Капитализация процентов по вкладу: Калькулятор вклада с капитализацией процентов – портал Вашифинансы.рф

По каким правилам и как банк начисляет проценты по вкладу? Капитализируются ли проценты не востребованные вовремя?

Размер процентов, выплачиваемых вкладчику банком, определяется в договоре банковского вклада. Если величина процента в договоре не указана, то она определяется существующей в месте нахождения банка ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день выдачи вклада или его части.

Согласно статье 839 ГК РФ проценты на сумму банковского вклада независимо от вида вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, по день  возврата денег вкладчику включительно.

Как отмечается в Методических рекомендациях к Положению Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.1998 № 39-П», размер, вид процентных ставок, порядок определения суммы причитающихся к уплате процентов следует устанавливать в договорах в зависимости от сроков привлечения денежных средств, видов вкладов или кредитов (займов), суммы привлекаемых средств и условий их возврата, рисков, связанных с проведением банком операций по размещению денежных средств, величины действующих в регионах банковских процентных ставок и других факторов и с учетом требований ГК РФ.

Пунктом 3.9 Положения Банка России от 26.06.1998 № 39-П предусмотрено, что начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов: по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки в соответствии с условиями договора.

Начисление процентов по формуле простых процентов означает, что проценты, подлежащие выплате вкладчику, начисляются только на сумму вклада и не начисляются на сумму ранее начисленных, но не выплаченных процентов. Начисление процентов по формуле сложных процентов означает, что оно осуществляется не только на сумму вклада, но и на сумму начисленных ранее, но не выплаченных процентов. Под фиксированной процентной ставкой следует понимать неизменную на весь период вклада фиксированную величину процентов (например, 12% годовых). Под плавающей процентной ставкой понимается величина процентов, абсолютное значение которой зависит от указанной в договоре базы (например, 1,2 действующей ставки рефинансирования Банка России)

^[1].

По общему правилу проценты на сумму банковского вклада независимо от вида выплачиваются по требованию вкладчика по истечении каждого квартала. Если вкладчик по истечении квартала не востребовал проценты, они увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты, то есть происходит капитализация процентов. Однако договором можно предусмотреть иную периодичность начисления процентов, например ежемесячно, раз в полгода, ежегодно либо в конце срока вклада.

При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты. Если вкладчик предъявляет к банку требование о досрочном возврате суммы вклада или его части, то банковские проценты начисляются на требуемую к возврату сумму исходя из фактического времени (неполный процентный период) и выплачиваются одновременно с основной суммой. Зачастую условия договора о срочном вкладе предусматривают, что в случае досрочного расторжения вкладчиком договора срочного вклада проценты будут пересчитаны банком с начала срока вклада по ставке вклада до востребования (как правило, более низкой).

Если вкладчик предъявляет к банку требование о досрочном возврате срочного вклада, то проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов. Если оговоренный договором срок банковского вклада истек, и вкладчик не требует вернуть сумму указанного срочного вклада, то договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором (статья 837 ГК РФ).

В отношении вкладов до востребования банк вправе изменять размер процентов, если иное не предусмотрено договором банковского вклада. В случае уменьшения банком размера процентов новая ставка применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об уменьшении процентов, по истечении месяца с момента соответствующего сообщения, если иное не предусмотрено договором. Однако в случае срочного вклада определенный договором размер процентов не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом (статья 838 ГК РФ).

Следует отметить, что в соответствии со статьей 840 ГК РФ при ухудшении условий договора банковского вклада вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с пунктом 1 статьи 809 ГК РФ, и возмещения причиненных убытков.

 

---

[1] Головизнина Н.Э., Лактаева С.А. Начисление и выплата процентов по вкладам физических лиц. «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», 2013, N 4.

Вклады: Что еще важно при выборе вклада?

1. Уточните, можно ли пополнять счет?

Вклады с возможностью дополнительных взносов позволяют в любое время добавлять деньги на депозит. Такой подход позволяет копить деньги. Положив на счет минимальную сумму, потом можно добавлять средства по мере возможности.

2. Спросите, как обстоят дела с пролонгацией вклада?

Пролонгация (реинвестирование) вклада — это автоматическое продление действия договора вклада после завершения срока его действия. Преимущества: пролонгация осуществляется автоматически, то есть, без посещения клиентом банка.

Недостатки: пролонгация договора вклада осуществляется на тех же условиях, в том числе на тот же срок, но с процентной ставкой по данному вкладу, действующей на момент пролонгации вклада. А она может быть и ниже первоначальной.

Если в условиях договора на депозитный вклад прописаны неоднократные пролонгации, вам необходимо посещать банк в сроки каждой последующего продления договора. В противном случае вы можете недополучить доход.

Пример. Клиент положил небольшую сумму на 6-ти месячный долларовый вклад с неоднократными пролонгациями в одном из филиалов Сбербанка России и не проверял его в течение двух лет, рассчитывая на то, что деньги работают. Оказалось, что в период перед третьим продлением банк принял решение о закрытии такого вида депозитов. Об этом клиента не уведомили, хотя в договоре имелись его контактные данные.

Когда наступил очередной срок продления договора, его не продлили, а молча перенесли средства на специально открытый счет с начислением процентной ставки — «до востребования». На этом счете вклад находился более года, и потеря процентов составила более 120 долларов.

Такое, мягко говоря, не совсем корректное, поведение работников банка формально не нарушили условия договора, поэтому претензии было предъявлять некому. В итоге имейте в виду на будущее, чтобы избежать подобных неприятных сюрпризов, не ленитесь ходить в банк проверять состояние своего вклада.

3. Узнайте, возможна ли капитализация процентов.

Капитализация процентов, или «сложные проценты», — это начисление процентов на проценты. То есть, периодически, например, ежемесячно, начисленные проценты, прибавляются к сумме вклада и в следующий период начисление процентов происходит на увеличенную сумму. Если капитализация процентов предусмотрена, то она наступает в момент, когда банк осуществляет пролонгацию вклада. Расчет капитализации может различаться в банках (в первую очередь периодами капитализации), что, в свою очередь, уменьшит или увеличит доход. Открывая долгосрочный вклад (3 года и более), преимущество вклада с капитализацией возрастает.

Преимущества: банк зачислит в новый (продленный) вклад как основную сумму вклада, так и начисленные по нему проценты. Далее, при следующем начислении процентов они будут рассчитываться уже на всю сумму вклада с учетом ранее капитализированных процентов.

Если же капитализация не предусмотрена, то «продлевается» только основная сумма депозита, начисленные же проценты выплачиваются на счет клиента, либо «до востребования».

Обратите внимание: вклады с капитализацией/выплатой процентов до конца срока менее выгодны для банка, поэтому процентные ставки по ним обычно ниже.

4. Поинтересуйтесь, как будут выплачиваться проценты?

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем поступления денег в банк, до дня возврата суммы вкладчику. Проценты могут начисляться в конце срока вклада или периодически, до окончания срока вклада. Например, раз в месяц. Начисленные проценты могут прибавляться к сумме вклада.

Начисленные проценты могут выплачиваться сразу (на карточный счет или на счет «до востребования»). Правда, в этом случае сумма вклада увеличиваться не будет и итоговый доход по вкладу останется «стандартным», однако вкладчик сможет до окончания срока вклада получать постоянный доход в виде процентов.

5. Следите за доходностью депозита

Обратите внимание: доход с депозита зависит еще и от ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации (ЦБ). Банки очень редко устанавливают ставки по вкладам выше этого параметра. Ведь по закону разница между ставкой рефинансирования и более высокой процентной ставкой банка облагается налогом на доход физических лиц и создает для банка и клиента неудобства по оформлению этих налоговых платежей.

Для валютных вкладов доход от процентов не облагается налогом, если годовая ставка банка по вкладу не превышает 9% годовых.

Снижение ставки рефинансирования может быть сигналом для снижения процентных ставок по вкладам и уменьшению доходов вкладчиков. Напомним, что текущая ставка рефинансирования (сентябрь 2007 года) — 10%.

Узнав, что Центральный Банк России изменил ставку рефинансирования, не поленитесь проверить ваши вклады на предмет понижения процентной ставки. Понижение ставок по уже действующим вкладам происходит в момент пролонгации вкладов на следующий срок.

6. Оговорено ли право частичного снятия?

В случае если вкладчик досрочно потребует вклад, проценты обычно начисляются по ставке «до востребования». Но в депозитах с возможностью частичного снятия оговаривается максимальная сумма (или минимальный остаток), которую можно снять без потери начисленных процентов.

Преимущество такого предложения очевидны: проценты будут продолжать начисляться и после частичного снятия на остаток средств во вкладе. Как правило, вклады с возможностью частичного снятия так же позволяют и дополнительное внесение средств.

Преимущества: обычно по вкладам с льготным досрочным снятием оговаривается размер процентной ставки, по которой будут начислены проценты по вкладу, в зависимости от того, какой срок в итоге средства пролежали на вкладе.

Недостатки: процентные ставки, устанавливаемые по вкладам с льготным досрочным снятием, как правило, меньше обычных.

Имейте ввиду, виды депозитов (вкладов), сроки хранения вкладов и наличие пролонгаций каждым банком определяется самостоятельно и периодически меняются. Свежую информацию по этим вопросам можно получить в любом операционном отделе банка или на его сайте.

7. Правильно управляйте депозитами

После размещения вклада в банке, вам нужно будет научиться грамотному управлению своим депозитом. Есть несколько принципов, которые помогут избежать многих рисков.

• Перемещайте депозитный вклад на более доходные виды вклада, исходя из ставки по депозитам и метода начисления процентов;
• Следите за ставкой рефинансирования ЦБ РФ;
• Принимайте во внимание уровень инфляции. Если уровень инфляции будет выше процентной ставки по вашему вкладу (депозиту), то даже с учетом процентных доходов, ваш вклад постепенно будет обесцениваться, не зависимо от вида валюты.

Проценты и капитализация — студенческие ссуды

Процентные ставки по студенческим ссудам

Независимо от того, есть ли у вас федеральная или частная студенческая ссуда, процентная ставка — это ставка, взимаемая за заимствование денег. Он рассчитывается как процент от вашего текущего основного долга. Существует два основных типа процентных ставок: фиксированные и переменные.

Фиксированная процентная ставка — это процентная ставка, которая остается неизменной на протяжении всего срока кредита.

Переменная процентная ставка — это процентная ставка, которая может увеличиваться или уменьшаться в зависимости от увеличения или уменьшения индекса кредита. Кредиты Sallie Mae с плавающей ставкой, подаваемые 1 апреля 2021 года или позже, используют обеспеченную ставку финансирования овернайт (SOFR) в качестве индекса. Кредиты Sallie Mae с плавающей ставкой, на которые подаются заявки до 1 апреля 2021 года, используют Лондонскую межбанковскую ставку предложения (LIBOR) в качестве индекса. Эти кредиты будут конвертированы в SOFR во втором квартале 2022 года9.0005

Как LIBOR, так и SOFR являются общими ставками, используемыми для кредитов и отражающими взлеты и падения рынка в целом.

Федеральные студенческие ссуды предлагают только фиксированную процентную ставку. Наши частные студенческие кредиты, как правило, предлагают на выбор фиксированные или переменные ставки. ¹

Как начисляются проценты по студенческим кредитам

Проценты по вашему студенческому кредиту начинают начисляться (расти) в первый день, когда мы выплачиваем (отправляем) средства вашего кредита вам или вашей школе. Он будет накапливаться до тех пор, пока вы не погасите кредит. Процентная ставка по кредиту указана в документах, раскрывающих информацию, и в выписке по счету. Это то же самое как для федеральных прямых кредитов, так и для частных студенческих кредитов.

Проценты по студенческой ссуде могут не облагаться налогом

Проценты по студенческой ссуде — как федеральной, так и частной — могут подлежать налоговому вычету. Узнайте больше о правилах и необходимых формах.

Понимание капитализированных процентов по студенческой ссуде

Капитализированные проценты — это вторая причина, по которой ваш кредит может в конечном итоге стоить больше, чем сумма, которую вы первоначально заняли.

Проценты начинают начисляться (расти) со дня выплаты кредита (отправления вам или вашей школе). В определенные моменты времени — когда заканчивается срок вашего увольнения или льготный период, или по окончании отсрочки или отсрочки — ваши невыплаченные проценты могут быть капитализированы. Это означает, что он добавляется к текущему основному долгу по вашему кредиту. С этого момента ваши проценты теперь будут рассчитываться на эту новую сумму. Это капитализированные проценты.

Как аспиранты могут уменьшить капитализацию студенческих ссуд

Когда вы возвращаетесь в школу для получения степени магистра, вы, возможно, начали выплачивать основную сумму и проценты по своим студенческим ссудам.

Если вы решите запросить отсрочку по студенческому кредиту, вам не нужно будет вносить основную сумму и проценты в течение периода отсрочки. Ваши проценты будут продолжать накапливаться (расти), пока ваши кредиты отсрочены, и в конце отсрочки любые невыплаченные проценты будут капитализированы (добавлены к текущей основной сумме вашего кредита). Это может увеличить общую стоимость кредита. Если вы можете выплатить начисленные проценты до того, как они будут капитализированы, это может помочь снизить общую стоимость кредита.

Как уменьшить капитализацию студенческих кредитов

Вы можете снизить общую стоимость кредита, если будете платить проценты до периода капитализации. Два из этих периодов — это окончание вашего увольнения или льготного периода и окончание вашей отсрочки в аспирантуре. Если вы выбрали вариант погашения процентов по своим студенческим кредитам, ваши проценты не должны капитализироваться, поскольку вы платили их по мере накопления в течение всей учебы.

В качестве альтернативы, если вы делаете фиксированные платежи или откладываете платежи до окончания школы, попробуйте внести небольшие дополнительные платежи. Или попытайтесь выплатить все или часть ваших начисленных процентов до того, как закончится период увольнения или льготный период и проценты будут капитализированы. Эти действия могут помочь вам избежать — или, по крайней мере, снизить — сумму капитализированных процентов после того, как вы закончите школу, и каждая мелочь помогает.

Рассчитайте свои начисленные проценты

Этот калькулятор поможет вам рассчитать, как будут начисляться ваши проценты, и какую разницу они могут иметь, если вы уплатите свои проценты.
Расчет начисленных процентов

1. Изучите федеральные займы и сравните их, чтобы убедиться, что вы понимаете условия и особенности. Частные студенческие ссуды с плавающими ставками могут увеличиваться в течение срока действия ссуды. По закону федеральные студенческие ссуды должны предоставлять ряд гибких вариантов погашения, включая, помимо прочего, выплаты на основе дохода и планы погашения в зависимости от дохода, а также льготы по прощению и отсрочке ссуды, которые другие студенческие ссуды не обязаны предоставлять. . Федеральные кредиты, как правило, имеют комиссию за выдачу, но доступны для студентов независимо от дохода.

Капитализация процентов

Капитализация — это прибавление невыплаченных процентов к основной сумме кредита. Остаток основной суммы кредита увеличивается, когда платежи откладываются в периоды отсрочки или воздержания, а невыплаченные проценты капитализируются. В результате в течение срока кредита может начисляться больше процентов, сумма ежемесячного платежа может быть выше, или может потребоваться больше платежей. На приведенной ниже диаграмме представлены оценки для несубсидированного остатка кредита в размере 15 000 долларов США с процентной ставкой 6,8% ежемесячных платежей, подлежащих уплате после 12-месячной отсрочки, которая началась, когда кредит был погашен. Он сравнивает последствия выплаты процентов по мере их начисления, капитализации процентов в конце отсрочки и ежеквартальной капитализации процентов и в конце отсрочки. Обратите внимание, что Министерство образования США (Department) и многие другие держатели не капитализируют проценты ежеквартально.