Положить доллары под проценты: Вклады в долларах под высокий процент декабрь 2020

Когда вам поможет более крупный первоначальный взнос

Большой первоначальный взнос поможет вам позволить себе больше дома при том же платеже. Предположим, покупатель хочет тратить 1000 долларов в месяц на страхование основной суммы, процентов и ипотечного кредита (при необходимости). Внесение 20% первоначального взноса вместо 3% увеличивает их бюджет на покупку дома более чем на 100 000 долларов при сохранении того же ежемесячного платежа.

Вот сколько дома покупатель в этом примере может приобрести по ипотечной ставке 4%. Цена дома зависит от суммы, которую кладет покупатель.

Первоначальный взнос%	Сумма в долларах DP	Ежемесячный платеж (основная сумма и проценты / PMI)	Цена дома, которую вы можете себе позволить
3%	$ 4 630	884 долл. США / 116 долл. США	154 500 долл. США
5%	$ 8 780	896 долл. США / 104	175 500 долл. США
10%	$ 91 310	913 долл. США / 87	193 000 долл. США
20%	52 370 долл. США	1000 долларов США / 0	261 500 долл. США

Несмотря на то, что большой первоначальный взнос может помочь вам позволить себе больше, покупатели жилья ни в коем случае не должны использовать свои последних долларов для увеличения уровня первоначального взноса.

И, как показано на диаграммах ниже, вы не сэкономите тонну денег каждый месяц, вкладывая много денег.

Сделав первоначальный взнос в размере 75 000 долларов на дом за 300 000 долларов, вы сэкономите всего 500 долларов в месяц по сравнению с ссудой с нулевой первоначальной ставкой.

Когда большой первоначальный взнос за дом может подвергнуть вас риску

Как домовладелец, скорее всего, ваш дом будет самым крупным активом на балансе. Ваш дом может даже стоить больше, чем все ваши другие инвестиции вместе взятые.

Таким образом, ваш дом одновременно является убежищем. и — это инвестиция, и к нему следует относиться соответственно. И если мы рассматриваем свой дом как инвестицию, он может определять решения, которые мы принимаем в отношении наших денег.

Самое рискованное решение, которое мы можем принять при покупке нового дома?

Внесение тоже большой аванса.

Большой первоначальный взнос снизит вашу норму прибыли

Первая причина, по которой консервативные инвесторы должны контролировать размер своего первоначального взноса, заключается в том, что он ограничивает рентабельность инвестиций в ваш дом.

Рассмотрим дом, стоимость которого в среднем по стране составляет около 5 процентов.

Сегодня ваш дом стоит 400 000 долларов. Через год он будет стоить 420 000 долларов. Независимо от вашего первоначального взноса, дом стоит на двадцать тысяч долларов больше.

Этот авансовый платеж повлиял на вашу норму прибыли.

• При снижении стоимости дома на 20% — 80 000 долларов — ваша норма прибыли составляет 25%
• При снижении стоимости дома на 3% — 12 000 долларов — ваша норма прибыли составляет 167%

Это огромная разница.

Однако! Мы также должны учитывать более высокую ставку по ипотеке плюс обязательное частное страхование ипотеки, которое сопровождает обычный 97% LTV-кредит, подобный этому. Ссуды с низким первоначальным взносом могут стоить больше каждый месяц.

Если предположить, что совокупный рост ставки и PMI составит 175 базисных пунктов (1,75%), то, игнорируя возможность вычета налогов для домовладельца, мы обнаружим, что домовладелец с низким первоначальным взносом платит дополнительно 6780 долларов в год, чтобы жить в своем доме.

Не то чтобы это важно.

При снижении на три процента и корректировке ставки и PMI норма доходности по ссуде с низким первоначальным взносом составляет , но все же 105 %.

Чем меньше вы вкладываете, тем выше ваш потенциальный возврат инвестиций.

После внесения первоначального взноса вы не сможете легко вернуть деньги

При покупке дома необходимо учитывать и другие соображения относительно первоначального взноса.

А именно, как только вы внесете первоначальный взнос, вы не сможете получить доступ к этим деньгам без усилий.

Это связано с тем, что во время покупки любой первоначальный взнос, который вы вносите за дом, немедленно конвертируется из наличных средств в другой тип актива, известный как собственный капитал.

Собственный капитал — это денежная разница между тем, сколько стоит ваш дом на бумаге, и тем, что по нему задолжали банку.

В отличие от наличных денег, домашний капитал является «неликвидным активом», а это означает, что к нему нельзя легко получить доступ или потратить.

При прочих равных условиях инвестору лучше держать ликвидные активы по сравнению с неликвидными активами. В случае возникновения чрезвычайной ситуации вы можете использовать свои ликвидные активы, чтобы частично снизить давление.

Это одна из причин, по которой консервативные инвесторы предпочитают вносить как можно меньший первоначальный взнос.

Когда вы делаете небольшой первоначальный взнос, вы сохраняете свою денежную позицию на высоком уровне, что делает ваш портфель ликвидным и доступным в случае катастрофы.

Напротив, когда вы делаете большой первоначальный взнос, эти деньги связываются с банком. Вы можете получить доступ к неликвидному собственному капиталу только через рефинансирование жилищного кредита или продажу своего дома — и оба эти варианта стоят денег.

Кроме того, оба метода требуют времени.

Если ваша семья находится в затруднительном положении и вам нужно получить доступ к своим деньгам сейчас , рефинансирование требует минимум 21 дня для закрытия, но может занять до 2 месяцев. Продажа дома может занять еще больше времени.

Приятно вносить крупный первоначальный взнос, потому что он снижает ваш ежемесячный платеж — вы можете увидеть это на ипотечном калькуляторе — но когда вы вносите крупный первоначальный взнос за счет собственной ликвидности, вы подвергаете себя риску.

Консервативные инвесторы знают, что нужно делать взносы небольшими. Лучше быть ликвидным, когда «жизнь случается», а доступ к наличным деньгам очень важен.

Вы рискуете, когда стоимость вашего дома упадет

Третья причина рассмотреть вопрос о меньшем первоначальном взносе — это связь между экономикой и США.С. цены на дома.

В целом, по мере улучшения экономики США стоимость жилья растет. И, наоборот, когда экономика США проседает, стоимость жилья падает.

Из-за этой связи между экономикой и стоимостью дома покупатели, которые вносят большой первоначальный взнос, оказываются чрезмерно подверженными экономическому спаду по сравнению с покупателями, чьи первоначальные взносы невелики.

Мы можем использовать реальный пример спада на рынке жилья в прошлом десятилетии, чтобы выделить этот тип связи.

Рассмотрим покупку дома за 400 000 долларов и двух покупателей дома, каждый из которых имеет разные идеи о том, как купить дом.

Один покупатель намерен внести 20-процентный авансовый платеж, чтобы избежать выплаты частной ипотечной страховки своему банку. Другой покупатель хочет оставаться максимально ликвидным, выбрав ипотечную программу FHA, которая позволяет внести первоначальный взнос всего в 3,5%

Во время покупки первый покупатель берет у банка 80 000 долларов и конвертирует их в неликвидный собственный капитал.Второй покупатель, используя ипотеку FHA, вкладывает в дом 14 000 долларов.

Однако в следующие два года экономика резко ухудшится. Стоимость жилья падает, а на некоторых рынках она падает на двадцать процентов.

Дома покупателей сейчас стоят 320 000 долларов, и ни один из домовладельцев не имеет ни капли собственного капитала.

Однако есть большая разница в их положениях.

Первому покупателю — тому, кто внес крупный первоначальный взнос, — 80 000 долларов испарились на рынке жилья.Эти деньги потеряны, и их нельзя вернуть, кроме как за счет восстановления рынка жилья.

Однако для второго покупателя пропало только 14 000 долларов. Да, дом на данный момент находится «под водой», и по нему причитается больше денег, чем его стоимость, но это риск, который несет банк , а не заемщик.

И, в случае дефолта, какого домовладельца, по вашему мнению, банк с большей вероятностью лишит права выкупа?

Это нелогично, но покупатель, внесший большой первоначальный взнос, с меньшей вероятностью получит помощь во время кризиса и, скорее всего, столкнется с выселением.

Почему это правда? Потому что, когда домовладелец имеет хоть какой-то капитал, убытки банка ограничиваются, когда дом продается по выкупу. В конце концов, двадцать процентов собственного капитала домовладельца уже потеряно, а оставшиеся убытки могут быть покрыты банком.

Выкупа права выкупа подводного дома, напротив, может привести к большим потерям. Все потерянные деньги — это деньги, ссуженные или утерянные банком.

Таким образом, консервативный покупатель осознает, что инвестиционный риск возрастает с увеличением размера первоначального взноса.Чем меньше первоначальный взнос, тем меньше риск.

Что такое авансовый платеж?

В сфере недвижимости первоначальный взнос — это денежная сумма, которую вы вкладываете в покупку дома.

Первоначальные взносы различаются по размеру и обычно выражаются в процентах по сравнению с продажной ценой дома.

Например, если вы покупаете дом за 400 000 долларов, вы вносите 80 000 долларов в счет покупки, ваш первоначальный взнос составляет 20 процентов.

Аналогичным образом, если вы принесли 12 000 долларов наличными к закрытию, ваш первоначальный взнос составит 3%.

Термин «первоначальный взнос» существует потому, что очень немногие люди предпочитают оплачивать дома наличными. Их первоначальный взнос — это разница между тем, что они покупают и что они занимают.

Однако вы не можете просто выбрать размер первоначального взноса наугад.

В зависимости от ипотечной программы, на которую вы подаете заявку, будет указана минимальная сумма первоначального взноса.

Для наиболее широко используемых сегодня программ покупки ипотечного кредитования минимальные требования к первоначальному взносу составляют:

• Заем FHA: 3.Минимум 5% первоначального взноса
• Заем VA: авансовый платеж не требуется
• Заем HomeReady ™: минимум 3%
• Обычный заем (с PMI): минимум 3%
• Обычный заем (без PMI): минимум 20%
• Заем USDA: авансовый платеж не требуется
• Jumbo Loan: 10% вниз

Помните, однако, что эти требования — это всего лишь минимум . Как ипотечный заемщик, вы имеете право вкладывать столько денег в дом, сколько хотите, а в некоторых случаях имеет смысл вкладывать больше.

Покупка квартиры с помощью обычного кредита — один из таких сценариев.

примерно на 12,5 базисных пункта (0,125%) ниже для ссуд, у которых отношение ссуды к стоимости (LTV) составляет 75% или меньше.

Таким образом, вкладывая двадцать пять процентов в кондоминиум, вы получаете доступ к более низким процентным ставкам, поэтому, если вы откладываете двадцать процентов, подумайте также о дополнительных пяти процентах — вы получите более низкую ставку по ипотеке.

Внесение большего первоначального взноса также может сократить ваши расходы с помощью кредитов FHA.

Согласно новым правилам ипотечного страхования FHA, когда вы используете 30-летнюю ипотеку FHA с фиксированной ставкой и вносите первоначальный взнос в размере 3,5 процента, ваша страховая премия FHA по ипотечному страхованию (MIP) составляет 0,85% ежегодно.

Однако, когда вы увеличиваете свой первоначальный взнос до 5 процентов, FHA MIP снижается до 0,80%.

Повышение ликвидности с помощью кредитной линии собственного капитала

Для некоторых покупателей жилья мысль о внесении небольшого первоначального взноса не имеет смысла — независимо от того, является ли она «консервативной»; слишком неудобно отказываться от меньшего.

К счастью, есть способ вложить двадцать процентов в стоимость дома и поддержать некоторую ликвидность. Это через продукт под названием «Кредитная линия собственного капитала» (HELOC).

Кредитная линия собственного капитала — это ипотека, которая работает аналогично кредитной карте:

• Существует максимум кредитной линии
• Вы платите только проценты по тому, что занимаетесь
• Вы занимаетесь в любое время с помощью дебетовой карты или чеков

Также схоже с кредитной картой то, что вы можете занять или погасить в в любое время — управление кредитом полностью зависит от вас.

HELOC часто используются в качестве меры безопасности; для финансового планирования.

Например, домовладельцы, вносящие 20-процентный первоначальный взнос за дом, будут вводить линию капитала для использования в случае чрезвычайных ситуаций. HELOC не требует денег, пока вы не взяли взаймы под него, так что, по сути, это «бесплатный» инструмент ликвидности для домовладельцев, которые этого хотят.

Чтобы получить кредитную линию для собственного капитала, попросите вашего ипотечного кредитора расценки. HELOC обычно доступны для домовладельцев, совокупная стоимость кредита которых составляет 90% или меньше.

Вы даже можете использовать контрейлерную ссуду, не занимая деньги по второму залогу.

Это означает, что домовладелец, покупающий дом за 400 000 долларов, может занять 80% под ипотеку, а затем получить еще 40 000 долларов для использования в экстренных случаях через HELOC.

Добавление кредитной линии под залог собственного капитала к ипотеке может помочь вам сохранить ликвидность и защититься от кризиса. Ставки по ипотеке часто низкие.

20% предоплата FAQ

Вам не нужно вкладывать 20 процентов в стоимость дома.Фактически, средний первоначальный взнос для новых покупателей составляет всего 7 процентов . И есть кредитные программы, которые позволяют поставить всего с нуля на . Однако меньший первоначальный взнос означает более дорогую долгосрочную ипотеку. Если вы сэкономите менее 20% на покупке дома, у вас будет более крупная ссуда и более высокие ежемесячные платежи. Скорее всего, вам также придется заплатить за ипотечную страховку , которая может быть дорогостоящей.

«Правило 20% снижения» на самом деле миф.Как правило, ипотечные кредиторы хотят, чтобы вы вложили 20% в покупку дома, потому что это снижает их кредитный риск. Также существует «правило», согласно которому большинство программ взимают ипотечную страховку, если вы вкладываете менее 20 процентов (хотя некоторые ссуды избегают этого ). Но это НЕ правило, что вы должны откладывать 20 процентов. Многие кредиторы допускают снижение стоимости всего лишь на 3 процента, а покупатели, имеющие право на получение ссуд VA или USDA, могут упустить ноль. Узнайте больше о вариантах ипотеки с низким и нулевым первоначальным взносом .

Не всегда лучше вносить большой первоначальный взнос за дом. Когда дело доходит до внесения первоначального взноса, выбор должен зависеть от ваших собственных финансовых целей. Лучше отложить 20 процентов, если вы хотите максимально низкую процентную ставку и ежемесячный платеж. Но если вы хотите приобрести дом сейчас и начать наращивать капитал, возможно, лучше будет купить его с меньшим первоначальным взносом — скажем, на 5–10 процентов. Вы также можете внести небольшой первоначальный взнос, чтобы не тратить свои сбережения.Помните, что вы всегда можете рефинансировать по более низкой ставке без страховки ипотечного кредита позже.

Можно избежать снижения PMI менее чем на 20%. Если вы хотите избежать PMI, ищите оплачиваемую кредитором ипотечную страховку, дополнительную ссуду или банк со специальными ссудами без PMI. Но помните, бесплатного обеда нет. Чтобы избежать PMI, вам, вероятно, придется платить более высокую процентную ставку. И многие банки с кредитами без PMI имеют особую квалификацию, например, покупатели жилья впервые или с низким доходом. Узнайте больше о том, как избежать снижения PMI без 20-процентного снижения .

Самыми большими преимуществами 20-процентной скидки на дом являются: меньший размер кредита, меньшие ежемесячные платежи и отсутствие страховки ипотеки. Например, представьте, что вы покупаете дом стоимостью 300 000 долларов США под 4% годовых. С 20-процентной скидкой и без ипотечного страхования ваш ежемесячный платеж по основной сумме и процентам составит 1150 долларов. С 10-процентной скидкой и включенным ипотечным страхованием выплаты подскакивают до 1450 долларов в месяц.Здесь 20 процентов вместо 10 сэкономят вам 300 долларов в месяц.

Совершенно нормально поставить 10 процентов на дом. Фактически, впервые покупатели в среднем выставили 7% на . Просто обратите внимание, что при снижении на 10% ежемесячный платеж будет выше, чем при понижении на 20%. Например, дом за 300 000 долларов со ставкой по ипотеке 4% будет стоить около 1450 долларов в месяц с 10-процентной скидкой и всего 1150 долларов в месяц с 20-процентной скидкой.

Самый большой недостаток 10-процентной скидки заключается в том, что вам, вероятно, придется платить по ипотечной страховке. Хотя, если вы используете ссуду FHA , первоначальный взнос в размере 10 процентов или выше сокращает срок вашего ипотечного страхования до 11 лет вместо полного срока ссуды. Или вы можете отложить всего 10% и избежать ипотечного страхования с помощью «контрейлерной ссуды », которая является второй, меньшей ссудой, которая действует как часть вашего первоначального взноса. Проверьте наш кредитный калькулятор , чтобы узнать, как размер первоначального взноса влияет на ваши расходы по ипотеке.

Какие сегодня ставки по ипотеке?

Когда вы планируете внести первоначальный взнос, существуют дополнительные соображения, помимо того, «сколько я могу позволить себе внести». Рассматривайте свой первоначальный взнос в контексте вашей терпимости к инвестиционному риску.

Узнайте текущие ставки по ипотеке в реальном времени. Ваш номер социального страхования не требуется для начала, и все цитаты идут с доступом к вашим текущим счетам по ипотечным кредитам.

Сборы за просрочку и проценты по возврату GST

Просроченные сборы и проценты являются важными компонентами платежа по налогу на товары и услуги (GST) и понесены бизнесом в случае задержки с подачей или подачей деклараций GST.В статье подробно рассматриваются все последние объявления о поздних сборах и начислении процентов!

В данной статье рассматриваются следующие аспекты:

Последние обновления

25 августа 2020

CBIC уведомила 1 сентября 2020 года как дату, с которой будут начисляться проценты на основе чистых налоговых обязательств на сумму, оставшуюся после корректировки приемлемого ИТЦ.

30 июня 2020 года

Максимальный штраф за просрочку платежа должен быть ограничен 500 рупиями за отчет для налоговых периодов, указанных ниже, поданный после крайних сроков, указанных в уведомлении 52/2020 (как указано ниже в сл. № 2 от 24 июня 2020 г.), но до 30 сентября. 2020, в то время как ноль возвращается, чтобы не взиматься плата за просрочку платежа.

1. Для оборота более 5 крор: май 2020 г. — июль 2020 г.
2. Для оборота, равного или менее 5 крор рупий: февраль 2020 г. — июль 2020 г.

24 июня 2020

1. CBIC отменил / уменьшил штрафы за просрочку подачи декларации GSTR-3B за период с июля 2017 года по январь 2020 года следующим образом:

a) Если ответственность по GST равна нулю, а декларация GSTR-3B подана в период с 1 июля 2020 года по 30 сентября 2020 года, то сумма штрафов за просрочку платежа не взимается.

b) Если ответственность по GST не равна нулю и декларация GSTR-3B подана в период с 1 июля 2020 года по 30 сентября 2020 года, то сумма штрафов за просрочку платежа отменяется и превышает 250 * рупий в соответствии с Законом о CGST.

* 500 рупий будет общей суммой к оплате, 250 рупий по CGST и 250 рупий по SGST.

2. CBIC уведомила о применимых сроках выплаты процентов и штрафов за просрочку платежа за подачу GSTR-3B. Вот список уведомленных дат с февраля по август 2020 года:

8 июня 2020

Ноль GSTR-3B можно отправить через SMS, используя зарегистрированный номер мобильного телефона и проверку OTP.CBIC уведомила, что датой подачи заявки является 8 июня 2020 года, , с которой нулевые отчеты могут быть отправлены через SMS.

23 марта 2020

Для предприятий с совокупным оборотом менее 2 крор рупий в 2017-18 финансовом году и 2018-19 финансовом году плата за просрочку подачи GSTR-9 не взимается. *

* Срок уведомления CBIC.

10 января 2020

Отказ от платы за просрочку платежа для GSTR-1 на период с июля 2017 года по ноябрь 2019 года, дополнительно продлен до 17 января 2020 года с 10 января 2020 года.

26 декабря 2019

Плата за просрочку платежа не взимается для GSTR-1 за период с июля 2017 года по ноябрь 2019 года, если налогоплательщик подает декларацию до 10 января 2020 года.

31 августа 2019

Платежи за просрочку платежа по GSTR-1 за июль 2019 г. (подается ежемесячно) и GSTR-6 были отменены для налогоплательщиков, имеющих основное место деятельности в некоторых районах пострадавших от наводнения штатов Бихар, Гуджарат, Карнатака, Керала, Махараштра. , Одиша и Уттаракханд и все районы J&K.

Все о просроченных платежах по GST

Согласно законам GST, штраф за просрочку платежа — это сумма, взимаемая за задержку подачи декларации GST. Установленные штрафы за просрочку платежа будут взиматься за каждый день просрочки, если компания, зарегистрированная в GST, не подает возврат GST в установленные сроки *. Плата за просрочку платежа должна быть оплачена наличными, и налогоплательщик не может использовать предварительный налоговый кредит (ITC), доступный в электронной кредитной организации, для оплаты сбора за просрочку платежа.

Плата за просрочку также применяется в случае задержки подачи нулевого возврата.Например, нужно уплатить штраф за просрочку платежа, даже если в GSTR-3B нет продаж или покупок и нет обязательств по уплате НДС.

Штраф за просрочку платежа будет зависеть от количества дней просрочки от установленного срока. Возврат GST в GSTR-3B подается 23 января 2019 года, через 3 дня после установленной даты платежа, то есть 20 января 2019 года. Плата за просрочку платежа будет рассчитана за три дня и должна быть внесена наличными.

Однако в настоящее время портал GST настроен на взимание платы за просрочку только для возвратов GSTR-3B, GSTR-4, GSTR-5, GSTR-5A, GSTR-6, GSTR-8, GSTR-7 и GSTR-9. .

Размер применимых штрафов за просрочку платежа

ДЛЯ ВСЕХ ВОЗВРАТОВ GST, ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ ГОДОВОГО ВОЗВРАТА GST (GSTR-9)

• В соответствии с законами о налогах на товары и услуги для внутригосударственных поставок штраф за просрочку платежа должен быть оплачен в соответствии с законами о налогах на товары и услуги в соответствии с Законом о налогах на товары и услуги в следующем порядке:

• В соответствии с Законом о IGST для межгосударственных поставок плата за просрочку платежа равна сумме сборов, предписанных как Законом о CGST, так и Законом о SGST. Следовательно, плата за просрочку составляет:

• Лица, подающие нулевой возврат, должны уплатить нижеуказанный штраф за просрочку платежа:

Например, налогоплательщик подал GSTR-3B за декабрь 2017 года 23 января 2018 года, а фактический срок платежа — 20 января 2018 года.

Сумма штрафов за просрочку платежа, подлежащих уплате, составит 150 рупий (50 рупий в день 3 дня). Плата за просрочку будет составлять 75 рупий по CGST и 75 рупий по SGST.

Если вышеуказанная декларация была декларацией с нулевыми налоговыми обязательствами, то штрафы за просрочку платежа составили бы рупии. 60 (20 в день 3 дня). Плата за просрочку платежа составит 30 рупий по CGST и 30 рупий по SGST.

* Первоначальные штрафы за просрочку платежа составляли 100 рупий в день в соответствии с каждым Законом CGST и Законом SGST и 200 рупий в день в соответствии с Законом IGST. Кроме того, первоначальная плата за просрочку платежа для заявителей о возврате без возврата была равна рупий.25 рупий в день в соответствии с каждым законом CGST и законом SGST и 50 рупий в день в соответствии с законом IGST. Тем не менее, CBIC уведомила о снижении штрафов за просрочку платежа для оказания помощи компаниям, испытывающим трудности с подачей декларации GST.

ДЛЯ ГОДОВОГО ВОЗВРАТА GST (GSTR-9)

Актуальный Список изменений пени за просрочку платежа

Ниже перечислены изменения, внесенные в применимость штрафов за просрочку платежа:

Примечание: Остальные возвраты, такие как GSTR-7, GSTR-8, GSTR-5A или GSTR-9, будут иметь штраф за просрочку платежа, применимый к ним в соответствии с Законом по обычной цене.Предыдущее уведомление 6/2018 аннулировано.

Как внести в правительство просроченные платежи

Размер применимого сбора за просрочку платежа будет автоматически рассчитан порталом GST при подаче деклараций GST.

Комиссия за просрочку платежа уплачивается наличными отдельно для CGST, SGST и IGST в отдельных электронных кассах. Возврат GST не может быть подан без уплаты пошлины за просрочку платежа.

Плата за просрочку платежа за месяц включает плату за просрочку платежа за предыдущий месяц, взимаемую из-за задержки в подаче декларации.Также интерес вызывает неуплата или несвоевременная уплата GST.

Быстрый просмотр: просроченная оплата возврата GST в соответствии с Законом о GST

• Все отчеты, кроме годовой: рупий. 50 рупий в день (25 канадских долларов + 25 индийских рупий) по умолчанию до максимальной суммы в 5000 рупий.
• Годовая прибыль: рупий. 200 рупий в день (100 рупий + рупий 100 сингапурских долларов) по умолчанию до 0,25% от оборота.

Все о процентах по GST

За просрочку уплаты налога на товары и услуги начисляются проценты.Проценты должны быть уплачены каждым налогоплательщиком, который:

• Выполняет отсроченный платеж GST, т. Е. Уплачивает GST после установленного срока.
• Требует зачета излишка предналогового налога
• Уменьшает сверхнормативный налог на продукцию

Если GST не уплачен в срок подачи декларации Должны быть выплачены проценты по следующим ставкам:

Проценты должны быть начислены со следующего дня, когда подлежал уплате налог.

Например, налогоплательщик не может уплатить налог в размере рупий. 10 000 за декабрь 2017 года, когда срок платежа был 20 января 2018 года. Если он произведет платеж 20 февраля 2018 года, проценты за период просрочки (31 день: с 21 января по 20 февраля) будут рассчитаны следующим образом:

рупий.10 000 * 31/365 * 18% = 153

Таким образом, важно произвести уплату налога и подать налоговую декларацию в установленные сроки. Вы можете использовать программное обеспечение ClearTax GST, которое представляет собой универсальное решение для быстрой и простой подачи налоговых деклараций GST. Используйте программное обеспечение ClearTax GST и никогда не пропустите крайний срок.

Для дальнейшего чтения и понимания:

разницы между облигациями с правом отзыва, правом обратной продажи и конвертируемыми облигациями —

Ценные бумаги с фиксированным доходом, такие как облигации, часто упускаются из виду, потому что их инвестиционный партнер, акции, часто рассматриваются как более похожие на Уолл-стрит и, как правило, привлекают внимание.Подслушивая разговоры об инвестировании, вы в основном слышите о последних IPO и о том, какие акции делают самые большие движения за день, а не о чем-либо, связанном с облигациями. Однако это не значит, что они не важны. Ценные бумаги с фиксированным доходом, такие как облигации, необходимы для создания хорошо диверсифицированного портфеля и могут ограничивать несколько различных типов риска. В этой статье будут обсуждаться различия между облигациями с правом отзыва, правом обратной продажи и конвертируемыми облигациями.

Встроенная или встроенная привилегия, которая есть у некоторых облигаций, заключается в том, что они могут быть отозваны, размещены или конвертированы.В этой статье будут описаны различия между этими тремя положениями и обсуждаются их преимущества для эмитента или держателя облигаций.

Те, кто готовится к сдаче экзаменов CPA, CFA или любых экзаменов на получение финансовой лицензии, должны уметь понимать разницу между облигациями с правом отзыва, правом обратной продажи и конвертируемыми облигациями. Вы готовитесь к одному из этих экзаменов? Обязательно ознакомьтесь с услугами репетиторства, которые мы предлагаем.

Облигации с правом отзыва

Облигации с правом отзыва — это облигации, которые дают эмитенту право выкупить или выкупить всю или часть облигации до наступления срока ее погашения.Предоставление отзыва выгодно для эмитента, потому что, если они могут выпустить облигации по более низкой процентной ставке, они могут отозвать облигации и сделать это. Выпуск облигаций по более низким процентным ставкам просто означает, что это обойдется эмитенту дешевле. Процентные ставки могут снижаться по нескольким причинам, две из которых заключаются в том, что рыночная процентная ставка падает или кредитное качество эмитента улучшается, что означает, что он может предлагать заем по более низким ставкам.

Когда инвестор покупает облигацию в целом, он обычно ожидает фиксированного потока купонных выплат по указанной ставке, а также возврата своей основной суммы.Поскольку эмитент может отозвать облигации при возможности более низких процентных ставок, это подвергает держателя облигации риску реинвестирования: риску того, что будущие купонные выплаты по облигации не смогут быть реинвестированы по ставке, по которой облигация была первоначально куплена. Комбинация риска реинвестирования, который несет держатель облигации, и предоставленная эмитенту возможность воспользоваться более низкими процентными ставками означает, что облигации с правом отзыва обычно продаются по более низкой цене, чем аналогичные облигации без права отзыва.

Виды облигаций с правом отзыва

Существует три различных типа облигаций с правом отзыва, разница между которыми заключается в том, что эмитент может купить или выкупить свои выпущенные ценные бумаги.

• Американский стиль: , также известный как облигация с непрерывным отзывом, американский колл позволяет эмитенту отозвать облигацию в любое время после даты первого отзыва.
• Европейский стиль: эмитент может отозвать облигацию только в определенную дату отзыва.
• Бермудский стиль: сочетание американского и европейского стиля, при котором эмитент имеет право отозвать облигации в определенные даты после периода защиты от отзыва.

Облигации с правом обратной продажи

Облигация с правом обратной продажи — это облигация, которая дает держателю облигации возможность продать облигацию обратно эмитенту по заранее определенной цене в заранее определенные даты.Облигации с правом обратной продажи могут предлагать либо одну возможность обратной продажи (европейский стиль), либо несколько возможностей обратной продажи (стиль Бермудских островов), которые, как правило, дороже, чем одноразовые облигации с правом продажи.

В отличие от облигаций с правом отзыва, облигация с положением пут является дополнительным преимуществом для держателя облигации: если рыночные процентные ставки вырастут, что снизит текущие цены облигаций, поскольку они были проданы, когда процентные ставки были ниже, держатель облигации может продать облигацию обратно эмитенту, а затем реинвестировать выручку в облигацию с более высокой ставкой.Облигации с правом обратной продажи, скорее всего, будут стоить больше, чем аналогичные облигации без оферты, а также будут иметь более низкую доходность, чтобы компенсировать эмитенту.

Конвертируемые облигации

Конвертируемая облигация — это когда держатель облигации имеет право обменять облигацию на определенное количество обыкновенных акций компании. Конвертируемая облигация имеет несколько преимуществ перед неконвертируемой облигацией для держателя облигаций, первое из которых состоит в том, что конвертируемые облигации позволяют инвестору воспользоваться преимуществом повышения цен на акции компании.Например, если цена акции вырастет на 25%, владелец облигации имеет возможность конвертировать облигацию в акции и затем продать их. Кроме того, держателю облигации предоставляется защита от обратного риска путем покупки конвертируемой облигации вместо покупки акций напрямую: если цена обыкновенных акций обесценивается, держатель облигации по-прежнему будет получать регулярные купонные выплаты и выплату основной суммы долга. Если бы инвестор покупал только акции компании, у него не было бы никакой защиты от риска ухудшения (кроме случаев, когда он покупал опционы).

Хотя на первый взгляд кажется, что этот тип облигации приносит пользу только держателю облигации, у эмитента также есть несколько преимуществ. Поскольку положение о конвертируемости является дополнительным преимуществом для держателя облигации, облигация будет предлагать более низкую доходность, чем аналогичные неконвертируемые облигации, что позволяет эмитенту сэкономить на процентных расходах. Кроме того, часть долга эмитента будет погашена, если держатели облигаций воспользуются своим правом конвертировать облигацию в обыкновенные акции.

Различия между облигациями с правом отзыва, правом обратной продажи и конвертируемыми облигациями — сводка

Понимание различных типов облигаций и связанных с ними преимуществ важно для всех инвесторов.Ценные бумаги с фиксированным доходом, такие как облигации, могут не иметь такой же репутации, как акции, однако они предлагают множество встроенных преимуществ по созданию дохода и имеют элементы диверсификации рисков, которых нет в одних только акциях.