высокая ставка подоходного налога: 58. 95%

Социальные налоги: основной пенсионный вклад 9.5% от заработной платы выплачивает работодатель, 4% работник. Расходы по страхованию инвалидности от 0,25% до 2,5%, в зависимости от отрасли. Взносы страхования по болезни 8,9% для работодателя, 2,6% для работника. Общая сумма социального налога может составить 27,5% от заработной платы.

Пожалуйста, присылайте Ваши вопросы на эл.почту [email protected]

Налоги в мире — Налоги в мире

Налоги — это обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового обеспечения деятельности государства и (или) муниципальных образований.

В мире есть счастливчики, которые вообще не платят налог на доходы — это жители богатых нефтедобывающих стран (ОАЭ, Саудовской Аравии, Катара, Кувейта), Багамских и Бермудских островов, княжества Монако и др. В России и ряде других стран Восточной Европы — плоская шкала налогообложения. То есть ставка одинакова для человека с любой величиной дохода. У нас в стране это 13%, столько же в Белоруссии, в Литве — 15%, на Украине — 18%. Самый низкий в Казахстане — 10%. Но в большинстве стран — прогрессивный налог на доходы: чем выше заработок, тем выше ставка.

Размер подоходного налога в странах мира

Подоходный налог в мире

Подоходный налог – в России налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — основной вид прямых налогов. Исчисляется в процентах от совокупного дохода физических лиц за вычетом документально подтверждённых расходов, в соответствии с действующим законодательством.

На протяжении последнего года в России остро обсуждается тема введения прогрессивного подоходного налога. Напомним, сегодня действует плоская шкала – все платят единую ставку в 13%, независимо от размера получаемых доходов. Прогрессивная же шкала позволяет повысить ставку для тех, кто получает сверхприбыли. Данный вопрос достаточно противоречив – большинство провластных чиновников против такой «дискриминации» богатых, в то время как общественность уже «созрела» и требует повышения налоговой нагрузки для того меньшинства, которое обладает огромными капиталами.

В любом случае этот остросоциальный вопрос пока остается лишь на этапе дискуссии. В мире существует множество моделей. Более того, мы найдем чем удивить и вас: есть немало откровенно счастливых стран, граждане которых вообще не платят налоги! С них, пожалуй, и начнем.

Карта подоходных налогов в мире

Где не нужно платить налоги?

Среди наиболее счастливых государств, которые освободили своих граждан от подоходного налогообложения, прежде всего, фигурируют богатые сырьевые страны, вроде Объединенных Арабских Эмиратов, Катара, Бахрейна, Омана и Кувейта. Часто встречается мысль о том, что от них также освобождены жители Саудовской Аравии, что является заблуждением. Пусть налог небольшой – всего 2,5% с любой получаемой прибыли, но он все-таки существует.

Кроме них, на статус настоящего «налогового рая» претендует княжество Монако, Багамы и Бермуды. Там, безусловно, есть некоторые налоговые исключения. Например, на Багамах и Бермудах гражданам приходится самостоятельно уплачивать страховые взносы, а в Монако налогами облагаются граждане Франции. Однако в общем порядке подавляющее большинство граждан от налогов фактически освобождено. Но повезло ни им одним.

Во многих странах, где действует прогрессивная шкала налогообложения, граждане с низкими доходами также подоходный налог не платят. Правда, к числу «везунчиков» их в таком случае можно отнести с большой натяжкой. Таковыми, в частности, считаются австралийцы, чей доход ниже 4,6 тыс. $ в год, австрийцы с ежегодным доходом ниже 12,5 тыс. $, бразильцы, зарабатывающие в год менее 5,3 тыс. $, немцы с доходом менее 9 тыс. $ и многие другие. Например, шведы, которые заработали за год менее 2,2 тыс. $. Сумма, откровенно говоря, ничтожная для Швеции, но кто заработал меньше, тот налоги не платит.

Определены подобные необлагаемые налогом пределы и в чудо-стране Сингапуре. Там используется территориальная система налогообложения, однако в общих случаях, все, кто заработали менее 16 тыс. $ в год или заработали доход за пределами Сингапура, от налогов освобождаются.

Похожая схема действует и в Великобритании – у англичан также есть минимум, который налогом не облагается – это 11 тыс. £. При этом примечательно то, что данная сумма не облагается налогами, даже если гражданин зарабатывает значительно больше: при доходе до 100 тыс. £, необлагаемая налогом сумма вычитается из налоговой базы. Подоходный же налог уплачивается лишь с оставшейся суммы. Например, заработав за год 15 тыс. £, налоги будут платиться всего с 4 тыс. £. При этом ставки прогрессивного НДФЛ очень даже существенные и составляют 20% при доходе до 35 тыс., 40% при доходе до 150 тыс., 45% для всех доходов, которые выше указанного ценза.

А как у них?

Необходимо отметить, что прогрессивные ставки подоходного налога определены во многих развитых странах как Европы, так и Запада в целом.  Например, США, где колебания налоговых ставок происходят в пределах от 10 до 39,6%, естественно, в зависимости от получаемого дохода. По нижней налоговой ставке платят все те, чей годовой доход не превышает 9,2 тыс. $. Верхние пределы для откровенных богачей, чей доход превышает 418 тыс. в год. Это, кстати, пределы для одиноких граждан, семейные пары платят по совершенно другим ставкам и лимитам. Кроме того, в США есть множество поводов для налоговых вычетов. Это, в частности, наличие иждивенцев, оплата образования (своего или ребенка), наличие ипотечных займов или оплата налога на недвижимость. При этом «фишка» в том, что граждане обязаны одновременно платить налоги как в федеральный бюджет, так и бюджет штата. Более того, налоговая система США настолько запутана, что для ее описания не хватить и целой заметки, поэтому мы описываем ее лишь в общих чертах.

Максимальная ставка подоходного налога зафиксирована в социально ориентированной Швеции – 56.4%, которая заняла первое место в рейтинге. Во многом эта ставка в последние годы приводит к оттоку из страны некоторых востребованных на рынке профессий с высокой зарплатой. Вторую строчку рейтинга занимает Бельгия, где максимальная ставка налога на доходы физических лиц равняется 53.7%, на третьем Нидерланды (52.0%), далее следуют Дания и Австрия со ставками налогов 51.5% и 50.0% (столько же в Великобритании). Россия с ее плоской шкалой налогообложения и ставкой в 13% расположилась на скромном 34 месте из 37 позиций рейтинга (4 место с конца рейтинга). Ниже нашей страны подоходный налог только в Беларуси (12.0%), Болгарии и Казахстане (по 10.0%).

Не менее жесткой считается налоговая система Франции. Сами граждане постоянно жалуются на огромные налоговые поборы, от которых многие даже успели сбежать из страны (как, например, Жерар Депардье, который получил российское гражданство). Декларация о налогах традиционно подается практически всеми гражданами в феврале, и в ней обычно указываются совершенно все доходные поступления. Сокрытие доходов, вроде поступлений от сдачи имущества в аренду или продажи машины обычно обнаруживается налоговиками, после чего гражданам приходится платить серьезные штрафы.

Как и в Америке, подоходный налог во Франции имеет некоторые специфические особенности, которые во многом весьма логичны. Так, налоги на доходы взимаются не с конкретного гражданина, а с домохозяйства. То есть налог уплачивается с общего дохода семьи. Причем от количества членов семьи применяются отдельные коэффициенты. Так, к одиноким применяется коэффициент 1, к супружеским парам соответственно – 2, если у них есть ребенок – коэффициент будет 2,5 и т.д. данный коэффициент применяется для деления на него налогооблагаемую базу домохозяйства, после чего высчитывается налог. Получается, что чем больше членов семьи без дохода, например, детей, то тем меньше будет налогооблагаемая база, а следовательно и уплаченные налоги. Кроме этого, налоговые вычеты предоставляются для благотворителей и инвесторов, тех, кто оплачивает обучение, имеет иждивенцев, участвует в системах энергосбережения и т. д.

Где самые страшные налоги?

Франция считается страной с одной из самых жестких налоговых систем. Сами французы на величину своих налогов постоянно жалуются, а некоторые из них даже сбегают в другие страны и платят налоги там. Декларацию о своих доходах французы обычно заполняют в феврале и отсылают в местную налоговую по почте. В ней нужно указать абсолютно все виды доходов: зарплаты, пособия, прибыль от сдачи квартир и т. д. Указывать все нужно максимально честно, потому что налоговики неучтенный доход все равно найдут и выставят солидный штраф за неверно указанные сведения.

Главная особенность налога на доходы во Франции — то, что для его расчета берется не конкретное физлицо, а домохозяйство. Одинокие люди считаются семьей из одного человека. И для расчета налогов для них применяется коэффициент 1. Если в семье — муж и жена, то коэффициент будет 2. Супруги с одним ребенком — коэффициент 2,5 и т. д. Общая сумма доходов делится на этот коэффициент, и уже из нее рассчитывают налог по ставке. То есть во Франции очень невыгодно быть холостым и бездетным. Налоги будут максимально высокими. Чем больше в семье детей — тем налог ниже. Вот такая форма поддержки рождаемости.

Помимо этого величину налогооблагаемой базы и сумму налога можно уменьшить и другими способами. Например, вычеты можно получить, если делать благотворительные взносы или инвестировать в средний и малый бизнес, платить за обучение детей в детсадах и школах, содержать недееспособных родственников, тратить на покупку энергосберегающих приборов в доме и пр. Что касается ставок, годовой доход домохозяйства до 9710 евро (или 809 евро в месяц) не облагается налогом.

Домохозяйства с доходом до 26 тыс. евро в год (2234 евро в месяц) платят налог по ставке 14%, до 71898 евро — 30%, до 152898 евро — 41%, свыше 152260 -41%. Помимо этого доходы богатых французов облагаются дополнительным налогом. От 250 до 500 тыс. евро — 3%, от 500 тыс. евро — 4%. Знаменитый налог на миллионеров, по которому у обладателей дохода свыше 1 млн. евро, государство забирало 75% доходов, отменен.

Что касается прогрессивных ставок: при годовых доходах в 9,7 тыс. € налог не оплачивается; при доходе до 26 тыс. € – 14%, до 71 тыс. € – 30%, до 153 тыс. € и выше – 41%. Интересно, что для тех, кто имеет высокий доход в 250, 500 и выше тыс. €, предусмотрен еще и дополнительный налог в 3-4%. Ранее действовал еще и специальный налог для миллионеров, однако от него решили отказаться.

Порядок взимания подоходного налога в каждой конкретной стране индивидуален. Так, например, в России действует единая для всех (вне зависимости от уровня дохода) ставка 13%. Это так называемая плоская шкала подоходного налога. В России перечисление данного налога в бюджет осуществляет непосредственно организация, в которой трудится сотрудник.

В большинстве развитых стран действует прогрессивная ставка подоходного налога. Т.е. чем выше  годовой доход, тем выше ставка.

Также существуют страны, где подоходный налог и вовсе отсутствует. В основном это либо крохотные княжества на территории Европы, либо небольшие островные государства, либо страны Ближнего Востока.

Некоторые страны, которые желают привлечь больше иностранных инвестиций и состоятельных граждан, могут предлагать специальные налоговые режимы. Эти специальные льготные налоговые режимы для новых налоговых резидентов могут длиться сколько угодно долго (Швейцария, Великобритания, Мальта) или быть ограниченными во времени (например, Канада или Португалия).

Подоходный налог в странах мира. Таблица:

Страна	Последний		Предыдущий	Наивысший	Самые низкие
Швеция	61.85	2018-12	61.85	61. 85	51.5	%	Ежегодный
Чад	60.00	2018-12	60	60	60	%	Ежегодный
Берег Слоновой Кости	60.00	2018-12	60	60	60	%	Ежегодный
Аруба	59.00	2018-12	59	60.1	59	%	Ежегодный
Япония	55.95	2018-12	55.95	55.95	50	%	Ежегодный
Дания	55.80	2018-12	55.8	65.9	55.4	%	Ежегодный
Австрия	55.00	2018-12	55	55	50	%	Ежегодный
Бельгия	70″>53.70	2018-12	53.7	60.6	53.7	%	Ежегодный
Нидерланды	52.00	2018-12	52	60	52	%	Ежегодный
Финляндия	51.60	2018-12	51.6	62.2	49	%	Ежегодный
Израиль	50.00	2018-12	50	50	45	%	Ежегодный
Словения	50.00	2018-12	50	50	41	%	Ежегодный
Зимбабве	50.00	2018-12	50	51.5	36.05	%	Ежегодный
Люксембург	78″>48.78	2018-12	48.78	51.3	39	%	Ежегодный
Ирландия	48.00	2018-12	48	48	41	%	Ежегодный
Португалия	48.00	2018-12	48	48	40	%	Ежегодный
Германия	47.50	2018-12	47.5	57	44.3	%	Ежегодный
Исландия	46.30	2018-12	46.3	46.9	35.7	%	Ежегодный
Австралия	45.00	2018-12	45	47	45	%	Ежегодный
Китай	00″>45.00	2018-12	45	45	45	%	Ежегодный
Франция	45.00	2018-12	45	59.6	45	%	Ежегодный
Греция	45.00	2018-12	45	45	40	%	Ежегодный
ЮАР	45.00	2018-12	45	45	40	%	Ежегодный
Испания	45.00	2018-12	45	56	43	%	Ежегодный
Тайвань	45.00	2018-12	45	45	40	%	Ежегодный
Великобритания	45.00	2018-12	45	50	40	%	Ежегодный
Италия	00″>43.00	2018-12	43	51	43	%	Ежегодный
Папуа-Новая Гвинея	42.00	2018-12	42	47	42	%	Ежегодный
Зона евро	41.50	2018-12	42.4	49	38.8	%	Ежегодный
Гвинея	40.00	2018-12	40	40	40	%	Ежегодный
Мавритания	40.00	2018-12	40	40	33	%	Ежегодный
Республике Конго	40.00	2018-12	40	50	40	%	Ежегодный
Сенегал	00″>40.00	2018-12	40	50	40	%	Ежегодный
Южная Корея	40.00	2018-12	40	40	35	%	Ежегодный
Швейцария	40.00	2018-12	40	40.4	40	%	Ежегодный
Уганда	40.00	2018-12	40	40	30	%	Ежегодный
Евросоюз	38.60	2018-12	39.2	47	38	%	Ежегодный
Норвегия	38.52	2018-12	38.52	47.5	38.52	%	Ежегодный
Марокко	00″>38.00	2018-12	38	44	38	%	Ежегодный
Суринам	38.00	2018-12	38	38	38	%	Ежегодный
Замбия	37.50	2018-12	37.5	37.5	35	%	Ежегодный
Намибия	37.00	2018-12	37	37	37	%	Ежегодный
Соединенные Штаты	37.00	2018-12	39.6	39.6	35	%	Ежегодный
Армения	36.00	2018-12	36	36	20	%	Ежегодный
Хорватия	00″>36.00	2018-12	36	56.1	36	%	Ежегодный
Уругвай	36.00	2018-12	36	36	0	%	Ежегодный
Индия	35.54	2018-12	35.54	35.54	30	%	Ежегодный
Алжир	35.00	2018-12	35	35	35	%	Ежегодный
Аргентина	35.00	2018-12	35	35	35	%	Ежегодный
Камерун	35.00	2018-12	35	35	35	%	Ежегодный
Чили	35.00	2018-12	35	40	35	%	Ежегодный
Кипр	00″>35.00	2018-12	35	40	30	%	Ежегодный
Эквадор	35.00	2018-12	35	35	25	%	Ежегодный
Экваториальная Гвинея	35.00	2018-12	35	35	35	%	Ежегодный
Эфиопия	35.00	2018-12	35	35	35	%	Ежегодный
Габон	35.00	2018-12	35	50	35	%	Ежегодный
Мальта	35.00	2018-12	35	35	35	%	Ежегодный
Мексика	35. 00	2018-12	35	35	28	%	Ежегодный
Филиппины	35.00	2018-12	32	35	32	%	Ежегодный
Сьерра-Леоне	35.00	2018-12	35	35	30	%	Ежегодный
Таиланд	35.00	2018-12	35	37	35	%	Ежегодный
Тунис	35.00	2018-12	35	35	35	%	Ежегодный
Турция	35.00	2018-12	35	40	35	%	Ежегодный
Вьетнам	35.00	2018-12	35	40	35	%	Ежегодный
Венесуэла	00″>34.00	2018-12	34	34	34	%	Ежегодный
Барбадос	33.50	2018-12	33.5	35	33.5	%	Ежегодный
Канада	33.00	2018-12	33	33	29	%	Ежегодный
Колумбия	33.00	2018-12	33	38.5	33	%	Ежегодный
Новая Зеландия	33.00	2018-12	33	39	33	%	Ежегодный
Пуэрто-Рико	33.00	2018-12	33	33	33	%	Ежегодный
Свазиленд	00″>33.00	2018-12	33	33	33	%	Ежегодный
Мозамбик	32.00	2018-12	32	32	32	%	Ежегодный
Польша	32.00	2018-12	32	45	32	%	Ежегодный
Латвия	31.40	2018-12	23	31.4	23	%	Ежегодный
Бангладеш	30.00	2018-12	30	30	25	%	Ежегодный
Конго	30.00	2018-12	30	30	30	%	Ежегодный
Сальвадор	30.00	2018-12	30	30	30	%	Ежегодный
Гамбия	00″>30.00	2018-12	30	35	30	%	Ежегодный
Индонезия	30.00	2018-12	30	35	30	%	Ежегодный
Ямайка	30.00	2018-12	30	35	25	%	Ежегодный
Кения	30.00	2018-12	30	30	30	%	Ежегодный
Лесото	30.00	2018-12	30	35	30	%	Ежегодный
Малави	30.00	2018-12	30	30	30	%	Ежегодный
Никарагуа	30.00	2018-12	30	30	30	%	Ежегодный
Перу	00″>30.00	2018-12	30	30	30	%	Ежегодный
Руанда	30.00	2018-12	30	30	30	%	Ежегодный
Танзания	30.00	2018-12	30	30	30	%	Ежегодный
Малайзия	28.00	2018-12	28	28	25	%	Ежегодный
Бразилия	27.50	2018-12	27.5	27.5	27.5	%	Ежегодный
Самоа	27.00	2018-12	27	27	27	%	Ежегодный
Азербайджан	25. 00	2018-12	25	35	25	%	Ежегодный
Ботсвана	25.00	2018-12	25	25	25	%	Ежегодный
Доминиканская Республика	25.00	2018-12	25	30	25	%	Ежегодный
Гана	25.00	2018-12	25	25	25	%	Ежегодный
Гондурас	25.00	2018-12	25	25	25	%	Ежегодный
Мьянма	25.00	2018-12	25	25	20	%	Ежегодный
Панама	25.00	2018-12	25	33	25	%	Ежегодный
Словакия	00″>25.00	2018-12	25	42	19	%	Ежегодный
Тринидад и Тобаго	25.00	2018-12	25	25	25	%	Ежегодный
Лаос	24.00	2018-12	24	28	24	%	Ежегодный
Лихтенштейн	24.00	2018-02	24	24	17.01	%	Ежегодный
Нигерия	24.00	2018-12	24	24	24	%	Ежегодный
Албания	23.00	2018-12	23	25	10	%	Ежегодный
Узбекистан	00″>23.00	2018-12	23	29	22	%	Ежегодный
Египет	22.50	2018-12	22.5	34	20	%	Ежегодный
Чешская республика	22.00	2018-12	22	43	15	%	Ежегодный
Сингапур	22.00	2018-12	22	22	20	%	Ежегодный
Сирия	22.00	2018-12	22	22	20	%	Ежегодный
Афганистан	20.00	2018-12	20	20	20	%	Ежегодный
Камбоджа	20. 00	2018-12	20	20	20	%	Ежегодный
Эстония	20.00	2018-12	20	26	20	%	Ежегодный
Фиджи	20.00	2018-12	20	31	20	%	Ежегодный
Грузия	20.00	2018-12	20	25	12	%	Ежегодный
Остров Мэн	20.00	2018-12	20	20	18	%	Ежегодный
Иордания	20.00	2018-12	20	25	14	%	Ежегодный
Ливан	20.00	2018-12	20	20	20	%	Ежегодный
Мадагаскар	00″>20.00	2018-12	20	30	20	%	Ежегодный
Пакистан	20.00	2018-12	20	30	20	%	Ежегодный
Молдова	18.00	2018-12	18	20	18	%	Ежегодный
Украина	18.00	2018-12	18	20	13	%	Ежегодный
Ангола	17.00	2018-12	17	17	15	%	Ежегодный
Шри Ланка	16.00	2018-12	16	35	15	%	Ежегодный
Коста-Рика	15.00	2018-12	15	15	15	%	Ежегодный
Гонконг	00″>15.00	2018-12	15	16	15	%	Ежегодный
Венгрия	15.00	2018-12	15	44	15	%	Ежегодный
Ирак	15.00	2018-12	15	15	15	%	Ежегодный
Литва	15.00	2018-12	15	33	15	%	Ежегодный
Маврикий	15.00	2018-12	15	30	15	%	Ежегодный
Сербии	15.00	2018-12	15	15	10	%	Ежегодный
Сейшельские острова	15.00	2018-12	15	15	15	%	Ежегодный
Судан	00″>15.00	2018-12	15	20	15	%	Ежегодный
Йемен	15.00	2018-12	15	20	15	%	Ежегодный
Беларусь	13.00	2018-12	13	30	12	%	Ежегодный
Боливия	13.00	2018-12	13	13	13	%	Ежегодный
Россия	13.00	2018-12	13	13	13	%	Ежегодный
Таджикистан	13.00	2018-12	13	13	13	%	Ежегодный
Макао	12.00	2018-12	12	12	12	%	Ежегодный
Босния и Герцеговина	00″>10.00	2018-12	10	10	5	%	Ежегодный
Болгария	10.00	2018-12	10	50	10	%	Ежегодный
Казахстан	10.00	2018-12	10	20	10	%	Ежегодный
Косово	10.00	2018-12	10	10	10	%	Ежегодный
Ливия	10.00	2018-12	10	15	10	%	Ежегодный
Македония	10.00	2018-12	10	24	10	%	Ежегодный
Монголия	10.00	2018-12	10	10	10	%	Ежегодный
Румыния	00″>10.00	2018-12	16	48	10	%	Ежегодный
Черногория	9.00	2018-12	9	9	9	%	Ежегодный
Гватемала	7.00	2018-12	7	31	7	%	Ежегодный
Багамские острова	0.00	2018-12	0	0	0	%	Ежегодный
Бахрейн	0.00	2018-12	0	0	0	%	Ежегодный
Бермудские острова	0.00	2018-12	0	0	0	%	Ежегодный
Бруней	0.00	2018-12	0	0	0	%	Ежегодный
Каймановы острова	00″>0.00	2018-12	0	0	0	%	Ежегодный
Кувейт	0.00	2018-12	0	0	0	%	Ежегодный
Оман	0.00	2018-12	0	0	0	%	Ежегодный
Катар	0.00	2018-12	0	0	0	%	Ежегодный
Саудовская Аравия	0.00	2018-12	0	0	0	%	Ежегодный
Объединенные Арабские Эмираты	0.00	2018-12	0	0	0	%	Ежегодный

 

18 стран мира с самыми низкими налогами

Международные компании уделяют все больше внимания тому, какие налоги существуют в разных странах. И даже больше: правительства часто соперничают между собой в плане ввода налоговых ставок на бизнес.

Не так давно опубликованный отчет, в котором освещается способность государств конкурировать друг с другом на глобальном уровне, использует общую ставку налога для иллюстрации того, какие страны имеют самые низкие уровни налоговых сборов.

Как проводятся расчеты

Общая налоговая ставка фактически определяется Всемирным банком. Она высчитывается на основании нескольких видов налогов. Всего их пять, включая трудовое налогообложение работодателей, но исключая налог работников на доход.

Страны с низкой ставкой налогообложения

18. Гонконг: 22,8%. Это одно из самых привлекательных мест для бизнеса, налоговая ставка в котором сохранилась с 1960-х.

17. Черногория: 22,3%. Налог на прибыль в этой небольшой стране составляет всего 9%.

16. Канада: 21%. Для малого бизнеса налоги здесь небывало низкие — их фактически нет.
15. Камбоджа: 21%. В последние 20 лет в Камбоджу вливается много иностранных инвестиций, и низкая налоговая ставка является резонной причиной для этого явления.

14. Намибия: 20,7%. Вторая африканская страна в этом списке.

13. Армения: 20,4%. У Армении нет сложностей с системой налогов, однако она вызывает затруднения при определении доходности.

12. Люксембург: 20,2%. В 2014 была даже скандал, связанный с масшатбностью частных налоговых соглашений страны с крупнейшими компаниями всего мира.

11. Хорватия: 18,8%. После вступления в ЕС Хорватия в короткие сроки уменьшила налоговые ставки.

Топ-10

10. Сингапур: 18,4%. Многие операции ведущих стран Азии проводятся через Сингапур, благодаря его налаженой системе низкого налогообложения.

9. Грузия: 16,4%. Одна из стран постсоветского пространства, которая не только оставила низкие налоговые ставки, но и уменьшила само количество налогов.

8-7 (совместно). Объединенные Арабские Эмираты : 14,8%. ОАЭ занимает 4 место в аналогичном списке для Ближнего Востока.

8-7 (совместно). Замбия: 14,8%. Хотя правительство и делало попытку поднять налог на доходность с 9 до 20%, после протестов населения оно было вынуждено вновь урезать ставку до прежнего значения.
6. Саудовская Аравия: 14,5%. Нефтяной гигант, позволяющий себе держать низкую налоговую ставку при высокой доходности.

5. Лесото: 13,6%. Как ни странно, Лесото — очень бедная страна. Но повышать налоги из-за этого она не намерена. По крайней мере, пока.

4. Бахрейн: 13,5%. Не столь богатая нефтью, но в то же время «никаких поборов на доходы».

Тройка лидеров

3. Кувейт: 12,8%. Государство недавно не стало слушать совета МВФ по поводу ввода налога на бизнес-прибыль для решения проблемы своего финансового дефицита.

2. Катар: 11,3%. Катар потеснил в рейтинге многие другие государства, но все же проигрывает налоговой ставке еще одной страны, оказавшись на втором месте.1. Бывшая югославская Республика Македония: 7,4%. Будучи единственной страной с налоговой ставкой менее 10% для своего бизнеса, Македония имеет значительный государственный долг, как утверждает Международный валютный фонд, увеличившийся в два раза с 2008 года. Отчасти это результат именно низких налогов.

Нашли нарушение? Пожаловаться на содержание

8 штатов, в которых нет налогов, кроме федеральных

Платить штату деньги можно не везде. Фото: irstaxreliefsettlement.com

Перспектива отдавать заработанные деньги государству никого не радует. Особенно, если сверху федерального подоходного налога нужно платить еще и штату.  Однако этого можно избежать вполне законным путем: переехать в штат, где нет налогов. Таких на сегодня семь, и вскоре к ним присоединится восьмой.

1. Аляска

Аляска является одним из самых благоприятных для налогообложения штатов. Это единственный штат, где нет ни налога на продажи, ни подоходного налога. Также домовладельцы старше 65 лет или оставшиеся в живых супруги старше 60 лет освобождаются от муниципальных налогов на первые $150 000 долларов от оценочной стоимости их дома. Но на Аляске очень суровые зимы, и тут хуже доступ к медицинскому обслуживанию, если вы не живете рядом с одним из немногих крупных городов.

2. Флорида

Флорида является особенно популярным местом для пенсионеров, и неслучайно: нет подоходного налога штата, есть налоговая скидка до $50 000 на собственность (homestead exemption).

Флоридский климат идеально подходит для людей всех возрастов, но здесь часто бывают ураганы, что приводит к самым высоким расходам на страхование жилья в стране.

3. Невада

У жителей Невады нет подоходного налога штата, а также относительно низкий налог с продаж (5,5%). Несмотря на отсутствие льгот по налогу на имущество, ставка налога на недвижимость в Неваде значительно ниже, чем в среднем по стране. Самые большие недостатки штата – жаркий климат и не самый лучший доступ к медицинскому обслуживанию.

4. Южная Дакота

В Южной Дакоте не только нет подоходного налога, здесь также очень дешево жить. Так что это лучший штат для людей с низким или средним доходом. Хотя медианные цены на жилье ниже, чем в среднем по стране, ставки налога на имущество немного выше среднего.

5. Техас

Несмотря на отсутствие подоходного налога, Техас поражает своих жителей довольно внушительным (7%) налогом на продажи, а средний налог на недвижимость здесь значительно выше среднего по стране.

6. Вашингтон 

Отсутствие подоходного налога и умеренный климат – большие плюсы Вашингтона. Тем не менее, жители этого штата должны подготовиться к существенному налогу на продажи и на имущество, прежде всего в результате более высоких цен на недвижимось, чем в среднем по стране.

7. Вайоминг 

Вайоминг, богатый нефтью и полезными ископаемыми, обеспечивает достаточный поток доходов, а это означает, что ему не нужно взимать со своих жителей высокие налоги. Налоги на недвижимость здесь значительно ниже среднего, а жителям часто предоставляют программы помощи при покупке жилья. Однако климат здесь не лучший: суровые зимы могут отпугнуть американцев от жизни в этом штате.

В 2021 году к этим семи штатам присоединится Теннесси.  В 2018 году подоходный налог в этом штате составляет 3%. В следующем году он снизится до 2%, а к 2020 году ставка упадет до 1%. И начиная с 1 января 2021 года его отменят полностью. В сочетании с относительно низкими налогами на имущество Теннесси может стать отличным выбором.

стран, платящих самые высокие налоги

Бен Лоудермилк, 6 июня 2019 в World Facts

В Бельгии самый высокий налог на прибыль среди всех стран ОЭСР.

Налогообложение — полезный инструмент для улучшения жизни в любой стране, учитывая, что его доходы эффективно используются для улучшения благосостояния ее граждан и достижения целей по развитию ее инфраструктуры.Однако не все страны имеют одинаковый уровень подоходного налога. Ниже приводится отчет о странах мира, в которых в среднем самые высокие ставки подоходного налога. Все данные получены от Организации экономического сотрудничества и развития.

10.Люксембург — 29,5%

Люксембург — небольшая страна в Западной Европе, не имеющая выхода к морю. В Люксембурге существует 19 различных налоговых категорий. Максимальная ставка налогообложения — 40%. Люксембург славится высоким качеством жизни.

9.Финляндия — 30%

Финляндия находится в Северной Европе. Налоговая администрация Финляндии занимается обработкой налогов в стране. Граждане Финляндии облагаются налогом в среднем 30% от своего дохода, при этом максимально возможная сумма составляет 31,75% для самого высокого уровня подоходного налога. Собираемые в Финляндии налоги распределяются между правительством, церковью, муниципалитетами и Kela, учреждением, которое заботится о социальных услугах, таких как пособия по безработице, детские пособия, медицинское страхование и финансовая помощь студентам.

8.Нидерланды — 30,5%

Нидерланды — «низменная страна» в Западной Европе. Налоги в Нидерландах могут принимать форму подоходного налога, НДС, корпоративного налога и подоходного налога. Хотя наивысший уровень дохода в Нидерландах раньше составлял 72%, в 2001 году он был снижен до 52%. Сегодня средний уровень подоходного налога составляет 30,5%.

7.Италия — 31,4%

Италия — страна на юге Европы, известная своими историческими центрами городов, вкусной едой и красивыми видами. Это также одна из самых посещаемых стран в мире. Налоговое агентство Италии отвечает за сбор налогов в Италии. Система подоходного налога в Италии является прогрессивной, а это означает, что сумма налога зависит от того, сколько они зарабатывают. Самая высокая сумма, которую можно обложить налогом в Италии, составляет 43%.

6. Австрия — 32,8%

Австрия, немецкоязычная страна с населением более 8 миллионов человек, считается одной из стран Европы с самым высоким уровнем налогообложения.В зависимости от дохода уровень подоходного налога в Австрии может достигать 50%. Однозначно, что женатые люди в Австрии облагаются налогом отдельно.

5. Венгрия — 33.5%

Венгрия расположена в Центральной Европе с населением около 10 миллионов человек. Подоходный налог взимается как местными, так и федеральными правительствами. Подоходный налог, взимаемый в Венгрии, составляет около 33% ее ВВП. Налоговые льготы доступны в Венгрии в зависимости от определенных факторов, таких как размер семьи.

4.Словения — 34,1%

Словения — государство в юго-восточной Европе. В 2006 году Словения приняла закон об упрощении системы налогов, взимаемых в стране. Средняя налоговая ставка оценивается в 34,1%.

3.Дания — 35,8%

Дания — небольшая страна, расположенная в Северной Европе. Подоходный налог в Дании взимается как на государственном, так и на местном уровне. Датчане облагаются налогом в среднем 35,8% от своего дохода. Говорят, что высокие налоги способствуют развитию социальных служб Дании, которые считаются одними из самых сильных в мире — возможно, это причина того, что в Дании якобы самые счастливые люди!

2.Германия — 39,7%

Германия, население которой составляет 82 миллиона человек, является самой густонаселенной страной Европы. Налоги в Германии контролируются федеральным правительством, отдельными землями и, наконец, на местном уровне. В 2014 году Германия собрала почти 600 миллиардов евро налоговых поступлений. Этот доход распределяется между тремя уровнями правительства.

1.Бельгия — 39,8%

Бельгия — это страна Европейского Союза, известная своим высококачественным производством шоколада, вафель и уникальной многоязычной культурой. Он также отличается самой высокой ставкой налога на прибыль в мире, при средней ставке налога на прибыль 39,8%. Помимо налогов, взимаемых на федеральном уровне, налоги также взимаются на местном уровне, а также на уровне штата. Подоходный налог в Бельгии зависит от суммы полученного дохода и может варьироваться от 25% до 50%.

Налоги в странах ОЭСР

Место	Страна	Средняя налоговая ставка (средняя зарплата)
1	Бельгия	39.8
2	Германия	39,7
3	Дания	35,8
4	Словения	34,1
5	Венгрия	33,5
6	Австрия	32,8
7	Италия	31,4
8	Нидерланды	30,5
9	Финляндия	30
10	Люксембург	29 .5
11	Франция	28,7
12	Исландия	28,7
13	Латвия	28,4
14	Турция	28,2
15	Португалия	26,6

Насколько высоки наши налоги и откуда берутся деньги? — Выборы 2019

Налогообложение станет центральным полем политической битвы на этих выборах, как и во многих других.В этой Информационной записке содержится существенная фактическая информация о претензиях и политике сторон, в которой текущее налоговое бремя Соединенного Королевства рассматривается в историческом и международном контексте и обсуждается, откуда — и кто — поступает доход.

Основные выводы

• Налоги в Великобритании высокие по историческим меркам. Налоги, составляющие 34,4% национального дохода, находятся на самом высоком устойчивом уровне с 1940-х годов. Реформы политики с 2010 года привели к увеличению налоговых поступлений примерно на 20 миллиардов фунтов стерлингов в целом — несмотря на крупные раздачи, увеличивающие размер подоходного налога для физических лиц, снижение общей ставки корпоративного налога и замораживание пошлин на топливо.Меры по повышению налогов, включая повышение ставок НДС и взносов в национальное страхование (NIC), превышают эти раздачи в целом с точки зрения доходов.

• Но налоги в Великобритании невысоки по международным стандартам. Налоги в Великобритании близки к средним для развитых стран и ниже, чем в большинстве стран Западной Европы.

• Подоходный налог, взносы в национальное страхование (NIC) и НДС обеспечивают почти две трети налоговых поступлений. Другие страны обычно получают больше от взносов на социальное страхование и меньше от налогов на имущество.Если бы Великобритания приняла налоговую систему типичной страны с более высокими налогами, она облагалась бы налогом значительно выше среднего, а не максимального заработка.

• Система налогов и льгот в целом прогрессивная. Без учета налогов и пособий у пятой части населения с самым высоким доходом средний семейный доход в 12 раз выше, чем у пятой части беднейшего населения. Если сложить все денежные пособия и вычесть основные прямые налоги с физических лиц (подоходный налог, сетевые карты работодателя и работника и муниципальный налог), то это число снизится до 5.На льготы приходится около 80% этого сокращения, а на прямые налоги — 20%. Косвенные налоги (НДС и акцизы) в среднем занимают примерно постоянную долю бюджетов домохозяйств в распределении доходов.

• 1% верхнего взрослого населения в настоящее время платит более трети всего подоходного налога. Только 58% взрослого населения вообще несут ответственность за уплату подоходного налога. А для 1% самых богатых, даже тех, кто платит подоходный налог, с 2010 г. их доля в общих платежах по налогу на прибыль выросла с 25% до 30%, поскольку реформы политики, особенно в рамках коалиции, повысили подоходный налог для лучших слоев населения, одновременно снизив его. для людей с более типичным достатком.

Загрузите полный отчет здесь.

Насколько высоки налоги на прирост капитала в вашем штате?

Соединенные Штаты возлагают относительно высокое бремя на долгосрочный доход от прироста капитала (прирост активов, удерживаемых более одного года). Максимальная ставка федерального налога составляет 20 процентов. Кроме того, налогоплательщики с AGI на сумму более 200 000 долларов США (250 000 долларов, поданная в браке вместе) облагаются налогом на чистый инвестиционный доход в размере 3,8 процента. Долгосрочный прирост капитала также облагается государственным и местным подоходным налогом.В совокупности налогоплательщики могут рассчитывать на предельную ставку до 33 процентов в зависимости от их статуса резидента.

На карте ниже показана максимальная предельная ставка налога на доход от прироста капитала по штату. Верхняя предельная ставка налога — это комбинированная ставка на федеральном уровне, уровне штата и местная ставка, уплачиваемая налогоплательщиком с дохода от прироста капитала в высшей налоговой категории. Он варьируется в зависимости от страны из-за различий в налоговых режимах на уровне штата и на местном уровне.

На уровне штата налоги на инвестиционный доход варьируются от 0 до 13.3 процента. Три штата (Алабама, Айова и Луизиана) позволяют налогоплательщикам вычитать уплаченный федеральный подоходный налог из налогооблагаемого дохода штата, а в других штатах также особый подход к доходу от прироста капитала. Все эти особые режимы, любые дополнительные налоги, взимаемые на уровне штата или местного уровня, а также влияние предыдущего среднего значения в размере 28,7 процента в 2014 году. Однако с учетом соответствующего дохода от прироста капитала каждого штата средневзвешенная ставка составляет 28,9 процента. .

Если рассматривать это далее, штаты с самыми высокими ставками налога на предельный прирост капитала — это Калифорния (33 процента), Нью-Йорк (31.6 процентов), Орегон (31,2 процента) и Миннесота (30,9 процента).

Самая низкая ставка в 25 процентов распределяется между девятью штатами, в которых нет подоходного налога с физических лиц (Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг).

Была ли эта страница полезной для вас?

Спасибо!

Налоговый фонд прилагает все усилия, чтобы предоставить исчерпывающий анализ налоговой политики.