Налоговые вычеты это: какие они бывают и как их получить

К началу страницы

Для получения профессионального вычета необходимо подать соответствующее заявление налоговому агенту (источнику выплаты дохода, которым, как правило, является работодатель) по произвольной форме.

При отсутствии налогового агента налогоплательщик может получить профессиональный налоговый вычет при подаче им налоговой декларации формы 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства по окончании налогового периода. В этом случае к декларации следует приложить документы, подтверждающие фактически произведенные расходы, в отношении которых заявляется налоговый вычет. «После вступления в силу Закона № 368-ФЗ (после 29.12.2009) налогоплательщики, указанные в статье 221 НК РФ, в случае отсутствия налогового агента для целей получения профессиональных налоговых вычетов вместе с подачей налоговой декларации по окончании налогового периода подавать в налоговые органы письменное заявление не должны».

В случае, если с полученного дохода налог не был удержан и не уплачен налоговым агентом, налогоплательщик обязан до

30 апреля представить налоговую декларацию.

При этом налогоплательщик при исчислении налога может учесть профессиональный налоговый вычет.

Исчисленная сумма налога должна быть уплачена не позднее15 июля

Налоговые вычеты — кому положены и как их получить? | Симферопольский район

Межрайонная ИФНС России № 5 по Республике Крым сообщает, что налог на доходы физических лиц (НДФЛ) уплачивается со всех видов доходов, полученных в налоговом периоде (календарном году) как в денежной, так и в натуральной формах от источников в РФ или от источников за пределами РФ –  физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами РФ; от источников в РФ –  физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами РФ.

Порядок исчисления и уплаты НДФЛ регламентируется нормами главы 23 «Налог на доходы физических лиц» Налогового кодекса РФ. В то же время, законодательство не только устанавливает эту обязанность, но и предоставляет налогоплательщикам определённые права, в частности, право на получение налоговых вычетов.

Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого уплачивается налог. Претендовать на получение налогового вычета может гражданин, который является налоговым резидентом Российской Федерации; при этом он получает доходы, с которых удерживается налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Обращаем внимание, что возврату подлежит не вся сумма понесённых расходов в пределах заявленного вычета, а соответствующая ему сумма ранее уплаченного налога.

Широкий перечень налоговых вычетов по основным социально значимым расходам граждан предусматривает налоговое законодательство России. Это:

1) стандартные налоговые вычеты;

2) социальные налоговые вычеты;

3) имущественные налоговые вычеты;

4) профессиональные налоговые вычеты.

Для того, чтобы получить налоговый вычет, налогоплательщику необходимо представить в налоговый орган по месту жительства заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ с копиями документов, подтверждающих право на получение вычета. Граждане, которые заявляют налоговые вычеты, вправе обратиться в налоговый орган в любое время в течение трёх лет после осуществления расходов.

При составлении налоговой декларации предлагаем воспользоваться программой «Декларация 20__», которую можно записать в налоговой инспекции или зайти на сайт ФНС России (www.nalog.ru) в раздел «Физические лица» — «Программное обеспечение» — «Декларации».

Россиянам упрощают процедуру получения налоговых вычетов. Что это значит? — Владимир Громов

Одним из мировых трендов налогового администрирования сегодня является автоматизация процессов сбора, а также обработки сведений о доходах и расходах граждан. Использование данных, которыми располагают государственные учреждения, налоговые агенты и банки, рассматривается как необходимое условие для оптимизации расчета налоговой базы и, в частности, возврата излишне уплаченной суммы налога на доходы с минимальными издержками для налогоплательщика.

Минфин рассказал, когда заработает цифровой налог

Поэтому курс на формирование механизма и правовых основ предоставления налоговых вычетов по НДФЛ в упрощенном порядке не только вписывается в актуальную повестку мер, но является важнейшим шагом в модернизации функций налоговых органов.

Движение в этом направлении открывает перед Россией перспективы оказаться в числе лидеров по удобству и простоте реализации прав граждан в сфере подоходного налогообложения: за рубежом формирование релевантных данных о налоговой базе, минуя налогоплательщика, как правило, сопряжено с автоматизированной подготовкой налоговой декларации; в нашей налоговой системе всеобщего декларирования доходов нет, а изменения направлены на сокращение случаев, при которых декларацию в принципе нужно подавать.

Глава 23 Налогового кодекса предусматривает большое разнообразие налоговых вычетов, которые в зависимости от своей адресности отличаются порядком получения, и наиболее обременительными из них являются вычеты в сумме оплаченных расходов и осуществленных вложений.

На фоне преимуществ, которые дает электронный обмен данными, перенос на граждан основного объема административной нагрузки, связанной с обоснованием права на вычет, выглядит явно устаревшим подходом, который уходит корнями в 90-е годы, когда технологические ограничения налогового администрирования просто не позволяли действовать иначе.

Перечислены основные налоговые вычеты для россиян в 2021 году

Сейчас государство стремится выработать новый подход, при котором основным источником сведений, необходимых для определения налоговой базы, будет не налогоплательщик, а налоговый агент, владеющий информацией о налогооблагаемых доходах, и (или) банк, фиксирующий информацию о проведенных платежах.

Способствовать реализации такой модели взаимодействия призван проактивный сервис, который иначе расставит роли налогоплательщиков и налоговых органов, снизив издержки первых в получении вычета и повысив ответственность вторых в его предоставлении. Этим автоматизация принципиально отличается от уже применяемой модели электронного (удаленного) декларирования.

Возможность отправки оцифрованных документов позволяет не посещать налоговую инспекцию, чтобы заявить о праве на вычет, но она меняет только формат обращения в налоговый орган, не избавляя граждан ни от подготовки самих документов, ни от заполнения декларации. С внедрением проактивного сервиса объем требований к гражданам будет уменьшаться, а эффективность предоставления налоговых вычетов, наоборот, увеличиваться.

Соответствующий закон, разработанный Минфином России, принят Государственной Думой в третьем чтении. Он предусматривает применение упрощенного порядка в отношении ряда налоговых вычетов, а именно: имущественных – при покупке или строительстве жилья, погашении процентов по ипотеке; инвестиционного – при зачислении денежных средств на ИИС. Каждый из этих вычетов так или иначе связан с использованием дохода.

Эксперт предупредил о рисках при упрощенном получении налоговых вычетов

Доступность упрощенного порядка для граждан будет определяться двумя условиями. Во-первых, наличием у налогоплательщика личного кабинета на сайте ФНС. Именно его функционал позволит обойтись без отправки даже электронных копий документов. Для возврата излишне уплаченной суммы НДФЛ будет достаточно указать реквизиты банковского счета в электронной форме заявления, предварительно сформированного налоговым органом. Во-вторых, налоговые агенты и банки должны быть присоединены к информационному обмену и соблюдать его регламент, так как именно на них ложится функция по информационному обеспечению процесса подтверждения права на вычет.

Преимущества нового подхода очевидны: речь идет как об удобстве обращения за вычетом, так и о сокращении времени, уходящего на возврат налога. Если предельный срок стандартной процедуры составляет четыре месяца, то упрощенная процедура сократит камеральную проверку и перечисление денежных средств до полутора месяцев в совокупности. Кроме того, будет исключена вероятность ошибок со стороны самого налогоплательщика, и налоговым органам не потребуется проводить сверку данных, которые он представил. Наибольшую практическую пользу для населения принесет автоматизация процесса получения имущественных налоговых вычетов, поскольку ими пользуются миллионы граждан.

Так, по данным ФНС России, вычеты на покупку и строительство жилья ежегодно заявляют по итогам налогового периода в среднем 3,5 млн налогоплательщиков, а вычеты процентов по ипотеке – примерно 1 млн налогоплательщиков.

Россияне стали чаще оплачивать штрафы и налоги онлайн

Инвестиционный вычет за внесение денежных средств на ИИС применяется в гораздо более скромных масштабах (около 166 тыс. налогоплательщиков за 2019 г.), поскольку предполагает наличие свободных для инвестирования денежных средств и готовность идти на риски инвестиций.

Тем не менее, популярность этого вычета растет, а упрощение условий его получения не только логично ввиду непосредственного участия банка в открытии инвестиционного счета как основания для вычета, но и целесообразно, с точки зрения стимулирования инвестиционной активности населения.

Изменения затронут и социальные налоговые вычеты. Для налогоплательщиков, которые захотят оформить возврат налога через работодателя, достаточно будет подать заявление и подтверждающие документы в налоговую инспекцию, а уже уведомление о подтверждении права на вычет инспекция сама направит работодателю.

То есть гражданину не придется повторно посещать ее для получения уведомления. Сохранение требований в части подачи подтверждающих документов связано с технической стороной вопроса: ввести упрощенный порядок для вычетов этой группы объективно сложнее, поскольку соответствующие операции, в том числе по приобретению лекарств, оплате медицинских и образовательных услуг, взносов на личное страхование, не регистрируются госорганами, в отличие от тех же сделок с недвижимостью, а банки не являются стороной договора, как в случае с ипотекой или инвестиционными счетами.

Для предоставления социальных налоговых вычетов нужно больше сведений, что, в свою очередь, может требовать расширения состава участников информационного обмена.

Подробно об ошибке IIS 7.0 — 404.0

Описание ошибки:

Ошибка HTTP 404.0 — Not Found

Разыскиваемый вами ресурс был удален, было изменено его имя или он временно недоступен.

Подробные сведения об ошибке

Модуль	IIS Web Core
Уведомление	MapRequestHandler
Обработчик	StaticFile
Код ошибки	0x80070002

Запрашиваемый URL-адрес	http://mf. nnov.ru:80/index.php?option=com_content&view=article&id=1410:keshbek-ot-gosudarstva-chto-takoe-nalogovyj-vychet-i-za-chto-mozhno-ego-poluchit&catid=12&itemid=708
Физический путь	D:\web\minfin\index.php?option=com_content&view=article&id=1410:keshbek-ot-gosudarstva-chto-takoe-nalogovyj-vychet-i-za-chto-mozhno-ego-poluchit&catid=12&itemid=708
Способ входа	Анонимная
Вход пользователя	Анонимная

Наиболее вероятные причины:

• Указанный каталог или файл не существует на данном веб-сервере.
• URL-адрес содержит орфографическую ошибку.
• Специальный фильтр или модуль, такой как URLScan, ограничивает доступ к файлу.

Что можно предпринять:

• Создайте содержимое на веб-сервере.
• Проверьте URL-адрес веб-обозревателя.
• Создайте правило трассировки с целью отслеживания невыполненных запросов для данного кода состояния HTTP и определите, какой модуль вызывает SetStatus.
  Чтобы получить дополнительные сведения о создании правила трассировки для невыполненных запросов, щелкните здесь.

Ссылки и дополнительные сведения… Эта ошибка означает, что данный файл или каталог не существует на этом сервере. Создайте нужный файл или каталог и вновь направьте запрос.

Дополнительные сведения…»

Получение налогового вычета упростят для инвесторов и покупателей недвижимости

Комитет по бюджету и налогам Госдумы поддержал законопроект, упрощающий получение налоговых вычетов покупателям недвижимости и ценных бумаг. Подготовленный правительством законопроект предусматривает, что для получения двух налоговых вычетов – имущественного (при приобретении недвижимого имущества) и инвестиционного (при использовании индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) для операций на рынке ценных бумаг) – гражданам будет достаточно заявить о таком желании в личном кабинете налогоплательщика.

«Данный порядок исключает необходимость заполнения налоговой декларации по НДФЛ (форма 3-НДФЛ) и представления в налоговый орган подтверждающих документов в целях получения таких вычетов», – говорится в пояснительной записке к законопроекту «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации в части введения упрощенной процедуры получения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц».

Налоговая служба сама будет проверять расходы граждан на приобретение недвижимого имущества и погашение процентов по ипотеке, а также сумму денежных средств, внесенных на ИИС, «в рамках информационного взаимодействия с банками и участниками рынка ценных бумаг».

В России есть пять видов налоговых вычетов для граждан. Стандартный рассчитывается по заявлению работника, у которого есть дети, имущественный возвращает часть налога на доходы при покупке недвижимости, инвестиционный действует для частных инвесторов на рынке ценных бумаг, социальный возвращает налог при оплате лечения, образования, покупке лекарств и пенсионных накоплениях, профессиональные – это возврат налога для нотариусов, адвокатов и ИП.

«Налоговая служба начала с самых простых для контроля – с вычета по недвижимости и по ИИС, – отмечает директор Центра налоговой политики экономического факультета МГУ им. М. В. Ломоносова Кирилл Никитин. – Они уже показывают неплохие результаты: имущественный вычет по приобретению жилья заявляли более 50% имеющих на него право, а вычет по ИИС вообще является чуть ли не ключевой причиной их взрывного роста. Для сравнения: социальный вычет – на расходы по образованию и медицине – заявляют 5% от имеющих на него право налогоплательщиков».

Одной из причин слабого использования вычетов эксперты называют недостаточную информированность граждан о том, что у них есть такое право. «Упрощение получения вычетов окажет влияние только на тех граждан, кто знает об их существовании, – подчеркивает руководитель направления «Налоговая политика» ЦСР Левон Айрапетян. – По данным исследования ЦСР «Налоги глазами россиян», 33% опрошенных граждан сообщили, что не владеют информацией о предоставлении каких-либо налоговых льгот».

По его мнению, активное информирование граждан о существующих налоговых вычетах позволит значительно повысить их востребованность. «Информационная кампания в совокупности с уже начатой автоматизацией налоговых вычетов могут стать важной мерой поддержки населения, особенно значимой в текущей макроэкономической ситуации», – отмечает Айрапетян.

К тому же до сих пор оформление гражданами своего права на получение вычета было слишком сложным и трудоемким процессом, что часто отпугивало потенциальных заявителей. «Тема чрезмерной забюрократизированности процесса подтверждения налоговых вычетов по НДФЛ обсуждается достаточно давно, – указывает эксперт Института налогового менеджмента и экономики недвижимости ВШЭ, директор Ассоциации налоговых консультантов Владимир Саськов. – Благодаря развитию технологий налогового администрирования процедура подтверждения права давно должна была превратиться в чисто техническую формальность».

Примечательно, что новые облегчения для граждан не приведут к потерям бюджетов. «Облегчение получения налоговых вычетов не скажется на выполнении плана по собираемости налогов, поскольку предоставление налоговых вычетов и возврат НДФЛ по жилищному налоговому вычету (во многих случаях) и по инвестиционному налоговому вычету (всегда) происходит уже после перечисления в бюджет налога», – поясняет профессор кафедры бухгалтерского учета и налогообложения РЭУ им. Г. В. Плеханова Сергей Колчин.

В ФНС «Ведомостям» сообщили, что на упрощенный порядок планируется перевести и другие налоговые вычеты, в первую очередь на приобретение медикаментов. «ФНС России прорабатывается концепция и возможные технологические решения для упрощения в перспективе порядка получения социальных налоговых вычетов, в частности на приобретение лекарственных средств, – рассказали в пресс-службе ведомства. – В качестве источника данных для предоставления вычета на медикаменты ФНС изучает возможность использования информации системы банковских платежей, информации из чеков ККТ, а также сведений о маркировке лекарственных средств».

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция :: Новости :: РБК Инвестиции

Налог с процентов по депозитам может подтолкнуть инвесторов открывать ИИС ради льгот.

Автор телеграм-канала «Инвестиции на диване» Алексей Чечукевич рассказал, как получить вычет типа А, если у вас уже есть ИИС

Фото: uforms.ru для РБК Quote

Индивидуальный инвестиционный счет — это обычный брокерский счет  , но с рядом ограничений и преимуществ. Главный плюс в том, что по нему можно оформить налоговые льготы. Они бывают типа А и Б.

Какие бывают типы налоговых льгот по ИИС

Налоговая льгота типа А позволяет вернуть 13% от суммы, которую вы внесли на ИИС в течение года. Однако по условиям льготы сумма, от которой будут рассчитаны эти 13%, не может превышать ₽400 тыс. То есть максимально вы можете получить от государства ₽52 тыс. в год.

Государство вернет вам деньги. Почему стоит открыть ИИС

Тип вычета Б позволяет не платить подоходный налог в 13% с прибыли от торговли ценными бумагами. В статье мы рассмотрим, как оформить налоговый вычет типа А — когда вы можете фактически получить деньги себе на счет. Подробную инструкцию о том, как это сделать, составил для «РБК Инвестиций» частный инвестор, автор телеграм-канала « Инвестиции  на диване» Алексей Чечукевич.

Впервые этот текст был опубликован 25 марта 2020 года

Когда оформлять

Когда вы только открываете ИИС, вам не нужно сразу решать, какую льготу вы хотите. Можно открывать счет, еще не определившись с нужным типом вычета, а через год или два, когда будете оформлять вычет, решить, какой вам подходит больше. Важно понимать, что если вы один раз получили вычет типа А, то вычет типа В уже нельзя будет получить. Изменить решение потом не получится.

Вычет можно оформить раз в год. Реже — можно, чаще — нельзя. Например, я сейчас подал сразу два запроса на вычеты — за 2018 и 2019 годы. Налоговые вычеты можно получать в течение трех лет после завершения периода, за который ты запрашиваешь вычет.

Первый вычет можно оформить на следующий год после пополнения. Например, если вы пополнили ИИС в декабре 2019-го, то уже в январе 2020-го можно оформлять налоговый вычет. Важно, чтобы за 2019 год вы заплатили государству налогов не меньше суммы вычета, иначе у вас просто не будет базы для того, чтобы этот вычет оформить.

При оформлении вычетов учитывается именно календарный год, поэтому у инвесторов появляются определенные лазейки. Например, можно открыть счет в декабре 2020 года и не пополнять его два года. А потом внести деньги на счет в декабре 2023 года, в январе 2024 года оформить налоговый вычет, закрыть счет и забрать деньги. Таким образом, можно будет за пару месяцев получить 13% годовых доходности.

Как подготовиться

Прежде всего, вам нужен ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика. Получить его можно в территориальной налоговой инспекции. Процедура занимает буквально пять минут. Вам понадобится только паспорт, если вы гражданин РФ. Если у вас иностранное гражданство — свидетельство о временной регистрации или вид на жительство.

• Итак, в первую очередь вам нужно найти адрес вашей территориальной налоговой инспекции. Это можно сделать на сайте Федеральной налоговой службы.
• Затем прийти в инспекцию в рабочие часы. Предварительно записываться не нужно. Но можно заранее оформить заявку на получение ИНН на сайте ФНС.
• Взять талон в электронной очереди, пункт в меню называется «Получить ИНН».
• Подать документы в окошко.
• Если была предварительная заявка — то в течение пяти минут вы получите ИНН. Если не было — то через несколько дней нужно будет повторно прийти в налоговую и получить ИНН.

Далее я рекомендую оформить доступ к онлайн-кабинету на сайте ФНС. Тогда вы сможете подавать документы на вычет и отслеживать их статус через интернет, в налоговую ездить не придется. Сделать это можно так:

• нужно найти адрес вашей территориальной налоговой инспекции, в которую вы ходили, когда получали ИНН;
• затем прийти в инспекцию в рабочие часы. Предварительно записываться не нужно;
• взять талон в электронной очереди, пункт в меню называется «Получить пароль от личного кабинета»;
• подать документы в окошко. Вам потребуется паспорт и ИНН;
• получить бумажку с логином и паролем.

Затем нужно зайти в личный кабинет на сайте ФНС и получить электронную подпись. Она понадобится, когда будете оформлять вычет. Чтобы ее получить, нужно зайти в профиль и выбрать вкладку «Получить ЭП». Вам нужно будет заполнить данные, придумать и ввести пароль в окошко «Доступ к сертификату по подписи». Это важно.

Какие документы понадобятся

Теперь можно оформлять налоговый вычет по ИИС. Для этого вам потребуется следующий список документов:

• форма 2-НДФЛ об уплаченных налогах за прошлый год. Ее можно получить у вашего работодателя. Это форма о том, сколько вы заплатили налогов государству за последний год;
• договор об открытии брокерского счета. Его можно получить у вашего брокера. Обычно брокер его выдает при открытии счета;
• справка от брокера о движении денежных средств по счету за прошлый год. Она подтверждает, что вы зачислили на ИИС деньги. И что этих денег достаточно, чтобы получить вычет.

Перед тем как оформить вычет, нужно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. Это тоже можно сделать на сайте ФНС. Для этого зайдите в свой личный кабинет, нажмите «Жизненные ситуации» и выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ».

После того как вы нажмете «Подать декларацию 3-НДФЛ», вам предстоит пройти пять шагов. В первых двух нужно заполнить данные о работодателе и ваших доходах. Это можно сделать, используя справку 2-НДФЛ.

На третьем шаге — выбрать вычет, который вам нужен. В нашем случае это «Инвестиционные налоговые вычеты».

Далее появится окошко «Сведения об инвестиционном вычете». Туда нужно вписать сумму, которую вы внесли на ИИC за год.

Теперь осталось совсем немного — вас попросят загрузить справку 2-НДФЛ, договор об открытии ИИС и подтверждение зачисления денег на счет. Здесь и понадобится пароль от электронной подписи.

Когда вы загрузили все документы, вписали пароль к сертификату ЭП и нажали «Подтвердить и отправить», считайте, что с подачей декларации декларацию 3-НДФЛ вы справились.

Остался последний финальный пункт — подать заявление на возврат денег. Через какое-то время после того, как вы подали декларацию, в вашем личном кабинете на сайте ФНС в разделе «Мои налоги» вы увидите сумму переплаты по налогам. Там же будет кнопка — «Распорядиться». Нужно ее нажать и указать реквизиты банковского счета, на который вы хотите получить вычет и отправить заявление.

Теперь налоговая получила вашу просьбу вернуть деньги. Далее ФНС проводит камеральную проверку. Она может занимать до трех месяцев. После того как проверка прошла, ФНС обязана вернуть налоговый вычет в течение 30 дней. То есть максимальное время, через которое вам придут деньги, составит четыре месяца.

---

Больше интересных историй и новостей об инвестициях вы найдете в нашем телеграм-канале «Сам ты инвестор!»

Инвестиции — это вложение денежных средств для получения дохода или сохранения капитала. Различают финансовые инвестиции (покупка ценных бумаг) и реальные (инвестиции в промышленность, строительство и так далее). В широком смысле инвестиции делятся на множество подвидов: частные или государственные, спекулятивные или венчурные и прочие. Подробнее Брокерский счет позволяет физическим лицам покупать и продавать ценные бумаги и валюту на фондовых рынках. Поскольку участниками торгов на биржах могут быть только брокеры и дилеры, обычным гражданам требуется заключить с такими посредниками договор, благодаря которому брокер будет проводить сделки от лица инвестора. Брокерский счет нужен, чтобы проводить через него деньги на покупку ценных бумаг. Подробнее

Совфед одобрил закон об упрощении получения налоговых вычетов

Совфедом в ходе заседания в среду был одобрен закон, который упрощает порядок получения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Согласно документу, граждане России их могут оформить онлайн на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС), используя личный кабинет, без сбора документов и посещения ФНС.

По действующему механизму, для получения налогового вычета граждане должны подать налоговую декларацию (форма 3 – НДФЛ) и документы, которые подтверждают право на вычеты.
Согласно принятому закону, упрощен порядок получения налогоплательщиками налоговых вычетов таких как: имущественных – по расходам на покупку жилья и погашение процентов по целевым кредитам, инвестиционных – по операциям, которые учитываются на индивидуальном инвестиционном счете, и позволяет смягчить процессы налогового администрирования в этой части.

При упрощенном порядке получения данных налоговых вычетов предусматривается онлайн взаимодействие налогоплательщиков-физлиц с налоговыми органами про помощи интернет-сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Также предполагается автоматизированная проверка права налогоплательщика на получение налогового вычета, для этого будет использоваться автоматизированная информационная система ФНС. При таком механизме отпадает необходимость в заполнении налоговой декларации по НДФЛ и подачи в ФНС документов, которые подтверждают право на налоговые вычеты.

Заместитель министра финансов РФ Алексей Сазанов сообщил, что право на имущественный налоговый вычет при покупке жилья в строящемся доме возникает с даты подписания акта приема-передачи объекта долевого строительства. За получением налогового вычета гражданин может обратиться государственной регистрации прав на данную жилплощадь, пояснил Сазанов.

Данный закон вступит в силу с 1 января следующего года, но не ранее чем через месяц со дня его официального опубликования. Это не распространяет на положения, для которых установлен другой срок их вступления в силу.

Руководство по налоговым вычетам

, 20 популярных перерывов в 2021 году

Налоговые вычеты и налоговые льготы могут значительно сэкономить деньги — если вы знаете, что они из себя представляют, как они работают и как их добиваться. Вот шпаргалка.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет снижает ваш налогооблагаемый доход и, таким образом, снижает ваши налоговые обязательства. Вы вычитаете сумму налогового вычета из своего дохода, уменьшая налогооблагаемый доход. Чем ниже ваш налогооблагаемый доход, тем меньше ваш налоговый счет.

Что такое налоговый кредит?

Налоговая скидка — это уменьшение фактического налогового счета в долларах США. Некоторые кредиты подлежат возврату. Это означает, что если вы задолжали 250 долларов США по налогам, но имеете право на получение кредита в размере 1000 долларов США, вы получите чек на разницу в 750 долларов США. (Однако большинство налоговых вычетов не подлежат возврату.)

Как видно из упрощенного примера в таблице, налоговый зачет может значительно повлиять на ваш налоговый счет, чем налоговый вычет.

	Налоговый вычет в размере 10 000 долларов…	… или налоговый кредит в размере 10 000 долларов?

Как подать иск

Как правило, есть два способа потребовать налоговые вычеты: взять стандартный вычет или детализировать вычеты. Вы не можете сделать и то, и другое.

Стандартный налоговый вычет на 2020 и 2021 годы

Стандартный вычет в основном представляет собой однозначное сокращение вашего скорректированного валового дохода (AGI) без лишних вопросов. Сумма, на которую вы имеете право, зависит от вашего статуса подачи.

В браке, подача отдельно

Лица старше 65 лет или слепые получают больший стандартный вычет.

Детализация вычетов

Детализация позволяет сократить налогооблагаемый доход, взяв любой из сотен доступных налоговых вычетов, на которые вы имеете право. Чем больше вы можете удержать, тем меньше вы заплатите налогов.

Следует перечислять или брать стандартный вычет?

Вот к чему сводится выбор:

• Если ваш стандартный вычет меньше суммы ваших детализированных вычетов, вам, вероятно, следует детализировать и сэкономить деньги. Однако имейте в виду, что составление списков обычно занимает больше времени, требует большего количества форм, и вам потребуется подтверждение того, что вы имеете право на вычеты.

• Если ваш стандартный вычет больше, чем сумма ваших детализированных вычетов, возможно, стоит использовать стандартный вычет (и этот процесс идет быстрее).

Примечание. Стандартный вычет значительно вырос за последние годы, поэтому вы можете обнаружить, что это лучший вариант для вас сейчас, даже если вы составляли детали в прошлом.

20 популярных налоговых вычетов и налоговых скидок для физических лиц

Существуют сотни вычетов и кредитов. Вот раскрывающийся список некоторых распространенных, а также ссылки на другие наши материалы, которые помогут вам узнать больше.

Вычет процентов по студенческой ссуде

Вычтите до 2500 долларов из вашего налогооблагаемого дохода, если вы уплатили проценты по студенческой ссуде. (Как это работает. )

American Opportunity Tax Credit

Это позволяет вам потребовать все первые 2000 долларов, которые вы потратили на обучение, учебники, оборудование и школьные сборы — но не расходы на проживание или транспорт — плюс 25% от следующих 2000 долларов, на общую сумму 2500 долларов.(Как это работает.)

Вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов, которые вы заплатили на обучение и сборы, но не более 2 000 долларов. Как и в случае с американской налоговой льготой, в рамках программы пожизненного обучения не учитываются расходы на проживание или транспорт в качестве допустимых расходов. Вы можете потребовать книги или расходные материалы, необходимые для курсовой работы. (Как это работает.)

Налоговый кредит по уходу за ребенком и иждивенцем

Как правило, это до 35% от суммы до 3000 долларов США дневного ухода и аналогичных расходов для ребенка до 13 лет, супруга или родителя, неспособного заботиться о себе, или другой иждивенец, чтобы вы могли работать — и расходы на двух или более иждивенцев до 6000 долларов. В 2021 году это составит до 50% от 8000 долларов расходов на одного иждивенца или 16000 долларов на двух и более иждивенцев (как это работает).

Это может принести вам до 2000 долларов на ребенка и 500 долларов на иждивенца, не являющегося ребенком в 2020 году. и до 3600 долларов на ребенка в 2021 году. (Как это работает.)

В 2020 налоговом году эта статья покрывает расходы на усыновление до 14 300 долларов на ребенка. В 2021 году это 14 440 долларов. (Как это работает.)

Этот кредит может принести вам от 538 до 6660 долларов в 2020 году в зависимости от того, сколько у вас детей, вашего семейного положения и вашего дохода.Это то, что стоит изучить, если ваш AGI меньше 57 000 долларов. На 2021 год кредит на заработанный доход составляет от 543 до 6728 долларов. (Как это работает).

Вычет из благотворительных пожертвований

Если вы укажете детали, вы можете вычесть стоимость ваших благотворительных подарков — будь то наличные или денежные. имущество, такое как одежда или автомобиль, — из вашего налогооблагаемого дохода. А за 2020 налоговый год вы можете вычесть 300 долларов из своей налоговой декларации без необходимости детализации. (Как это работает.)

Вычет из медицинских расходов

Как правило, вы можете вычесть квалифицированные, невозмещенные медицинские расходы, превышающие 7.5% от вашего скорректированного валового дохода за налоговый год. (Как это работает.)

Удержание государственных и местных налогов

Удержание процентов по ипотеке

Удержание процентов по ипотеке рекламируется как способ сделать домовладение более доступным. Он снижает федеральный подоходный налог, который платят соответствующие домовладельцы, за счет уменьшения их налогооблагаемого дохода на сумму выплачиваемых ими процентов по ипотеке. (Как это работает.)

Убытки и расходы, связанные с азартными играми, вычитаются только в размере игрового выигрыша.Таким образом, расходы на лотерейные билеты на 100 долларов не подлежат вычету — если вы не выиграете и не заявите, как минимум 100 долларов. Вы не можете вычесть сумму, превышающую выигранную вами сумму. (Как это работает.)

Вычет из взносов IRA

Вы можете вычесть взносы в традиционный IRA, хотя размер вычета зависит от того, покрыты ли вы или ваш супруг пенсионным планом на работе и сколько вы делать. (Как это работает.)

401 (k) вычет из взносов

IRS не облагает налогом то, что вы переводите напрямую из своей зарплаты в 401 (k).В 2020 и 2021 годах вы можете направлять на такой счет до 19 500 долларов в год. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести до 26 000 долларов. Эти пенсионные счета обычно спонсируются работодателями, хотя самозанятые люди могут открыть свои собственные 401 (k) s. (Как это работает.)

Это составляет от 10% до 50% взносов в размере до 2000 долларов в IRA, 401 (k), 403 (b) или некоторые другие пенсионные планы (4000 долларов при совместной подаче). Процент зависит от вашего статуса подачи и дохода. (Как это работает.)

Удержание взносов на сберегательный счет здравоохранения

Взносы в HSA не облагаются налогом, а снятие средств также не облагается налогом, если вы используете их для квалифицированных медицинских расходов.В 2020 году, если у вас есть медицинское страхование с высокой франшизой, вы можете внести до 3550 долларов. Если у вас есть семейное страховое покрытие с высокой франшизой, вы можете внести до 7 100 долларов в 2020 году. На 2021 год лимит индивидуального страхового взноса составляет 3600 долларов, а предел семейного страхового покрытия — 7200 долларов. Если вам 55 лет или больше, вы можете добавить 1000 долларов в свой HSA. (Как это работает.)

Вычет из расходов на самозанятость

Есть много ценных налоговых вычетов для фрилансеров, подрядчиков и других самозанятых людей.(Как это работает.)

Если вы используете часть своего дома регулярно и исключительно для деловой деятельности, IRS позволяет вам списать соответствующую арендную плату, коммунальные услуги, налоги на недвижимость, ремонт, техническое обслуживание и другие сопутствующие расходы. (Как это работает.)

Вычет из расходов на преподавателя

Если вы школьный учитель или другой имеющий на это право педагог, вы можете вычесть до 250 долларов, потраченных на школьные принадлежности.

Кредит на энергию для жилищного строительства

Этот кредит может дать вам до 26% от стоимости установки систем солнечной энергии, включая солнечные водонагреватели и солнечные панели.(Подробнее.)

Список здесь.

Ознакомьтесь с лучшими налоговыми программами 2021 года и не только. И все это подкреплено массой ботанических исследований.

Детский налоговый кредит 2021: как соответствовать критериям, что это такое

Детский налоговый кредит — это возвращаемый налоговый кредит в размере до 3600 долларов на ребенка в возрасте до 18 лет. Кредит начинает постепенно прекращаться, когда скорректированный валовой доход достигает 75 000 долларов для лиц, подавших индивидуальную налоговую декларацию. , 150 000 долларов США для заявителей совместных документов и 112 500 долларов США для лиц, подающих документы на имя главы семьи.

Детская налоговая льгота — это одна из нескольких федеральных налоговых льгот, ориентированных на детей, которые являются одними из наиболее эффективных способов уменьшить ваш налоговый счет.

Детский налоговый кредит

Сколько вы получаете на одного ребенка

• В 2021 году детский налоговый кредит предлагает до 3000 долларов на каждого ребенка 17 лет или младше на 31 декабря 2021 года. Кредит увеличивается до 3600 долларов, если на 31 декабря 2021 года ребенку не исполнилось 6 лет.

• Это налоговый кредит, который означает, что он уменьшает ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару. Детский налоговый кредит также подлежит возврату; то есть, это может уменьшить ваш налоговый счет до нуля, и вы сможете получить чек на возврат налогов за все, что осталось.

Как претендовать на налоговую льготу на ребенка

• На налоговый год 2020: 400 000 долларов США за совместную регистрацию в браке и 200 000 долларов США для всех остальных.

• На 2021 налоговый год: 75 000 долларов США для лиц, подающих документы, не состоящих в браке, 150 000 долларов США для совместной подачи документов в браке и 112 500 долларов США для лиц, подающих документы на имя главы семьи.

• Для 2020 налогового года существуют особые правила из-за коронавируса: вы можете использовать свой доход за 2019 год или доход за 2020 год для расчета налогового кредита, и вы можете использовать любое число, которое дает вам больший налоговый кредит.(Это также относится к налоговой льготе на заработанный доход.) Обязательно попросите своего налогового инспектора рассчитать цифры в обоих направлениях.

Некоторые из других требований, связанных с детьми, для получения детской налоговой льготы, включают:

• . Вы должны предоставить как минимум половину алиментов на ребенка в течение последнего года, и ребенок должен проживать с вами в течение минимум пол года (есть некоторые исключения из этого правила; подробности у IRS есть здесь).

• Ребенок не может подать совместную налоговую декларацию (или подать ее только для того, чтобы потребовать возмещения).

• Чтобы получить налоговую скидку на ребенка за 2020 налоговый год, ребенку должно быть не менее 16 лет на 31 декабря 2020 года. Чтобы получить налоговую скидку на ребенка в налоговом году 2021 года, ребенок должен быть не старше 17 лет. 31 декабря 2021 года.

Большинство налоговых программ проведут вас через весь процесс и рассчитают за вас кредиты.

Как сейчас получить оплату по детской налоговой льготе

Закон об американском плане спасения от 2021 года позволяет родителям получать ежемесячные чеки в 2021 году в качестве предоплаты по их детской налоговой льготе от 2021 года.Вот несколько вещей, которые нужно знать о том, как это работает:

1. Вы можете потребовать 100% вашего детского налогового вычета за 2021 год на ваши налоги при уплате налогов за 2021 год (это налоговая декларация, подлежащая оплате в апреле 2022 года), или вы Вы можете получить 50% этих денег наличными, а остальные 50% потребовать в счет уплаты налогов позже.

2. В рамках программы наличных платежей вы получаете шесть ежемесячных платежей из Казначейства США посредством прямого депозита, начиная с 15 июля и заканчивая декабрем 2021 года. Например, если вы имеете право на получение налогового кредита на ребенка в размере 3000 долларов, вы можете получить шесть 250 долларов США. платежи в период с июля по декабрь (на общую сумму 1500 долларов США), а затем потребуйте оставшиеся 1500 долларов США по налогам.

3. Выплаты будут производиться 15 числа каждого месяца, если 15 числа не выпадает на выходные или праздничные дни. Это будет прямой залог, бумажный чек или дебетовая карта.

4. IRS будет использовать вашу последнюю налоговую декларацию, чтобы определить, имеете ли вы право на получение детской налоговой скидки, и узнать, сколько лет будет детям, чтобы знать, сколько отправлять вам каждый месяц.

5. Если вы предпочитаете требовать 100% вашего детского налогового кредита в конце года, вы можете отказаться от программы периодических выплат.Казначейство США создает для этого онлайн-портал.

6. Интернет-портал также будет местом, где можно будет сообщить IRS о вещах, которые влияют на размер вашего платежа, например об изменении количества детей, семейного положения или дохода.

7. Если окажется, что в течение года вам были переплачены или недоплачены, вам может потребоваться подтвердить это в своей налоговой декларации в конце года.

Налоговый кредит по уходу за детьми и иждивенцами

Что это такое и сколько вы можете получить

• В 2020 налоговом году кредит по уходу за детьми и иждивенцами может дать вам от 20% до 35% до 3000 долларов США по уходу за ребенком и аналогичные расходы на ребенка в возрасте до 13 лет, недееспособного супруга или родителя или другого иждивенца, чтобы вы могли работать (и до 6000 долларов расходов на двух или более иждивенцев).

• В 2021 налоговом году кредит на уход за детьми и иждивенцами может дать вам до 50% от 8000 долларов США на уход за ребенком и аналогичные расходы для ребенка до 13 лет, супруга или родителя, которые не могут заботиться о себе, или другой иждивенец, чтобы вы могли работать (и до 16 000 долларов расходов на двух или более иждивенцев).

• Процент допустимых расходов уменьшается для лиц с более высоким доходом — и, следовательно, стоимость кредита также уменьшается.

• В 2020 налоговом году этот кредит не подлежит возмещению, что означает, что он может уменьшить ваш налоговый счет до нуля, но вы не получите возмещения за все, что осталось от кредита.Однако за 2021 налоговый год кредит подлежит возврату.

• Некоторые штаты также предлагают свои собственные версии этого кредита для ухода за детьми и иждивенцами. Часто они представляют собой просто процент от федерального кредита, но ваш штат может расширить право на участие, скорректировать пороговые значения дохода или предоставить другие стимулы.

Как претендовать на получение налоговой льготы по уходу за детьми и иждивенцами

• Ребенок-иждивенец должен быть не старше 12 лет на момент предоставления ухода.

• Супруги и другие иждивенцы не имеют возрастных требований, но правила IRS гласят, что они, должно быть, были физически или умственно неспособны к самообслуживанию и должны были проживать с вами более полугода.

• Если вы состоите в браке, вы должны подать совместную регистрацию.

• У вас должен быть заработанный доход — деньги, заработанные вами на работе. Доход от инвестиций или дивидендов не учитывается.

• Вы должны указать имя поставщика медицинских услуг, адрес и идентификационный номер налогоплательщика — либо номер социального страхования, либо идентификационный номер работодателя.

Вы не можете претендовать на кредит для выплат поставщикам услуг, которые:

• Родитель ребенка-иждивенца

• Иждивенец, указанный в вашей налоговой декларации

• Ваш ребенок в возрасте 18 лет или моложе, даже если они не указаны в списке ваших иждивенцев

Имейте в виду, что соответствующие расходы могут выходить за рамки физического ухода и распространяться на домашние расходы, такие как оплата кому-либо помощи с приготовлением пищи и уборкой.

Налоговая льгота на заработанный доход

Что это такое и в какой сумме вы можете получить

Налоговая льгота на заработанный доход специально предназначена для работающих людей с низкими доходами. Люди с детьми могут получить более высокий балл.

В таблицах показаны как максимальные кредиты, так и максимальный допустимый доход до потери пособия.

2020 Налоговый кредит на заработанный доход

	Максимальный налоговый кредит на заработанный доход	Макс. холостяк или глава семьи	Максимальный заработок, заявители

2021 Кредит по налогу на прибыль

(для уплаты налогов в апреле 2022)

	Максимальный налоговый кредит на заработанный доход	Максимальный заработок, холостяк или глава семьи	Максимальный заработок, заявители

Как претендовать на налоговый кредит на заработанный доход

• • Чтобы получить этот кредит, вам необходимо подать налоговую декларацию, даже если вы не обязаны платить налоги и не обязаны подавать декларацию по закону.

  • Этот налоговый кредит подлежит возмещению. Итак, если вы должны получить кредит в размере 5000 долларов, но у вас есть задолженность по налогам только на 2000 долларов, вы можете получить чек на 3000 долларов.

  • Для 2020 налогового года существуют особые правила из-за коронавируса: вы можете использовать свой доход за 2019 год или доход за 2020 год для расчета налогового кредита, и вы можете использовать любое число, которое дает вам больший налоговый кредит. Обязательно попросите своего налогового инспектора рассчитать цифры в обоих направлениях.

  • Ряд штатов предлагают некоторую версию налоговой скидки на заработанный доход для работающих семей, так что вы также можете получить эту скидку.

  • Большинство налоговых программ проведут вас через весь процесс и рассчитают за вас кредиты.

  Определение налогового вычета

  Что такое налоговый вычет?

  Налоговый вычет — это вычет, который снижает налоговые обязательства человека или организации за счет снижения их налогооблагаемого дохода. Вычеты обычно представляют собой расходы, которые налогоплательщик несет в течение года, которые могут быть применены к его валовому доходу или вычтены из его валового дохода, чтобы определить размер причитающегося налога.

  Ключевые выводы

  • Налоговый вычет — это вычет, который снижает налоговые обязательства лица или организации за счет уменьшения их налогооблагаемого дохода.
  • Вычеты обычно представляют собой расходы, которые налогоплательщик несет в течение года, которые могут быть применены к его валовому доходу или вычтены из его валового дохода, чтобы определить размер причитающегося налога.
  • Налогоплательщики имеют возможность использовать стандартный вычет или детализировать вычеты (если налогоплательщик решает детализировать вычеты, вычеты производятся только для суммы, превышающей стандартный предел вычета).

  Налоговые вычеты Vs. Налоговые льготы

  Общие сведения о налоговых вычетах

  В разных регионах действуют разные налоговые коды, которые позволяют налогоплательщикам вычитать различные расходы из налогооблагаемого дохода. Налоговые кодексы различаются на федеральном уровне и уровне штата. Одна форма может быть 2106-EZ, но в некоторых местах она может не применяться.

  Налоговые органы как федерального правительства, так и правительства штатов ежегодно устанавливают стандарты налогового кодекса. Налоговые вычеты, устанавливаемые государственными органами, часто используются для привлечения налогоплательщиков к участию в программах общественных работ на благо общества.Налогоплательщики, которые осведомлены о соответствующих налоговых вычетах из федерального бюджета и штата, могут ежегодно получать значительную выгоду как от налоговых вычетов, так и от деятельности, ориентированной на оказание услуг. В Соединенных Штатах возможны налоговые вычеты по федеральным налогам и налогам штата.

  Примером налогового вычета является реализованный убыток от капитала по акциям, который может быть вычтен из вашего общего счета по налогу на прибыль, если проданные акции принадлежали для инвестиционных целей.

  Налоговые вычеты делятся на две категории: стандартные вычеты и детализированные вычеты.

  Стандартные вычеты и постатейные вычеты

  В Соединенных Штатах для большинства физических лиц делается стандартный вычет из федеральных налогов. Размер федерального стандартного вычета варьируется от года к году и зависит от регистрационных характеристик налогоплательщика. Каждый штат устанавливает собственное налоговое законодательство о стандартных вычетах, при этом в большинстве штатов также предлагается стандартный вычет на уровне налогов штата. У налогоплательщиков есть возможность использовать стандартный вычет или детализировать вычеты.Если налогоплательщик предпочитает детализировать вычеты, вычеты производятся только на любую сумму, превышающую стандартный лимит вычетов.

  Стандартные вычеты часто являются самым простым способом выбора, поскольку нет необходимости производить расчеты — сумма уже установлена ​​и определена. Детализированные вычеты требуют некоторого расчета и работы со стороны налогового декларанта. Если вы состоите в браке и подаете документы совместно, у вас есть несколько основных расходов, таких как расходы на дом, основные медицинские расходы, и вы вкладываете деньги в пенсионный фонд, то вам может быть полезно пройти через маршрут детализированных вычетов.По данным налоговой службы (IRS), следующие расходы подпадают под категорию детализированных вычетов:

  • Расходы на здравоохранение, включая медицинские и стоматологические счета, лекарства, отпускаемые по рецепту
  • Налог на недвижимость
  • Проценты по ипотеке
  • Домашний офис и прочие расходы, связанные с работой

  Существует ряд общих налоговых вычетов, а также многие упущенные из виду налоговые вычеты на уровне федерального налога и налога штата, которые налогоплательщики могут использовать для снижения своего налогооблагаемого дохода.Общие налоговые вычеты включают благотворительные пожертвования некоммерческим, религиозным, гуманитарным или правительственным организациям.

  Некоторые необычные налоговые вычеты включают налог с продаж на приобретение личного имущества и годовой налог на личное имущество, такое как транспортное средство. Многие расходы, понесенные в течение года по деловым причинам, также могут иметь право на вычеты по статьям, такие как сетевые расходы, командировочные расходы и т. Д. и некоторые транспортные расходы.

  Особые соображения

  Важно помнить, что могут быть определенные ограничения на то, что вы можете ежегодно вычитать, чтобы уменьшить ваши налоговые обязательства перед дядей Сэмом.IRS устанавливает пороговую сумму для многих удержаний, которую вам следует изучить перед подачей заявки.

  Например, если вы перечисляете медицинские отчисления, пороговое значение для любых расходов, которые не были возмещены в течение налогового года (и которые были оплачены для вас, вашего супруга (а) и иждивенцев), должен превышать определенный процент вашего скорректированного валового дохода или они не могут быть вычтены. Для вашей налоговой декларации за 2020 год порог медицинских расходов составляет 7,5% скорректированного валового дохода для всех налогоплательщиков.Ваш бухгалтер будет знать об этих и любых других пороговых значениях, поэтому, если вы пользуетесь услугами налогового специалиста, вам не о чем беспокоиться.

  Перенос налоговых убытков

  Еще один вид вычета, не включенный в стандартные или детализированные налоговые вычеты, — это вычет на капитальные убытки. Перенос налоговых убытков на будущие периоды — это законное средство перераспределения доходов в пользу налогоплательщика. Потери индивидуального или коммерческого капитала могут быть перенесены из прошлых лет.Вы можете потребовать возмещения капитальных убытков в размере до 30000 долларов в качестве налогового вычета с 2020 налогового года (налоговая декларация, которую вы подадите в 2021 году).

  Тема № 451 Индивидуальное пенсионное соглашение (IRA)

  Индивидуальное пенсионное соглашение (IRA) — это система личных сбережений с налоговыми льготами, которая позволяет вам откладывать деньги на пенсию. Существует несколько различных типов IRA, включая традиционные IRA и IRA Рота. Вы можете создать IRA в банке, страховой компании или другом финансовом учреждении.

  Традиционные IRA

  У вас может быть возможность вычесть часть или все свои взносы в традиционный IRA. Вы также можете иметь право на налоговую скидку в размере процента от вашего взноса. Суммы в вашем традиционном ИРА, включая прибыль, обычно не облагаются налогом, пока не будут распределены вам. IRA не могут находиться в совместном владении. Однако любые суммы, оставшиеся в вашем IRA после вашей смерти, будут выплачены вашему бенефициару или бенефициарам.

  Взносов

  Чтобы внести свой вклад в традиционный IRA, вы и / или ваш супруг (а), если вы подаете совместную декларацию, должны иметь облагаемую налогом компенсацию, такую ​​как заработная плата, оклады, комиссионные, чаевые, бонусы или чистый доход от самозанятости.Для налоговых лет, начинающихся 1 января 2020 г. или позднее, возрастных ограничений для внесения взносов в IRA нет (для налоговых лет, начинающихся до этой даты, вы должны быть моложе 70,5 лет на конец налогового года, чтобы вносить взносы. традиционный ИРА). Компенсация в целях внесения взносов в IRA не включает доходы и прибыль от собственности, такую ​​как доход от аренды, процентный доход и доход в виде дивидендов, или любую сумму, полученную в качестве пенсионного или аннуитетного дохода, или в качестве отсроченной компенсации. В некоторых случаях другие суммы могут рассматриваться как компенсация в целях внесения взносов в IRA, включая определенные алименты и отдельные полученные алименты, определенные суммы, полученные для помощи в прохождении обучения в аспирантуре и докторантуре, а также определенные трудности с получением платежей по уходу.

  Вы можете рассчитать свой допустимый вычет, используя рабочие листы в Инструкциях к Форме 1040 и Форме 1040-SR PDF или в Публикации 590-A, Взносы в индивидуальные пенсионные соглашения (IRA), и потребовать вычеты IRA в Форме 1040, Индивидуальный подоходный налог в США. Возврат или форма 1040-SR, Налоговая декларация США для пожилых людей (приложите Приложение 1 (Форма 1040), PDF-файл «Дополнительный доход и корректировки дохода»). Если вы внесли невычитаемые взносы в традиционный IRA, вы должны приложить форму 8606 «Не вычитаемые IRA».

  Используйте форму 8880 «Кредит для квалифицированных пенсионных взносов» и имею ли я право на получение кредита для пенсионных взносов? чтобы определить, имеете ли вы право на налоговую льготу. Введите сумму кредита в Форме 1040 или Форме 1040-SR (приложите Приложение 3 (Форма 1040), Дополнительные кредиты и платежи в формате PDF).

  Распределения

  Распределения по традиционной IRA полностью или частично облагаются налогом в год распределения. Чтобы определить, подлежит ли ваш IRA налогообложению, см. Облагается ли распределение с моего традиционного IRA, SEP или SIMPLE IRA? Если вы сделали только вычитаемые взносы, распределения полностью облагаются налогом.Используйте форму 8606 для расчета налогооблагаемой части снятия средств, если традиционный IRA содержит невычитаемые взносы.

  Ранние выпуски

  Выплаты, произведенные до возраста 59½ лет, могут облагаться дополнительным налогом в размере 10%. Вы также можете уплатить акцизный налог, если вы не начнете снимать минимальные выплаты до 1 апреля года, следующего за годом, когда вам исполнится 72 года (70 ½, если вы достигли возраста 70 ½ до 1 января 2020 г.). Эти дополнительные налоги рассчитываются и отражаются в Форме 5329 «Дополнительные налоги на соответствующие планы (включая IRA)» и «Другие счета с льготным налогообложением».См. Инструкции к форме 5329 PDF, тема № 557, и встречу ли я исключение из дополнительного налога на досрочные выплаты из IRA или пенсионных планов? за исключением дополнительных налогов. О льготах для налогоплательщиков, пострадавших от COVID-19, которые получают выплаты или ссуды из пенсионных планов, см. Уведомление 2020-50 PDF и IR-2020-124.

  IRA Рота

  Roth IRA отличается от традиционной IRA по нескольким параметрам. Взносы в IRA Roth не подлежат вычету (и вы не указываете взносы в своей налоговой декларации), но квалифицированные распределения или распределения, которые являются возвратом взносов, не подлежат налогообложению.Чтобы стать ИРА Рота, учетная запись или аннуитет должны быть обозначены как ИРА Рота при его создании. Для получения дополнительной информации о взносах Roth IRA см. Тему № 309, а чтобы определить, подлежит ли налогообложению распределение из вашего IRA Roth, см. Облагается ли налогом распределение с моего счета Roth?

  Дополнительная информация

  Для получения дополнительной информации о различных типах IRA, включая информацию о взносах, распределении, а также о преобразовании одного типа IRA в другой, см. Публикацию 590-A, Вклады в индивидуальные пенсионные соглашения (IRA) и Публикацию 590-B. , Распределение по индивидуальным пенсионным соглашениям (IRA).

  Налоговые вычеты Снижают налоги, увеличивают возврат в 2020 году

  Налоговые вычеты уменьшают ваш Скорректированный валовой доход или AGI в вашей налоговой декларации, тем самым увеличивая размер возврата налога или уменьшая налоги. Дело не только в том, сколько вы зарабатываете, но и в том, сколько вы получите на свой собственный пирог.

  Когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию на eFile.com, налоговое приложение предлагает вам указать применимые налоговые вычеты и налоговые льготы. Это даст вам уверенность в том, что вы не упустите ни одного квалифицированного вычета.

  Налоговые льготы аналогичны налоговым вычетам, но они уменьшают ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару. Мы сравним налоговые вычеты с налоговыми льготами более подробно ниже и перечислим наиболее популярные налоговые вычеты, на которые вы можете претендовать в своей налоговой декларации.

  Налоговые вычеты могут быть сложными, поэтому позвольте eFile.com помочь вам с удержаниями, если эта информация вас не устраивает. Мы определим, какие вычеты лучше всего подходят для вас, основываясь на ваших ответах на несколько простых налоговых вопросов. Затем мы рассчитаем для вас сумму удержания.Это так просто!

  Что такое налоговый вычет?

  Налоговые вычеты уменьшают ваш Скорректированный валовой доход или AGI и, следовательно, ваш налогооблагаемый доход в вашей налоговой декларации. В результате ваши общие налоги уменьшаются. Это может привести к увеличению вашего возмещения налогов, уменьшению налогов, которые вы должны, или к сбалансированному налогообложению — отсутствию возврата или причитающихся налогов.

  Срок предъявления претензий по вычету

  Как правило, соответствующие расходы на налоговый вычет должны происходить в течение данного налогового года, с 1 января по 31 декабря, поэтому вы можете указать их в своей налоговой декларации.Исключением могут быть пенсионные взносы или взносы в план медицинского страхования, которые могут быть сделаны в течение определенного периода времени в следующем календарном году данного налогового года; обычно не позднее срока подачи налоговой декларации. Пожалуйста, проверьте конкретные сроки выполнения плана (ов). Стандартный или постатейный вычет?

  Это методы удержания в зависимости от того, как вы применяете вычеты в форме налоговой декларации. Налоговое приложение eFile.com определит, какой из налоговых льгот является для вас наиболее выгодным: перечислять ли они в своей декларации или использовать стандартные вычеты.Просто введите свои налоговые данные и получите результаты при подготовке на eFile.com. Это решение может быть трудным, поскольку есть преимущества для обоих в зависимости от вашей личной налоговой ситуации — eFile поможет вам выбрать наиболее выгодный метод.

  Укажите одного или нескольких иждивенцев в своей налоговой декларации, указав их информацию, а приложение eFile.com сделает все остальное за вас. Вы можете определить, действительно ли человек является квалифицированным иждивенцем в глазах IRS. Мы упрощаем вам поиск с помощью инструмента DEPENDucator.Просто ответьте на несколько вопросов о том, как человек относится к вам, и вы получите ответ: Запустите DEPENDucator сейчас.
  Если человек не соответствует критериям иждивенца, он может быть классифицирован как соответствующий родственник. Узнайте через RELucator. Совет: даже если там написано «родственник», этот человек не обязательно должен быть вашим родственником (парнем, девушкой и т. Д.). Как упоминалось ранее, вы можете заявить о человеке как о соответствующем иждивенце или родственнике. Здесь, на сайте eFile.com, вы можете легко узнать, прежде чем подготовить и подать налоговую декларацию в электронном виде.В большинстве случаев, если это не ваш ребенок, сначала начните с инструмента RELucator. Всегда используйте оба инструмента, если сомневаетесь или если один из инструментов дает вам отрицательный ответ. После использования RELucator проверьте также DEPENDucator. Вычеты по событиям, изменяющим жизнь Брак, развод, дети, покупка или продажа дома, смерть и смена работы — все это события, меняющие жизнь, которые могут иметь последствия для вашего статуса подачи налоговой декларации и соответствующих налоговых вычетов. Если с вами произошло какое-либо из этих или других событий, изменивших вашу жизнь, щелкните и проверьте этот список.Когда вы готовите и подаете налоговую декларацию в электронном виде, вас спросят об этих и других налоговых вычетах. Вам нужно будет ввести информацию, и приложение eFile.com выполнит вычисления за вас. Вычет процентов по ипотеке, как указано вам в форме 1098, строка 1, может быть заявлен как вычитаемый расход в вашей налоговой декларации. Начиная с 2018 налогового года, суммы квалифицированного долга на жительство или ссуды изменились. Все, что вам нужно сделать, это ввести сумму процентов — из формы 1098 из строки 1 — во время вашего налогового собеседования в электронном файле.com, и приложение будет применять либо детализированный, либо стандартный метод удержания (в зависимости от того, какой метод является наиболее выгодным для вас с точки зрения налогообложения), когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию в электронном виде. Как владелец ипотеки, вы также можете вычесть баллы, уплаченные при покупке недвижимости. Баллы называются процентами, выплаченными авансом, или просто процентами, уплаченными заранее, по жилищному кредиту для повышения ставки по ипотеке, предлагаемой кредитным учреждением.
  Реквизиты погашенной ипотечной задолженности. Вы можете вычесть государственных и местных налогов недвижимого и личного имущества налогов (SALT), а также государственных и местных налогов на прибыль или общих налогов с продаж в размере до 10 000 долларов США.Технически подробный метод требуется для получения ОСВ. Однако это может быть не в ваших интересах, если новая стандартизированная сумма вычета превышает указанную сумму. Налоговое приложение eFile.com будет работать для вас, применяя лучший для вас метод вычета — стандартизированный или детальный вычет. Подробнее о СОЛЬ. Вы работаете из дома в качестве самозанятого или независимого подрядчика с доходом типа 1099? Узнайте, какие связанные с этим домашние расходы вы могли бы вычесть. Эти расходы также могут быть востребованы, если вы воспользуетесь стандартным вычетом — соответствующие вычеты по коммерческим расходам сообщаются непосредственно, чем вычеты по статьям.

  Страховые взносы по долгосрочному уходу могут быть указаны в вашей налоговой декларации и могут иметь право на налоговый вычет. Расходы на долгосрочное лечение должны быть связаны с необходимыми с медицинской точки зрения услугами, такими как терапия или реабилитация. Обязательно проконсультируйтесь со страховой компанией, чтобы узнать подробности вашего плана и сообщить об этом по возвращении.

  Отчисления на медицинские расходы В 2020 налоговом году вы можете вычесть только сумму общих невозмещенных допустимых расходов на медицинское обслуживание за 2020 налоговый год, которые на превышают 7.5% от вашего скорректированного валового дохода — это также относится к доходам за 2019 и 2018 годы. Чтобы проиллюстрировать это, предположим, что ваш AGI составляет 40 000 долларов, а ваши медицинские расходы — 5 000 долларов. Вы можете потребовать 40 000 долларов США * 7,5% = 3 000 долларов США, 2 000 долларов США из 5000 превышают 7,5%, поэтому вы можете вычесть 2 000 долларов США за 2020 налоговый год. Вы можете вычесть медицинские расходы, такие как лекарства, стоматологическое лечение, посещения глазного врача, больничные сборы и услуги. Счета медицинских сбережений — HSA — и гибкие счета расходов — FSA — это медицинские сберегательные счета (MSA), которые можно использовать в качестве вариантов для вычета медицинских расходов.Схема возмещения медицинских расходов (HRA) — это спонсируемый работодателем план возмещения медицинских расходов. Подробная информация о медицинских сберегательных счетах. Благотворительные взносы и пожертвования Узнайте, какие благотворительные взносы и пожертвования вы можете указать в налоговой декларации в качестве вычета. Самый простой способ узнать это — начать бесплатную налоговую декларацию на eFile.com, поскольку приложение поможет вам это сделать до того, как вы подадите декларацию по электронной почте. Важно на 2020 год: IRS разрешает вычет денежных пожертвований на сумму 300 долларов США, если вы потребуете стандартный вычет. Вы не можете требовать прямого вычета расходов по уходу за ребенком, однако вам следует выяснить, имеете ли вы право на получение налоговой льготы по уходу за ребенком с помощью CAREucator Tool. Он прост в использовании и дает мгновенные ответы. Получали ли вы пособие по уходу за иждивенцем от своего работодателя в течение года? В таком случае вы можете исключить некоторые или все из них из своего дохода. Например, в форме 2441, часть III, налоговое приложение определит сумму вашего налогового кредита по уходу за ребенком — eFileIT сейчас!

  Налоговая скидка на усыновление не является вычетом, но представляет собой налоговую скидку, предназначенную для покрытия расходов, связанных с усыновлением ребенка в возрасте до 18 лет (включая ребенка с особыми потребностями).Когда вы начинаете подавать бесплатную налоговую декларацию на eFile.com, укажите свои расходы на усыновление, и налоговое приложение будет автоматически рассчитать и отразить за вас кредит и применить его к вашей налоговой декларации. Таким образом, вам не потребуется никаких сложных математических расчетов или предположений.

  Получите исчерпывающий обзор сложной темы пенсионных планов, максимальных и минимальных пенсионных взносов, досрочного или минимального снятия средств и того, как все эти факторы могут повлиять на ваши налоги.

  Вычеты из заработной платы общих сотрудников

  Общий обзор вычетов из служебных расходов, связанных с сотрудниками, таких как командировочные расходы или расходы на питание.Информацию о расходах на пробег автомобиля, а также о расходах на учителя или преподавателя см. Ниже.

  Автомобильный пробег, транспортные расходы Вы использовали свой автомобиль в деловых, медицинских или благотворительных целях? Одно из следующих требований в качестве наемного работника должно быть выполнено:
  — Квалифицированный артист-исполнитель
  — Платный государственный или местный правительственный чиновник
  — Резервный военнослужащий
  — Рабочие расходы, связанные с обесценением
  — Ваш работодатель ввел код «L» для поле 12 вашего W-2
  Ставка пробега автомобиля по налоговым годам Учителя, отчисления на оплату педагогических работ

  Как учитель или педагог, вы можете вычесть из своей налоговой декларации определенные расходы, связанные с работой, такие как книги, расходные материалы, компьютерное оборудование, программное обеспечение или основные услуги.Это может снизить ваш налог и помочь вам вернуть больше с трудом заработанных денег в качестве возврата налога.

  Квалифицированное удержание дохода от бизнеса

  Вычет из квалифицированного коммерческого дохода (или вычет QBI) позволяет вычесть до 20% квалифицированного дохода от бизнеса для большинства самозанятых налогоплательщиков или владельцев малого бизнеса — это можно использовать независимо от того, перечисляете ли вы свои вычеты или нет.

  Узнайте, как указать проигрыш от азартных игр в своей налоговой декларации. Убытки от азартных игр могут быть вычтены в виде детализированных вычетов до суммы вашего выигрыша.

  Вы можете вычесть несчастные случаи и кражи из зоны бедствия, объявленной на федеральном уровне, в качестве вычета, связанного с работой или приносящей доход собственности (акции, драгоценные металлы, произведения искусства и т. Д.).

  Проценты, уплаченные вами по займам для инвестиционной собственности, как правило, подлежат вычету. Сюда не входят проценты от пассивной деятельности или ценные бумаги, приносящие не облагаемый налогом доход.

  Все прочие вычеты, подлежащие вычету в размере 2% от вашего AGI, составляют исключенных за налоговые годы 2018-2025.Вы можете подать информацию для налоговых деклараций за 2017 год и более ранние и, возможно, за 2026 год и более поздние налоговые декларации. В связи с Законом о налоговой реформе 2018 года вычет движущихся расходов был фактически приостановлен, начиная с 2018 налогового года до 2026 налогового года. Однако, если вы находитесь на действительной военной службе, вы все равно можете вычесть расходы на переезд на основании приказа о перебазировании. В некоторых штатах — например, в Массачусетсе — все еще есть вычет на переезды для всех. Налоговая подсказка: Если ваш работодатель просит вас переехать, вы можете попросить возмещение расходов, однако это будет считаться налогооблагаемым доходом.

  Убедитесь, что вы не пропустите ни одну из этих квалификационных налоговых льгот. Налоговые льготы напрямую уменьшают причитающийся вам налог и даже могут быть вам возвращены.

  Ремонт дома и взносы на политические кампании — это только два примера широкого диапазона расходов, которые вы не можете указать в качестве налогового вычета в налоговой декларации. Однако этот список динамичен и может меняться от налогового года к налоговому. Налоговое приложение eFile.com не будет перечислять невычитаемые расходы, когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию в электронном виде, поэтому вам не нужно беспокоиться о том, чтобы требовать только действительные вычеты.

  Советы по планированию налоговых вычетов

  Будьте в курсе изменений налоговых вычетов в течение каждого налогового года. Например, налоговый план для ваших удержаний, когда происходят события, изменяющие жизнь (брак, дети, смена работы, образование и т. Д.). Зарегистрируйтесь сейчас и получите налоговые советы и налоговую выгоду. Советы по налоговому планированию в течение всего года Не только знать последние изменения налоговых вычетов, но и иметь общий план налоговых деклараций. Например, используйте Taxometer eFile.com для расчета удерживаемого налога на основе целей вашей налоговой декларации.Другими словами, облагайте налогом свою зарплату! Воспользуйтесь таксометром eFile.com прямо сейчас.

  TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
  H&R Block ^® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

  20 наиболее часто игнорируемых налоговых льгот и удержаний

  Вам необходимо потребовать все списания, на которые вы имеете право, если вы действительно хотите полностью сократить свой налоговый счет.К сожалению, человек часто упускают большие возможности для экономии налогов, потому что они просто не знают, что существуют определенные налоговые льготы . Налоговые законы постоянно меняются, что усложняет отслеживание последних налоговых вычетов, скидок и льгот. И вам совсем не повезло, если вы не обнаружите списания, на которые вы имеете право, до того, как истечет измененный срок возврата.

  Не позволяйте этому случиться с вами! Ознакомьтесь с нашим списком из 20 часто упускаемых из виду налоговых льгот и удержаний .Вы можете найти скрытую жемчужину, которая превратит вашу прибыль в 2020 году в шедевр по экономии денег.

  1 из 20

  Не сообщайте без необходимости о возмещении государственного подоходного налога

  В налоговой форме есть строка для сообщения о возмещении подоходного налога штата, но большинство людей, которые получают возмещение, могут просто игнорировать это, даже если государство отправило в IRS копию 1099-G, которую вы получили с заявлением о возврате средств. Если, как и большинство налогоплательщиков, вы заявили о стандартном вычете в своей предыдущей федеральной декларации, возврат налога штата не облагается налогом .

  Однако, даже если вы указали вычеты в своей последней декларации (вместо того, чтобы брать стандартный вычет), часть вашего возмещения государственного налога все равно может не облагаться налогом. Он облагается налогом только в той степени, в которой вычет подоходного налога штата в предыдущем году фактически сэкономил вам деньги. Если бы вы включили в список даже без вашего государственного налогового вычета, тогда 100% вашего возмещения подлежат налогообложению, потому что 100% вашего списания уменьшили ваш налогооблагаемый доход. Но если часть списания государственного налога подтолкнула вас к превышению стандартного порога вычета, то часть возмещения не облагается налогом.Не сообщайте больше, чем нужно.

  2 из 20

  Наличные благотворительные вычеты

  Трудно упустить из виду большие благотворительные подарки, которые вы сделали в течение года в виде чеков или удержаний из заработной платы (проверьте свою квитанцию ​​о заработной плате в декабре).

  Но мелочи тоже складываются, и вы можете списать наличные расходы, понесенные при выполнении работы на благотворительность. Например, ингредиенты для блюд, которые вы готовите для столовой некоммерческой организации, и марки, которые вы покупаете для школьной рассылки по сбору средств, считаются благотворительными взносами.Сохраняйте квитанции. Если ваш вклад составляет более 250 долларов, вам также потребуется подтверждение от благотворительной организации, в котором документируется оказанная вами поддержка. Если в течение года вы водили машину на благотворительность, не забудьте вычесть 14 центов за милю, плюс парковка и дорожные сборы, за ваши благотворительные поездки.

  3 из 20

  Налоги с продаж штата

  Этот вычет особенно важен, если вы живете в штате, который не взимает подоходный налог штата. У составителей пунктов есть выбор между вычетом государственного подоходного налога или государственного и местного налога с продаж, который они заплатили.Вы выбираете то, что сэкономит вам больше всего денег. Итак, если в вашем штате нет подоходного налога, списание налога с продаж, безусловно, является правильным решением.

  В некоторых случаях даже заявителей, которые платят подоходный налог штата, могут опередить выбор налога с продаж. И вам не нужна тачка, полная квитанций. У IRS есть калькулятор, который показывает, сколько могут вычесть жители различных штатов, в зависимости от их дохода и ставок налога с продаж штата и местного налога. Если вы приобрели автомобиль, лодку или самолет, калькулятор также будет включать налог, который вы заплатили за этот дорогостоящий товар, когда он выдает общую сумму вычета налога с продаж.

  К сожалению, есть одна морщинка, которая вам не понравится. Списание налога с продаж добавляется к вашим местным налогам на недвижимость, и максимальная сумма этих налогов составляет $ 10 000 в год (максимум $ 5 000, если вы состоите в браке, но подаете отдельную декларацию).

  4 из 20

  Убытки от азартных игр

  Несмотря на пандемию, в прошлом году все еще были возможности играть в азартные игры (возможно, вы занялись азартными играми онлайн). Но если у вас не получилось так хорошо, вы могли бы вычесть свои проигрыши в азартных играх. Этот вычет доступен только в том случае, если вы указали детали, и он ограничен суммой азартных игр выигрышей , которые вы указываете как налогооблагаемый доход. Также помните, что, помимо «традиционных» проигрышей в азартных играх (например, в казино или на ипподроме), вычитаемые проигрыши в азартных играх включают стоимость невыигрышных билетов в бинго, лотереи и лотереи.

  Если вы планируете использовать этот вычет, убедитесь, что вы сохранили все свои игровые квитанции (например, проигранные билеты). IRS также предлагает вам вести ежедневный дневник игровой активности, который включает дату и тип ставок, название и местонахождение игорных заведений, имена людей, которые были с вами, когда вы играете, и суммы, которые вы выиграли или проиграли.

  5 из 20

  Государственный налог, уплаченный прошлой весной

  Облагались ли вы налогом при подаче налоговой декларации штата за 2019 год в прошлом году? Затем, ради всего святого, не забудьте включить эту сумму в налоговый вычет штата в федеральной декларации за 2020 год вместе с подоходным налогом штата, удерживаемым из ваших зарплат или уплачиваемым посредством ежеквартальных расчетных платежей в течение года.

  Просто помните, что вычет по государственным и местным налогам ограничен 10 000 долларов в год (5 000 долларов при раздельной регистрации в браке).

  6 из 20

  Заработок присяжных, выплачиваемый работодателю

  Многие работодатели продолжают выплачивать сотрудникам полную зарплату, пока они исполняют обязанности присяжных, а некоторые применяют услугу за услугу: работники должны передать зарплату присяжным компании казна. Единственная проблема заключается в том, что IRS требует, чтобы вы указали эти гонорары присяжных как налогооблагаемый доход. Чтобы уравновесить ситуацию, вы должны вычесть сумму, которую вы даете своему работодателю .

  7 из 20

  Кредит по уходу за детьми

  Кредит намного лучше вычета; это уменьшает ваш налоговый счет доллар за доллар.Так что пропустить один еще более болезненно, чем пропустить вычет, который просто уменьшает сумму дохода, подлежащего налогообложению. В группе 24% каждый доллар удержаний стоит 24 цента; каждый доллар кредитов стоит доллар.

  Вы можете претендовать на налоговый кредит в размере от 20% до 35% от суммы, которую вы платите за уход за ребенком во время работы . Но если ваш начальник предлагает счет для возмещения расходов по уходу за ребенком, который позволяет вам оплачивать уход за ребенком в долларах до вычета налогов, это, вероятно, будет еще более выгодной сделкой.Если вы имеете право на получение 20% -ного кредита, но, например, относитесь к налоговой категории 24%, вам подойдет план возмещения расходов. Деньги, проходящие через счет возмещения, не только избегают федерального подоходного налога, они также защищены от федерального налога на заработную плату в размере 7,65%. (В любом случае учитываются только суммы, уплаченные за уход за детьми младше 13 лет.)

  Однако вы не можете удвоить ставку. Расходы, оплаченные по плану, также не могут быть использованы для получения налогового кредита. Но получите вот что: хотя только 5000 долларов расходов могут быть оплачены через счет для возмещения налогов, до 6000 долларов на уход за двумя или более детьми могут иметь право на получение кредита.Таким образом, если вы максимально используете план на работе, но тратите еще больше на уход за детьми, связанный с работой, вы можете запросить кредит на сумму до 1000 долларов дополнительных расходов. Это сократит ваш налоговый счет как минимум на 200 долларов.

  8 из 20

  Кредит для иждивенцев

  Вы, вероятно, знакомы с налоговой льготой на детей в размере 2000 долларов, которая десятилетиями возвращала деньги в карманы родителей. К сожалению, если вашему сыну или дочери исполнилось 16 лет, вы не можете использовать этот кредит для уменьшения налогового счета.

  Однако, есть отдельный кредит в размере 500 долларов для иждивенцев, которые не имеют права на получение налогового кредита на ребенка. Таким образом, ваши старшие дети могут сэкономить вам немного денег во время уплаты налогов, даже если они учатся в колледже. Вы также можете потребовать кредит для пожилых родственников, за которыми вы ухаживаете дома.

  Однако обратите внимание, что совокупная сумма кредита на ребенка и кредита для других иждивенцев постепенно прекращается, если ваш скорректированный валовой доход превышает 200 000 долларов (400 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию).

  9 из 20

  Реинвестированные дивиденды

  Это не вычет, но это важный шаг, который может сэкономить вам кучу налогов.

  Если, как и у большинства инвесторов, дивиденды паевого инвестиционного фонда автоматически реинвестируются для покупки дополнительных акций, помните, что каждая новая покупка увеличивает вашу налоговую базу в фонде . Это, в свою очередь, уменьшает налогооблагаемую прибыль от прироста капитала (или увеличивает убыток от налоговых сбережений) при выкупе акций. Если вы забудете включить реинвестированные дивиденды в свою базу, это приведет к двойному налогообложению дивидендов — один раз в год, когда они были выплачены и сразу же реинвестировались, а позже, когда они были включены в выручку от продажи.

  Не делайте этой дорогостоящей ошибки.

  Если вы не уверены в своей основе, обратитесь за помощью в фонд. Фонды часто отчитываются перед инвесторами о налоговой базе акций, выкупленных в течение года. Фактически, для продажи акций, приобретенных в 2012 году и в последующие годы, фонды должны отчитываться перед инвесторами и в IRS.

  10 из 20

  Налоги на социальное обеспечение, которые вы платите

  Это не работает для сотрудников. Вы не можете вычесть 7,65% заработной платы, отводимой на Социальное обеспечение и Медикэр.Но , если вы работаете не по найму, и должны сами платить полный налог в размере 15,3% (вместо того, чтобы делить его 50 на 50 с работодателем), вы можете списать половину того, что вы платите. Кроме того, вам не нужно перечислять, чтобы воспользоваться этим вычетом.

  11 из 20

  Очки рефинансирования

  Когда вы покупаете дом, вы можете одним махом вычесть баллы, уплаченные для получения ипотеки. Однако при рефинансировании вам обычно приходится вычитать баллы по новой ссуде в течение срока ее действия.Это означает, что вы можете вычитать 1/30 балла каждый год, если это 30-летняя ипотека. Это 33 доллара в год на каждую 1000 долларов, которые вы заплатили — возможно, немного, но не выбрасывайте их.

  Еще лучше: Если вы используете часть рефинансированной ссуды для улучшения своего дома , вы можете сразу вычесть баллы, связанные с улучшениями. (Остальные баллы вычитаются в течение срока ссуды.)

  В любом случае, в год выплаты ссуды — потому что вы продаете дом или снова рефинансируете — вы должны вычесть все еще невычисленные точки .Из этого приятного правила есть одно исключение: если вы рефинансируете рефинансируемую ссуду у того же кредитора, вы добавляете баллы, уплаченные по последней сделке, к остаткам от предыдущего рефинансирования, а затем постепенно вычитаете эту сумму в течение срока действия новой ссуды. Боль? Да, но, по крайней мере, вы получите компенсацию за хлопоты.

  12 из 20

  Взносы по ипотечному страхованию

  Домовладельцы, которые оплачивают частное ипотечное страхование по ссудам, выданным после 2006 года, могут вычесть свои страховые взносы, если они укажут их в деталях.(PMI обычно взимается, если вы вкладываете менее 20% при покупке дома.) Этот вычет прекращается, если ваш скорректированный валовой доход превышает 100 000 долларов США, и исчезает, если ваш AGI превышает 109 000 долларов США (50 000 и 54 500 долларов США, соответственно, если вы женаты, но подаем отдельную декларацию).

  Посмотрите в графе 5 формы 1098, которую вы получаете от своего кредитора, указаны суммы страховых взносов, уплаченных вами в течение года. Укажите вычитаемую сумму в строке 8d Приложения A (Форма 1040).

  Срок действия этого вычета истекает после 2021 налогового года.(Однако срок вычета истек, а затем продлевался несколько раз в прошлом.)

  13 из 20

  Обучение в частной школе (K-12)

  В некоторых частях страны плата за обучение в частных начальных и средних школах все больше и больше напоминает обучение в некоторых колледжах. Так что хорошо, что вы также можете оплатить счет вашего ребенка в частной школе со сберегательных счетов, которые обычно используются для обучения в колледже.

  Вы можете получить не облагаемых налогом выплат из 529 планов сбережений в размере до 10 000 долларов на учащегося в год на оплату обучения в детском саду до 12 класса в религиозных и других частных школах.Обучение можно оплачивать с нескольких учетных записей плана 529, но общая сумма не может превышать годовой лимит.

  14 из 20

  American Opportunity Credit

  Если вы тратите большие деньги на обучение в колледже, American Opportunity Credit — это та налоговая льгота, которую вы действительно не хотите упустить. Этот налоговый кредит основан на 100% первых 2000 долларов, потраченных на квалификационные расходы колледжа, и 25% от следующих 2000 долларов … для максимального годового кредита на одного студента в размере 2500 долларов. Полный кредит предоставляется лицам, чей модифицированный скорректированный валовой доход составляет 80 000 долларов или меньше (160 000 долларов или меньше для супружеских пар, подающих совместную декларацию).Кредит постепенно прекращается для налогоплательщиков с доходом выше этого уровня.

  Если кредит превышает ваши налоговые обязательства, он может инициировать возврат. (Большинство кредитов «невозвратные», то есть они могут снизить ваш налог до 0 долларов, но не получить чек от IRS.)

  15 из 20

  Кредит колледжа для тех, кто долго не окончил колледж

  Кредиты колледжа не выдаются ‘ не только для молодежи, и они не ограничиваются только первыми четырьмя годами обучения в колледже. Кредит на пожизненное обучение можно запросить на любое количество лет и использовать для компенсации стоимости высшего образования для вас или вашего супруга.. . не только для ваших детей.

  Кредит составляет до 2000 долларов в год , исходя из 20% от суммы до 10 000 долларов, которые вы тратите на курсы после окончания средней школы, которые приводят к получению новых или улучшенных профессиональных навыков. Уроки, которые вы посещаете даже после выхода на пенсию в профессионально-техническом училище или колледже, могут быть засчитаны. Если вы освежили свои навыки в 2020 году, этот кредит поможет оплатить счета. Право потребовать эту налоговую льготу при отказе от налогов в 2020 году, когда доход вырастет с 59 000 до 69 000 долларов в индивидуальной декларации и со 118 000 до 138 000 долларов для пар, подающих совместную декларацию.

  Начиная с 2021 налогового года, кредит будет постепенно сокращаться, если доход превысит 80 000 долларов (160 000 долларов для заявителей).

  16 из 20

  Проценты по студенческой ссуде, выплачиваемые мамой и папой

  Как правило, вы можете вычесть проценты только в том случае, если по закону вы обязаны выплатить долг. Но если родители возвращают студенческие ссуды на ребенка, IRS рассматривает транзакции, как если бы деньги были переданы ребенку, который затем выплатил долг. Таким образом, до тех пор, пока ребенок больше не заявлен как иждивенец, он или она может вычесть до 2,500 долларов процентов по студенческой ссуде , выплачиваемых мамой и папой ежегодно.И ребенку не нужно составлять список, чтобы воспользоваться этой экономией денег. (Мама и папа не могут требовать вычета процентов, даже если они фактически оплачивают счет, потому что они не несут ответственности по долгу.)

  17 из 20

  Удержание страховых взносов по программе Medicare для самозанятых

  Людей, которые продолжают для ведения собственного бизнеса после получения права на участие в программе Medicare может вычесть страховые взносы, которые они платят за часть B и часть D Medicare, плюс стоимость дополнительных полисов Medicare (medigap) или стоимость плана Medicare Advantage.

  Этот вычет возможен вне зависимости от того, указали вы номер или нет, и не подлежит 7,5% -ному тесту AGI, который применяется к детализированным медицинским расходам. Одно предостережение: вы не можете претендовать на этот вычет из страховых взносов, уплаченных за любой месяц, в течение которого вы имели право на страхование в рамках субсидируемого работодателем плана здравоохранения, предлагаемого либо вашим работодателем (если у вас есть работа, а также ваш бизнес), либо вашим супругом работодатель (если у него есть работа, предусматривающая семейную медицинскую страховку).

  18 из 20

  Отказ от штрафа для недавно вышедшего на пенсию

  Это не вычет, но он может сэкономить вам деньги, если защищает вас от штрафа.Поскольку наша налоговая система работает по принципу «плати по мере поступления», налогоплательщики обычно должны уплатить 90% своей задолженности в течение года или 100% налога за предыдущий год путем удержания или расчетных налоговых платежей. Если вы этого не сделаете, и при подаче декларации вы должны более 1000 долларов, вас могут наказать за недоплату налогов. Штраф работает как проценты по ссуде — как если бы вы заняли у IRS деньги, которые не заплатили.

  Есть несколько исключений из штрафных санкций, в том числе малоизвестное, которое может защитить налогоплательщиков в возрасте 62 лет и старше в год выхода на пенсию и в следующем году.Вы можете запросить отказ от штрафа, используя форму IRS 2210, если у вас есть «разумная причина».

  19 из 20

  Путевые расходы военных резервистов

  Члены Национальной гвардии или военные резервы могут списать расходы на проезд на учения или собрания. Чтобы претендовать на статус , вы должны проехать более 100 миль от дома и оказаться вдали от дома на ночь . Если вы соответствуете требованиям, вы можете вычесть стоимость проживания и половину стоимости вашего питания, а также надбавку за вождение на собственном автомобиле до и от учений.

  Для путешествий 2020 года ставка составляет 57,5 ​​центов за милю (56 центов за милю на 2021 год), плюс то, что вы заплатили за парковку и дорожные сборы. Вы можете потребовать этот вычет, даже если вы используете стандартный вычет, а не перечисление.

  20 из 20

  Амортизация премий по облигациям

  Если вы приобрели налогооблагаемую облигацию на сумму, превышающую ее номинальную стоимость — поскольку вам, возможно, придется получить доход, превышающий текущие рыночные ставки, — дядя Сэм эффективно поможет вам оплатить эту премию. Это справедливо, потому что IRS также будет облагать налогом дополнительные проценты, которые приносит более высокая доходность.

  У вас есть два варианта обработки страхового взноса.

  Вы можете амортизировать ее в течение срока действия облигации, взяв долю премии за каждый год и вычтя ее из суммы налогооблагаемых процентов по облигации, которую вы указываете в своей налоговой декларации. Каждый год вы также уменьшаете свою налоговую базу для облигации на сумму амортизации за этот год.

  Или вы можете игнорировать премию, пока не продадите или не погасите облигацию. В это время полная страховая премия будет включена в вашу налоговую базу, так что это уменьшит налогооблагаемую прибыль или увеличит налогооблагаемый убыток в долларах за доллар.

  Маршрут погашения может быть болезненным, потому что вам нужно как рассчитывать долю за каждый год, так и отслеживать основу снижения. Но это может быть более ценно, потому что проценты, о которых вы не сообщаете, не облагаются налогом в вашей верхней налоговой категории за год — до 40,8%, в то время как прирост капитала, который вы уменьшаете, ожидая продажи или погашения облигации, будет только облагаться налогом по ставке 0%, 15% или 20%.

  Если вы покупаете не облагаемую налогом муниципальную облигацию с премией, вы должны использовать метод амортизации и ежегодно уменьшать свою базу… но вы не можете вычесть амортизированную сумму. В конце концов, IRS не может облагать проценты налогом.

  Что вы можете вычесть при уплате налогов? (Обновление 2020)

  Знание того, что вы можете удерживать при уплате налогов каждый год, важно, если вы хотите уменьшить свои налоговые обязательства. Некоторые распространенные вычеты, такие как налоговый вычет по ипотечным процентам, хорошо известны, но если вы собираетесь делать вычеты по статьям, вам следует знать подробности.Если вам нужна помощь по налогам и другим финансовым вопросам, подумайте о работе с финансовым консультантом.

  Как работают налоговые вычеты

  Налоговый вычет позволяет вычесть (вычесть) определенные расходы из вашего налогооблагаемого дохода. Это оставляет вам меньший налоговый счет. Важно отметить разницу между вычетом и налоговым зачетом: налоговый зачет напрямую уменьшает ваш налоговый счет, а вычет косвенно уменьшает ваш налоговый счет. Итак, если у вас есть счет на 2000 долларов, а затем вы берете кредит на 1000 долларов, то теперь ваша задолженность составляет всего 1000 долларов.Налоговый вычет в размере 1000 долларов уменьшает ваш налогооблагаемый доход на эту сумму. Чем выше ваша предельная налоговая ставка, тем ценнее налоговый вычет — например, 22% от 1000 долларов США больше 12% от 1000 долларов США.

  Самым большим вычетом из федерального подоходного налога является вычет по налогу на проценты по ипотеке. Некоторое время как проценты по ипотеке, так и проценты по кредитной карте вычитались из налогооблагаемой базы, но налоговая реформа 1986 года устранила вычет процентов по кредитной карте. Если вы арендатор, вычет налога с процентов по ипотеке может быть одним из факторов, который вы учитываете при принятии решения о покупке или аренде.

  Стандартный вычет

  Первое, что нужно решить при подаче налоговой декларации, — использовать ли вы стандартный вычет или перечислить свои вычеты по статьям. IRS дает стандартный вычет, который немного снижает ваш налогооблагаемый доход. Размер стандартного вычета, на который вы можете претендовать, зависит от того, подаете ли вы заявку как физическое лицо или совместно со своим супругом. Это также зависит от вашего возраста, возраста вашего супруга (если применимо) и вашего дохода (-ов). Если вы думаете, что ваши вычеты в сумме будут больше, чем стандартные вычеты, вы, вероятно, захотите перечислить свои вычеты по статьям.

  Расходы, вычитаемые по налогу

  IRS предоставляет список всех налоговых вычетов и вычетов для физических и юридических лиц. Если вы используете подход к заполнению налоговых деклараций по принципу «сделай сам», вы можете просмотреть список налоговых вычетов и найти те, которые подходят вам. Если вы используете программное обеспечение для подготовки налогов, оно проведет вас через возможные вычеты, чтобы убедиться, что вы претендуете на все, что в ваших силах. (Мы составили обзор лучшего налогового программного обеспечения за этот год.)

  Налоговые вычеты, относящиеся к вашей ситуации, будут зависеть от того, сколько вы потратили и как заработали деньги в налоговом году. Если вы учитель, который потратил деньги из своего кармана на классные расходы, вы можете вычесть их (до 250 долларов). Работа из дома? Возможно, вы сможете вычесть часть расходов, связанных с созданием и работой домашнего офиса. Получили студенческие ссуды? Вы можете вычесть до 2500 долларов из уплаченных вами процентов. Если вы подавали документы раньше, стоит просмотреть список заново.

  Чем сложнее ваше финансовое положение, тем больше вероятность того, что вам понадобится помощь, чтобы минимизировать ваши налоговые счета, особенно если вы владеете собственным бизнесом. Будет ли эта помощь предоставлена ​​в виде бухгалтера или налогового программного обеспечения, в значительной степени зависит от личных предпочтений и бюджета.

  Пожертвования с вычетом из налогов

  Пожертвования на благотворительность — это способ уменьшить ваши налоговые обязательства, одновременно помогая финансировать ваши любимые дела.Пожертвования квалифицированным благотворительным организациям не облагаются налогом. Для очень богатых людей регулярная раздача денег, товаров, искусства и других ценностей — это проверенный и верный способ минимизировать налоги. Чтобы иметь право на вычет, благотворительная организация должна иметь право, и вы должны иметь возможность документально подтвердить, что вы не получали никаких товаров или услуг в обмен на свое пожертвование. Предоставление донорам надлежащей документации — стандартная практика для любой достойной благотворительности. Если вы обеспокоены тем, что можете не получить необходимые документы, не забудьте задать вопросы благотворительной организации, прежде чем расстаться со своим пожертвованием.

  Итог

  Налоговые обязательства сложно предсказать. Это одна из причин сохранить хорошо финансируемый чрезвычайный фонд, который вы можете использовать в случае, если ваш налоговый счет окажется больше, чем вы ожидали в год. Вы должны войти в налоговый сезон с планом — не только в отношении того, как вы будете платить налоги, но и в отношении того, что вы будете делать с полученным возмещением. Будете ли вы расплачиваться с долгами или откладывать на пенсию? А может инвестировать в свое профессиональное развитие? Наличие плана по возврату налогов увеличивает шансы на то, что вы примените его с пользой, вместо того, чтобы позволить этим деньгам перетекать в ваши регулярные расходы.

  Советы по уплате налогов
  
  • Если вам нужна помощь с налогами и другими финансовыми вопросами, подумайте о работе с финансовым консультантом. Бесплатный инструмент SmartAsset соединит вас с финансовыми консультантами в вашем районе за пять минут. Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, начните прямо сейчас.
  • Другая важная часть ваших финансов — это расходы на жилье. Воспользуйтесь калькулятором ипотечного кредита SmartAsset, чтобы узнать, сколько вы можете быть должны, если купите новый дом.

  Фото: © iStock / imacon, © iStock / MagMos, © iStock / r_mackay

  Амелия Джозефсон Амелия Джозефсон — писатель, увлеченный освещением тем, связанных с финансовой грамотностью.Ее области знаний включают выход на пенсию и покупку жилья. Работа Амелии появилась в Интернете, в том числе на AOL, CBS News и The Simple Dollar. Она имеет ученые степени Колумбийского и Оксфордского университетов. Амелия, родившаяся с Аляски, теперь называет Бруклин своим домом. .

  No related posts.