Разное

Оформление налогового вычета за лечение: Как оформить налоговый вычет за лечение

20.08.2021

Содержание

Как оформить налоговый вычет за лечение

В 2020 году я вернула из бюджета 9537 Р уплаченного налога, потому что в 2019 потратилась на свое лечение.

Екатерина Дворникова

зарабатывает на налогах

Я 17 лет работала в столичных коммерческих банках, поэтому хорошо знаю, что такое налоговые вычеты, как выглядит налоговая декларация и как ее заполнить.

На протяжении последних трех лет я заявляла социальные налоговые вычеты. В статье расскажу о своем успешном опыте получения налоговых вычетов за оплату медицинских услуг: какие документы я собирала и сколько времени на это потратила.

Кто может получить налоговый вычет за лечение

Т—Ж уже много писал про налоговые вычеты, в том числе о том, как получить вычет за лечение. Напомню основные моменты.

Вычет — это сумма, с которой государство разрешает не платить НДФЛ или возвращает уже удержанный налог. Налоговый кодекс предусматривает несколько видов налоговых вычетов — те, кто купил квартиру, оплатил лечение, учебу или инвестировал, могут заявить вычет и забрать свои деньги у государства.

Вычет за лечение — это социальный налоговый вычет. Его могут заявить те, кто заплатил за медицинские услуги:

  • прием у врача;
  • анализы, УЗИ и другие исследования;
  • стоматологическое или любое другое лечение;
  • госпитализацию;
  • операцию;
  • протезирование;
  • ведение беременности;
  • ЭКО и др.

ст. 219 НК РФ

Постановление правительства от 19.03.2001 № 201

Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше потратили, тем больший вычет можно заявить и тем больше денег вернут из бюджета. Но максимальная стоимость лечения, которую можно заявить к вычету, — 120 000 Р за год. Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в том числе за лечение и обучение. То есть максимально за обычное лечение можно вернуть 15 600 Р: 120 000 Р × 13%. Даже если потратили миллион.

15 600 Р

максимальный налог, который можно вернуть за лечение

Для дорогостоящих видов лечения — пластических операций, ЭКО, лечения тяжелых заболеваний — сумма налогового вычета не ограничена 120 000 Р. То есть сколько потратили, столько и можно включить в вычет.

Вычет можно получить не только за свое лечение, но и за лечение близких родственников: супруга или супруги, родителей, детей до 18 лет. На кого оформлен договор на лечение, значения не имеет.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не дадут.

Мой опыт получения вычетов

Социальные налоговые вычеты можно заявить только за три прошедших года. То есть в 2021 году можно оформить вычеты за 2020, 2019 и 2018 годы. Если расходы были в 2020 году, то заявить вычет на них можно в 2021—2023 годах. Для этого надо подать декларацию за 2020 год.

В 2016 году я потратила на стоматологические услуги 62 210 Р. В октябре 2017 года вернула 8088 Р налога. В мае 2018 года я вернула из бюджета 11 053 Р, потому что мое лечение в 2017 году обошлось дороже — в 85 024,2 Р.

В 2019 году я потратила на лечение 73 362 Р — и в сентябре 2020 года вернула часть денег. Это были стоматологические услуги в частной клинике и не самые дорогие лабораторные анализы в московских лабораториях «КДЛ», «Геномед» и ГБУЗ ЦПСиР ДЗМ, которые я тоже решила включить в налоговую декларацию, чтобы увеличить сумму вычета и налога к возврату.

Мои траты на лечение в 2019 году

Лечение в стоматологии53 855 Р
Анализы в ГБУЗ ЦПСиР ДЗМ7800 Р
Анализы в «КДЛ»6307 Р
Анализы в «Геномеде»5400 Р

Лечение в стоматологии

53 855 Р

Анализы в ГБУЗ ЦПСиР ДЗМ

7800 Р

Анализы в «КДЛ»

6307 Р

Анализы в «Геномеде»

5400 Р

Получить вычет за лечение можно по декларации 3-НДФЛ через налоговую, а можно на работе, без декларации. Я предпочитаю лишний раз не обращаться с личными просьбами к работодателю: мне проще сделать все самостоятельно, тем более право на вычет все равно необходимо подтверждать в налоговой. А если в течение года придется неоднократно пользоваться услугами врачей, то и к работодателю надо будет обращаться столько же раз.

Вот проверенная мной схема получения вычета за лечение:

  1. Собрать документы, которые подтверждают право на вычет.
  2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ и отправить ее в налоговую.
  3. Дождаться окончания камеральной проверки.
  4. Подать заявление о возврате денег на счет. Это можно сделать вместе с подачей декларации или отдельно.
  5. Ждать поступления средств на карту.

Расскажу подробно обо всех шагах на примере вычета за лечение, который я заявила в 2020 году.

Шаг 1

Собрать документы

Чтобы оформить вычет за лечение, нужны такие документы:

  1. Лицензия клиники на осуществление медицинской деятельности. Если реквизиты лицензии есть в договоре, отдельно она не нужна. Хотя обычно лицензию все равно прикладывают, так привычнее.
  2. Договор об оказании медицинских услуг.
  3. Справка об оплате медицинских услуг с кодом услуги «01» — или «02», если лечение дорогостоящее.
  4. Справка 2-НДФЛ.
  5. Рецептурный бланк и чеки на покупку лекарств.
  6. Документы, которые подтверждают родство, если вы оплачивали лечение родственника. Это может быть свидетельство о браке или свидетельство о рождении ребенка.

Я платила за себя сама, медикаменты не покупала, мое лечение не было дорогостоящим, поэтому я собрала такие документы.

Лицензия, договор об оказании услуг и справка об оплате. По моему опыту, все медицинские учреждения хорошо знают о списке документов для налоговой — достаточно просто сказать, что вам нужны документы для налогового вычета за такой-то год. Любая клиника отдаст полный комплект необходимых документов: заверенные копии лицензии и договора на оказание платных медицинских услуг, а также оригинал справки об оплате услуг.

Документы для получения социальных вычетов

Подписанный договор на оказание услуг медучреждения обычно отдают на руки после первого визита.

Но если, например, договор затерялся, клиника предоставит копию документа. Особенно если вы лечитесь в ней несколько лет.

Срок предоставления документов зависит от качества клиники и ее загруженности. Это может занять несколько дней, а может — несколько минут. Я заметила, что дольше всего медучреждения предоставляют документы в январе-феврале. Скорее всего, это связано с новым налоговым периодом: в начале года многие пациенты запрашивают документы для декларации 3-НДФЛ за предыдущий год, ведь чем раньше отправишь декларацию в налоговую, тем быстрее вернут деньги.

Также больше шансов быстро получить документы и не стоять в очереди, если прийти за ними во второй половине дня, так как утром пациенты сдают анализы и клиники загружены.

Копия лицензии на оказание медицинских услуг заверяется подписью руководителя и печатью организации. Лицензия должна быть действительнаПервая страница договора на оказание платных медицинских услуг со стоматологической клиникой. Экземпляр договора мне предоставила клиника вместе с другими документами.
Думаю, что самой найти договор от 2016 года мне было бы сложноСправка об оплате анализов в «Геномеде». Справка должна быть подписана лицом, у которого есть право подписывать документы от имени медучреждения, также нужна печать организацииСправка об оплате стоматологических услуг. На всех моих справках указан код услуги «01» — это означает, что лечение не было дорогостоящимСправка об оплате анализов в «КДЛ». Важно, чтобы личные данные пациента были написаны верно и был указан код услуги — «01» или «02»

В последнее время получить некоторые документы стало еще проще. Например, в лаборатории «КДЛ» я не сразу вспомнила о вычете. Удобно, что на официальном сайте можно заказать документы для него на электронную почту.

В медицинском центре «Геномед» документы мне готовили долго — пришлось несколько раз напоминать о себе по телефону и по электронной почте. Но зато копии лицензий можно было скачать на официальном сайте.

На сайте лаборатории «КДЛ» можно заказать документы для налогового вычета — их пришлют на электронную почтуА на сайте «Геномеда» можно скачать копии лицензий. Главное — проверить, чтобы лицензии были актуальными

Справка 2-НДФЛ. Справку о доходах за 2019 год я запросила у своего работодателя — и получила ее в тот же день.

По закону работодатель обязан выдать справку 2-НДФЛ не позднее трех рабочих дней с даты, когда ее запросил сотрудник. Я не знаю случаев, чтобы работодатель отказался предоставлять этот документ.

Однако если получить справку на работе не получается, например если женщина в декрете и не может приехать в офис, то документ можно скачать в формате PDF из личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС, в разделе «Доходы». Там отображаются справки 2-НДФЛ от работодателя или другого налогового агента.

Вообще, если справка есть в системе, налоговая и так ее увидит. Но бывает, что инспектор просит принести распечатанный документ.

В личном кабинете налогоплательщика можно увидеть свои доходы и уплаченный в бюджет НДФЛ с разбивкой по годам

Шаг 2

Заполнить и отправить декларацию 3-НДФЛ

Удобнее всего заполнить декларацию электронно в личном кабинете налогоплательщика.

Так как я не в первый раз оформляла налоговый вычет, доступ к личному кабинету у меня уже был. Если личного кабинета нет, я рекомендую его завести: в нем удобно отслеживать всю информацию по своим налогам, доходам, имуществу, открытым расчетным счетам и не только. Все это можно делать не выходя из дома.

Правда, один раз сходить в налоговую все же придется: чтобы получить пароль для доступа в личный кабинет. Необязательно идти в ИФНС по месту прописки, достаточно прийти в ближайшую инспекцию. Надо взять с собой паспорт и на месте назвать свой ИНН. Если идете в ИФНС по месту регистрации, ИНН вообще не нужен.

Как заполнить декларацию на вычет за лечение

Я вхожу в личный кабинет по паролю, который получила в налоговой. Знаю, что многие входят через госуслуги — ЕСИА. Это тоже удобно

Чтобы заполнить декларацию на сайте налоговой, нужно перейти в раздел «Жизненные ситуации» в личном кабинете и выбрать опцию «Подать декларацию 3-НДФЛ» — откроется понятная форма из пяти шагов.

Общие данные подставляются автоматически, но надо проверить номер ИФНС, в которую отправляется декларация. По закону ее подают в налоговую по месту учета налогоплательщика.

Первый шаг заполнения налоговой декларации. Данные проставляются автоматически

Доходы. Я заполнила суммы дохода и налога за 2019 год по данным из справки 2-НДФЛ. Если работодатель уже передал в ФНС данные об уплаченном НДФЛ, информация в форму должна подтянуться автоматически.

Выбор вычетов. Чтобы получить вычет за платные медицинские услуги, надо выбрать пункт «Социальные налоговые вычеты».

Вычеты (расходы). На следующем шаге нужно указать расходы на лечение. При необходимости их можно разбить по типам расходов: на лекарства, дорогостоящее и обычное лечение. Я указала свои расходы на медуслуги общей суммой.

Вычет за лечение — социальный, поэтому выбрать надо пункт «Социальные налоговые вычеты». Если получаете вычет за что-то еще, надо проставить другие галочкиСумма моих расходов на лечение в 2019 году — 73 362 Р. Ее я и указала. Если бы тратилась на лекарства или дорогостоящее лечение, указала бы расходы на них в других строках

Документы. На последнем шаге к декларации надо приложить документы от медучреждения, которые подтверждают право на вычет: договор, копию лицензии, если ее реквизитов нет в договоре, и справку об оплате услуг. Предварительно все это нужно отсканировать. Допустимые форматы файлов: PDF, PNG, JPG, JPEG, TIF, TIFF.

Я прикрепила все документы в соответствующие поля. Справку 2-НДФЛ можно прикрепить в поле «Дополнительные документы» с помощью кнопки «Добавить».

После того как заполните все данные, появится сумма НДФЛ к возврату. Документы, которые подтверждают право на вычет, надо прикрепить в соответствующие поля формы

Отправка в налоговую. После заполнения декларацию необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую.

Создать пароль к сертификату электронной подписи можно, нажав на кнопку «Создать пароль». Появится сообщение об успешно созданной ЭЦП. У меня действующий пароль уже был.

В истории обработки декларации видна вся история изменений: ИФНС пришлет подтверждение даты отправки документа, извещение о получении, квитанцию о приеме.

Как получить электронную подпись

В истории обработки моей декларации видно, что прикрепленные документы ИФНС получила 20 апреля 2020 года. Также там указано время получения — с этого момента можно отсчитывать срок камеральной проверки

Шаг 3

Камеральная проверка

После того как налоговая инспекция получит декларацию, начнется камеральная проверка. Она не может длиться дольше трех месяцев.

ИФНС № 36 по Москве, в которой я состою на учете, работает четко — на протяжении уже нескольких лет проводит камеральную проверку ровно за три месяца.

В 2020 году я сначала не включила в декларацию 3-НДФЛ расходы на анализы в 2019 году. Когда обнаружила это, решила подать уточненную декларацию. Это немного удлинило срок проверки. Дело в том, что нельзя подавать уточненную декларацию, просто добавив новые расходы, — необходимо все делать заново.

Проверка ранее отправленной декларации прекращается, начинается новая.

В итоге окончательную версию декларации я подала 20 апреля. Камеральная проверка закончилась 20 июля — налоговая инспекция сроки не нарушила.

Срок камеральной проверки декларации за 2017 год ИФНС не нарушила: ровно три месяца, с 16 января по 16 апреля 2018 годаВ 2020 году я дважды уточняла декларацию, поэтому предыдущие камеральные проверки ИФНС прекратила. Инспекция снова порадовала четкими сроками, даже несмотря на разгар пандемии: проверяла декларацию с 20 апреля по 20 июля

Шаг 4

Подать заявление о возврате денег

После того как декларацию проверили и подтвердили сумму налога к возврату, можно распоряжаться переплатой. Есть два варианта:

  1. заполнить заявление на перечисление денег на расчетный счет в банке;
  2. зачесть сумму к возврату в счет будущих налогов или погасить ею налоговую задолженность. Последнее ИФНС сделает сама, без ведома налогоплательщика.

Я всегда возвращаю деньги на свой расчетный счет: для меня это проще и понятнее. А смс о зачислении средств приятнее, чем зависшая в личном кабинете сумма в счет будущих налогов. Я не люблю бесплатно замораживать деньги.

В разделе личного кабинета «Жизненные ситуации» есть пункт «Распорядиться переплатой». На открывшейся странице автоматически появляется сумма, которой можно распорядиться. Чтобы получить деньги на счет, необходимо заполнить две короткие формы — указать банковские реквизиты: БИК, наименование банка и номер счета.

Распорядиться переплатой можно в разделе личного кабинета «Жизненные ситуации». Сейчас я уже не могу этого сделать

Шаг 5

Получить деньги

Вернуть деньги должны в течение месяца — заветную смс о зачислении я ждала к 20 августа.

п. 6 ст. 78 НК РФ

Обычно налоговая выдерживает срок выплаты, но в 2020 году, возможно из-за пандемии, мне пришлось ждать денег дольше обычного.

Я много лет работала в банках, поэтому знаю, насколько важно правильно заполнять платежные реквизиты. Пока ошибок у меня не возникало. Но здесь я засомневалась.

Я решила, что, если отправить одно и то же заявление о возврате несколько раз, это ускорит работу ИФНС. Это была моя ошибка: инспекция просто вернула все первоначальные заявления и начала отсчитывать срок выплаты от самого последнего заявления на возврат. Поэтому вот мой совет: не отправляйте в ИФНС несколько заявлений с реквизитами, даже если срок возврата денег прошел. Лучше через личный кабинет налогоплательщика написать заявление в свободной форме — спросить, почему инспекция нарушает сроки. Так я и сделала 24 августа.

Ответ мне пришел 11 сентября, однако в нем не было какой-либо внятной информации о причинах задержки. Оставалось ждать. В итоге деньги — 9537 Р — мне перечислили 23 сентября.

9537 Р

налог, который я вернула за лечение в 2020 году

В сообщении я кратко описала ситуацию и попросила разобраться, почему деньги не поступают на счетТакой нечеткий ответ пришел от ИФНС. Но я хотя бы еще раз убедилась, что сумму к возврату налоговая подтвердила. Оставалось ждать

Что в итоге

Социальный налоговый вычет по расходам на лечение за 2019 год я получала пять месяцев вместо обычных четырех.

Декларацию я подала 20 апреля 2020 года. Камеральную проверку ИФНС провела в срок, она закончилась 20 июля 2020 года. А вот деньги поступили с задержкой в месяц — 23 сентября 2020 года.

Если бы я не подавала уточненную декларацию, получила бы деньги раньше. Но зато я добавила забытые расходы и вернула больше.

Что надо помнить, если лечитесь платно

  1. Вычет за лечение можно оформить за предыдущие три года — то есть в 2021 году можно заявить вычеты за 2018—2020 годы. Для этого надо подать декларации за эти годы.
  2. Вернуть налог можно не только за свое лечение, но и за лечение близких родственников: супруга, детей и родителей.
  3. Максимальный вычет за обычное, не дорогостоящее лечение — 120 000 Р в год. Сюда входят расходы и на приемы у врачей, и на анализы, и на лекарства.
  4. Если планируете получить вычет за лекарства, храните рецепты врачей, не выбрасывайте чеки или квитанции об оплате.
  5. Пакет документов для налоговой можно попросить в клинике сразу после лечения.
  6. На официальном сайте некоторых медучреждений можно заказать документы для вычета электронно и скачать копию лицензии.
  7. Если сумма к возврату после проверки декларации долго не приходит на счет, имеет смысл через личный кабинет написать обращение в ИФНС в свободной форме. На письмо должны ответить не позднее 30 дней с даты обращения.

Документы для получения налогового вычета за лечение с 2020 году

Обновлено 11.06.2020

Документы для возврата НДФЛ за свое лечение
Документы для возврата НДФЛ за лечение ребенка или другого родственника
Когда можно подавать документы на вычет за лечение

Для того чтобы получить налоговый вычет за лечение, необходимо собрать правильный и полный пакет документов. Во-первых, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Кроме того понадобятся платежные документы на оплату лечения. Состав документов формируется в зависимости от того, чье лечение вы оплачивали: свое или родственника.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Чтобы подробно разобраться в том, что такое налоговый вычет за лечение, предлагаем посмотреть наше видео. На наглядных примерах мы рассказываем, кто имеет право на вычет, какие документы нужно собрать для налоговой инспекции, за кого можно получить вычет и сколько денег в итоге можно вернуть на свой счет.

 

Документы для возврата НДФЛ за свое лечение

  • Договор с клиникой на оказание медицинских услуг. Копия. Лечение можно подтвердить другими документами: выпиской из медкарты, выписным эпикризом. Эти документы должен заверить ваш лечащий врач.
  • Платежные документы на оплату лечения, покупку лекарств или выплату страховых взносов. Копии.
  • Договор ДМС или полис – при оплате взносов. Копия.
  • Лицензия лечебного учреждения. Копия. Не обязательно, если реквизиты лицензии прописаны в договоре.
  • Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинским учреждением. Оригинал.
  • Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
  • Справка 2-НДФЛ за тот год, когда вы оплачивали лечение. Оригинал. Выдается бухгалтерией на работе.
  • Заявление на вычет. Оригинал.
  • Паспорт. Копия.

Документы для возврата НДФЛ за лечение ребенка или другого родственника

  • Договор с клиникой на оказание медицинских услуг. Копия. Лечение можно подтвердить другими документами: выпиской из медкарты, выписным эпикризом. Эти документы должен заверить лечащий врач.
  • Платежные документы на оплату лечения, покупку лекарств или выплату страховых взносов. Копии.
  • Договор ДМС или полис – при оплате взносов. Копия.
  • Лицензия лечебного учреждения. Копия. Не обязательно, если реквизиты лицензии прописаны в договоре.
  • Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинским учреждением. Оригинал.
  • Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
  • Справка 2-НДФЛ за тот год, когда вы оплачивали лечение. Оригинал. Выдается бухгалтерией на работе.
  • Документы, подтверждающие ваши родственные отношения. Копии.
  • Заявление на вычет. Оригинал
  • Паспорт. Копия.

Супервычет: оплата наших услуг только после получения вычета!

Когда можно подавать документы на вычет за лечение

Документы за лечение, включая декларацию 3-НДФЛ, предоставляются в налоговую инспекцию по окончании налогового периода. Налоговым периодом считается календарный год с 1 января по 31 декабря. Если вы платили за лечение в 2019 году, ИФНС примет ваши документы не ранее 2020 года. Для оформления налогового вычета за лечение у вас есть три года. Это значит, что лечение, оплаченное в 2019 году, можно задекларировать в 2020, 2021 или 2022 году.

Получить возврат НДФЛ можно только за те годы, когда было оплачено лечение.

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Другие статьи по теме:

Процесс получения налогового вычета на лечение в 2020 году

Шаг 1. Документы для получения вычета на лечение и лекарства
Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ
Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган
Шаг 4. Проверка документов налоговой инспекцией
Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет
Как заверить документы для получения вычета на лечение и лекарства

Налоговый вычет на лечение (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ) можно получить двумя способами:

  1. Через работодателя. В этом случае вы приносите извещение из налоговой инспекции, и бухгалтерия предприятия не удерживает из вашей зарплаты подоходный налог. Это происходит до тех пор, пока не будет исчерпана сумма излишне уплаченного НДФЛ. Подробно об этом способе читайте в статье «Налоговый вычет за лечение через работодателя».
  2. Через налоговую инспекцию. Давайте разберем по шагам, как это сделать.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Чтобы подробно разобраться в том, что такое налоговый вычет за лечение, предлагаем посмотреть наше видео. На наглядных примерах мы рассказываем, кто имеет право на вычет, какие документы нужно собрать для налоговой инспекции, за кого можно получить вычет и сколько денег в итоге можно вернуть на свой счет.

Шаг 1. Готовим документы для получения вычета на лечение и лекарства

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо тщательно подготовить пакет документов. В него входит:

Договор с клиникой на оказание медицинских услуг. Лечение можно подтвердить другими документами: выпиской из медкарты, выписным эпикризом. Эти документы должен заверить ваш лечащий врач. ИФНС принимает заверенную копию.

Рецепт на медикаменты от лечащего врача. Документ необходим, чтобы получить налоговый вычет на лекарства. Один экземпляр остается в аптеке, а второй, с печатью для налогового органа, прикладывается к пакету документов для налоговой инспекции.

Платежные документы на оплату лечения, покупку лекарств или выплату страховых взносов. Это могут быть квитанции, выписки, платежные поручения и другие банковские документы. Достаточно сделать копии и заверить.

Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинским учреждением. Предоставьте оригинал.

Документы, подтверждающие ваши родственные отношения, если вы оплачивали лечение родственника. Достаточно сделать копии и заверить.

Паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2019 году вы готовите вычет на лечение и лекарства за 2018 год, 2-НДФЛ должна быть за 2018 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию предоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригинале заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут перечислены деньги.

Полный список представлен в нашей статье «Документы для получения налогового вычета за лечение».

Супервычет: оплата наших услуг только после получения вычета!

Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ

После того как вы собрали документы, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и заявление на налоговый вычет за лечение и лекарства. Оставьте заявку на нашем сайте – налоговый эксперт проверит ваши документы и грамотно заполнит декларацию 3-НДФЛ. Помните, что даже незначительная ошибка может быть поводом для того, чтобы ИФНС вернула документы на доработку.

Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган

От нас вы получили два файла с заполненной декларацией 3-НДФЛ: PDF и XML. Это сделано специально для вашего удобства: файл PDF вы можете распечатать и передать в налоговую инспекцию лично или отправить по почте.

Файл в формате XML нужен для отправки декларации с помощью сайта ФНС России. Как это сделать, читайте в статье «Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика».

Мы можем не только заполнить декларацию 3-НДФЛ, но и отправить ее в налоговый орган с помощью электронной подписи. В этом случае вам останется только ждать одобрения вычета на лечение и перечисления денег на счет.

Есть вопрос или нужно заполнить
3-НДФЛ — мы вам поможем!

Шаг 4. Проверка документов налоговой инспекцией

После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку. Это занимает до трех месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ). После этого в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС появится уведомление о завершении проверки.

Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет

После завершения камеральной проверки на ваш счет будут перечислены деньги. По закону на это отводится 30 дней (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Как заверить документы для получения вычета на лечение и лекарства

Копии документов не обязательно заверять у нотариуса. На каждой странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается принимать такие документы.

Как получить налоговый вычет за лечение: инструкция | Личные деньги | Деньги

a[style] {position:fixed !important;} ]]]]]]]]]]>]]]]]]]]>]]]]]]>]]]]>]]>

aif.ru

Федеральный АиФ

aif.ru

Федеральный АиФ
  • ФЕДЕРАЛЬНЫЙ
  • САНКТ-ПЕТЕРБУРГ
  • Адыгея
  • Архангельск
  • Барнаул
  • Беларусь
  • Белгород
  • Брянск
  • Бурятия
  • Владивосток
  • Владимир
  • Волгоград
  • Вологда
  • Воронеж
  • Дагестан
  • Иваново
  • Иркутск
  • Казань
  • Казахстан
  • Калининград
  • Калуга
  • Камчатка
  • Карелия
  • Киров
  • Кострома
  • Коми
  • Краснодар
  • Красноярск
  • Крым
  • Кузбасс
  • Кыргызстан
  • Мурманск
  • Нижний Новгород
  • Новосибирск
  • Омск
  • Оренбург
  • Пенза
  • Пермь
  • Псков
  • Ростов-на-Дону
  • Рязань
  • Самара
  • Саратов
  • Смоленск
  • Ставрополь
  • Тверь
  • Томск
  • Тула
  • Тюмень
  • Удмуртия
  • Украина
  • Ульяновск
  • Урал
  • Уфа
  • Хабаровск
  • Чебоксары
  • Челябинск
  • Черноземье
  • Чита
  • Югра
  • Якутия
  • Ямал
  • Ярославль
  • Спецпроекты
  • Все о коронавирусе
  • Мой район
    • Академический
    • Внуково
    • Гагаринский
    • Дорогомилово
    • Зюзино
    • Коньково
    • Котловка
    • Крылатское
    • Кунцево
    • Куркино
    • Ломоносовский
    • Митино
    • Можайский
    • Ново-Переделкино
    • Обручевский
    • Очаково-Матвеевское
    • Покровское-Стрешнево
    • Проспект Вернадского
    • Раменки
    • Северное Бутово
    • Северное Тушино
    • Солнцево
    • Строгино
    • Теплый стан
    • Тропарево-Никулино
    • Филевский парк
    • Фили-Давыдково
    • Хорошёво-Мнёвники
    • Черемушки
    • Щукино
    • Южное Бутово
    • Южное Тушино
    • Ясенево
  • Изменения в Конституцию
  • Антивирус
  • Казахстан сегодня
  • Общество
    • 75 лет Победе
    • Просто о сложном
    • Сеть
    • Наука
    • Здравоохранение
    • Армия
    • Безопасность
    • Образование
    • Право
    • Конкурс «Регионы России»
    • Арктика — территория развития
    • Экология
    • МЧС России
    • Мусора.нет
    • Агроновости
    • История
    • Люди

Всё о получении социального налогового вычета на лечение

Воспользоваться своим правом на вычет после лечения может каждый гражданин РФ. Данное право определяется декларацией 3-НДФЛ, которую сдают в налоговые органы по указанному в паспорте месту жительства. Также придется собрать и определенный пакет документов, чтобы подтвердить оплату своего лечения.

Что именно понадобится, и куда обращаться?

Содержание статьи:


Сумма и сроки налогового вычета за дорогостоящее лечение

Право на возврат налога за дорогостоящее лечение, соответственно ст.220 п.1 пп.3 НК, есть у каждого гражданина.

Вернуть утраченные средства можно в той сумме, что была уплачена в течение налогового периода за…

  1. Лечение свое и супруги, за лечение своих детей (прим. — до 18-ти лет) и родителей.
  2. Страховые взносы по ДМС.
  3. Лекарственные средства (прим. — согласно списку, утвержденному Правительством), что были куплены на собственные деньги.

Что касается максимального размера вычета — он не может превышать 120 000 р. за налоговый период (год).

Всё о возврате налогового вычета на платные роды читайте здесь.

Что входит в список видов лечения, при которых можно претендовать на вычет?

  1. Диагностика/лечение при получении скорой мед/помощи.
  2. Диагностика и профилактика, лечение и реабилитация при получении мед/помощи в санаторно-курортных учреждениях.
  3. Диагностика и профилактика, лечение и реабилитация при получении стационарной мед/помощи (+ дневные стационары), в частности, проведение мед/экспертизы.
  4. Диагностика и профилактика, лечение и реабилитация при получении амбулаторно-поликлинической мед/помощи (прим. — в частности, проведение мед/экспертизы и получение помощи от семейных врачей и в дневных стационарах).
  5. Получение услуг по санитарному просвещению.

Дорогостоящее лечение — нюансы получения вычета

В случае с дорогостоящим лечением сумма вычета равна размеру расходов. Причем, ограничений здесь не предусмотрено.

Как выяснить, является ли оказанная услуга дорогостоящей?

Определяется это с помощью кода услуг, который указывается в специальной справке для налоговых органов, выдаваемой мед/учреждением: код «1» — не является, код «2» — является.

Также можно выяснить этот момент по списку услуг, (что утверждены Правительством) относящихся к дорогостоящим.

Вычет на дорогие лекарства можно будет получить лишь в том случае, если…

  1. Они куплены в процессе дорогостоящего лечения.
  2. Данных препаратов в мед/учреждении не было, и их покупка пациентом была оговорена в договоре.
  3. Имеется справка от лечащего врача о необходимости лекарственных препаратов для осуществления дорогостоящего лечения.
  4. Имеется соответствующая справка с кодом «2».
  5. Мед/учреждение имеет соответствующую лицензию.

Пример расчета:

 — За 2014-й год Петров оплатил свою операцию на сумму 86000 р.

 — За год сумма дохода Петрова составила всего 64000 р. (в связи с болезнью), с которых удержали НДФЛ 8320 р. (64000 — 13 процентов).

 — Петров имеет право на возврат 13 % от общего дохода. То есть, на 11180 р. (86000 р — 13 процентов).

 — Учитывая, что сумма налога, уплаченного в бюджет (8320 р), меньше суммы, на возврат которой Петров имеет право (11180 р), он может рассчитывать только на возврат 8320 р. Именно эта сумма и положена Петрову за 2014-й год в качестве возврата налога за лечение. А получит он ее в 2015-м году.

Государство не может вернуть больше, чем было уплачено в бюджет.

Возврат налога на лечение — каковы сроки?

Срок возврата НДФЛ составляет 4 месяца:

  1. На проверку налоговыми органами поданных документов уходит 3 месяца.
  2. Перечисление налога после проверки на указанные заявителем реквизиты осуществляется налоговыми органами в течение 1 месяца.

Вычет получают исключительно в конце года после проверки документов.

 

Этапы оформления налогового вычета за лечение – куда обращаться?

Пошаговая инструкция для получения вычета за лечение:

  1. Заполнение декларации 3-НДФЛ (за 1 определенный год). При лечении, которое пришлось сразу на 2 года, например, на конец 2014-го и начало 2015-го, следует в одной декларации указать сумму, что была уплачена за 2014-й, а уже в следующей декларации — за 2015-й год.
  2. Получение на работе справки 2-НДФЛ.
  3. При оплате лечения ребенка (либо другого родственника): подготовка копий всех документов, что являются подтверждением степени родства.
  4. При оплате лечения санаторно-курортного: сбор дополнительных документов.
  5. Подготовка документов, что являются подтверждением права на вычет.
  6. Написание заявления на возврат налога с указанием своих банковских реквизитов (вычет не выдается наличными!).
  7. Подача пакета документов в налоговые органы по указанному в паспорте месту регистрации. Либо его отправка в налоговую почтой.

Полный пакет документов на налоговый вычет за медицинские услуги

Одной только декларации для возврата налога, конечно, не достаточно.

Потребуются и другие правоустанавливающие документы, которые следует собирать в соответствии с видом лечения:

  1. Декларация 3-НДФЛ (заполненная).
  2. Копия договора (при его наличии), что был заключен с мед/учреждением — о проведении дорогостоящих видов лечения либо об оказании мед/услуг.
  3. Справка об оплате мед/услуг для налоговой. В случае покупки препаратов — со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика».
  4. При отсутствии договора: копии всех документов, что являются подтверждением лечения. Например, выписка из мед/карты или же выписной эпикриз с печатью/подписью лечащего врача из мед/учреждения.
  5. Копии всех платежных документов, что являются подтверждением факта оплаты мед/услуг, уплаты страховых взносов или же приобретения лекарственных препаратов.
  6. Копия лицензии того мед/учреждения, в котором была получена услуга. Исключение — наличие ссылки на реквизиты лицензии в договоре.
  7. Копия договора ДМС либо полиса — при уплате взносов страховщику.
  8. Справка 2-НДФЛ с работы за тот год, за который гражданин собирается требовать вычет.
  9. Заявление на возврат налога.
  10. Копии ИНН и всех страниц гражданского паспорта.
Остались вопросы? Просто позвоните нам:

Санкт-Петербург
8 (812) 627-14-02;
Москва
8 (499) 350-44-31


Что такое медицинские расходы, вычитаемые из налогов?

Когда вы начинаете свой ритуал по оформлению налоговых документов, несомненно, одним из главных приоритетов в вашем списке будут налоговые вычеты. И, как мы все знаем, если вы оплатили какие-либо медицинские счета, были у стоматолога, провели какое-то время в больнице или имели какие-либо контакты между врачом и пациентом, потенциально существует кладезь налоговых вычетов, ожидающих быть обнаруженным.

Но что можно вычесть? Какая сумма ваших медицинских расходов не облагается налогом? Вы должны предоставить доказательства расходов, которые вы заявляете в качестве вычетов? Чьи медицинские счета могут быть списаны?

Это очень распространенные вопросы о медицинских расходах, поэтому давайте сразу погрузимся в них.

Вы можете вычесть медицинские расходы

Многие люди удивляются, узнав, что часть стоимости их медицинских и стоматологических расходов может быть вычтена или вычтена из их скорректированного валового дохода. Однако в отношении ваших налогов за 2012 год учитываются только медицинские и стоматологические расходы, которые соответствуют минимально требуемой государственной сумме, которая превышает 7 ½ процента вашего скорректированного валового дохода (AGI).

Другими словами, если ваши медицинские расходы не равны или не превышают 7 с половиной процентов вашего дохода, вы не можете требовать их в качестве налоговых вычетов.

Конечно, эти расходы могут быть вычтены из вашего дохода, только если вы перечисляете свои налоговые вычеты вместо стандартного вычета.

Чьи расходы можно вычесть?

Независимо от того, являетесь ли вы новичком в сфере медицинских отчислений или опытным ветераном, важно точно знать, чьи медицинские расходы могут быть вычтены из вашего дохода.

Хотя жизненная (и, следовательно, налоговая) ситуация почти каждого человека уникальна, вы можете в некоторой степени обобщить правила медицинских и стоматологических вычетов.Вот что можно сказать: вы можете вычесть свои медицинские и стоматологические расходы, расходы вашего супруга или вашего иждивенца — если вы захотите детализировать их.

Если вы не уверены, правильно ли учитываете свои вычеты, TurboTax выяснит, какой вариант вам больше всего подходит — детализировать или взять стандартный вычет.

Какие именно медицинские и стоматологические расходы я могу вычесть?

У правительства есть огромный список соответствующих медицинских и стоматологических расходов, которые они сочли правомочными для вычета из вашего подоходного налога.Полный список всех сведений, касающихся вычитаемых медицинских расходов, см. В публикации IRS 502.

Для экономии времени, вот некоторые из наиболее распространенных расходов (и некоторые часто упускаемые из виду расходы), которые подлежат вычету.

  • Диагностика и лечение
  • Ежегодные медицинские экзамены
  • Медицина, лечение и профилактика
  • Стоматологические процедуры
  • Медицинское оборудование, расходные материалы и диагностические приборы
  • Скорая помощь и другие медицинские профессиональные перевозки
  • Дорожные расходы на лечение и обратно
  • Страховые выплаты
  • Мануальный терапевт
  • Психолог
  • Физиотерапия

Медицинские расходы, не подлежащие вычету

IRS довольно часто обновляет список вычетов на медицинские расходы с точки зрения налогообложения, поэтому важно знать не только то, что считается вычетом, но и что нет.

Некоторые расходы, которые могут быть связаны с медициной, но пока не подлежат вычету, по словам дяди Сэма:

  • Плановая косметическая хирургия
  • Лекарство, не одобренное FDA
  • Расходы на похороны
  • Налоговые платежи по программе Medicare (для налога на самозанятость)

Получите максимальный возврат налогов с TurboTax сегодня

Связанные

Налоговые вычеты на медицинские расходы

В соответствии с ACA вы можете использовать налоговые вычеты на медицинские и стоматологические расходы, которые превышают 10% * от вашего годового скорректированного валового дохода, используя форму 1040, Приложение A.Сюда входят вычеты на большинство медицинских и стоматологических расходов для вас, вашего супруга (а) и членов вашей семьи. Большинство людей не возьмут этот вычет, но если у вас было много медицинских расходов или ваш доход был ниже ожидаемого, это может сэкономить ваш кошелек.

Практическое правило:

  • Если вы заплатили наличными, вы можете вычесть ее. Это включает в себя такие вещи, как оздоровительные программы и транспорт, необходимый для ухода.
  • Если ваш страховщик заплатил его, торговая площадка выплатила его в качестве авансового налогового кредита или вы положили его на медицинский сберегательный счет, вы не сможете вычесть его. Никаких «двойных льгот».

* Конкретное процентное число немного сложно из-за изменений в законах с течением времени и того, как вычеты повлияли на тех, кто платил альтернативный минимальный налог (AMT) в прошлом. Вот сделка: до 2013 года разрешался детальный вычет медицинских расходов, превышающий 7,5% скорректированного валового дохода (AGI). Однако для налогоплательщиков, облагаемых Альтернативным минимальным налогом (AMT), он составлял 10%. Затем, в соответствии с ACA, начиная с 2016 года, скорректированный минимальный валовой доход должен был быть увеличен до 10% для всех групп, кроме лиц старше 65 лет.Однако, несмотря на все эти детали, корректировка так и не произошла, и нижний предел оставался 7,5% на 2017 и 2018 годы. Однако теперь, в 2019 году, ограничение в 10% действительно вступает в силу! Таким образом, выше мы написали «10% *».

Важные факты о вычете медицинских расходов

Вот несколько кратких фактов о том, как действуют налоговые вычеты за медицинские и стоматологические услуги в соответствии с ACA:

  • Вы можете вычесть только «соответствующие расходы».
  • Медицинские расходы должны превышать 10% вашего скорректированного валового дохода, прежде чем вы сможете подать заявку на вычет, начиная с 2019 года.До этого он составлял 7,5% (хотя см. Примечания выше по истории вычета налога на медицинские расходы).
  • Вы можете вычесть только часть страхового взноса.
  • Если вам больше 40 лет, вы можете засчитать более высокую часть страхового взноса в счет своих расходов.
  • Вы должны занести вычеты в Таблицу А, чтобы их взять.
  • Расходы должны быть оплачены в налоговом году.
  • Вы можете включить большую часть медицинских или стоматологических расходов, которые вы заплатили за себя, своего супруга (а) и членов вашей семьи.Применяются некоторые исключения и особые правила.
  • Вы можете включить расходы на диагностику, лечение, ослабление или профилактику заболевания. Стоимость страховых взносов, которые вы платите за полисы, покрывающие медицинское обслуживание, соответствует требованиям, как и стоимость некоторых видов страхования по долгосрочному уходу. Стоимость рецептурных лекарств и инсулина также учитывается. Дополнительные примеры вычитаемых затрат см. В публикации IRS 502 «Медицинские и стоматологические расходы».
  • Вы можете включить дорожные расходы, необходимые для медицинского обслуживания.
  • Вы не можете претендовать на «двойное пособие», поэтому вы не можете удерживать суммы, уплаченные на медицинские сберегательные счета, поскольку они не облагаются налогом.
  • Использование налогового вычета для медицинских и стоматологических услуг не снижает ваш MAGI. Вам необходимо рассчитать свой MAGI, прежде чем делать вычеты. Это снижает сумму требуемого налогооблагаемого дохода. Это не даст вам права на дополнительные налоговые льготы, но может помочь предотвратить возврат вашей задолженности по налоговым льготам, когда вы заполните форму 8962. Это защищает тех, кто потерял доход из-за медицинских расходов.

Как мне взять налоговые вычеты для медицинских и стоматологических услуг?

Вам нужно будет перечислить свои годовые отчисления для себя, своего супруга и иждивенцев в Таблице А.Все расходы на медицинское обслуживание включают в себя оплату диагностики, лечения, смягчения, лечения или предотвращения заболевания или оплату лечения, влияющего на любую структуру или функцию организма. Вычеты могут включать суммы страховых премий, но не суммы, уплаченные страховщиком, или суммы, уплаченные за счет налоговых льгот. См. Ниже полный список франшиз.

Загрузить:

Следуйте этим инструкциям от TurboTax:

  • В Приложении A укажите общие медицинские расходы, которые вы оплатили в течение года, в строке 1 и ваш скорректированный валовой доход (из строки 38 вашей формы 1040) в строке 2.
  • Введите 10% скорректированного валового дохода в строку 3.
  • Введите разницу между вашими расходами и 10% скорректированного валового дохода в строке 4.
  • Полученная сумма в строке 4 будет вычтена из скорректированного валового дохода для уменьшения налогооблагаемого дохода за год.
  • Если эта сумма плюс любые другие заявленные вами стандартные вычеты меньше вашего стандартного вычета, вы не должны перечислять.

ВАЖНО : Частные предприниматели могут вычитать 100% медицинских и стоматологических услуг, включая страховые взносы.Узнайте больше о вычетах для самозанятых. Если вы не претендуете на 100% от вычета по страхованию здоровья самозанятых лиц, вы можете включить оставшиеся взносы с другими своими медицинскими расходами как детализированный вычет в форме 1040, Приложение A

.

Сколько я могу вычесть на лечение и стоматологию?

СОВЕТ: Этот раздел устарел, потому что правило никогда не применялось. Правильный ответ на этот вопрос должен быть ясен из приведенной выше информации.

  • До 2012 года вы могли вычесть все расходы свыше 7.5%
  • Для лет, начинающихся после 31 декабря 2012 г., вы можете вычесть только ту сумму своих общих медицинских расходов, которая превышает 10% скорректированного валового дохода или 7,5%, если вам или вашему супругу 65 лет и старше.
  • Для лиц старше 65 лет ограничение в 10% применяется с 2016 года.

Как Закон о доступном медицинском обслуживании меняет налоговые вычеты на медицинские расходы (2013 г.) [Правило, записанное в ACA]

С 2013 года порог налогового вычета медицинских расходов повышен с 7.От 5% до 10% НА БУМАЖЕ (изменение никогда не происходило).

PPACA предоставляет множество налоговых льгот, влияющих на AGI / MAGI, но, как и новые ограничения на медицинские сберегательные счета, повышение лимитов налоговых вычетов на первый взгляд не слишком привлекательно. Однако учтите это, вычет медицинских расходов и внесение денег на медицинский сберегательный счет может снизить ваш MAGI. Чем ниже ваш MAGI, тем выше ваши налоговые льготы. Таким образом, если вы заболели и у вас был план Marketplace, вы могли бы получить более крупный возврат налога из-за права на получение дополнительных налоговых льгот на медицинское обслуживание.

п. 9013. Изменение детализированного вычета медицинских расходов. Увеличивает скорректированный порог валового дохода для требования детализированного вычета медицинских расходов с 7,5 процентов до 10 процентов. Лица в возрасте 65 лет и старше смогут претендовать на детализированный вычет медицинских расходов в размере 7,5 процента скорректированного валового дохода в течение 2016 года. <—– помните, однако, что это было отложено до 2019 года.

Какие медицинские и стоматологические расходы я могу вычесть?

Вычитаемые медицинские расходы могут включать, но не ограничиваются следующим:

  • Оплата гонораров врачам, стоматологам, хирургам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и нетрадиционным практикующим врачам
  • Оплата услуг стационара или дома престарелых, включая стоимость питания и проживания, взимаемых больницей или домом престарелых
  • Плата за лечение иглоукалыванием или стационарное лечение в центре лечения алкогольной или наркотической зависимости, участие в программе по прекращению курения и за лекарства для снятия никотиновой абстиненции, требующие рецепта
  • Платежи для участия в программе похудания в связи с определенным заболеванием или заболеваниями, диагностированными врачом, включая ожирение, но не обычные платежи за диетическое питание или оплату взносов в клуб здоровья
  • Платежи за инсулин и за лекарства, требующие рецепта
  • Платежи за прием и транспортировку на медицинскую конференцию, связанную с хроническим заболеванием, которым страдаете вы, ваш супруг (а) или члены вашей семьи (если расходы в первую очередь связаны с необходимым медицинским обслуживанием).Однако вы не можете вычесть расходы на питание и проживание во время посещения медицинской конференции
  • .
  • Платежи за искусственные зубы, очки для чтения или по рецепту или контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски и собак-поводырей для слепых и глухих
  • Плата за транспорт должна быть обязательной для оплаты медицинского обслуживания, которое квалифицируется как медицинские расходы. Примерами могут служить оплата проезда в такси, автобусе, поезде, машине скорой помощи. Если ваш медицинский транспорт осуществляется на личном автомобиле, вы можете подсчитать стоимость ваших фактических личных расходов, таких как бензин и нефть, или сумму стандартной ставки пробега для медицинских расходов, плюс стоимость дорожных сборов и платы за парковку. .
  • Оплата страховых взносов, уплаченных вами за полисы, покрывающие медицинское обслуживание, или за полис квалифицированного страхования долгосрочного ухода, покрывающий квалифицированные услуги долгосрочного ухода. Однако, если вы являетесь сотрудником, не включайте в медицинские расходы часть ваших страховых взносов, которая считается уплаченной вашим работодателем в соответствии с его спонсируемым групповым страхованием от несчастных случаев, полисом медицинского страхования или полиса страхования квалифицированного долгосрочного ухода. Кроме того, не включайте страховые взносы, которые вы уплатили в соответствии с вашей политикой, спонсируемой работодателем, в соответствии с политикой конвертации страховых взносов (до налогообложения), уплаченной планом медицинского страхования, спонсируемым работодателем (план кафетерия), или любые другие медицинские и стоматологические расходы, кроме страховые взносы указаны в поле 1 вашей формы W-2 (PDF), Отчет о заработной плате и налогах .Например, если вы являетесь федеральным служащим, участвующим в программе преобразования страховых взносов Программы медицинского страхования федеральных служащих (FEHB), вы можете не включать страховые взносы, уплаченные по полису, в качестве медицинских расходов, поскольку они никогда не включаются в ваш валовой доход

Убедитесь, что вы получите справедливую компенсацию в налоговое время

Между освобождениями, налоговыми льготами, медицинскими отчислениями и медицинскими сберегательными счетами у умного налогового декларанта есть много уловок в рукаве, чтобы удостовериться, что к ним справедливо обращаются со стороны IRS, и чтобы их здравоохранение оставалось доступным.Не забудьте воспользоваться всеми важными налоговыми формами. Здесь вы найдете руководства по всем налоговым формам ACA, чтобы получить максимальную отдачу от налогового сезона.

Могу ли я вычесть за терапию свой подоходный налог? | Финансы

Граница между вычитаемыми и не подлежащими вычету медицинскими расходами Налоговой службы, по общему признанию, немного расплывчата. IRS сообщает, что для вычета расходов необходимо: «Медицинское обслуживание. . . должно быть в первую очередь, чтобы облегчить или предотвратить физическую или психическую инвалидность или болезнь .Они не включают расходы, которые просто полезны для общего состояния здоровья, такие как витамины или отпуск ».

Итак, кто определяет, должно ли лечение «облегчить и предотвратить» или оно «просто полезно?» В некоторой степени это может быть интерпретировано. Терапия, безусловно, может быть назначена для облегчения или предотвращения ряда состояний, как психических, так и физических. Однако консультирование по вопросам семьи или брака может выходить за рамки сферы действия IRS, если оно направлено на исцеление обстоятельств в вашей жизни, таких как брак, а не болезни вашего разума или тела.

Вычитается ли налог на физиотерапию?

Физическая терапия будет подпадать под действие правил IRS по вычету, если ее целью является лечение физического недуга, мешающего вашей жизни. H&R Block специально ссылается на затрат на физиотерапию как на , не облагаемые налогом.

Считается ли психотерапия медицинскими расходами?

IRS конкретно заявляет, что лечения, проводимые психологами и психиатрами, подлежат вычету , и что психоанализ также покрывается страховкой.Советники, не имеющие лицензии ни в одной из этих областей, могут оказаться ненадежными, поэтому проконсультируйтесь с налоговым специалистом. IRS действительно распознает «нетрадиционных» практикующих врачей, поэтому, опять же, все может зависеть от того, какое состояние или проблему решает консультант.

Алкоголизм и наркомания покрываются страховкой, а расходы, связанные с стационарным лечением, включая питание и проживание, вычитаются. То же самое и с трудотерапией , которая определяется Американской ассоциацией профессиональной терапии как помощь людям «делать то, что они хотят и должны делать, посредством терапевтического использования повседневной деятельности (занятий).«Вычитается, если терапия нацелена на психическое или физическое состояние, а не на обстоятельства.

Подсчет транспортных расходов, тоже

Хорошая новость заключается в том, что если ваше лечение и ваше состояние подпадают под эти параметры, то вычитаются даже ваши транспортные расходы, связанные с поездкой на лечение и обратно. Вы можете вычесть 20 центов за милю, пройденную с 2019 года. Вы даже можете потребовать расходы на поездку на собрания Анонимных Алкоголиков, если ваше посещение назначено врачом.

«Нетрадиционные» практикующие врачи

«Нетрадиционные» — это еще один сбивающий с толку термин, связанный с правилами IRS для вычета медицинских расходов, независимо от того, связаны ли эти расходы с терапией или другой медицинской помощью. Даже Блок H&R ссылается на « других квалифицированных практикующих врача », не уточняя, что именно может их квалифицировать.

Термины, как правило, включают гипнотизеров, мануальных терапевтов, иглотерапевтов, практиков христианской науки и, да, консультантов без ученых степеней в области психологии или психиатрии.Суть в том, что расходы должны быть понесены для «диагностики, лечения, смягчения, лечения или предотвращения заболевания, а также с целью воздействия на любую часть или функцию тела».

Расходы на терапевтическое животное

Расходы, связанные с содержанием служебных животных, вычитаются как медицинские расходы, но только в том случае, если цель животного — помочь вам с нарушением зрения или слуха . Другими словами, собака-поводырь покрывается страховкой, но вы сами оплачиваете расходы, связанные с собакой, которая стоит рядом с вами на публике, потому что вы страдаете посттравматическим стрессовым расстройством — по крайней мере, если у вас также нет зрения или слуховой недуг, с которым он научился вам помогать.Вычитаемые расходы, связанные с животными, включают покупки, ветеринарное обслуживание, питание и даже уход за .

Вы должны внести в список

Следующий вопрос заключается в том, как требовать налогового вычета, на который вы имеете право, и здесь применяются несколько правил. Самое главное, что вы должны перечислить свои вычеты в Приложении A и заполнить эту форму вместе с налоговой декларацией 1040. Вы также не можете претендовать на медицинские расходы и требовать стандартного вычета в соответствии со своим статусом регистрации.

Вы должны оплатить расходы на терапию в течение рассматриваемого налогового года.Если вы получите лечение в декабре 2019 года, но фактически заплатите практикующему врачу в январе 2020 года, это вычет 2020 года.

Ограничения вычета

Вы также не можете использовать всех своих медицинских расходов. Ваш детализированный вычет медицинских расходов ограничен суммой, которая превышает 7,5 процентов вашего скорректированного валового дохода по состоянию на 2018 год или 10 процентов в 2019 году. Это относится ко всем вашим медицинским расходам, но не только к вашим расходам на терапию.

Возможно, в течение налогового года у вас были общие медицинские расходы в размере 10 000 долларов, а скорректированный валовой доход составил 75 000 долларов. Вы ограничены вычетом медицинских расходов в размере 4375 долларов в 2018 году или 2500 долларов в 2019 году, поскольку вы можете вычесть только ту часть своих расходов, которая превышает 7,5 или 10 процентов скорректированного валового дохода в зависимости от года. Это соответствует расходам, превышающим 5625 долларов при 7,5 процентах и ​​7500 долларов при 10 процентах — вы можете вычесть только остаток своих расходов, превышающий эти суммы.

Кто может требовать удержания?

С другой стороны, вы не ограничены терапевтическими расходами, понесенными вами лично. Вы также можете вычесть расходы, которые вы платите за супруга, если вы состоите в браке, и на своих иждивенцев , если вы лично заплатили за них.

Иждивенцы вашего ребенка не обязательно должны жить с вами, чтобы вы имели право на вычет, основанный на их стоимости лечения. Вы можете требовать возмещения расходов, даже если у вас нет опекунства и ваша бывшая женщина заявляет о них как о иждивенцах в своей налоговой декларации.

То же самое касается человека, которого вы могли бы назвать иждивенцем, за исключением того, что это лицо не вполне соответствовало критериям вашего иждивенца из-за того, что он подал совместную налоговую декларацию со своим супругом или его валовой доход был слишком высоким. Вы также можете потребовать его расходы на терапию по тем же правилам.

Что делать, если вам возместят расходы?

Теперь предположим, что вы платите своему терапевту, а затем ваша страховая компания, Medicare или даже ваш работодатель возмещает вам часть или всю эту стоимость.Вы не можете вычесть эти возмещенные суммы . Вы можете потребовать вычет только той части расходов, которую вы лично оплатили.

Например, у вас могло быть 2500 долларов квалифицированных медицинских расходов в течение года после учета этого правила 10-процентного скорректированного валового дохода, но ваш работодатель или ваша страховая компания вложили 2000 долларов на это, либо заплатив вам деньги, либо заплатив напрямую. к терапевту. В любом случае ваш вычет теперь основан на расходах в 500 долларов, а не на 2500 долларов.Вы должны вычесть эти 2000 долларов. И если вы получите возмещение в размере 3000 долларов, а ваши расходы составили всего 2500 долларов, вам придется включить эти дополнительные 500 долларов в качестве дохода в свою налоговую декларацию.

Последствия Закона о сокращении налогов и рабочих местах

Закон о сокращении налогов и рабочих местах оказал влияние на некоторые из этих положений, когда он вступил в силу в 2018 году. Это означает, что некоторые из них потенциально являются временными. На них может повлиять дополнительное законодательство, или они могут пойти навстречу ветру, когда срок действия закона истечет в конце 2025 года.

Характер расходов на квалифицированную терапию не должен измениться, потому что это не было затронуто законом в первую очередь. Но практика перечисления вычетов, которую вы должны делать, чтобы заявить об этих расходах в своей личной налоговой декларации, пришла в упадок, потому что закон более или менее удвоил стандартные вычеты для каждого статуса подачи.

Детализация по сравнению со стандартным вычетом

Помните, что составление списков для вычета ваших терапевтических расходов означает, что вы также не можете претендовать на стандартный вычет, а стандартный вычет составляет 12 200 долларов для индивидуальных подателей с 2018 года и для тех, кто женат, но подает отдельную декларацию.Это 18 350 долларов для подателей документов на главу семьи и 24 400 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместные декларации.

Ваши общие детализированные вычеты — не только ваши расходы на терапию или медицинские услуги — должны были бы превысить эти пороговые значения на , чтобы составление статей окупилось вашими . В противном случае вы будете платить налоги с большего дохода, чем вам нужно.

Например, вы можете быть холостым и иметь детализированные вычеты на сумму 10 000 долларов. Вы могли бы вычесть только 10 000 долларов из своего налогооблагаемого дохода, если указали детали, тогда как вы могли бы вычесть 12 200 долларов, если потребовали стандартный вычет.Вы будете платить налоги с еще 2200 долларов дохода.

Закон о расширении налогов и помощи при стихийных бедствиях от 2019 г.

Возможно, вы сможете потребовать больше средств на лечение в 2019 г., потому что вступает в силу новое законодательство. Закон о расширении налогов и помощи при стихийных бедствиях от 2019 года, все еще находящийся на рассмотрении Конгресса по состоянию на июль 2019 года, включает положение о сокращении , что 10-процентное правило скорректированного валового дохода возвращается к 7,5 процентам , где оно было в 2018 году, по крайней мере еще на один год до 1 января 2020 г. Эта настройка будет иметь обратную силу до 1 января 2020 г.1, 2019.

Налоговые вычеты для физиотерапевтов

Сами терапевты не остаются без внимания, когда дело доходит до налоговых вычетов. Они также могут вычесть несколько расходов, которые они несут в процессе терапевтического лечения . Они считаются коммерческими расходами.

В этом случае перечислять детали не нужно. Вы можете подать заявку на эти вычеты в Приложении C, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, или по коммерческой декларации, если вы работаете как корпорация. И список вычитаемых расходов довольно обширен, включая все, от справочных материалов и расходов на повышение квалификации до офисных расходов, лицензионных сборов, расходов на страхование, юридических сборов, членских взносов в профессиональные организации, а также расходов на маркетинг и рекламу.

Вы также можете вычесть расходы на собственную психотерапию, указав в своих личных налоговых декларациях с одним исключением: вы не можете включать расходы на психотерапию, которые требуются как часть вашего обучения и лицензии, чтобы стать психоаналитиком.

Новый вычет QBI для терапевтов

Начиная с 2018 налогового года, существует также 20-процентный вычет из дохода от бизнеса , предусмотренный Законом о сокращении налогов и занятости, хотя это тоже касается практикующих, а не пациентов.

Во-первых, вы можете вычесть все эти коммерческие расходы из своей Таблицы C или бизнес-налоговой декларации, затем закон позволяет некоторым профессионалам вычитать дополнительные 20 процентов из оставшегося дохода и уплачивать только подоходный налог с баланса. Эта налоговая льгота предназначена для «сквозных» предприятий. Другими словами, вы пропустите, если включите свою практику.

Вы также ограничены барьерами дохода, если ваше предприятие считается «специализированным сервисным бизнесом», что в основном означает, что «основным активом такой торговли или бизнеса является репутация или навыки одного или нескольких его сотрудников.Другими словами, проводимая вами терапия — это основа вашего дохода. Это положение включает поля, связанные со здоровьем.

Это не лишает вас права требовать вычета QBI, но ваш налогооблагаемый доход должен быть менее 157 500 долларов, если вы не замужем, или 315 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместную регистрацию, чтобы соответствовать требованиям. Эти 20 процентов начинают «постепенно сокращаться» или уменьшаться при доходах выше этих пороговых значений до тех пор, пока вычет не станет полностью недоступным, если вы зарабатываете 207 500 долларов или более как физическое лицо, или 415 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию.

Как вычесть медицинские расходы в соответствии с новым налоговым законодательством

En español | Новый федеральный налоговый закон сохраняет возможность миллионов американцев с высокими медицинскими расходами вычитать эти расходы из своей налоговой декларации. В течение следующих двух лет все налогоплательщики могут списать расходы на здравоохранение, превышающие 7,5% их дохода.

Судьба этого критического вычета была неясна во время дебатов в Конгрессе, поскольку республиканское налоговое предложение Палаты представителей его устранило.Мера Республиканской партии Сената сохранила льготы, но на уровне 10 процентов от порогового уровня дохода, восстановив при этом более низкий порог в 7,5 процентов на два года. AARP настоятельно призвала лидеров Конгресса сохранить дедукцию и восстановить нижний порог.

Согласно анализу Института государственной политики AARP, в 2015 году почти 9 миллионов американцев вычли медицинские расходы, и почти три четверти этих налогоплательщиков были старше 50 лет. Из подателей, которые использовали этот вычет, 70 процентов имели доход менее 75 000 долларов, а 49 процентов зарабатывали менее 50 000 долларов в год.Этот вычет особенно важен для получателей Medicare, которые, по оценке AARP, тратят в среднем 5680 долларов в год на медицинские расходы, которые Medicare не покрывает.

Чтобы потребовать этот вычет, заявители должны указать свои налоги. По мнению экспертов, положение Закона о сокращении налогов и занятости, которое удваивает стандартный вычет — до 12 000 долларов для физических лиц и 24 000 долларов для лиц, подающих совместную декларацию, — может значительно изменить количество налогоплательщиков, которые вносят в списки.

«По нашим оценкам, в 2017 году в разбивке по статьям было задействовано около 30 процентов, и мы думаем, что в будущем эта цифра снизится до 10 процентов», — говорит Марк Мазур, директор Центра внепартийной налоговой политики и помощник секретаря по налоговой политике. в министерстве финансов при президенте Обаме.

Мазур, однако, предложил физическим лицам «подсчитывать цифры», а не предполагать, что они имеют или не имеют права на эту налоговую льготу. Некоторые люди, по его словам, скорее всего, будут удивлены, узнав, что они смогут сделать это.

Согласно новому закону, порог медицинского вычета в размере 7,5% будет действовать только для налоговых лет 2017 и 2018. После этого порог возвращается к 10 процентам дохода. AARP будет призывать Конгресс принять меры для поддержания этого показателя на уровне 7,5%.

Вы можете быть удивлены тем, что некоторые медицинские расходы подлежат вычету. Вот что нужно, а что нет.

Допустимые расходы включают:

  • Оплата наличными врачам, стоматологам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам, ортопедам и другим медицинским работникам, которые не покрываются программой Medicare или другой медицинской страховкой
  • Взносы на медицинское страхование — при условии, что они не выплачивались в долларах до налогообложения, как большинство медицинских пособий работодателя.Вы можете вычесть страховые взносы по части B Medicare и любые взносы, которые вы платите за полис Medigap, план Medicare Advantage или план по рецептурным препаратам по части D.
  • Взносы по страхованию длительного ухода и выплаты домам престарелых и другим учреждениям длительного ухода
  • Стационарные программы лечения алкоголизма и наркозависимости
  • Пандусы для инвалидных колясок и другие модификации, которые вы вносите в свой дом по медицинским показаниям
  • Проезд к врачу и обратно, а также к другим медицинским пунктам, включая проезд на такси или автобусе, или наличные расходы на использование личного автомобиля, включая парковку.
  • Доплата за рецептурные препараты
  • Доплата физиотерапевтам и терапевтам
  • Платежи за зубные протезы, очки по рецепту или считывающие устройства, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски или другое медицинское оборудование длительного пользования
  • Платежи за программы отказа от курения и программы похудания, связанные с определенным заболеванием, диагностированным врачом, включая ожирение

Вы не можете вычесть стоимость:

  • Лекарства, отпускаемые без рецепта
  • Зубная паста, жидкость для полоскания рта или другие туалетные принадлежности
  • Плановая косметическая хирургия
  • Членство в спортзале
  • Пищевые добавки
  • Никотиновые пластыри или жевательная резинка
  • Отбеливание зубов

Вы можете найти полный список того, что подлежит и не подлежит вычету на веб-сайте IRS.В IRS также есть страница с интерактивным помощником по налогам, которая поможет вам определить, вычитаются ли ваши медицинские расходы.

упущенных налоговых вычетов и чаевых для пожилых людей

По мере того, как вы становитесь старше, вы можете столкнуться со все большим количеством медицинских счетов. Независимо от того, насколько велико ваше страховое покрытие или если вы участвуете в программе Medicare, наличные расходы, связанные с медицинскими потребностями, могут возрасти. А если у вас или у вашего близкого есть серьезное заболевание или инвалидность, ваши расходы могут быстро стать непосильными.

Средняя стоимость медицинского обслуживания пенсионеров, выходящих сегодня на пенсию, составляет около 280 000 долларов. Средняя стоимость долгосрочного ухода за пожилыми людьми и инвалидами составляет около 4000-7000 долларов в месяц. Очевидно, что эти расходы быстро увеличиваются и могут истощить ресурсы тех, кто больше всего нуждается в помощи. Вот почему люди и лица, осуществляющие уход за ними, должны понимать все потенциальные налоговые льготы, на которые они имеют право, чтобы убедиться, что они используют все возможные вычеты.

К счастью, есть много налоговых вычетов, которые вы можете использовать для оплаты медицинских счетов или медицинских счетов кого-либо, кто находится у вас под опекой.Фактически, около 9 миллионов американцев в настоящее время требуют налоговых вычетов, чтобы помочь им снизить налоговые обязательства и оплатить медицинское обслуживание. Но почти столько же налогоплательщиков не получают этих вычетов, потому что они просто не информированы.

Это руководство разработано, чтобы предоставить вам всю информацию, необходимую для получения причитающихся вычетов. Для себя или для кого-то, кого вы любите и о ком заботитесь, вот что вам нужно знать о налоговых вычетах за медицинское обслуживание.

Введение в квалифицированные медицинские расходы

Любой человек, независимо от возраста или инвалидности, имеет право вычесть то, что IRS называет «квалифицированными медицинскими расходами».«Если у вас высокие медицинские счета, это первое место, где вам следует искать свои налоговые вычеты.

  • Требуйте квалифицированные медицинские расходы на медицинские расходы, превышающие 7,5 процентов вашего дохода за 2018 год. В налоговые годы 2017 и 2018 квалифицированные медицинские расходы, которые составляют более 7,5 процентов вашего скорректированного валового дохода, подлежат вычету. В 2019 году вычет увеличится до 10 процентов.
  • Разберитесь, как работают проценты дохода . Квалифицированные медицинские расходы основаны на вашем скорректированном валовом доходе (AGI).Процент (7,5 процента в 2018 году) — это то, что вы не можете вычесть. Таким образом, если ваш AGI составляет 40 000 долларов, первые 7,5 процентов ваших медицинских расходов (3 000 долларов) не подлежат вычету. После этого вы можете вычесть все свои медицинские расходы, если они соответствуют требованиям.
  • Укажите свои вычеты в налоговой декларации. Единственный способ вычесть квалифицированные медицинские расходы — это указать свои вычеты в налоговой декларации.
  • Определите, лучше ли составление деталей для вас, чем требование стандартного вычета . Иногда использование стандартного вычета имеет больше смысла, чем перечисление по статьям. Если ваш статус подачи — холост, стандартный вычет в 2018 году составляет 12000 долларов. Если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию, стандартный вычет составляет 24 000 долларов. Иногда, даже с учетом квалифицированных медицинских расходов, стандартный вычет больше, чем ваш общий детализированный вычет. Это означает, что использование стандартного вычета лучше, потому что это еще больше снижает ваш налогооблагаемый доход.
  • Разберитесь, что считается квалифицированной медицинской помощью . Квалифицированное медицинское обслуживание включает в себя все виды медицинского обслуживания, включая лечение, профилактику, операции и лекарства, отпускаемые по рецепту. Если вы платите врачу или медицинскому учреждению за процедуру, она, скорее всего, квалифицируется как квалифицированная медицинская помощь.
  • Не забывайте зрение и стоматологическую помощь . Зрение и стоматологическая помощь, включая контактные линзы и вставные зубы, считаются квалифицированными медицинскими расходами.
  • Вычесть физиологические и психиатрические услуги . Психологическая и психиатрическая помощь включена в квалифицированные медицинские расходы, поскольку это услуги по охране психического здоровья.
  • Помните, что лечение от наркозависимости также подлежит вычету. Лечение психических заболеваний не облагается налогом, и расходы часто намного превышают порог дохода для квалифицированных медицинских расходов.
  • Не вычитать возмещенные медицинские расходы. Если ваша страховая компания, включая Medicaid или Medicare, или ваш работодатель возместили вам стоимость обслуживания, это не подлежит вычету.
  • Не вычитайте косметические или отпускаемые без рецепта лекарства. Эти продукты, за исключением инсулина, считаются необязательными для вашего здоровья и не подлежат вычету. Если вы хотите получить налоговые льготы для этих покупок, подумайте о том, чтобы оплатить их через свой сберегательный счет на здоровье или систему гибких расходов.
  • Не вычитайте расходы, которые вы оплатили с помощью гибкого соглашения о расходах или сберегательного счета на здравоохранение . К деньгам на этих счетах уже применена налоговая льгота, поэтому вы не можете вычесть затраты, оплаченные из этих средств.
  • Используйте инструмент вычета IRS. Если вы не уверены в вычете, у IRS есть инструмент, который поможет вам определить, подлежат ли расходы вычету.

Поймите, что считается квалифицированными медицинскими расходами

Медицинские расходы, которые вы можете вычесть из своих налогов, выходят далеко за рамки счетов за медицинское обслуживание и процедуры. Вот подробные сведения обо всех расходах, которые вы можете вычесть. Убедитесь, что вы не пропустите ни одного!

  • Сохраняйте чеки на рецептурные лекарства .Любые лекарства, прописанные врачом, подлежат вычету.
  • Вычесть прописанные врачом пищевые добавки. Если ваш врач прописывает пищевую добавку, например коктейли Ensure, вы можете вычесть ее стоимость.
  • Рекордные деньги, потраченные на расходные материалы для недержания . Пожилые люди или инвалиды, которым нужны расходные материалы для лечения недержания, часто обнаруживают, что расходы быстро растут. К счастью, по назначению врача эти расходы подлежат вычету.
  • Вычтите расходы на наглядные пособия для слабовидящих . Слепые или лица с иными нарушениями зрения могут вычесть стоимость своих книг и журналов со шрифтом Брайля. Другие наглядные пособия, такие как устройства, увеличивающие экраны компьютеров или материалы для чтения, также подлежат вычету.
  • Отслеживайте расходы на поездку, включая пробег и плату за парковку. Вы можете вычесть стоимость проезда на автобусе, если вы едете на автобусе на прием к врачу.
  • Следите за расходами на протезы зубов или конечностей. Если вам нужно заменить что-то, потерянное в результате травмы или болезни, на медицинское устройство или протез, это считается квалифицированными медицинскими расходами, не подлежащими налогообложению.
  • Затраты на терапию и упражнения . Многие заболевания требуют специальных программ упражнений для облегчения боли и укрепления мышц. Независимо от того, выполнено ли это в официальном кабинете физиотерапии, вы можете вычесть расходы на свою программу упражнений. Это включает в себя абонемент в тренажерный зал при условии, что упражнение используется для лечения определенного заболевания.
  • Считаем стоимость специального диетического питания . Если ваш врач прописывает определенную диету, при которой вы должны покупать дорогостоящую пищу для облегчения состояния здоровья, вы можете вычесть стоимость этих продуктов.
  • Поймите, что арендная плата или коммунальные услуги для покрытия места для медсестры покрываются . Если человеку с ограниченными возможностями требуется проживающая медсестра или фельдшер, что увеличивает стоимость аренды или коммунальных услуг, дополнительные расходы на проживание вычитаются.
  • Вычтите стоимость необходимой мебели по рекомендации врача . Иногда пациенту необходим определенный предмет мебели в связи с заболеванием. Например, человеку с сердечным заболеванием может потребоваться кресло с откидной спинкой для безопасного сна.Если врач рекомендует это, специализированная мебель подлежит вычету.
  • Знать, как вычесть расходы на собаку-поводыря или служебное животное. Собаки-поводыри или животные-поводыри являются отличным подспорьем для многих, в том числе для слабовидящих, а также для пациентов с нарушениями слуха или другими физическими недостатками. Стоимость покупки этих животных высока, но она подлежит вычету. Вы также можете вычесть расходы на уход за животным, включая питание и уход.
  • Вычесть нетрадиционные методы лечения . Если вам помогает лечение, такое как хиропрактика или иглоукалывание, но эти расходы не покрываются вашей страховкой, вы можете вычесть их из своих налогов.
  • Сохраняйте квитанции на приобретение вспомогательной одежды . Если вы или кто-либо из ваших близких страдает нарушением кровообращения, эластичная или поддерживающая одежда, используемая для уменьшения отека, подлежит вычету.
  • Поймите, вы можете списать косметические процедуры в некоторых случаях . Если врач рекомендует косметическую процедуру для исправления деформации или повреждения, вызванного болезнью, она может подлежать вычету из налогов.
  • Вычтите стоимость программы отказа от курения . В отличие от других пунктов в этом списке, если вы решите записаться на программу по отказу от курения, вам не понадобится рекомендация врача или рецепт. Однако вы все равно можете вычесть это как квалифицированные медицинские расходы.
  • Следите за расходами на плавание . Если ваш врач прописывает лечебное плавание, и вам нужно платить за пользование бассейном, это квалифицированные медицинские расходы.Некоторые даже успешно вычли стоимость установки плавательного бассейна у себя дома, когда врачу потребовались упражнения по плаванию.
  • Знайте, что вы можете вычесть парик, если состояние вашего здоровья приводит к выпадению волос . Пациенты с состояниями, вызывающими выпадение волос, могут вычесть стоимость парика или накладной накладки.
  • Вычтите стоимость необходимых с медицинской точки зрения модификаций дома . Установка пандуса для инвалидных колясок может облагаться налогом, если это необходимо по медицинским показаниям для инвалида.
  • Сохраняйте квитанции обо всех доплатах . Доплата быстро увеличивается, когда кому-то требуется обширная медицинская помощь, поэтому храните эти квитанции вместе с квитанциями о медицинских расходах.
  • Проверьте официальный список IRS, чтобы убедиться, что вы что-то не упускаете из виду . IRS имеет официальный список квалифицированных медицинских расходов, которые подлежат вычету. Проверьте этот список, чтобы убедиться, что вы что-то не упустили. Публикация IRS 502 описывает все подробно.

Ведите хорошие записи, чтобы получать все свои вычеты

Для вычета медицинских расходов у вас должна быть надежная документация. Когда вы занимаетесь обычным медицинским обслуживанием, легко потерять из виду свои медицинские расходы. Но вы можете упустить важные налоговые вычеты, если не будете осторожны. Вот несколько советов, которые помогут вам оставаться организованным.

  • Возьмите папку с файлом гармошки и храните ее в доступном месте . Это обеспечит удобное место для хранения квитанций. Любая медицинская квитанция должна находиться в папке с файлами аккордеона. Если есть возможность, разделите файлы по типу медицинских потребностей или медицинских услуг. Это упростит сложение, когда придет время уплаты налогов.
  • При необходимости запишите подробности. В счетах врача указывается, на что они покрывают. Но квитанции из магазинов могут быть не такими четкими. Когда вы покупаете что-то в магазине для медицинских нужд, отметьте вверху квитанции, почему вы это купили.
  • Отдельно оплачивайте квалифицированные медицинские статьи. Чтобы упростить сортировку ваших расходов, оплачивает все квалифицированные медицинские расходы отдельно при оформлении заказа в магазине. Это даст вам конкретную детализированную квитанцию ​​для ваших записей.
  • Запишите пробег на своей машине в специальный блокнот . Если вы путешествуете на прием к врачу и обратно на одном автомобиле, запишите свой пробег в небольшой блокнот. Запишите дату, начальный пробег, конечный пробег и причину поездки.Добавляйте мили в конце года, чтобы записать свой пробег, связанный с медицинским обслуживанием. Помните, что вы можете записывать пробег для поездок в магазин за медикаментами. Мобильные приложения для отслеживания пробега, такие как Everlance, также предоставляют простой и быстрый способ записывать ваши поездки.
  • Храните записи не менее трех лет . Если ваша налоговая декларация будет проверена, вам нужно будет предоставить подтверждение ваших медицинских расходов. Храните все квитанции о медицинских расходах вместе с налоговой декларацией не менее трех лет.

По-прежнему беспокоитесь об организации? Эти правила могут помочь.

  • Выберите систему, которая подойдет вам . Упростите учет медицинских расходов. Если ваша система слишком сложна, вы не будете ее использовать. Если вы управляете финансами для кого-то другого, а другие участвуют в их уходе, сложная система, скорее всего, не будет использоваться всеми участниками.
  • Не учитывайте предметы, которые не подлежат вычету . Помните, что вы не можете вычитать предметы, за которые вам возместили или которые вы заплатили с помощью другой налоговой льготы, например, счета HSA. Сохраняйте только квитанции о медицинских расходах, которые действительно соответствуют медицинским расходам.
  • Делайте запись понемногу . Попытка собрать и сложить все ваши чеки в конце налогового года непосильна. Обновление записей g понемногу занимает меньше времени и утомительно.
  • Не арендуйте сейф и не тратьте много денег на хранение информации о медицинских расходах. Квитанции о медицинских расходах — это не то, на что могут рассчитывать кражи личных данных, поэтому домашняя система — отличный способ сохранить ваши записи в безопасности. Если у вас есть документы, содержащие вашу личную информацию, например, номер социального страхования, подумайте о том, чтобы хранить эту информацию в сейфе.
  • Сохраняйте подтверждение платежа . Если вы не получили квитанцию ​​или счет от врача, подумайте о сохранении своей банковской выписки или счета по кредитной карте, подтверждающие оплату и то, что вы оплатили медицинский счет.

Совет: В конце года ваша аптека и ваш банк могут выписать вам выписку, в которой будут указаны ваши расходы на здравоохранение. Эти утверждения могут не включать все, но они могут, по крайней мере, дать вам представление о ваших итогах с высоты птичьего полета. Это также может помочь вам поймать то, что вы пропустили.

Управление помощниками по уходу на дому и другими сотрудниками

Если кто-то имеет серьезную инвалидность или нуждается в круглосуточной медицинской помощи, вам может потребоваться нанять помощника по дому.Наличие такого сотрудника в составе вашей семьи может стать сложной задачей, если вы посмотрите на финансовую сторону дела. Вот несколько советов, которые помогут вам управлять домашними медицинскими помощниками и убедиться, что вы получаете все налоговые льготы, доступные при найме поставщика медицинских услуг.

Выбор подходящего поставщика медицинских услуг

Правильный человек имеет огромное значение, когда речь идет об успешных отношениях с опекуном и пациентом. Вот несколько советов, которые помогут вам найти нужный.

  • Рассмотрите возможность найма кого-нибудь в частном порядке, а не работы через агентство . Работа через агентство поможет вам с проверкой биографических данных, но если нанять кого-то напрямую, вы сэкономите деньги. В этом сценарии нет посредников, которым нужно платить, и все деньги, которые вы тратите на медицинское обслуживание любимого человека, идут непосредственно лицу, обеспечивающему уход.
  • Запишите все, что нужно вашему близкому . Прежде чем искать попечителя, убедитесь, что вы понимаете, какой уровень ухода вам необходим.Например, если вашему близкому нужна помощь в купании, он может предпочесть опекуна того же пола. Если вашего любимого человека нужно поднять, вам понадобится помощник, достаточно сильный, чтобы выполнить эту работу.
  • Поговорите с другими, кто пользовался услугами помощника по дому . Вместо того, чтобы покупать рекламу, подумайте о том, чтобы поговорить с друзьями и семьей, которым нужен помощник по домашнему здоровью. Это может помочь вам найти человека, который хорошо подходит для работы и рекомендован надежным источником.
  • Выполните проверку биографических данных . С минимальными усилиями вы можете проверить биографию кандидата. Проверка биографических данных выявляет любые проблемы в личном деле человека и помогает снизить риск найма опасного человека для помощи в уходе за близким человеком. Вы можете бесплатно искать в Интернете по многим типам записей или использовать номер социального страхования, чтобы за небольшую плату провести проверку биографических данных через компанию.
  • Пройдите собеседование со своим кратким списком потенциальных опекунов. Проведите личные собеседования с людьми, которых вы считаете подходящими для работы. Личное общение позволяет лучше понять личность и поведение человека. Если возможно, пригласите своего близкого на собеседование. В конце концов, это их забота, которую будет выполнять человек, поэтому они должны чувствовать себя комфортно с выбором.

Оплата медицинского работника на дому
Когда вы нанимаете домашнего медицинского работника, вы должны правильно заполнить все документы, чтобы гарантировать правильную уплату налогов.Вот как:

  • Решите, как вы будете платить своему медицинскому работнику на дому. Чтобы вычесть расходы на домашнего медицинского работника, вы должны оплатить их на законных основаниях. Это означает, что вы не можете просто платить им наличными. Вы должны платить им как независимому подрядчику или как сотруднику. Если вы выберете направление сотрудника, вы должны удержать налоги и отправить им форму W-2 в конце налогового года.
  • Спросите идентификационный номер работодателя. Если вы удерживаете налоги от имени помощников по дому, вам необходимо получить идентификационный номер работодателя в IRS.
  • Заполните форму I-9 . Форма I-9 — это подтверждение права на трудоустройство, которое показывает, что помощник по уходу на дому имеет необходимые документы, подтверждающие его или ее право на работу в Соединенных Штатах. Храните эту форму в своей налоговой отчетности, потому что правительство может запросить ее просмотр в любое время.
  • Рассчитывайте и удерживайте налоги перед выплатой лицу, осуществляющему уход. . Если вы решите нанять своего опекуна в качестве наемного работника, вам необходимо удержать федеральный подоходный налог, подоходный налог штата, налог на социальное обеспечение и налог на медицинское обслуживание из его или ее выплат.Записывайте удерживаемую сумму каждый раз, когда вы платите лицу, осуществляющему уход, или рассмотрите возможность использования системы расчета заработной платы, чтобы сделать это за вас. Имейте в виду, что удержание федерального подоходного налога не требуется по закону, но ваш сотрудник может попросить вас удержать его. Если да, вам следует получить у сотрудника форму W-4, чтобы понять, сколько налога удерживать.
  • Платите налоги ежеквартально. Какие бы налоги вы ни удерживали, они должны выплачиваться в правительство ежеквартально. Если у вас возникли проблемы с расчетом налогов, обратитесь к местному поставщику заработной платы.
  • Предоставить форму W-2 в налоговое время . Если вы удерживаете налоги и платите своему домашнему медработнику в качестве домашнего работника, вам необходимо отправить ему или ей форму W-2 во время уплаты налогов. В этой форме указывается их заработная плата и сумма удержанных налогов. Он нужен вашему опекуну для подачи налоговой декларации.
  • Добавьте страховое покрытие в полис домовладельца. Дважды проверьте у своей страховой компании, покрывается ли лицо, осуществляющее уход на дому, вашим существующим полисом страхования жилья.Если ответ отрицательный, добавьте дополнительное покрытие, чтобы подстраховаться на случай, если что-то случится.
  • Создать договор . Составьте официальный контракт, в котором изложены ваши ожидания от помощника по уходу на дому, часы работы помощника и детали оплаты. Это поможет вам не только убедиться в отсутствии недоразумений, но и получить покрытие Medicaid для оплаты услуг медицинского работника на дому.

Планирование отсутствий

  • Не забудьте спланировать болезнь и отпуск. Даже после того, как вы найдете идеальную медицинскую помощь на дому, вам нужно спланировать отпуск и болезнь. Если помощник по домашнему здоровью недоступен, найдите помощника, которому вы можете доверять, чтобы покрыть этот пробел.
  • Имейте как минимум двух человек, которые могут работать в качестве резервных . Если у вас нет помощника по дому, который бы ухаживал за вашим близким, эта забота ляжет на вас, поэтому покрывайте эти вопросы с самого начала. Конечно, если у вас есть возможность стать запасным вариантом, то это отличный выбор.Но если вы не являетесь местным жителем или у вас есть другие обязанности, вы должны быть уверены, что эта работа покрыта. Ни один опекун, каким бы ответственным он ни был, не может быть доступен без случайных перерывов.
  • Рассмотрим агентство по оказанию помощи . Даже если вы нанимаете домашнего сотрудника для ежедневного ухода, вы можете использовать агентство для случайных отсутствий.

Долговечное и недлительное оборудование

Когда вы приобретаете медицинское оборудование для ухода за любимым человеком, оно попадает в одну из двух категорий: прочное и непродолжительное.Понимание этих категорий поможет вам спланировать свои расходы и налоги. Вот что означают эти два термина.

Определение терминов

  • Определите количество покупок товаров длительного пользования . Товары длительного пользования — это товары, которые не изнашиваются и не покупаются регулярно. Сюда входят специализированная мебель, инвалидные коляски, устройства для обеспечения мобильности, служебные животные и аналогичные категории предметов. Обычно это дорогие покупки.
  • Обозначьте ваши потребности в товарах краткосрочного пользования . Товары краткосрочного пользования являются расходными материалами. Это предметы, которые израсходуются быстро или менее чем за три года. В сфере ухода за престарелыми товары недлительного пользования включают лекарства, нутритивную поддержку, принадлежности для лечения недержания, медицинскую одежду или обувь, а также бумажные изделия, необходимые для ухода. Обычно они немного дешевле, чем товары длительного пользования.

Планирование закупок

  • Определите, какие крупные закупки покроет Medicare . Медицинское оборудование длительного пользования часто требует значительных инвестиций. Medicare покрывает многие предметы, поэтому обязательно проверьте их, прежде чем что-либо покупать. Предметы, необходимые с медицинской точки зрения, обычно покрываются программой Medicare. Предметы, которые полезны, но не являются необходимыми с медицинской точки зрения, не покрываются. Это часто включает в себя такие предметы, как поручни, лестничные лифты или моторизованные скутеры для тех, кто может ходить. Также не покрываются многие товары недлительного пользования, особенно если они выбрасываются после использования. Исключением из этого правила являются одноразовые медицинские принадлежности, которые домашний медицинский работник использует для оказания медицинской помощи.
  • Учитывайте необходимость предмета. Когда вы ухаживаете за пожилым любимым человеком, вы можете обнаружить множество вещей, которые приятно иметь, но не являются необходимыми с медицинской точки зрения. Расставьте приоритеты в списке покупок и начните с самых необходимых.
  • Арендуйте предметы вместо покупки, если это вариант . Если вам нужен предмет на короткий период времени или если его стоимость очень высока, вы можете арендовать его, а не покупать.Помимо преимущества более низкой стоимости, аренда означает, что в контракт включены услуги по техническому обслуживанию. Если предмет сломался, вы не несете ответственности за его ремонт.
  • Рассмотрите возможность оплаты. Если ваш близкий человек не имеет большой суммы сбережений, чтобы покрыть стоимость медицинского оборудования, рассмотрите возможность оплаты. Небольшие ежемесячные платежи часто лучше укладываются в бюджет, чем крупная единовременная покупка.
  • Обратиться в благотворительные организации за помощью . Благотворительные организации, такие как United Way и Easter Seals, могут иметь программы, помогающие вам оплачивать медицинское оборудование длительного пользования и средства для самостоятельного проживания. Найдите, какие из них находятся в вашем районе, и не стесняйтесь обращаться за помощью, если она доступна.

Правильно списать медицинское оборудование

Помощь в оплате медицинских расходов

Стоимость медицинского обслуживания может быть непосильной для семей, особенно для пожилых людей или инвалидов.Социальное обеспечение, пенсионный доход и доход по инвалидности весьма ограничены. А когда вам не хватает средств на оплату медицинского обслуживания, счет может попасть в руки вашей семьи. К счастью, существует множество программ, помогающих тем, кто изо всех сил пытается оплачивать медицинские расходы, получить необходимые деньги. Вот несколько идей.

Государственные ресурсы

Некоммерческие организации

Когда государственных программ недостаточно, вы также можете обратиться за помощью к некоммерческим организациям.

Прочие опции

Есть и другие творческие способы получить деньги, необходимые для оплаты медицинского обслуживания. Рассмотрим эти варианты:

  • Договоритесь с провайдером . Если вы можете заплатить наличными, спросите «денежную ставку». Поскольку с этими кассовыми операциями намного меньше бумажной работы, медицинские учреждения часто передают часть своих сбережений клиенту. Вы также можете запросить план платежей или выставление счетов по скользящей шкале.
  • Рассмотрите возможность сбора частных средств. Иногда помогает частный сбор средств для покрытия расходов на медицинское обслуживание пожилых людей или близких с ограниченными возможностями. Этот метод удачный или неудачный и зависит от размера вашей сети. Вы можете использовать такие сайты, как GoFundMe, или частные мероприятия по сбору средств, чтобы собрать деньги.
  • Используйте обратную ипотеку для оплаты медицинских расходов . Если ваш близкий владеет своим домом, используйте капитал через обратную ипотеку. Это может дать вам ежемесячный доход для оплаты медицинских расходов.Просто помните, что обратная ипотека использует собственный капитал дома, что может изменить то, что доступно в поместье, когда домовладелец готов продать или уйдет из жизни.
  • Отслеживайте весь доход, который вы получаете на оплату медицинского обслуживания . Если ваше медицинское обслуживание оплачивается через Medicare или другой источник, вы не можете требовать вычета этих конкретных расходов. Ведите четкие записи, чтобы убедиться, что вы делаете все возможные вычеты и избегаете проблем с IRS.
  • Используйте денежную стоимость страхования жизни. Если у человека есть полис страхования жизни с денежной стоимостью, вы можете использовать его для оплаты медицинского обслуживания.

Советы по планированию Medicaid

Medicaid — это государственная, но поддерживаемая государством программа, призванная помочь людям с низкими доходами оплачивать медицинское обслуживание. В частности, Medicaid может покрыть стоимость долгосрочного ухода для квалифицированных специалистов, которая часто бывает весьма значительной. Однако, поскольку Medicaid является программой, основанной на потребностях, пожилой человек или лицо с ограниченными физическими возможностями не соответствует требованиям, если у него или нее уже есть значительные средства, доступные для покрытия расходов.

Те, кто тщательно планирует выход на пенсию, могут обнаружить, что накопили слишком много, чтобы иметь право на участие в программе Medicaid. Если ваш близкий может получить выгоду от Medicaid, вы можете передать активы в траст или членам семьи, пока старший еще жив, чтобы позволить ему или ей иметь право на участие. Этот процесс известен как планирование Medicaid, и есть много юристов и бухгалтеров, которые специализируются на нем. Вот несколько советов, которые помогут вам в этом важном шаге.

  • Узнайте текущие ограничения дохода для Medicaid . Хотя ограничения варьируются от штата к штату, у большинства из них предел дохода составляет около 2205 долларов в месяц на человека. Это включает в себя доход от социального обеспечения. Кроме того, физическое лицо не может иметь никаких активов за пределами своего дома, стоимость которых превышает несколько тысяч долларов.
  • Рассмотреть возможность передачи активов супругу (-е) физического лица . Если супруг (-а) данного лица живёт и не нуждается в покрытии Medicaid, активы в семье могут быть переданы на имя супруга, чтобы сделать это лицо правомочным.За этот ход нет штрафа. Все активы также могут быть переданы кому-то другому, если они используются исключительно в интересах супруга (а) человека, например, передаются родственнику, осуществляющему уход.
  • Сохранить выписки из банка . Как правило, неплохо сэкономить около пяти лет банковских выписок, чтобы показать их работникам программы Medicaid по мере необходимости. Они могут потребоваться, чтобы доказать, что нет никаких скрытых активов, которые не востребованы должным образом.
  • Перевести имущество ребенку-инвалиду без штрафа . Если у человека есть ребенок-инвалид, активы могут быть переданы этому ребенку или доверительному фонду, учрежденному для ухода за ребенком, без штрафных санкций.
  • Не отдавать активы ненадлежащим образом . Если кто-то отдает кучу активов, а затем подает заявку на участие в программе Medicaid в течение пяти лет после подарка, правительство будет считать, что подарок был сделан специально для получения права на участие в программе Medicaid. Это может привести к дисквалификации на определенный период времени. По этой причине семьи всегда должны связываться с юристом Medicaid, прежде чем начинать любое планирование Medicaid.
  • Поместить деньги в траст рано . Если вы предполагаете, что в будущем вам понадобится Medicaid, подумайте о раннем создании траста. Траст защищает деньги, помогая человеку получить право на страхование Medicaid. Проверьте ограничения вашего штата, чтобы убедиться, что ваше доверие не слишком велико, чтобы не допустить вас к участию в программе Medicaid.
  • Используйте аннуитет, соответствующий требованиям Medicaid . Если ваш близкий человек находится в стадии, когда невозможно избежать периода дисквалификации между подарком или передачей актива и получением Medicaid, вы можете поместить некоторые активы в аннуитет, соответствующий требованиям Medicaid.Этот аннуитет оплачивает медицинское обслуживание человека в течение штрафного периода, пока не станет доступна программа Medicaid.

Заключение

Стоимость медицинской помощи постоянно увеличивается. Если вы не планируете тщательно и у вас есть инвалид или пожилой любимый человек, вы можете обнаружить, что почти невозможно покрыть расходы на уход. Кроме того, вы можете упустить важные льготы, которые снижают налоговую ответственность либо вас, как опекуна, либо вашего близкого человека как получателя помощи.К счастью, существует множество вариантов, которые помогут вам управлять расходами на лечение и обеспечить правильные удержания. Воспользуйтесь преимуществами программ, упомянутых в этой статье, чтобы гарантировать, что вы или ваши близкие получите надлежащий уход, пока это необходимо.

Стандартный вычет — Освобождение от налогов и удержание

Когда наступает налоговый сезон, каждый хочет узнать волшебный трюк, чтобы снизить свое налоговое бремя. Но такие термины, как кредиты, льготы и вычеты, часто имеют неясное значение, когда дело доходит до точного определения освобождения от налогов .

Это одно и то же или у каждого своя цель? Подхожу ли я как налогоплательщик ко всем трем?

При подготовке налоговой декларации первый вопрос, который приходит на ум, — сколько налоговых льгот мне следует запросить? Перед составлением налоговой декларации вы должны понять примеры налоговых льгот, поскольку они помогут вам понять разницу между налоговыми льготами, вычетами и кредитами. Освобождения и отчисления уменьшают ваш налогооблагаемый доход. Кредиты уменьшают сумму вашей задолженности по налогам.Все три важных элемента экономят ваши деньги. Давайте посмотрим, как каждый из них может принести вам пользу.

Исключения

Согласно определению налоговых вычетов и освобождений, освобождения — это часть вашего личного или семейного дохода, «освобожденная» от налогообложения. Налоговый кодекс позволяет налогоплательщикам требовать освобождения от налогов, уменьшающих их налогооблагаемый доход. Как личные, так и иждивенческие льготы снижают сумму вашего налогооблагаемого дохода. Это в конечном итоге снижает сумму налоговой задолженности за год.

В налоговых целях все иждивенцы получают освобождение, включая вас и вашего супруга. Для Налоговой службы (IRS) это люди, за которых вы несете финансовую ответственность. Большее количество освобождений снижает ваш налогооблагаемый доход. В большинстве случаев иждивенцы должны быть:

  • Член семьи или квалифицированный родственник
  • Возраст 18 лет и младше (за исключением студентов дневных отделений колледжей в возрасте до 24 лет)
  • Не может обеспечить более половины своей экономической поддержки.

Вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход, умножив сумму личного освобождения от уплаты налогов, которая является заранее определенной суммой, на количество ваших иждивенцев. Например, в 2017 году личное освобождение составляет 4050 долларов. Это одинаковая сумма для вашего супруга и каждого иждивенца. В рамках определения налоговых льгот эти льготы уменьшаются, если ваш скорректированный валовой доход (AGI) превышает 261 500 долларов США в качестве индивидуального подателя или 313 800 долларов США, если вы женаты и подаете совместную декларацию.

Пример : Джош и Кристен женаты, их общий доход составляет 90 000 долларов.У них трое детей, которых они называют иждивенцами. Это означает, что они могут потребовать пять освобождений по 4050 долларов каждое. Это снижает их налогооблагаемый доход на 20 250 долларов.

Налоговые вычеты

Согласно определению освобождения от налогов, вычеты производятся из ваших расходов и бывают двух типов. И «сверх черты», и «ниже черты» вычеты запрашиваются в форме IRS 1040, индивидуальной налоговой декларации США, даже если они по-разному влияют на ваш доход.

Вычеты сверх нормы уменьшают ваш скорректированный валовой доход (AGI).Нижеследующие вычеты вычитаются из вашего AGI для определения вашего налогооблагаемого дохода. Упомянутая «линия» — это ваш AGI. Существуют существенные различия в их пользе для вас.

Вычеты выше черты изначально более выгодны, чем отчисления ниже черты, потому что они уменьшают ваш AGI. Как правило, более низкий AGI означает, что у вас меньше ограничений, когда дело доходит до использования других налоговых льгот, таких как вычеты ниже черты и различные налоговые льготы.

Что такое налоговые вычеты? Вот несколько примеров стандартных вычетов, указанных выше:

  • Алименты
  • Расходы на воспитателя
  • Транспортные расходы, связанные с работой
  • Штрафы за досрочное снятие компакт-дисков и сберегательных счетов
  • Плата за обучение и стоимость обучения
  • Отчисления самозанятых на страховые взносы
  • Половина налога на самозанятость
  • Взносы в традиционный пенсионный план
  • Студенческий кредит Проценты
  • Традиционные взносы в ИРА

Стандартные или постатейные вычеты считаются отчислениями ниже линии.Эти типы налоговых вычетов и освобождений ограничены суммой фактического удержания. Как часть определения освобождения от налогов, вычет в размере 3000 долларов ниже указанной в строке снижает ваш налогооблагаемый доход на 3000 долларов. Если вы выберете стандартный вычет, ваш AGI будет уменьшен на стандартную сумму вычета, установленную для налогового года. В 2017 году стандартный вычет для одиноких подателей документов составляет 6350 долларов, а для супружеских пар, подающих документы совместно, — 12 700 долларов.

Пример : Джош и Кристен вносят 5000 долларов в традиционную ИРА и 3400 долларов своей поместной церкви.Ни один из них не участвует в пенсионном плане по работе. Взнос IRA является вычетом выше линии, а церковные дары — вычетом ниже линии. Помните, что в первом примере выше совокупный доход Джоша и Кристен до любых сокращений составляет 90 000 долларов.

Расчет налогооблагаемого дохода Джоша и Кристен выглядит следующим образом:

Хотя пожертвование церкви Джоша и Кристен представляет собой вычет по статьям, сумма (3400 долларов) намного меньше стандартного вычета (12 700 долларов).Таким образом, их благотворительный взнос не дает никаких налоговых льгот. Они могут вычесть больше, используя стандартный вычет.

Кроме того, взносы Джоша и Кристен в IRA являются сверхчеловеческим вычетом и дают налоговую льготу, даже если они используют стандартный вычет.

Помните, что согласно определению освобождения от налогов, вычеты ниже черты являются преимуществом только в том случае, если их совокупная сумма превышает ваш стандартный вычет. Вычеты сверх нормы всегда полезны.

Что такое налоговый кредит и как он работает? Как получить налоговый кредит?

Налоговые льготы отличаются от вычетов и освобождений, поскольку они напрямую уменьшают ваш налоговый счет. После расчета общей суммы налогов вы можете вычесть любые кредиты, на которые вы имеете право. Некоторые кредиты направлены на решение социальных проблем налогоплательщиков, например, налоговый кредит на ребенка, а другие могут влиять на поведение, например кредиты на образование, которые помогают покрыть расходы на продолжение вашего образования.

Существует множество кредитов, доступных по широкому кругу причин, и все они уменьшают ваши налоговые обязательства в долларах за доллар.Это означает, что налоговый кредит в размере 1000 долларов уменьшает ваш налоговый счет на 1000 долларов. Обзор всех вариантов может занять много времени, но также может оказаться прибыльным.

Некоторые основные налоговые вычеты:

  • Иностранный налоговый кредит
  • Кредит на расходы по уходу за детьми и иждивенцами
  • Образовательные кредиты
  • Кредит для пенсионных накоплений (сберегательный кредит)
  • Налоговый кредит на ребенка
  • Энергетические кредиты на жилищное строительство

Какой пример налоговой скидки?

Пример : Давайте посмотрим, как кредит может уменьшить налоговые обязательства Джоша и Кристен.Помните, что после освобождения от налогов и вычетов их налогооблагаемый доход составлял 52 050 долларов. В 2017 году доходы от 18 650 до 75 900 долларов должны быть уплачены по налогу в размере 1865 долларов плюс 15 процентов от оставшейся суммы дохода, превышающей 18 650 долларов. Согласно определению освобождения от налогов, эти налоговые ставки предназначены для состоящих в браке взрослых, подающих совместную декларацию.

Расчет общей суммы причитающихся налогов в соответствии с определением освобождения от налогов:

Исходя из налоговых скобок 2017 года, Джош и Кристен должны налогов на 6895 долларов. Однако, поскольку у них есть трое детей, соответствующих критериям нахождения на иждивении, они также имеют право на получение детской налоговой скидки.Когда этот кредит вычитается из их налоговых обязательств, их общий налог уменьшается до 3 860 долларов. Используйте этот калькулятор, чтобы определить свою налоговую ставку за 2017 год.

Освобождение от налогов, стандартный вычет s и кредиты оказывают значительное влияние на размер вашей задолженности по подоходному налогу. Понимание различий и преимуществ каждого из них важно для получения общей выгоды.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.