Ликвидный актив это: Ликвидные активы — Что такое Ликвидные активы?

Что такое ликвидность

Ликвидность — скорость превращения активов в деньги. Различные виды ликвидности дают предпринимателю понимание, как быстро и по каким обязательствам можно рассчитаться. Самый ликвидный актив — это деньги. Ликвидность денег называют абсолютной — ими можно оплатить любую покупку.

Деление активов по степени ликвидности

В финансовом анализе активы делят на четыре уровня / степени ликвидности, которые отличаются скоростью возможной продажи активов:

• Абсолютно ликвидные активы (А1). Реализация занимает меньше месяца. К этой группе относятся денежные средства или денежные эквиваленты и краткосрочные финансовые вложения.
• Быстрореализуемые активы (А2). Реализация занимает 1–12 месяцев. К этой группе относится краткосрочная дебиторская задолженность.
• Медленно реализуемые активы (А3). Реализация занимает больше 12 месяцев. К этой группе относятся запасы и НДС по приобретенным ценностям.
• Труднореализуемые активы (А4). Реализация невозможна или занимает много лет. К этой группе относятся основные средства, нематериальные активы, вложения во внеоборотные активы и долгосрочная дебиторская задолженность.

Чем больше на балансе активов групп А1 и А2, тем выше ликвидность организации. Если преобладают группы А3 и А4, говорят о низкой ликвидности предприятия.

Как проводить оценку ликвидности

Описанные группы встречаются в большинстве учебников по экономике и бухгалтерскому учету. Это усредненная модель, базовый ориентир для предпринимателей. Фактически все зависит от ситуации и особенностей бизнеса. Поэтому не устаю повторять, что в России, кроме бухгалтерского, обязательно нужно составлять управленческий баланс. В чем их отличия я рассказываю в бесплатном онлайн-курсе «Управленческий учет для собственников среднего бизнеса». Посмотрим, как Евгений разобрался в спорных моментах:

Пример 1. У нашего героя есть акции крупной компании, которые по бухгалтерской классификации относятся к труднореализуемым активам (А4). Но в реальности их продажа на онлайн-бирже займет несколько минут: акции «голубых фишек» — это очень ликвидное имущество. Вырученными средствами можно покрыть обязательства. Поэтому акции Евгений отнес к группе А1.

Пример 2. В начале года предприниматель отправил партию мебели ООО «Сенат». Образовалась краткосрочная дебиторская задолженность — быстрореализуемый актив (А2). Евгений приехал по юридическому адресу, но не нашел офиса компании. А потом узнал, что это место массовой регистрации. Так краткосрочная дебиторская задолженность переместилась в группу А4.

Пример 3. На складе Евгения есть трендовая мебель 2021 года и остатки партии кухонных гарнитуров 2015 года. Теоретически оба актива — это запасы, которые относятся к А2, но на практике вторую партию быстро продать не получится из-за низкой актуальности. Ликвидность такого товара значительно ниже. Поэтому первую партию он учел в А2, а вторую — в А4.

Теперь для понимания, чем и когда рассчитываться по обязательствам, Евгений будет регулярно классифицировать активы по ликвидности и сравнивать со срочностью погашения пассивов. В рамках экономического самообучения мы рассмотрим, как это правильно делать.

Что такое ликвидность облигаций и как ее оценить | Инвестиции и трейдинг

Под ликвидностью облигаций понимают способность актива быстро превратиться в деньги, то есть продаться без снижения собственной стоимости. Она важна для определения цены объекта при совершении финансовых сделок.

Ценные бумаги бывают:

• высоколиквидными;
• низколиквидными;
• неликвидными.

Если облигации можно продать без снижения их цены, то они относятся к первому типу. Низколиквидные/неликвидные ценные бумаги, наоборот, маловероятно продать за короткий промежуток времени, не снизив их стоимость. Облигации, в сравнении с акциями, — более ликвидный актив для инвестора.

Зачем нужна информация о ликвидности облигаций

Это важный показатель, на который инвестор обращает внимание при покупке облигации. Низколиквидные активы принесут ему убытки, а высоколиквидные – шанс заработать.

На ликвидность облигаций влияют такие факторы.

1. Торговый оборот в среднем за год

От количества торговых операций, совершенных за день, зависит число реализованных ценных бумаг за короткий промежуток времени.

2. Оборот, учитывающий только крупные торговые сделки

Учет оборота по отдельным категориям позволит наиболее точно определить уровень ликвидности.

3. Число дней без совершенных сделок

Чем больше таких дней, тем ниже ликвидность облигации.

4. Количество выпущенных ценных бумаг

Чем большее количество активов участвуют в сделках, тем выше вероятность продать нужный объем через торговые операции на биржах.

5. Кредитный риск

Высокодоходные облигации рисковые, более подверженные спекуляции. Активность торгов по ним выше, как и ликвидность.

6. Уровень изменения стоимости

Это называется волатильностью. Повышенный уровень этого показателя может оказать положительное влияние на торговый оборот, ликвидность облигаций.

7. Репутация организации

Чем лучше репутация у компании, тем чаще в ее ценные бумаги будут интересовать. Инвесторы смогут оценить возможные риски, чтобы торговать на бирже.

8. Дополнительные опции

По некоторым долговым бумагам предусмотрено право досрочного гашения. Такая опция выгодна для инвестора – он может погасить облигацию в нужный момент по той цене, которая оговорена в проспекте эмиссии. Соответственно, ликвидность облигации растет. Еще один пример – досрочный выкуп. Эта опция удобна для эмитента, так как он может выкупить облигацию на аналогичных условиях — снижается риск негативного эффекта в случае колебания ключевой ставки.

9. Сфера деятельности

Востребованность долговых инструментов меняется от отрасли к отрасли. Например, еще несколько лет назад на пике популярности были ценные бумаги предприятий нефтяной промышленности. Сегодня на российском фондовом рынке акцент сместился на облигации федерального займа.

10. Возраст облигаций

Нет рыночного закона, но практика подтверждает, что ликвидность ниже у ценных бумаг с длительным периодом обращения на рынке. Если они выпущены давно, то постепенно оседают в портфелях, превращаются в пассивный актив. Инвесторы проявляют больший интерес к облигациям свежих выпусков.

Как можно оценить ликвидность ценных бумаг?

1. Сортировка по среднегодовому обороту

Простой метод оценки ликвидности ценных бумаг. Показатель влияет на способность актива быть проданным за короткий срок. Основной недостаток метода в том, что среднегодовое значение может сильно отличаться от разовых объемов торгов. Средний показатель может не отображать реальную информацию.

Эксперты обычно моделируют графики, которые учитывают различия между средним и разовым значением. Выводится индекс, который охватывает все характеристики и дает достоверную информацию.

2. Оценка с использованием индексов

Сравнение ликвидности одной облигации с общим показателем по всем ценным бумагам.

3. Приглашение экспертной группы

Поиск, обобщение показателей, трендов, возможных изменений стоимости облигаций экспертной группой.

4. Оценка методом анализа

Системный анализ составляющих стоимости облигации на основе учета показателей, влияющих на их важность.

5. Технические показатели

Тщательная оценка с применением технических параметров. Оценивают вероятность купли-продажи определенного объема облигаций.

6. Специальные терминалы

Многие инвесторы оценивают ликвидность ценных бумаг посредством терминалов, при отсутствии доступа к базе. В таблице «текущих торгов» выбирается необходимый актив и раздел «оборот». При переключении на дневной режим добавляется средняя с 50 периодами. Вы получаете среднегодовой оборот за 2,5 месяца.

Описанные методы нужны, чтобы отфильтровать ценные бумаги со сниженным уровнем ликвидности. Они значительно облегчают для инвесторов процедуру отбора обязательств по долгам.

Как можно заработать на ликвидности активов?

Продажа/покупка ценных бумаг происходит на биржах и внебиржевом рынке. Владелец может продать их инвестору до истечения срока действия по стоимости выше той, по которой они были куплены.

Можно продавать облигации, которые перестают приносить доход или отвечать инвестиционным целям. От скорости их продажи может зависеть доходность портфеля инвестиций. Облигации с низкой ликвидностью будут приносить инвестору убытки.

Порой выгодной будет покупка недооцененных облигаций. При удачном стечении обстоятельств интерес к ним возрастет, как и стоимость.

Какие решения предлагает Refinitiv?

Refinitiv разрабатывает комплексные решения для трейдинга, чтобы вы могли анализировать продажу облигаций, определять потенциал ценных бумаг, разрабатывать стратегии, оптимизировать торговый процесс, определять ликвидность. Мы можем настроить платформу для торговли под ваши требованиями, включая исследования, торги, отчетность по результатам.

1. Решения до торгов

Refinitiv предлагает инструменты для успешной подготовки к торгам, а также набор приложений для трейдеров, ведущие источники новостей (аналитика Refiniv StarMine, новости Refinitiv, включающие себя новости Reuters, другие глобальные источники).

Вы получаете:

• новости, исследования и ценовую информацию;
• оценку прибыли от Refinitiv I/B/E/S;
• настраиваемые оповещения;
• инструменты построения графиков и визуализации данных;
• интеграцию данных и приложений.

Инструменты для совместной работы от Refinitiv помогают взаимодействовать с глобальным финансовым сообществом и с более чем 300 000 надежными контактами и более чем 30 000 компаниями по всему миру.

2. Решения в процессе торгов

Решения Refinitiv облегчают управление торговыми стратегиями на всех этапах операций по купле/продаже облигаций:

• торговля спредами и портфелями;
• инструменты для построения графиков;
• анализ ваших заказов.

3. Решения после торгов

Они позволяют обрабатывать результаты торгов, автоматизировать работу с отчетами. Мы даем доступ к функциям управления комиссионными и детальной отчетности по инвестиционном портфелю, включая расчет чистой стоимости активов и исторические данные.

Преимущества единого функционального решения Refinitiv

• Оптимизация процесса торговли облигациями.
• Новые источники данных для торговли облигациями.
• Новые торговые возможности с помощью наших инструментов оценки и ценообразования.
• Поиск ликвидности выпуска облигаций.
• Возможность проводить сделки в оптимальное время и по лучшей цене.
• Управление всеми заказами в одном месте.
• Повышение операционной эффективности.
• Снижение затрат – используются одни и те же рыночные данные на разных платформах.

Refinitiv предоставляет аналитические данные для повышения эффективности вашего бизнеса на глобальных финансовых рынках. Наши клиенты получают еще больше возможностей и уверенно принимают важные решения. Узнайте больше, оставив заявку здесь.

Значение, Определение, Предложения . Что такое ликвидный актив

Ликвидные активы Определение | Bankrate.com

Что такое ликвидные активы?

Ликвидный актив — это все, чем вы владеете, и которое можно мгновенно конвертировать в наличные без потери стоимости. Любой, кто когда-либо терял работу или сталкивался с медицинскими счетами, которые не мог оплатить, может подтвердить, что наличные деньги важны для сохранения платежеспособности.

Не каждый актив, которым вы владеете, можно отнести к категории ликвидных активов. Основа ликвидного актива заключается в том, что его можно конвертировать в наличные без потери стоимости.Хотя неликвидные предметы могут быть проданы, они могут потерять часть своей стоимости, если будут проданы слишком быстро. Эти активы могут принести вам пользу в долгосрочной перспективе, но не считаются ликвидными:

• Недвижимость
• Автомобили
• Рекреационные техники
• Ювелирные изделия
• Коллекции марок
• Спортивные реликвии
• Антиквариат
• Музыкальные инструменты

Пенсионный счет 401 (k) считается ликвидным по достижении пенсионного возраста.Вы можете снимать наличные после выхода на пенсию без каких-либо штрафов IRS за досрочное снятие средств. Если вам меньше 59 ½ лет, вам грозит 10-процентный штраф за досрочное прекращение участия. Если вы финансировали свой план за счет долларов до вычета налогов, вам придется платить подоходный налог со снятых денег. Исключение составляют лица старше 55 лет, которые столкнулись с неожиданными финансовыми трудностями, например, с потерей работы или медицинскими расходами. Если вы все еще работаете, эти деньги обычно возвращаются в ваш 401 (k), что делает снятие средств ссудой, а не ликвидацией.

Пенсионный план 457 (b) также допускает снятие средств в затруднительном положении в случае непредвиденной чрезвычайной ситуации. Предостережения заключаются в том, что у вас не должно быть другого способа покрыть расходы, и вы можете снять только столько денег, сколько вам нужно для исправления ситуации. Эти невзгоды включают внезапную болезнь или потерю имущества в результате катастрофы.

Количество ликвидных активов, которые у вас должны быть, зависит от ряда факторов, включая размер ваших ежемесячных расходов. Большинство финансовых консультантов рекомендуют иметь достаточно ликвидных активов, чтобы содержать свою семью и себя в течение шести месяцев.Если это невозможно, постарайтесь разместить расходы на один или два месяца там, где к ним будет легко получить доступ.

Вам также следует определить, с каким риском вы готовы жить. Например, после террористических атак 11 сентября 2001 года американская финансовая система была закрыта на четыре дня. Поскольку фондовые биржи были закрыты, инвесторы, которые думали, что их вложения будет легко ликвидировать, обнаружили, что им не гарантирована возможность что-либо продать.

• Наличные деньги.
• Деньги на текущем счете.
• Деньги на сберегательном счете.
• Акции
• Государственные облигации.
• Средства на счете денежного рынка.
• Паевые инвестиционные фонды.
• Возврат налогов.
• Судебные поселения.
• Депозитные сертификаты.
• Деньги в трастовом фонде.

Что такое ликвидные активы? | Ликвидные активы

Что такое ликвидные активы?

• Денежные средства
• Облигации
• Акции
• Паевые инвестиционные фонды
• Фонды денежного рынка

Неликвидный актив известен как неликвидный — это означает, что его нельзя быстро превратить в наличные. Драгоценные металлы являются одним из таких активов, хотя в некоторых штатах разрешено использовать определенные золотые и серебряные монеты в качестве валюты, что означает, что они являются наличными. Однако нет ничего более ликвидного, чем наличные деньги.

Стоимость некоторых активов может превышать их денежную стоимость, например, коллекционные монеты, выпущенные Монетным двором США.Иногда люди также собирают драгоценные металлы в виде слитков или слитков и хранят их в недоступном месте, например, в банковском сейфе, что делает его неликвидным. Другие люди, которые собирают драгоценные металлы в виде предметов ручной работы или ювелирных изделий, обнаружат, что превратить эти предметы в их денежный эквивалент сложно. Им придется либо найти кого-то, кто купит их за наличные, либо доставить их дилеру, который, вероятно, даст гораздо меньше.

Недвижимость — еще один вид неликвидных активов.Материальная земельная собственность не может быть легко превращена в наличные деньги на законных основаниях. Для передачи собственности требуются передаточные документы, такие как акт, часто сопровождаемый поиском правового титула, и эти документы должны пройти утвержденный правительством процесс, который варьируется в зависимости от штата.

Владение бизнесом или интеллектуальная собственность (патент, роялти и т. Д.) — это другие виды активов, которые не являются ликвидными активами. Это связано с тем, что для того, чтобы конвертировать эти активы в наличные, владелец должен найти желающего покупателя.

Предметы коллекционирования, такие как изобразительное искусство, автомобили и памятные вещи, также считаются неликвидными.

Для того, чтобы актив был ликвидным, он должен иметь легкодоступную торговую площадку, где он может быть выгружен за наличные с минимальными усилиями со стороны владельца.

Что такое ликвидные активы?

Ликвидность — это способность актива быть проданным за наличные. Чем это проще, тем ликвиднее актив. Ничто не может сравниться с наличными деньгами. Наличные можно получить с помощью карты банкомата, чека или снять в банке.

Ликвидные активы, такие как наличные деньги, важны для поддержания жизни и покрытия таких расходов, как счета. Вы не можете оплатить арендную плату акциями, но можете оплатить ее чеком, кредитной картой или прямым залогом.

Однако ликвидные активы не увеличиваются в цене, как неликвиды. Фактически, они имеют тенденцию терять ценность со временем из-за инфляции и роста стоимости жизни. Акции, облигации и паевые инвестиционные фонды со временем растут в цене, как и коллекционное произведение искусства или земельный участок. Вот почему важно также обладать неликвидными активами, которые увеличивают чистую стоимость активов.

Например, большинство американцев не могут построить «гнездышко» для выхода на пенсию, кладя монеты в копилку или закапывая деньги на заднем дворе. Но они могут добиться этого, откладывая пять процентов своей зарплаты в пенсионный фонд с восьмипроцентным ростом за 40-летний период.

Что такое ликвидные активы?

Некоторые из наиболее распространенных ликвидных активов включают:

Наличные

Наличные деньги — это валюта, в которой вы живете. В Америке это означает доллар и его дробные части, такие как четверти, десять центов, пятак и пенни.

Наличные деньги используются в качестве законного платежного средства для оплаты товаров или услуг. Даже если вы платите за что-либо дебетовой картой или чеком, в основе этой транзакции лежат наличные, и их стоимость немедленно признается для немедленной продажи.

Большинство американцев хранят свои наличные деньги в коммерческих банках, и их финансовые учреждения периодически присылают им финансовые отчеты, сообщая им, сколько ликвидных денег у них есть на их текущих и / или сберегательных счетах. Большинство банков предлагают индивидуальный пакет программного обеспечения для финансовой поддержки, которая разбивает расходы, помогая потребителям принимать положительные решения для поддержания хорошей репутации своего банковского счета.

Облигации

Облигация — это сертификат, который показывает, что держатель облигации предоставил предприятию ссуду. Это может быть частная компания, которая выпускает корпоративные облигации, или государственное учреждение — федеральное, штатное и даже местное или муниципальное, — которое принимает денежные средства от кредиторов с обещанием вернуть деньги (плюс проценты через определенное количество лет).

Как правило, чем дольше срок погашения облигации, тем выше ее годовая доходность. Например, казначейская облигация со сроком погашения два года принесет инвестору гораздо меньше, чем казначейская облигация со сроком погашения тридцать лет.

Казначейский вексель — это еще одна распространенная форма облигации со сроком погашения менее одного года, обеспечивающая более быструю конвертацию денежных средств. Однако процентные ставки довольно низкие, а это означает, что только инвестор, который покупает большое количество таких казначейских векселей (как их называют), может получить выгоду от конвертации наличных в конце срока их погашения. Большинство розничных инвесторов видят большую выгоду от покупки облигаций с более длительным сроком погашения, таких как облигации серии EE, которые можно приобрести за половину стоимости их погашения.Это неплохая сделка для тех, кто ищет долгосрочную инвестиционную стратегию.

Акции

Акции — одна из самых популярных и мгновенно узнаваемых форм ликвидных инвестиций, уступающая только наличным деньгам.

Акции — это свидетельства о долевом владении в компании, которая решила продать с аукциона акции компании на открытом рынке, таком как Нью-Йоркская фондовая биржа. Потребители могут купить эти акции через брокера или банк и получить небольшую долю в компании.

Некоторые акции предоставляют привилегию получать дивиденды, которые представляют собой процент от прибыли компании. Общие акции, продаваемые потребителям на фондовых рынках, также предоставляют акционерам право голоса, позволяя акционеру иметь право голоса при принятии корпоративных решений. Фактически, если бизнес или частное лицо приобретает достаточно акций компании, они могут иметь контрольный пакет акций в управлении этой компанией. Акции — это ликвидные инвестиции, потому что их почти всегда можно мгновенно продать на фондовом рынке.

Существует множество стратегий инвестирования в акции. Некоторые люди в основном занимаются торговлей акциями, покупая и продавая их, чтобы заработать на колебаниях цен на акции. У других есть долгосрочная стратегия покупки и удержания акций для получения дохода от дивидендов, выплачиваемых компанией.

Вообще говоря, если человек не является знающим трейдером с системой для анализа взлетов и падений рынка, а также времени для проведения углубленного фундаментального анализа компаний на фондовом рынке, им следует придерживаться более стабильных ( хотя, возможно, менее увлекательная) стратегия долгосрочного инвестирования.

Паевые инвестиционные фонды

Паевой инвестиционный фонд — это инвестиционный механизм, в котором деньги объединяются и распределяются между различными ценными бумагами, например акциями.

Паевые инвестиционные фонды часто посвящены определенной отрасли или жанру акций, например, потребительским товарам, технологиям, энергетике или финансам. Преимущество участия во взаимном фонде заключается в том, что каждый доллар диверсифицируется между широким спектром активов, что обычно приводит к большей стабильности.

Паевые инвестиционные фонды обслуживаются управляющим капиталом.Это отличное решение для среднестатистического розничного инвестора, мало знающего о фондовом рынке или слишком мало времени для исследования и разработки собственного портфеля акций. Большинство пенсионных фондов, таких как компания 401 (k), состоят из одного или нескольких паевых инвестиционных фондов. Инвесторы также могут выбирать паевые инвестиционные фонды для самостоятельного инвестирования через брокерский сайт, предлагаемый банком.

Фонды денежного рынка

Фонды денежного рынка — это особый тип паевых инвестиционных фондов, ориентированный на долговые инструменты с низким уровнем риска, такие как государственные и муниципальные облигации.Иногда управляющий деньгами добавляет в смесь некоторые банковские ценные бумаги, чтобы обеспечить большую доходность с точки зрения дивидендов.

Одно из главных преимуществ фондов денежного рынка — их дивиденды. В целом, государственные облигации не растут в цене очень быстро, как и акции финансовой отрасли (из-за стабильности). Но доходность государственных облигаций и дивидендов, предлагаемых акциями банков, стабильна и стабильна, и именно в этом заключается привлекательность фонда денежного рынка.

Сколько мне нужно иметь в ликвидных активах?

Обычно рекомендуется, чтобы у человека был денежный фонд на черный день, который мог бы покрыть расходы на проживание от трех до шести месяцев на случай, если он испытает какую-либо финансовую неудачу, например потерю работы или болезнь.Что они делают с остатком своих денег, зависит от их усмотрения, но такие инвестиции, как акции, облигации и паевые инвестиционные фонды, легко доступны для среднего потребителя.

Не облагаемые налогом инвестиции, такие как Roth IRA, обеспечивают безопасное место для роста денег в течение десятилетий, где сила сложных процентов может превратить их в приличное гнездышко для выхода на пенсию.

Помните, что ликвидные активы имеют тенденцию двигаться вверх и вниз в соответствии с их конкретным рынком. Это верно в отношении акций, облигаций, товаров (своего рода рынка сырья) и даже драгоценных металлов, таких как золото и серебро.

Тем не менее, размещение денег в неликвидных активах, таких как недвижимость, имеет большую ценность. Хотя рынок недвижимости действительно колеблется со временем; как уже упоминалось, земельные участки нельзя покупать и продавать так быстро. Пока вы вовремя платите налоги и текущие обязательства, земля — ​​это то, что никто не может у вас отнять.

Альтернативные неликвидные активы включают предметы коллекционирования. Хотя у вас может возникнуть соблазн поднять бровь, многие люди с высоким состоянием на самом деле имеют коллекции значительной ценности, например, королева Англии, которой принадлежит коллекция марок стоимостью в сто миллионов фунтов стерлингов (это примерно 133 миллиона долларов), и дизайнер Ральф Лорен, у которого есть коллекция из примерно 70 автомобилей на сумму 300 миллионов долларов.

Для большинства людей лучше всего иметь денежные резервы, покрывающие расходы от трех до шести месяцев, и выделять от пяти до 10 процентов своей зарплаты на управляемый ликвидный актив, например на пенсионный счет.

Ликвидные активы можно быстро конвертировать в деньги

Ликвидные активы различаются по объему, от инвестирования в акции до реальных денежных средств. Их способность быстро превращаться в наличные деньги является мерой безопасности, потому что, в конце концов, наличные деньги являются основным средством приобретения товаров и услуг.

К сожалению, у наличных денег мало возможностей для роста. Фактически, он теряет стоимость со временем, в то время как ликвидные активы, такие как акции, облигации и паевые инвестиционные фонды, растут в цене. Вот почему так важно, чтобы каждый человек, который хочет разбогатеть, подумал о том, как создать портфель ликвидных активов, в который их деньги могут пойти на работу.

Что такое ликвидные активы? Учебник для малого бизнеса

6 мин. Прочитать

1. Ступица
2. Бухгалтерский учет
3. Что такое ликвидные активы? Учебник для малого бизнеса

Ликвидные активы определяются как активы, которые можно легко конвертировать в наличные.Деньги, причитающиеся вашей компании, и запасы являются примерами ликвидных активов в бизнесе. По данным The Balance, активы, купленные для долгосрочного использования, например недвижимость, не считаются ликвидными активами, потому что их намного сложнее преобразовать в наличные, чем активы, такие как запасы.

В этой статье мы рассмотрим:

ПРИМЕЧАНИЕ. Члены группы поддержки FreshBooks не являются сертифицированными специалистами по подоходному налогу или бухгалтерскому учету и не могут давать советы в этих областях, кроме дополнительных вопросов о FreshBooks.Если вам нужна консультация по подоходному налогу, обратитесь к бухгалтеру в вашем районе .

Что такое ликвидные активы?

Определение ликвидных активов — это активы, которые можно легко и быстро конвертировать в наличные. Актив не должен терять (или большую часть) своей стоимости в процессе. Согласно Business Dictionary, ликвидные активы также называются «быстрыми активами».

Ликвидные активы включают:

• Дебиторская задолженность (деньги, причитающиеся вашему бизнесу)
• Наличные деньги (в кассе или на текущем счете вашей компании)
• Депозит до востребования (вид инвестиций)
• Инвентарь
• Предоплаченная страховка (вы получите свои деньги обратно, если вы отменяете)
• Инвестиции со сроком погашения менее 90 дней (т.е. акции, казначейские обязательства США, облигации, паевые инвестиционные фонды, фонды денежного рынка)

Активы считаются чем-либо, имеющим финансовую ценность для бизнеса (или физического лица). Бизнес использует свои активы для производства товаров или оказания услуг.

Оборотные активы — это ликвидные активы

Оборотные активы обычно являются ликвидными активами. Оборотные активы — это активы, которые будут использованы бизнесом или конвертированы в наличные в течение года, согласно данным The Balance.

Для бизнеса важно иметь ликвидные активы на случай чрезвычайной ситуации, требующей наличных средств, например, потери крупного клиента и отсутствия достаточного денежного потока для оплаты счетов.

Самым ликвидным оборотным активом, очевидно, являются денежные средства. Никакого преобразования не требуется. Основные средства, приобретенные для долгосрочного использования, такие как инструменты или компьютерное оборудование, гораздо сложнее преобразовать в наличные.

• Например, графический дизайнер теряет крупного клиента. Ей нужно платить по счетам. Она может либо использовать свои сбережения (текущий актив), либо продать свой внешний жесткий диск (основной актив). Ей придется продать свой жесткий диск, чтобы обменять его на наличные. Поскольку к ее сбережениям легче получить доступ, она вкладывает в них деньги, чтобы оплатить счета.

Ликвидные активы в бухгалтерском учете

Все активы, включая ликвидные активы, находятся в балансе компании, финансовом отчете, который вы можете создать с помощью своей бухгалтерской программы.

Freshbooks предлагает облачное программное обеспечение для бухгалтерского учета, которое упрощает поиск и расшифровку вашего баланса.

Ликвидные активы могут иметь отдельную строку в вашем балансе с надписью «ликвидные активы». Или они могут быть разделены по типу, например, дебиторская задолженность, как в примере ниже:

Источник: FreshBooks

Формула ликвидных активов

Малые предприятия должны знать свой ликвидный капитал, чтобы быть уверенными в том, что они могут покрыть непредвиденные расходы.

также проверит вашу ликвидную чистую стоимость, чтобы решить, следует ли им ссужать вам деньги. Согласно Cornerstone Mortgage, более высокая ликвидная чистая стоимость означает, что вы, как малый бизнес, с большей вероятностью сможете их вернуть.

Чтобы рассчитать свой ликвидный капитал, вам необходимо использовать следующую формулу:

Итого ликвидные активы — Итого долги (обязательства) = ликвидная чистая стоимость

Общая сумма ликвидных активов означает все ваши активы, такие как денежные средства на текущем счете и дебиторская задолженность.Общие обязательства означают долги, такие как задолженность по кредитной карте, ипотека или необеспеченные ссуды (не защищенные поручителем).

Люди также спрашивают:

Что представляют собой примеры ликвидных активов?

Ликвидные активы — это любые активы, которыми владеет бизнес, которые могут быть конвертированы в наличные без потери стоимости.

В следующих примерах мы рассмотрим ликвидные активы, общие для малого бизнеса:

• Например, владелец малого бизнеса по выгулу собак имеет 1000 долларов на своем текущем счете и 500 долларов наличными с момента, когда клиенты платили ей лично.Ее клиенты также должны ей 500 долларов ( дебиторской задолженности ) как за последний платежный цикл, так и за предыдущие долги. У нее также есть предоплаченная страховка по уходу за домашними животными , которая покрывает ее, если на нее подадут в суд или у нее есть счета за ветеринарную помощь. Она может обналичить его страховку, если решит отменить ее. Она также продает банданы для собак своим клиентам и на своем веб-сайте, и у нее есть инвентарь стоимостью 200 долларов.
• На сайт электронной коммерции, где продаются ювелирные изделия, подан иск от конкурента. У хозяйки почти нет денег, чтобы оплатить юридические счета.Владелец продает свой инвентарь и любые принадлежностей , которые она использует для создания своих украшений. У нее есть клиенты, которые перепродают ее украшения, поэтому она связывается с ними, чтобы получить денег, причитающихся . Она также осушает свой текущий счет .

Что такое неликвидные активы?

Согласно Investopedia, неликвидные активы — это любые активы, которые невозможно быстро конвертировать в наличные.

К неликвидным активам относятся:

• Недвижимость
• Земля
• Оборудование
• Мебель
• Оборудование

На получение наличных средств от продажи неликвидных активов могут потребоваться месяцы.Земля и здания являются наименее ликвидными из всех неликвидных активов.

• Например, у ювелирного магазина финансовые проблемы. Она решает продать свой физический магазин, чтобы оплачивать счета и продавать только через Интернет. Но ей нужно выставить недвижимость на продажу, найти покупателя и оформить все документы, связанные с этим процессом. К тому времени ее счета уже просрочены.

Неликвидными активами обычно являются основные средства. Узнайте больше о том, что такое основные средства и что считается основным средством, в этой статье.

Почему ликвидность важна в бизнесе?

Ликвидность важна в бизнесе, потому что она помогает получить финансирование и кредит, а также помогает в чрезвычайных финансовых ситуациях, согласно данным The Self Employed.

Ликвидность — это способность бизнеса быстро и легко конвертировать свои активы в наличные без потери их стоимости.

Компании с большей ликвидностью рассматриваются как хорошие ставки для потенциальных кредиторов (банка) и инвесторов, поскольку у этих предприятий больше возможностей для выплаты ссуд.

Компании с большей ликвидностью также могут лучше справляться с чрезвычайными ситуациями, такими как экономический спад. У всех малых предприятий должно быть достаточно ликвидных активов, чтобы прожить хотя бы месяц или два.

Также важно следить за своей ликвидностью. Это очень высоко? Возможно, пришло время вложить эти деньги обратно в бизнес, чтобы помочь ему расти. Возможно, вы захотите купить новое оборудование, заказать новый инвентарь или сделать все, что лучше всего для улучшения вашего бизнеса.

Если у вас низкая ликвидность, у вашего бизнеса могут быть проблемы.Возможно, вы захотите ликвидировать некоторые из своих активов сейчас, чтобы избежать финансового стресса в будущем.

В этой статье подробно рассматриваются коэффициенты ликвидности и уровень ликвидности, который вы должны иметь в своем малом бизнесе.

СТАТЬИ ПО ТЕМЕ

Является ли страхование жизни ликвидным активом?

В нашу эпоху постоянного роста стоимости жизни немногие люди могут избежать долгов или накопить достаточные средства для выхода на пенсию. Даже одноразовая неотложная медицинская помощь может перечеркнуть годы сбережений.В результате люди работают дольше, чтобы погасить долги, или ищут способы сократить свои расходы, чтобы выйти на пенсию до достижения 70-летнего возраста.

Если вы приближаетесь к пенсии и задаетесь вопросом, есть ли способ прекратить работу раньше, или если вы в настоящее время на пенсии и хотите повысить свою финансовую безопасность, важно внимательно изучить свои финансы, особенно свои ликвидные активы. Ваш полис по страхованию жизни может быть одним из самых крупных ликвидных активов, которые у вас есть, потому что некоторые полисы создают денежную стоимость и даже могут быть проданы за единовременную денежную сумму посредством процесса, известного как пожизненное урегулирование, что делает их высоколиквидными.Имея это в виду, многие люди задаются вопросом, считается ли их полис страхования жизни активом, и если да, то является ли он ликвидным активом?

Короткий ответ: это зависит от типа вашего полиса страхования жизни. В этом руководстве мы объясним все, что вам нужно знать о ликвидных активах, и четко объясним, какие типы полисов страхования жизни считаются активами.

Что такое ликвидный актив?

Ликвидность означает способность актива легко конвертировать в наличные.Таким образом, ликвидные активы — это активы, которые можно быстро конвертировать в наличные без существенной потери стоимости.

Ликвидные активы, как правило, нематериальные, то есть обычно это не физические активы, которые можно потрогать или держать в руках, например дом, автомобиль или драгоценности. И юридические, и физические лица могут иметь ликвидные активы, хотя компании обычно называют их «оборотными активами» в своем балансе.

Акция Apple является примером очень ликвидного актива; он очень востребован инвесторами, и вы можете быстро продать его на бирже.Однако акция пенни будет менее ликвидной, потому что может потребоваться некоторое время, чтобы найти инвестора, который захочет ее купить.

Материальные активы, такие как ювелирные изделия, автомобили и недвижимость, не считаются ликвидными активами, поскольку их преобразование в наличные — сложный процесс, при котором вы можете потерять ценность. Например, чтобы «конвертировать» дом в наличные, вы должны прорекламировать его, найти покупателя, а затем договориться о цене. Кроме того, цена, которую предлагает покупатель, может сильно отличаться от той, которую вы ожидали.Материальные ценности иногда называют основными фондами.

Какой пример ликвидного актива?

Общие примеры ликвидных активов включают:

• Деньги на текущем или сберегательном счете
• Акции
• Ценные бумаги
• Облигации
• Паевые инвестиционные фонды
• Фонды денежного рынка

Почему важны ликвидные активы?

Ликвидные активы — важные составляющие вашей финансовой устойчивости.Например, если вы потеряете работу или попадете в автомобильную аварию, вам понадобятся наличные для покрытия ваших расходов на проживание или для покрытия вашей страховой франшизы. У вас не будет времени продать свой дом или драгоценности, унаследованные от бабушки, чтобы оплатить эти счета.

В то время как основные средства вносят вклад в вашу чистую стоимость, ликвидные активы оплачивают ваши счета в краткосрочной перспективе. Вот почему ипотечные кредиторы проводят анализ ликвидности, когда вы подаете заявку на жилищный кредит. Кредитор хочет убедиться, что вы сможете вносить выплаты по ипотеке даже в случае финансовых трудностей.

Что означает ликвидность в полисе страхования жизни?

Что касается страхования жизни, под ликвидностью понимается то, насколько легко вы можете получить доступ к наличным деньгам по полису. Эта концепция применяется в основном к постоянному страхованию жизни, поскольку с течением времени оно накапливает денежную стоимость. Срочное страхование жизни не имеет денежной стоимости.

Различные виды постоянного страхования жизни имеют разную степень ликвидности. Эта относительная ликвидность зависит от того, как инвестируются средства на денежном счете.Например, политика всей жизни может содержать вашу денежную стоимость в наличных деньгах, где она растет с определенной установленной процентной ставкой. Вы, как страхователь, имеете право периодически снимать часть этих средств. В этом случае ваше страхование жизни будет довольно ликвидным.

Но что, если у вас есть переменное страхование жизни, при котором ваши накопленные деньги вкладываются в фонды, привязанные к финансовым рынкам? В этом случае вам придется продать эти средства, прежде чем брать ссуду или снимать средства. В противном случае вы рискуете понести убытки, если стоимость этих позиций упала.Это менее ликвидная структура, чем описанная выше политика всей жизни.

Кроме того, некоторые полисы по страхованию жизни могут быть проданы посредством урегулирования пожизненного или альтернативного урегулирования, что увеличивает их ликвидность, поскольку предоставляет еще один вариант получения денежной стоимости. Фактически, вы можете получить единовременную денежную сумму в размере до 60% от суммы пособия в случае смерти, продав свой полис, что может значительно увеличить вашу ликвидность. Чтобы узнать, сколько может стоить ваш полис, вы можете использовать наш калькулятор пожизненного расчета или связаться с нами для бесплатной оценки.

Какие виды полисов страхования жизни считаются активами?

Некоторые виды страхования жизни считаются активом, причем ликвидным активом. Как поясняется ниже, существует две основные категории страхования жизни: постоянное и срочное. Как правило, постоянное страхование жизни является активом, а временное страхование жизни — нет.

Постоянное страхование жизни

Постоянное страхование жизни предназначено для покрытия вас выплатой пособия в случае смерти на всю оставшуюся жизнь при условии, что вы будете своевременно выплачивать страховые взносы.Как правило, эти премии остаются неизменными в течение всего срока действия полиса. Вся жизнь, универсальная жизнь, переменная жизнь, переменная универсальная жизнь и индексированная универсальная жизнь — все это виды постоянного страхования жизни.

В полисах с постоянным сроком службы есть компонент сбережений, называемый денежной стоимостью. Часть каждого страхового взноса направляется на сберегательный счет полиса, и деньги либо приносят проценты, либо инвестируются в фонды финансового рынка. В любом случае прибыль откладывается от уплаты налогов.

Поскольку страховые взносы оплачиваются как по страхованию жизни, так и по вкладам в денежной форме, постоянная жизнь обходится дороже, чем срочное страхование жизни.Те, кто владеет постоянной жизнью, соглашаются с этой более высокой премией в обмен на добавленную ликвидность, которую обеспечивает денежная стоимость. В зависимости от типа полиса вы можете снимать или брать взаймы под остаток денежных средств. Обратите внимание, что снятие наличных и ссуды действительно уменьшают размер пособия в случае смерти по полису до тех пор, пока эти средства не будут возвращены.

Эта ликвидность делает постоянное страхование жизни довольно универсальным активом — что вполне уместно, учитывая, что ваше финансовое положение, вероятно, со временем существенно изменится. Вы можете приобрести постоянную жизнь в молодом возрасте, чтобы обеспечить заботу о семье, например, в случае, если с вами что-то случится.Но по мере того, как вы становитесь старше, вы можете решить использовать накопленную денежную стоимость в качестве источника пенсионного дохода. В качестве альтернативы вы можете даже подумать о продаже своего постоянного полиса страхования жизни за единовременную выплату в рамках процесса, известного как пожизненное урегулирование.

Срочное страхование жизни

В отличие от постоянного страхования жизни, срок действия срочного страхования жизни истекает. Политика может быть структурирована так, чтобы оставаться в силе, например, от одного до 30 лет. По истечении этого периода вы можете продлить покрытие, но страховые взносы будут выше.

Полисы срочного пожизненного страхования предоставляют только пособие в случае смерти и не накапливают денежную стоимость. По этой причине этот тип покрытия не считается активом. Исключением будет термин «полис», который можно преобразовать в «постоянный полис жизни». Это то, что называется политикой конвертируемых терминов, и это актив. После преобразования срочной политики в постоянную вы получаете все преимущества постоянной политики, которая может помочь повысить вашу ликвидность. Эти преимущества включают использование компонента денежной стоимости для получения процентов, заимствования под стоимость вашего полиса или его продажу через пожизненное урегулирование за единовременную денежную сумму в размере до 60% от суммы пособия в случае смерти.

Преимущества и недостатки страхования жизни как актива

Постоянное страхование жизни — это универсальный актив, который может играть несколько ролей в вашем финансовом плане. Когда вы моложе, пособие в случае смерти может обеспечить финансирование вашей семьи, если с вами что-то случится. По мере того, как вы стареете и ваша денежная стоимость растет, страхование жизни может дополнять ваш пенсионный доход или обеспечивать ликвидность в случае чрезвычайной ситуации.

К преимуществам владения страхованием жизни относятся:

• Налоговые льготы: Налоговые преимущества страхования жизни могут быть значительными, особенно если у вас высокий доход.Примечательно, что доходы на вашем счете денежной стоимости не подлежат налогообложению. Ссуды, которые вы берете под залог своей денежной стоимости, не облагаются налогом (при условии, что ваша политика остается в силе, пока эти средства остаются непогашенными). И, наконец, пособие в случае смерти, выплачиваемое вашим получателям, также не облагается налогом.

• Диверсификация за пределами финансовых рынков: По большинству полисов страхования жизни размер выплаты в случае смерти является фиксированной. Если вы умрете, пока действует этот полис, страховщик по контракту обязан выплатить эту сумму вашему бенефициару.Это гарантированное наследство, которое не будет расти и падать в зависимости от фондового рынка или экономических циклов.

• Настраиваемые выплаты: Обычно вы можете указать, как вы или ваши бенефициары будете получать стоимость от вашего полиса. Например, вы можете структурировать пособие в случае смерти, которое будет выплачиваться получателю в виде единовременной выплаты или пожизненной ренты.
• Дивидендные доходы: Многие полисы по страхованию жизни выплачивают дивиденды с прибыли. Это прямые денежные выплаты, которые вы можете использовать для оплаты страховых взносов.Вы также можете реинвестировать или потратить эти средства по мере необходимости.

Основным недостатком страхования жизни является время, необходимое для создания денежной стоимости. Маловероятно, что ваш сберегательный счет по полису наберет обороты, пока вы не будете платить страховые взносы в течение 10 или более лет. По этой причине лучше всего рассматривать страхование жизни как долгосрочный актив.

Почему страхование жизни — один из первых активов, о ликвидации которого вам следует подумать

Страхование жизни — это недооцененный источник ликвидности, но он может быть лучшим вариантом, когда вам нужны быстрые наличные.

Подумайте о жизненных сценариях, которые могут вызвать у вас денежный кризис. Что бы вы сделали, если бы сломали машину и задолжали по ссуде больше, чем она того стоит? Вы также можете потерять работу. Вам или вашему супругу может потребоваться дорогостоящее лечение. Или вам может потребоваться создать передышку в своем бюджете путем рефинансирования долга с высокой процентной ставкой.

В любой из этих ситуаций часто имеет смысл сначала использовать стоимость вашего страхования жизни — перед тем, как снимать деньги, скажем, с вашего 401 (k) или продавать свои материальные активы.401 (k) снятие средств облагается налогом как доход. А если вам меньше 59 с половиной лет, вы можете понести штраф в размере 10% сверх налоговых обязательств. В качестве альтернативы вы можете занять у своего 401 (k), но тогда вы обычно не можете продолжать вносить взносы, пока не погасите ссуду. Это может иметь катастрофические последствия для вашего пенсионного плана.

Продажа автомобиля или дома может быть вариантом, но обе транзакции потребуют времени и могут быть контрпродуктивными. Например, вам может понадобиться машина, чтобы добраться до работы, и вам определенно понадобится жилье.

Снятие или получение кредита по страхованию жизни обычно не имеет налоговых последствий, или вы можете продать свой полис за единовременную денежную сумму.

Важность знания стоимости ваших активов, включая страхование жизни

Лучший способ обеспечить свою ликвидность в случае чрезвычайной ситуации — скопить деньги на денежный счет. Обычный совет — стремиться к тому, чтобы остаток денежных средств был достаточным, чтобы покрыть ваши расходы на проживание от трех до шести месяцев.

Пока вы работаете над достижением этой цели, разумно провести инвентаризацию всех ваших активов и их стоимости. Вы можете даже расставить приоритеты, какие ликвидировать, если вам нужны быстрые деньги.

Оценить стоимость большинства ваших активов не составит труда. При страховании жизни необходимо учитывать его накопленную денежную стоимость. Также может быть интересно узнать, подходит ли ваш полис для пожизненного урегулирования, и если да, то сколько он стоит. Пожизненное урегулирование предполагает продажу вашей страховки жизни стороннему инвестору за единовременную выплату наличными.В зависимости от типа полиса, его стоимости и вашего возраста вы можете продать свой полис страхования жизни на сумму до 60% от стоимости пособия в случае смерти.

Какие виды полисов страхования жизни можно продавать?

Не все виды полисов страхования жизни могут быть проданы. Как правило, вам необходимо иметь полное, переменное, универсальное или конвертируемое временное покрытие, чтобы иметь право продать свой полис при пожизненном урегулировании. Если застрахованный страхователь неизлечимо болен, полисы со стандартным сроком также могут иметь право на аналогичный вариант, известный как ватикальное урегулирование.

Если вас интересует ваше право на продажу и потенциальная ценность вашего полиса, Harbour Life Settlement может предоставить вам БЕСПЛАТНУЮ оценку полиса без каких-либо обязательств. Вы можете иметь право на получение до 60% суммы пособия в случае смерти по вашему полису в денежной форме. Наша команда проведет вас шаг за шагом через весь процесс, и вы сможете уйти в любое время.

Если вы все же решите продать, вы получите единовременную денежную сумму, которую можно использовать как угодно. Пожизненные поселения — популярный выбор среди пожилых людей, так как дополнительные деньги могут быть использованы для финансирования пенсии и максимально использовать свои золотые годы.Мало кто осознает, что их полис страхования жизни является активом, поэтому убедитесь, что вы знаете его ценность.

Просмотрите и поделитесь нашей инфографикой ниже для визуального ознакомления или свяжитесь с Harbour Life Settlements сегодня и узнайте, сколько стоит ваш полис страхования жизни!

Ликвидность активов | Фишер Инвестментс

Ликвидность означает, насколько легко покупать и продавать актив. Чем проще и быстрее совершить транзакцию, тем более ликвидным является актив, и наоборот.

Ликвидные активы: акции и облигации

Акции — одни из самых ликвидных активов в мире. Акции торгуются на открытых рынках, где миллионы людей и компаний ежедневно покупают и продают. Ценообразование происходит быстро и эффективно — если вы не торгуете гигантскими партиями акций, цена, которую вы видите, обычно очень близка к цене, которую вы получили бы, если бы продали в этот момент. Сделки совершаются в мгновение ока. Хотя на расчет сделки обычно уходит три дня, у большинства брокерских компаний есть системы, позволяющие при необходимости быстрее получить доступ к наличным деньгам.

Облигации в целом менее ликвидны, чем акции. В основном они торгуют без рецепта, а не на открытых биржах, что делает торговлю более сложной, трудоемкой, дорогой и непрозрачной. При этом ликвидность активов зависит от типа облигации.

• Казначейские облигации США являются самыми ликвидными в мире. У них самый большой запас, около 13 триллионов долларов в обращении, и они часто торгуются. Они также быстро рассчитываются — обычно на следующий день после сделки.
• Облигации других стран менее ликвидны просто потому, что их предложение меньше.Государственные облигации Великобритании и Японии так же свободно торгуются, как и казначейские облигации США, но в обращении находятся только около 2 трлн долларов и 9 трлн долларов соответственно.
• Корпоративные облигации также менее ликвидны. Во-первых, предложение относительно невелико — 7 триллионов долларов, а каждый отдельный выпуск — относительно крошечный. Они также не так часто торгуются, и рынок менее устойчив, что делает его более непрозрачным.
• Муниципальные облигации, вероятно, наименее ликвидны. Их рынок составляет около 3 триллионов долларов, но каждая облигация выпускается очень небольшими партиями — часто всего в миллионы долларов.Из-за этого может быть сложно найти покупателя для отдельного выпуска, если вам нужно обналичить. Ценообразование также затруднено: цены на большинство ценных бумаг указаны на момент последней продажи, что мало что говорит о том, была ли эта продажа давным-давно.

Неликвидные активы: недвижимость, неторгуемые REIT, аннуитеты и др.

Недвижимость — неликвидный актив. Вы не можете продать свой дом в одночасье и получить его рыночную стоимость. Нет места, где можно узнать точную цену на свой дом.А местность может сильно повлиять даже на ценности построек. Чтобы найти покупателя, могут потребоваться месяцы (и, возможно, много торгов). После закрытия сделки транзакция находится в условном депонировании в течение нескольких недель. Также существуют инспекции, комиссии и закрытие — отнимающие много времени и дорогостоящие.

Неторгуемые REIT также являются неликвидными активами. В отличие от обычных REIT, они не продаются и покупаются на биржах. Их ценности непрозрачны, что затрудняет определение цен на вторичном рынке, где покупателей может быть немного и они редки.

Аннуитеты неликвидны. Несмотря на то, что многие из них инвестируются в ликвидные активы, такие как акции и облигации, аннуитеты представляют собой контракты с ограниченными условиями погашения, и в случае аннуитета могут вообще не подлежать погашению.

К другим менее ликвидным активам относятся частные размещения и партнерства, которые имеют длительные периоды блокировки и очень ограниченные окна погашения, ограничивающие доступ к вашим деньгам. Торговля на вторичном рынке часто запрещена, круг покупателей невелик, а стоимость акций обычно определяется инвестиционными компаниями (обычно фондами венчурного капитала), а не открытым рынком.

Что такое ликвидные активы и почему они важны?

В этой статье мы рассмотрим разницу между ликвидными и неликвидными активами и то, что это означает для вашего бизнеса. Но сначала давайте начнем с самого начала с определения того, что на самом деле означает ликвидность.

Что такое ликвидность?

«Ликвидность» звучит как тупой термин, но на самом деле он довольно описательный.

Ликвидность — это способность вашего бизнеса конвертировать ваши активы в наличные или то, насколько подвижна ваша способность получать доступ к деньгам, которыми владеет ваш бизнес.По сути, можно ли включать и выключать этот денежный поток, как кран? Это ликвидность.

Как предприятие, ваши деньги обычно хранятся в ваших активах. Итак, чтобы определить ликвидность вашего бизнеса, необходимо рассмотреть два типа активов: ликвидные и неликвидные.

Что такое ликвидные активы?

Ликвидный актив — это любой тип актива, которым владеет ваш бизнес, который можно быстро конвертировать в наличные деньги, сохраняя при этом свою рыночную стоимость.

Существуют определенные факторы, которые могут сделать активы более или менее ликвидными.К ним относятся:

• Сколько времени требуется для продажи актива

• Как сформирован рынок для этого актива

• Насколько легко передать право собственности на актив

В составе ликвидных активов есть два основных типа активов, которыми обычно владеет ваш бизнес.

Денежные средства

Денежные средства — это любые типы активов, которые включают фактическую валюту.

Холодные наличные деньги сами по себе являются одним из наиболее ликвидных доступных денежных активов.Это связано с тем, что наличные деньги доступны по запросу, они хорошо сохраняют свою рыночную стоимость и могут быть легко переведены.

Денежные средства, которые можно снимать с вашего банковского счета, являются одним из следующих наиболее ликвидных видов активов. Эти типы средств не требуют конвертации. Они бывают быстрыми, легкими и доступны практически сразу, одним нажатием кнопки.

Дебиторская задолженность вашего бизнеса — еще один хороший ликвидный актив. Деньги ваши, они предназначены для перевода вам вашими клиентами или поставщиками — просто они платят вовремя.

Неденежные ликвидные активы

Неденежные активы — это те, которые не так легко превратить в наличные. Инвестиции — отличный тому пример. Они считаются эквивалентами денежных средств, поскольку их можно быстро ликвидировать, если вам понадобится получить доступ к этим деньгам.

Акции — еще один хороший пример неденежных ликвидных активов. Насколько легко их конвертировать в наличные, зависит от характера каждой акции, но в целом они обычно доступны в течение нескольких дней. Единственная проблема заключается в том, что если рынок упадет, вы продадите свои акции по более низкой цене, а это значит, что они не принесут вам такой же пользы.

Долгосрочные вложения менее ликвидны. Например, погружение в 401 (k) не рекомендуется (на самом деле по многим причинам), поскольку любой человек моложе 59 лет сталкивается с серьезными штрафами за досрочное снятие средств при попытке обналичить деньги.

Что такое неликвидные активы?

Неликвидный актив или неликвидный актив — это все, что нельзя быстро и легко конвертировать в наличные. Эти активы не перетекают просто так.

Неликвидные активы — это долгосрочные финансовые вложения.Их цель — помочь вашему бизнесу создать долгосрочное богатство, а не получить быстрые деньги.

Неликвидные активы включают в себя такие вещи, как:

• Недвижимость

• Транспортные средства и бизнес-оборудование

• Искусство, ювелирные изделия и предметы коллекционирования

• Владение частными предприятиями

Когда вам нужно получить доступ к своим неликвидным активам, это требует их продажи или передачи права собственности, чтобы вы могли получить доступ к их стоимости.

Это не всегда простой процесс. Поиск подходящего покупателя может занять от месяцев до лет. Затем последующие переговоры по контракту могут растянуться, возвращаясь назад и вперед для достижения приемлемой стоимости. После согласования остается время для расчетов и передачи.

Каковы преимущества ликвидных активов по сравнению с неликвидными активами?

Преимущество ликвидных активов в том, что к ним легко получить доступ, если они потребуются вашему бизнесу. Кроме того, они хорошо держат свою ценность.Они не подвержены волатильным пикам и спадам, как долгосрочные активы, вы можете получить доступ в основном к той же ценности, что и ожидаете.

Итак, если вам нужны деньги в короткие сроки, вам следует искать ликвидные активы, чтобы получить доступ к этим средствам.

Почему важны ликвидные активы

Ликвидные активы существуют, чтобы обеспечивать вас деньгами, когда они нужны вашему бизнесу. Это включает в себя возможность покрывать такие вещи, как ваши обычные счета-фактуры поставщика, заработная плата сотрудников, страховые выплаты и текущие счета.

Но ликвидные активы также неоценимы в обеспечении буфера безопасности. Если вам нужны наличные срочно, будь то важная покупка или неожиданная оплата счета, наличие запаса средств в виде аварийного парашюта может буквально спасти ваш бизнес.

Таким образом, чем выше объем ликвидных активов вашего бизнеса, тем лучше вы подготовлены к гибкой работе.

Неликвидные активы, безусловно, имеют свое место и необходимы, чтобы помочь вашему бизнесу создать долгосрочное богатство.Но ликвидные активы имеют решающее значение для ведения гибкого бизнеса.

Наличие большего объема ликвидных активов также выгодно при обращении за кредитом. Это свидетельствует о наличии большего количества наличных средств, поэтому вы — более безопасный кандидат на ссуду и даже можете получить доступ к более конкурентоспособным процентным ставкам и более выгодным условиям ссуды. Это очень важно для стартапов и нового бизнеса.

Быстрый доступ к наличным деньгам с Airwallex

В нынешних условиях ликвидные активы имеют решающее значение для выживания предприятий в нашей беспрецедентной финансовой ситуации.Но главное — уравновесить имеющиеся денежные резервы с надежной финансовой безопасностью.

Airwallex разработан, чтобы помочь таким компаниям, как ваша, получать, отправлять, получать и переводить наличные как можно быстрее и эффективнее по всему миру. Благодаря переводам в тот же день и выплатам в режиме реального времени вы можете мгновенно переводить деньги либо своему бизнесу, либо поставщикам, когда вам это нужно.

Airwallex также упрощает ведение бухгалтерского учета и расчета заработной платы, снижая вероятность ошибки, поэтому вы всегда оплачиваете счета вовремя.Беспрепятственно интегрируясь в вашу существующую финансовую систему, Airwallex позволяет гарантировать своевременность выплаты заработной платы вашим сотрудникам и платежам поставщикам, и вам никогда не начисляются проценты или штрафы за просрочку платежа.

Мы даем вам возможность свести к минимуму ваши транзакционные издержки и сохранить больше денег на вашем счете, чтобы вы могли оставаться максимально ликвидными даже в эти неспокойные времена.

Наши продукты и услуги в Австралии предоставляются Airwallex Pty Ltd ABN 37 609 653 312, владеющим AFSL 487221.Любая предоставленная информация предназначена только для общих информационных целей и не принимает во внимание ваши цели, финансовое положение или потребности. Вам следует рассмотреть уместность информации в свете ваших собственных целей, финансового положения или потребностей. Пожалуйста, прочтите и примите во внимание Заявление о раскрытии информации о продукте, доступное на нашем веб-сайте , прежде чем пользоваться нашим сервисом.

Что такое ликвидный актив?

Ликвидный актив — это денежные средства или любой другой актив, который можно легко конвертировать в денежные средства по рыночной стоимости или близкой к ней.Помимо денежных средств, ликвидные активы включают такие статьи, как инвестиции, а также дебиторскую задолженность и товарно-материальные запасы. К неликвидным активам относятся такие вещи, как недвижимость, оборудование и патенты, поскольку их нельзя быстро превратить в наличные.

Определение ликвидных активов

Проще говоря, ликвидный актив — это все, что можно легко конвертировать в наличные без значительного ущерба для его рыночной цены. Например, если ваш дом стоит 250 000 долларов, вы можете продать его в считанные часы, если выставите его на рынок за 170 000 долларов.Однако это будет серьезным дисконтом к его рыночной стоимости, и, следовательно, ваш дом не является ликвидным активом.

Источник изображения: Getty Images.

С другой стороны, если вы владеете акциями публично торгуемых акций, их обычно можно продать за считанные секунды и по цене в пределах нескольких центов от их рыночной стоимости.

Примеры ликвидных активов

Как вы, наверное, догадались, наличные деньги являются наиболее ликвидным типом активов, поскольку их даже не нужно продавать, чтобы использовать, как другие типы ликвидных активов.И для наших целей деньги на ваших текущих и сберегательных счетах, которые вы можете легко снять, также считаются денежными активами.

Деньги на счетах депозитных сертификатов (CD) немного менее ликвидны, так как вы можете столкнуться с небольшим штрафом за снятие денег до срока погашения. Такие инвестиции, как акции, облигации и паевые инвестиционные фонды, также считаются ликвидными активами.