Разное

Сколько налог на: Рассчитать транспортный налог — калькулятор транспортного налога на 2021 год

20.02.2020

Содержание

Налоги на богатых. Как Запад собирается залечивать раны пандемии: бедность и неравенство

  • Алексей Калмыков
  • Би-би-си

Автор фото, Getty Images

Пандемия коронавируса еще не завершилась, а деньги уже закончились. Локдауны обошлись налогоплательщикам в триллионы долларов. Кто будет оплачивать этот счет?

Платить должны те, кто разбогател в пандемию, — так будет справедливо, говорят политики и экономисты на Западе. Повышение налогов на обеспеченных граждан и на прибыльный бизнес позволит убить двух зайцев, надеются они. Заткнуть гигантскую дыру в казне, а заодно и сократить растущий разрыв между богатыми и бедными, чреватый экономическими и политическими потрясениями.

«Пандемия, среди прочего, меняет представления людей о том, сколько налогов должны платить обеспеченные сограждане. На фоне усиления неравенства и роста долгов власти ищут новые источники доходов для оплаты счетов и увеличения финансирования медицины, образования и социальной сферы в целом», — описывают новую реальность экономисты Международного валютного фонда.

О социальной справедливости заговорили даже в США — оплоте капитализма, где деньгами принято гордиться, а не делиться.

«Пора вознаграждать за труд, а не только за богатство», — сказал президент США Джо Байден, предлагая конгрессу свой план увеличения социальных расходов за счет дополнительных налогов.

«Пришел тот день, когда американский бизнес и самые обеспеченные американцы, богатейший 1% населения, должны уже начать выплачивать справедливую долю. Только справедливую», — считает он.

Автор фото, AFP

Подпись к фото,

Нью-йоркские миллионеры пересидели пандемию в загородных особняках и на пляжах Лонг-Айленда

За повышение налогов на богатых выступили и папа римский Франциск, и генеральный секретарь ООН Антониу Гутерриш.

«За последний год состояние самых богатых людей на планете выросло на 5 трлн долларов. Я призываю власти всех стран задуматься о налоге на тех, кто разбогател за время пандемии, и пустить деньги на сокращение социального неравенства», — сказал Гутерриш.

Идея заставить обеспеченных граждан и бизнес раскошелиться не нова. Но теперь она имеет шанс воплотиться в жизнь хотя бы частично.

По двум основным причинам.

На войне как на войне

Во-первых, пандемия загнала мир в траты, подобных которым он не знал со времен последней мировой войны. А раз время почти военное, то и экстраординарные меры вводить легче.

Страны уже потратили на поддержку населения и бизнеса более 8 трлн долларов — это десятая часть годового объема всей мировой экономики. И пока расходы увеличиваются, доходы сокращаются: мир недосчитается 22 трлн долларов за пять лет, подсчитал МВФ. В результате на текущие траты приходится занимать у будущих поколений — и мировой долг впервые со времен войны подошел к отметке 100% мирового ВВП.

Но проиграли не все. Из-за пандемии обеднело большинство населения, живущего на зарплату и доходы от мелкого бизнеса. А обеспеченное меньшинство, напротив, нарастило состояния, вложенные в финансовые рынки и недвижимость. За год пандемии рейтинг Forbes прирастал новым миллиардером каждые 17 часов и достиг невиданных 2755 человек. Их общее состояние распухло с 8 до 13 трлн долларов.

Автор фото, Getty Images

Подпись к фото,

Год назад у владельца Tesla Илона Маска было $25 млрд, теперь — почти $170 млрд. В рейтинге богачей ковидного года он уступил лишь Джеффу Безосу из Amazon

Похожая картина в бизнесе: пока рестораны и авиакомпании загибаются, технологические гиганты, интернет-магазины и производители медицинского оборудования не успевают считать сверхприбыли.

В истории есть примеры, когда после чрезвычайного события, подобного пандемии коронавируса, вводились дополнительные сборы с тех граждан и компаний, которые не пострадали или даже выиграли.

Германия временно повышала подоходный налог после объединения в 1991 году, Австралия — после наводнения в 2011-м, Япония — после землетрясения в 2013-м. Америка и Британия облагали налогом сверхдоходы, заработанные бизнесом на Первой и Второй мировых войнах.

Разгон налогового рая

Вторая причина, по которой идея выписать богатым людям и компаниям счет за пандемию имеет шанс на успех, — смена власти в США.

Демократы отвоевали у республиканцев Белый дом с сенатом и не стали терять времени. Не прошло и 100 дней, как они сделали два серьезных шага к решению закоренелой проблемы социального неравенства как у себя дома, так и в мире в целом.

Первый шаг касается мировой реформы налогов на прибыль компаний, которой давно требуют другие страны, прежде всего в Европе. Они недовольны «агрессивной оптимизацией налогов» — когда американские хайтек-гиганты, вроде Amazon, Facebook или Google, зарабатывают на их рынках, а налог с прибыли платят в других странах со льготными режимами.

Автор фото, AFP

Подпись к фото,

«Apple, заплати налоги!» Протест во Франции в 2018 году

Попытки решить проблему комплексно в рамках клуба богатых стран ОЭСР не встречали понимания в США при президенте Дональде Трампе. Не в восторге и небольшие страны ЕС, которые стали центрами прибыли для бизнес-гигантов благодаря низким налогам — прежде всего Ирландия, Кипр и Нидерланды.

Дошло до того, что Франция и Великобритания пригрозили ввести сборы в одностороннем порядке, не дожидаясь консенсуса. Над Западом нависла угроза очередной торговой войны.

Но Трамп проиграл, пришел Байден, и его министр финансов Джанет Йеллен сменила пластинку: она предложила обязать компании платить налог на прибыль в тех странах, где они ее получают, а минимальную ставку определить в 21%.

Ободренные и обрадованные таким поворотом событий крупные страны Европы решили, что это — их шанс убедить других равноправных членов ЕС забыть о вето и поступиться частью доходов ради общего блага в тяжелые времена. Министры финансов двух крупнейших экономик Евросоюза — Германии и Франции — на прошлой неделе дали совместное интервью, в котором поддержали предложения США.

Осталось убедить еще примерно полторы сотни стран.

Капитализм с человеческим лицом

Второй шаг администрации Байдена в деле сокращения разрыва между богатыми и бедными оказался еще более радикальным, чем согласие положить часть прибыли американских гигантов на алтарь справедливой системы мирового налогообложения.

В среду Байден предложил конгрессу повысить налоги на богатых. И в целом сменить экономическую модель, отказавшись от господствовавшей со времен Рональда Рейгана конца прошлого века идеологии: пусть богатеют те, кто могут, а остальным обязательно достанутся хотя бы крошки с их стола.

«Эта модель не работает», — сказал Байден и вспомнил, как Трамп снизил налоги на прибыль компаний в 2017 году.

«Вместо того, чтобы пустить сэкономленное на повышение зарплат, вложить в развитие и новые технологии, корпорации распихали деньги по карманам своих руководителей. Пришла пандемия — и стало только хуже. Двадцать миллионов американцев, рабочий и средний класс, лишились работы. А за то же время состояние 650 миллиардеров выросло на 1 трлн долларов», — заявил Байден.

Автор фото, AFP

Подпись к фото,

В беднейших районах американского Балтимора о социальном равенстве можно не заикаться

Несмотря на риторику, предложения Байдена далеки от социализма, которым не смог запугать его избирателей Трамп в ноябре.

Президент-демократ просит конгресс вернуть налог на богатых туда, где он был при Буше-младшем, и уверяет, что повышение затронет доли процента населения. А предложенное увеличение налога на прибыль компаний не компенсирует его снижения при Трампе — он все равно будет ниже, чем последние 40 с лишним лет.

Собранные таким образом деньги Байден предлагает пустить на финансирование нового плана поддержки американских семей стоимостью 1,8 трлн долларов. Он обещает укрепление социального государства, бесплатные детские сады и колледжи, льготную медицину — все ради повышения доходов беднейшей части населения и вовлечения людей в экономику для возврата к прежним темпам прироста национального богатства.

Однако президент лишь предлагает; законы пишет конгресс. На это уйдет не один месяц, и в процессе план непременно окажется скромнее, если вообще пройдет законодателей.

Барак Обама уже пробовал — ровно 10 лет назад, в апреле 2011 года. Не вышло.

У Байдена шансов больше, потому что демократы контролируют обе палаты конгресса. Однако перевес у них микроскопический, и часть сенаторов-демократов от штатов вроде Калифорнии, где живут обеспеченные сторонники Демократической партии, будет резко против повышения налогов на своих избирателей.

Платить сейчас или расплачиваться позже

Подтолкнуть политиков к радикальным переменам способны мрачные предупреждения экономистов. Они взывают не к состраданию и альтруизму, а к более знакомому элитам чувству самосохранения.

Пандемии усиливают перекосы в обществе и чреваты социальными потрясениями, при которых не только дальнейшее накопление, но и сохранение капитала проблематично, напоминают ученые.

Автор фото, Getty Images

Подпись к фото,

Марш против бедности во французской Тулузе в декабре 2020 года

«Люди, пострадавшие от пандемии, скорее будут требовать от властей политики, направленной на перераспределение богатства. Если к ним не прислушаются, они могут разочароваться и потерять доверие к власти», — пишут экономисты МВФ.

«Точно так же, если по окончании кризиса у населения сложится впечатление, что господдержка в основном досталась богатым и крупному бизнесу, а не тем, кто страдал и жертвовал собой, тогда возникнет риск политического недовольства или даже массовых волнений», — предупреждают они.

Их выводы подкреплены свежим исследованием, которое обнаружило связь между эпидемиями и акциями гражданского неповиновения в 130 странах. Авторы оговариваются, что речь идет о долгосрочных последствиях, поскольку во время и сразу после эпидемии никто особо не выступает.

«Гуманитарные кризисы часто ведут к перебоям со связью и транспортом, что затрудняет организацию протестов. Более того, в трудные времена общество склонно к единству и солидарности. В некоторых случаях режимы пользуются кризисом для укрепления своей власти и подавления инакомыслия», — пишут авторы исследования.

«Пандемия Covid-19 пока что вписывается в этот исторический контекст. Число массовых выступлений во всем мире сократилось до минимума за последние пять лет. Но если обратить взгляд в будущее, в долгосрочной перспективе риск социального недовольства возрастает», — сказано в исследовании.

сколько платят собственники жилья в Евросоюзе – Tranio.Ru

1 449 просмотров ·

Во всех странах Евросоюза, кроме Ирландии и Мальты, собственники платят налог на недвижимость. Ставка чаще всего рассчитывается на основе кадастровой стоимости, которая обычно меньше рыночной стоимости. Как правило, налог уплачивается раз в год. В большинстве стран Евросоюза минимальная ставка не превышает 1 %. В год владельцы платят в среднем 100–400 евро.

Налог на недвижимость рассчитывается тремя способами:

  • по прогрессивной шкале определяется ставка, пропорциональная стоимости недвижимости — такая система принята в большинстве стран;
  • ставка назначается в расчете на квадратный метр — в Польше, Словакии, Чехии, частично в Венгрии;
  • существует фиксированная плата, размер которой устанавливают муниципалитеты — в Великобритании и Франции.

Среди стран, где принято начислять определенный процент от стоимости объекта, меньше всего платят владельцы недорогой недвижимости на Кипре. По данным Global Property Guide (GPG), жилье стоимостью до 120 тыс. евро налогом не облагается. Собственники недвижимости, рыночная стоимость которой от 120 тыс. до 800 тыс. евро, платят по ставке от 4 до 7 %. Если объект стоит более 800 тыс., он облагается налогом по максимальной ставке 8 %.

В Венгрии в некоторых случаях тоже не взимается налог на недвижимость. Так принято в ряде муниципалитетов, если речь идет о городском жилье. Местные власти сами решают, какой должна быть ставка, поэтому размер налога зависит не только от типа недвижимости, но и от местоположения объекта. Согласно информации GPG, налог на жилье может достигать максимум 6 евро/м² или 3,6 % от рыночной стоимости.

Невысокие ставки приняты в Греции. Налогом не облагаются объекты, оценочная стоимость которых менее 200 тыс. евро. Всё, что дороже, подлежит оплате по ставке от 0,2 до 2,0 %. Кроме того, местные муниципалитеты добавляют еще 0,025–0,035 %.

В Болгарии, Нидерландах, Словении и Эстонии минимальная ставка составляет 0,1 % от стоимости недвижимости.

Кроме того, по ставке менее 1 % (нижний порог) налоги платят собственники в Австрии, Испании, Италии, Латвии, Люксембурге, Португалии, Румынии, Финляндии и Швеции.

По фиксированной ставке — 1 % от оценочной стоимости — платят владельцы жилья в Литве. В Бельгии ставка немного больше — 1,25–2,5 %.

Самые высокие налоги — в Германии и Дании. По данным GPG, в этих странах минимальная ставка налога составляет 2,6 % от оценочной стоимости и достигает 10 и 6,4 % соответственно. В Берлине жилец (собственник или арендатор) квартиры с одной спальней платит от 200 до 500 евро в год.

Cтавки налогов на недвижимость


в странах Евросоюза,
% от кадастровой стоимости Данные Global Property Guide
Мин.Макс.
Нет налогов
Ирландия00
Мальта00
Низкие
Кипр08
Венгрия03,6
Греция0,0252,035
Эстония0,12,5
Словения0,11
Болгария0,10,45
Нидерланды0,10,3
Средние
Португалия0,25
Латвия0,20,6
Румыния0,251,5
Испания0,35,5
Финляндия0,320,75
Италия0,40,76
Люксембург0,71
Швеция0,750,75
Австрия0,82
Высокие
Литва11
Бельгия1,252,5
Германия2,610
Дания2,66,4

По данным GPG, в трех странах Евросоюза ставка определяется в расчете на квадратный метр: в Польше собственники платят 0,17 евро/м², в Словакии — 0,033 евро/м², в Чехии — от 0,08 до 0,4 евро/м² в год.

В Великобритании и Франции фиксированные ставки налогов на недвижимость устанавливают муниципалитеты.

В Великобритании нет единого налога на недвижимость. Однако собственники платят муниципальный налог, средства от которого идут на уборку улиц, содержание полиции и государственных учреждений. Его сумма зависит от региона и колеблется от 200 до 2 500 фунтов стерлингов (примерно 230 – 3 000 евро) в год.

Во Франции есть два типа налогов на недвижимость: taxe foncière (платят владельцы, независимо от того, проживают ли они в доме) и taxe d’habitation (платят жильцы — владельцы или арендаторы). Сумма налога зависит от площади жилья и региона. В год собственники платят от 400 до 1 500 евро.

Юлия Кожевникова, Tranio.Ru

Как изменились налог на имущество для физлиц и транспортный налог с 2021 года

Президент РФ подписал Федеральный закон от 23.11.2020 № 374-ФЗ, изменяющий правила расчета налога на имущество физлиц и транспортного налога. Закон уже вступил в силу, за исключением отдельных положений, для которых установлены специальные сроки. БУХ.1С рассказывает, что изменилось в расчете имущественных налогов.

Налог на имущество физлиц

В числе прочего подписанный закон уточняет момент, с которого налог на имущество физлиц рассчитывается с применением полагающихся физлицу льгот. В соответствии с будущей редакцией п. 6 ст. 407 НК РФ льготы при расчете налога учитываются начиная с налогового периода, в котором у плательщика возникло право на указанные льготы, а не с момента направления в ИФНС соответствующего заявления. Это положение вступит в законную силу уже с 1 января 2021 года (п. 5 ст. 9 Федерального закона от 23.11.2020 № 374-ФЗ).

Одновременно поправки разрешают учитывать изменение кадастровой стоимости недвижимости при расчете налога как в текущем, так и предыдущих налоговых периодах (будущая редакция ст. 403 НК РФ). Применять таким образом изменившуюся кадастровую стоимость недвижимости разрешается в случаях:

  • уменьшения кадастровой стоимости из-за исправления технической ошибки в сведениях Единого государственного реестра недвижимости;
  • внесения изменений в акт об утверждении результатов определения кадастровой стоимости.

Также поправками отменяются ограничения в части количества налоговых периодов, за которые можно проводить перерасчет налога на имущество физлиц в связи с заявлением о предоставлении льготы, право на которую возникло более трех лет назад.

Напомним, сейчас в соответствии с абз. 2 п. 6 ст. 408 НК РФ при обращении физлица с заявлением о предоставлении льготы по уплате налога на имущество физлиц перерасчет налога производится не более, чем за 3 налоговых периода, предшествующих календарному году обращения. С 1 января 2021 года эта норма утратит силу. Соответственно, с нового года перерасчет налога можно будет производить за 3 и более налоговых периода (п. 56 ст. 2 Федерального закона от 23.11.2020 № 374-ФЗ).

Другое важное изменение касается введения понижающего коэффициента 0,6, который будет применяться при исчислении налога на имущество физлиц для вновь образованных объектов недвижимости.

Сейчас понижающий коэффициент 0,6 в целях снижения уплачиваемого физлицами налога применяется только в течение третьего налогового периода, в котором налоговая база определяется исходя из кадастровой стоимости недвижимости. Начиная же с четвертого квартала налог на имущество уплачивается физлицами в полном объеме. То есть без применения понижающих коэффициентов (п. 8 ст. 408 НК РФ). С 1 января 2021 года для вновь образованных объектов недвижимости вводится понижающий коэффициент в размере 0,6. Он станет применяться при расчете налога с четвертого периода, в котором налоговая база определяется исходя из кадастровой стоимости недвижимости (будущий пункт 8.2 ст. 408 НК РФ).

Еще одно изменение направлено на расширение перечня физлиц, которым налоговые льготы предоставляются в беззаявительном порядке.

С 2021 года в указанный перечень будут включены ветераны боевых действий, сведения о которых размещены в Единой государственной информационной системе социального обеспечения (п. 18 ст. 1 Федерального закона от 23.11.2020 № 374-ФЗ). При этом в беззаявительном порядке ветеранам будут предоставляться льготы не только по налогу на имущество физлиц, но также по транспортному и земельному налогу. Подавать какие-либо заявления и подтверждающие документы в целях получения льгот по указанным налогам ветераны боевых действий больше не будут. Всю необходимую информацию в ИФНС направит ПФР.

Транспортный налог

В части транспортного налога поправки уточняют порядок определения момента, с которого плательщики-физлица вправе рассчитывать на получение существующих налоговых льгот. В указанных целях ст. 361.1 НК РФ дополняется нормой о том, что налоговая льгота предоставляется физлицу начиная с момента возникновения права на такую льготу, а не с налогового периода, в котором плательщик направит в ИФНС соответствующее заявление.

С 1 июля 2021 года поправки исключают возможность перерасчета транспортного налога в сторону его увеличения. В связи с этим в ст. 52 НК РФ вносится уточнение, согласно которому перерасчет транспортного налога физлица можно будет проводить только в случаях, если такой перерасчет не влечет увеличение ранее уплаченной суммы этого налога независимо от оснований перерасчета (пп. «а» п. 10 ст. 1 Федерального закона от 23.11.2020 № 374-ФЗ).

Еще одна важная поправка касается порядка прекращения обязанности по уплате транспортного налога в отношении уничтоженных или погибших транспортных средств. Напомним, до настоящего момента налог прекращал начисляться только с момента снятия таких транспортных средств с учета в ГИБДД (ст. 362 НК РФ). По новым правилам, вступающим в силу с 1 января 2021 года, транспортный налог на уничтоженный транспорт перестанет начисляться уже с 1-го числа месяца, в котором произошла гибель или 

уничтожение транспортного средства (п. 44 ст. 2 Федерального закона от 23.11.2020 № 374-ФЗ).

Порядок прекращения обязанности по уплате налога на уничтоженные автомобили с нового года будет урегулирован в соответствии с п. 3.1. ст. 362 НК РФ. Согласно данной норме, чтобы прекратить начисление налога, плательщик должен будет направить в ИФНС специальное заявление.

К заявлению прикладываются документы, подтверждающие факт гибели или уничтожения объекта налогообложения. Указанное заявление и документы разрешается направить в любую налоговую инспекцию по выбору плательщика или представить через МФЦ.

При этом налогоплательщик вправе не прикладывать к заявлению документы, подтверждающие факт гибели или уничтожения транспортного средства. В этом случае данную информацию запросит сама налоговая инспекция, но время на рассмотрение заявления будет увеличено.

По общему правилу заявление о гибели или уничтожении транспортного средства в целях освобождения от обязанности по уплате налога станет рассматриваться налоговым органом в течение 30 дней со дня его получения. Однако в случаях направления ИФНС запросов о подтверждении факта уничтожения/гибели транспортного средства данный срок разрешается продлить еще на 30 дней.

О продлении срока рассмотрения заявления налоговая инспекция в обязательном порядке должна будет уведомить налогоплательщика. По результатам рассмотрения заявления ИФНС направляет налогоплательщику уведомление о прекращении исчисления налога в связи с гибелью или уничтожением объекта налогообложения либо сообщение об отсутствии основания для прекращения налоговой обязанности.

В уведомлении указываются основания прекращения исчисления налога, объекты налогообложения и период, начиная с которого заявитель вправе не платить транспортный налог в отношении уничтоженного транспорта.

Отметим, что в настоящее время форма заявления о гибели/уничтожении транспортного средства ФНС России еще не утверждена. Поэтому до момента утверждения указанной формы плательщикам разрешается представлять данное заявление в произвольной форме с указанием месяца гибели или уничтожения объекта налогообложения (п. 16 ст. 9 Федерального закона от 23.11.2020 № 374-ФЗ).

Как и сколько мы платим налогов

08 апреля 2021 г. ВЦИОМ представляет данные о том, как и сколько россияне платят налогов.

Половина россиян (51%) платят подоходный налог (НДФЛ) через бухгалтерию своего предприятия/компании (+3 п.п. с 2005 г.). Подают декларацию самостоятельно 8% россиян (было 5%). Не платят подоходный налог 9% наших сограждан (-7 п.п. с 2005 г.), а у 31%, по их словам, нет доходов, облагаемых НДФЛ. При этом нынешнюю ставку подоходного налога смогли назвать только 65% опрошенных, а в возрастной группе 18-24 года — и вовсе 49%.

Если говорить о налогах на имущество, то за прошлый год россияне чаще всего платили за автомобиль (34%), квартиру (31%), земельный участок (27%), дом/дачу (21%) и гараж (6%). Каждый пятый опрошенный заявил об отсутствии имущества, подлежащего налогообложению (22%), каждый десятый не платит, так как имеет льготы или по другим причинам (12%).

Сравнивая себя с большинством знакомых, респонденты чаще всего указывают, что платят примерно столько же налогов, сколько и другие (43%), больше других платят только 7%, меньше других — 14%.

Сопоставляя доходы людей и налоги, которые они платят, можно говорить о когнитивном диссонансе: те, кто говорит, что сегодня платит больше налогов, чем пять лет назад (42%), больше, чем тех, кто утверждает, что сегодня зарабатывает больше, чем пять лет назад (30%). И наоборот, число тех, кто сегодня платит меньше налогов (13%), далеко не дотягивает до числа тех, чьи доходы за это время сократились (27%). Таким образом, субъективные оценки говорят об увеличении налогового бремени на граждан.

Каждый второй опрошенный оценивает собственное налоговое бремя как достаточное (52%), треть — как чрезмерное (36%) и только 1% считает его недостаточным. Наибольшая доля считающих свое налоговое бремя чрезмерным зафиксирована в возрастной группе 25-34 года (каждый второй, 49%), наименьшая — в группе 60+ (25%).

Сдача жилых и нежилых помещений, машино-мест в наем (аренду)

2

Физические лица, осуществляющие сдачу в наем (аренду) другим физическим лицам жилых и нежилых помещений, машино-мест, должны произвести следующие действия:

1. заключить в письменной форме договор найма жилого помещения (аренды нежилого помещения).

Формы договоров найма жилого помещения частного жилищного фонда граждан, аренды нежилого помещения утверждены постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 12 сентября 2006 г. № 1191 «О мерах по реализации Указа Президента Республики Беларусь от 4 августа 2006 г. № 497».

2. до установленного в договоре срока фактического предоставления помещения в наем (аренду) зарегистрировать договор.

Регистрация договора производитсяв местном исполнительном и распорядительном органе или в организации, осуществляющей эксплуатацию жилищного фонда и (или) предоставляющей жилищно-коммунальные услуги. Процедура регистрации договора найма бесплатная.

3. произвести уплату подоходного налога в фиксированных суммах.

Доходы, получаемые физическими лицами от сдачи в наем физическим лицам жилых и нежилых помещений, машино-мест, находящихся на территории Республики Беларусь, облагаются подоходным налогом в фиксированных суммах.

Уплата подоходного налога в фиксированных суммах производится по ставкам, установленным приложением 2 к Налоговому кодексу Республики Беларусь. При этом ставки подоходного налога в фиксированных суммах, установленные Налоговым кодексом Республики Беларусь, могут быть уменьшены (до двух раз) решениями областных (Минского городского) Советов депутатов, для той категории населенного пункта, на территории которого находятся сдаваемые помещения.

Ставки подоходного налога в фиксированных суммах за сдачу в наем жилых помещений определяются за каждую сдаваемую комнату в жилом помещении в расчете за месяц.

Ознакомиться с установленными ставками налога можно ТУТ.

Уплата подоходного налога в фиксированных суммах производится:

ежемесячно не позднее 1-го числа месяца, за который осуществляется уплата подоходного налога в фиксированных суммах.

При изменении размеров ставок подлежащий уплате подоходный налог в фиксированных суммах пересчитывается с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором произошло изменение.

4. доплата подоходного налога.

С 01.01.2019 при получении физическими лицами доходов от сдачи в наем (аренду) помещений физическим лицам налоговая декларация (расчет) по подоходному налогу с физических лиц не предоставляется, перерасчет подоходного налога не производится, независимо от размера таких полученных доходов.

ОБРАЩАЕМ ВНИМАНИЕ!!!

При указании в декларации о доходах и имуществе либо пояснениях, представленных по требованию налогового органа, в качестве источников, за счет которых было приобретено имущество либо произведены иные расходы, доходов, полученных от сдачи физическим лицам в аренду жилых и (или) нежилых помещений, машино-мест, в размерах, превышающих десятикратный размер уплаченного за определенный период подоходного налога в фиксированных суммах, плательщиком производится доплата подоходного налога с физических лиц в размере десять (10) процентов от суммы такого превышения.

Более подробную информацию по вопросу уплаты подоходного налога в фиксированных суммах можно получить в налоговом органе по месту жительства.

Понимание того, как работают налоговые льготы

Если вас не устраивает прошлогодний счет подоходного налога, есть несколько способов снизить общее налоговое бремя до 15 апреля. Вы можете попытаться получить как можно больше налоговых вычетов и освобождений. Или вы можете узнать, имеете ли вы право на получение налоговой скидки. Налогоплательщики часто работают с финансовым консультантом, который помогает им при получении различных типов кредитов. Давайте посмотрим, на какие кредиты вы можете претендовать и как они работают.

Что такое налоговый кредит?

Налоговый кредит снижает сумму денег, которую вы должны заплатить IRS. Не путать с вычетами, налоговые льготы уменьшают ваш окончательный налоговый счет доллар за доллар. Это означает, что если вы должны дяде Сэму 5000 долларов, кредит на 2000 долларов сократит ваш общий налоговый счет на 2000 долларов.

В отличие от суммы налоговых вычетов (которые уменьшают ваш налогооблагаемый доход), размер налоговых вычетов не зависит от предельных налоговых категорий.Таким образом, ценность налогового кредита для богатого человека, который платит высокую предельную налоговую ставку, будет такой же, как ценность для того, кто зарабатывает намного меньше денег, кто платит более низкую ставку.

Налоговые вычеты фактически уменьшают ваш налогооблагаемый доход или сумму ваших денег, которая подлежит налогообложению. Например, вы можете получить вычет за свои взносы в IRA. Вместо того, чтобы платить налоги с зарплаты в 50 000 долларов, вы будете платить налоги на меньшую сумму, если вы вычтете свои взносы в IRA.

Большинство американцев берут стандартный вычет, а не перечисляют свои вычеты.Следует отметить, что налоговый план Трампа изменил налоговый кодекс в 2017 году, почти вдвое увеличив стандартные вычеты в 2020 году. Поэтому налогоплательщики, которые перечислили свои налоги на 2017 год, не получат выгоды от разбивки своих налогов на 2020 год, поскольку они обычно заявляют о варианте, который снижает их налоговый счет на наиболее.

Налоговые льготы для сравнения получить немного сложнее. Обычно они принимают форму стимулов, которые побуждают к определенным действиям или служат в качестве пособия для лиц с низким и средним доходом, которые соответствуют определенным требованиям.

Узнайте сейчас: сколько мне нужно откладывать на пенсию?

Виды налоговых льгот

Как правило, налоговые льготы могут быть возвращаемыми или невозвратными. Если у вас есть возвращаемый налоговый кредит, например налоговый кредит на заработанный доход, вы получаете часть кредита в качестве возврата налога, если он уменьшает ваш налоговый счет до отрицательного числа. Другими словами, если вы получаете возвращаемый налоговый кредит в размере 1000 долларов США, но ваш налоговый счет составляет всего 500 долларов США, вы получите возврат налога в размере 500 долларов США.

С другой стороны, с невозвращаемой налоговой скидкой вы не получите возмещение, если ваши налоговые обязательства упадут ниже нуля. Таким образом, если у вас есть невозвращаемый кредит в размере 2500 долларов (например, налоговый кредит на усыновление), но вы должны только 1000 долларов, дополнительные 1500 долларов будут вам недоступны. Некоторые налоговые скидки подлежат частичному возмещению, что означает, что часть кредита может быть добавлена ​​к вашему возмещению налога.

В качестве примера налогового кредита давайте разберем сберегательный кредит, который позволяет налогоплательщикам требовать процент от своих взносов (50%, 20% или 10%) в зависимости от их статуса регистрации и скорректированного валового дохода.Таким образом, для налогового года 2020, который должен быть подан до 15 апреля 2021 года, податели единого налога, которые накопили на пенсию и имеют AGI менее 33000 долларов США, могут претендовать на максимальный кредит в размере 1000 долларов США (2000 долларов США при совместной подаче).

Прочие льготы предоставляются владельцам электромобилей или родителям на покрытие расходов по уходу за детьми. Исчерпывающий список доступен на веб-сайте IRS, но ниже приведены некоторые дополнительные федеральные налоговые льготы, которые вы можете иметь право требовать за 2020 налоговый год:

  • Кредит на энергоснабжение, не связанный с коммерческой деятельностью,
  • Кредит на энергоэффективную недвижимость для жилищного строительства
  • Американский налоговый кредит за возможности
  • Кредит на обучение в течение всей жизни
  • Детский налоговый кредит
  • Налоговый кредит на премию
  • Налоговый кредит на медицинское страхование
  • Иностранный налоговый кредит
  • Ипотечный процентный кредит
  • Жилищный кредит для малоимущих
  • Квалифицированный кредит на моторные топливные элементы
  • Кредит для уплаты налога на нераспределенную прибыль

Существуют также налоговые льготы для конкретных штатов, например, Калифорнийский кредит арендатора.Вы можете узнать больше об этих налоговых льготах, посетив веб-сайт правительства своего штата для получения налоговой информации.

Связанная статья: Что вы можете вычесть в налоговое время?

Сокращения и изменения налогового кредита

Время от времени правительство вносит изменения в налоговые льготы. Некоторые программы продлеваются или истекают через определенный период времени. А у некоторых есть пороговые значения дохода, которые повышаются или понижаются из года в год.

С налоговой льготой на заработанный доход, например, порог налоговой льготы в 2020 году составляет 15 820 долларов, если вы не замужем и не имеете детей. Чтобы получить кредит, ваш трудовой доход и скорректированный валовой доход не могут быть выше этой суммы. Однако на 2016 год порог повышается до 15 980 долларов.

Конгресс имеет право сохранять или отменять федеральные программы налоговых льгот. Два примера включают отмену налоговой льготы за возможности работы (WOTC) и льготы по заработной плате работодателя для активированных военных резервистов.Первый (WOTC) представлял собой федеральную налоговую льготу, которая приносила пользу работодателям, которые нанимали ветеранов, бывших заключенных и другие группы людей, которым традиционно было трудно попасть на определенные рабочие места. Последние помогали малым предприятиям, которые платили членам Национальной гвардии и резерва часть своей регулярной зарплаты даже после того, как они были призваны на службу.

Имейте в виду, что программы с истекающим сроком действия или отмененные программы могут быть продлены задним числом, позволяя налогоплательщикам требовать определенные кредиты, срок действия которых уже истек.Когда вносятся изменения, семьи и бизнес страдают по-разному. В некоторых случаях они могут оказаться в невыгодном финансовом положении после серьезных корректировок.

Итог

Налоговые льготы помогают ежегодно снижать налоговое бремя американцев. Независимо от того, получаете ли вы кредит при покупке первого дома или путем внесения изменений в энергосбережение, вы потенциально можете сэкономить сотни или тысячи долларов. Проведя небольшое исследование, вы можете обнаружить некоторые налоговые льготы, которые вы можете использовать для сокращения ваших налоговых счетов за текущий или следующий налоговый год.

Советы по планированию налогов
  • Существует множество налоговых льгот, и финансовый консультант может помочь вам найти их, чтобы минимизировать налоговое бремя каждый год. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем районе за 5 минут. Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, которые помогут вам в достижении ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
  • Если вы потеряли деньги в результате инвестиций, финансовый консультант, специализирующийся на налоговом планировании, может собрать ваши убытки, чтобы компенсировать ваши налоговые обязательства.
  • Налоговое программное обеспечение также может упростить регистрацию. Наш лучший обзор налогового программного обеспечения поможет вам выбрать то, что вам нужно.
  • Если вы хотите опередить крайний срок подачи налоговой декларации, бесплатный калькулятор подоходного налога SmartAsset поможет вам рассчитать, сколько вы, вероятно, заплатите в виде подоходного налога.

Фотография предоставлена: © iStock.com / jonas unruh, © iStock.com / Alphotographic, © iStock.com / DragonImages

Аманда Диксон Аманда Диксон — писатель и редактор по личным финансам, специализирующаяся в области налогов и банковского дела.Она изучала журналистику и социологию в Университете Джорджии. Ее работы были представлены в Business Insider, AOL, Bankrate, The Huffington Post, Fox Business News, Mashable и CBS News. Аманда родилась и выросла в метро Атланты, а в настоящее время живет в Бруклине.

Бесплатный калькулятор зарплаты: почасовая оплата и зарплата

Федеральный калькулятор зарплаты Фотография предоставлена: © iStock.com / RyanJLane

Краткие сведения о федеральной зарплате

  • Ставки федерального подоходного налога варьируются от 10% до максимальной предельной ставки 37%.
  • Средний доход домохозяйства в США в 2019 году составил 65 712 долларов.
  • 43 штата США вводят собственный подоходный налог в 2020 налоговом году.

Как работает ваша зарплата: удержание подоходного налога

Когда вы начинаете новую работу или получаете повышение, вы соглашаетесь либо на почасовую оплату или годовая зарплата. Но для расчета еженедельной заработной платы на дому непросто умножить почасовую заработную плату на количество часов, которые вы будете работать каждую неделю, или разделить годовую зарплату на 52.Это потому, что ваш работодатель удерживает налоги с каждой зарплаты, что снижает вашу общую зарплату. Из-за большого количества удерживаемых налогов и разных ставок может быть сложно определить, сколько вы заберете домой. Вот тут-то и пригодится наш калькулятор зарплаты.

Удержание налогов — это деньги, которые выплачиваются из вашей зарплаты для уплаты налогов, причем самым большим из них является подоходный налог. Федеральное правительство собирает ваши платежи по подоходному налогу постепенно в течение года, взимая непосредственно с каждой вашей зарплаты.Ваш работодатель несет ответственность за удержание этих денег на основании информации, предоставленной вами в форме W-4. Вы должны заполнить эту форму и отправить ее своему работодателю всякий раз, когда вы начинаете новую работу, но вам также может потребоваться повторно отправить ее после серьезных изменений в жизни, таких как брак.

Если вы все же внесете какие-либо изменения, ваш работодатель должен обновить ваши зарплаты, чтобы отразить эти изменения. У большинства людей, работающих на работодателя в США, из зарплаты удерживается федеральный подоходный налог, но некоторые люди освобождены от этого налога.Для освобождения от уплаты налога вы должны соответствовать обоим следующим критериям:

  1. В предыдущем налоговом году вы получили возмещение всех федеральных подоходных налогов, удержанных из вашей зарплаты, поскольку у вас не было налоговых обязательств.
  2. В этом году вы ожидаете получить возмещение всего удержанного федерального подоходного налога, потому что вы ожидаете, что снова не будете иметь никаких налоговых обязательств. Если вы считаете, что имеете право на это освобождение, вы можете указать это в своей форме W-4.

Федеральная максимальная ставка налога на прибыль

Год Ставка
2020 37.00 процентов 2014 39,60%
2013 39,60%
2012 35,00%
2011 35,00%
2010 35,00%
201000%

Когда дело доходит до удержания налогов, сотрудники сталкиваются с выбором между большей зарплатой и меньшим налоговым счетом. Важно отметить, что в то время как предыдущие версии W-4 позволяли запрашивать надбавки, текущая версия — нет. Кроме того, он удаляет возможность требовать освобождения от личных и / или зависимых лиц. Вместо этого заявители должны вводить годовые суммы в долларах для таких вещей, как общая годовая налогооблагаемая заработная плата, доход, не связанный с заработной платой, а также детализированные и другие вычеты.Новая версия также включает пятиэтапный процесс для указания дополнительного дохода, ввода долларовых сумм, заявления иждивенцев и ввода личной информации. Хотя те, кто нанят до 1 января 2020 года, не обязаны заполнять форму, вы можете сделать это, если вы меняете работу или корректируете свои удержания.

Одним из способов управления налоговыми счетами является корректировка удерживаемых налогов. Обратной стороной максимизации каждой зарплаты является то, что вы можете в конечном итоге получить больший налоговый счет, если к апрелю у вас не будет удержанной суммы, достаточной для покрытия ваших налоговых обязательств за год.Это будет означать, что вместо того, чтобы получить возврат налога, вы будете должны деньги.

Если вас пугает идея получения большого одноразового счета от IRS, то вы можете проявить осторожность и скорректировать размер удержания. Каждая из ваших зарплат может быть меньше, но при заполнении налоговой декларации у вас больше шансов получить возврат налога и меньше вероятность возникновения налоговых обязательств.

Конечно, если вы выберете большее удержание и более крупное возмещение, вы фактически дадите правительству ссуду из дополнительных денег, удерживаемых из каждой зарплаты.Если вы выберете меньшее удержание, вы можете использовать дополнительные деньги из своей зарплаты в течение года и фактически зарабатывать на них деньги, например, инвестируя или помещая их на сберегательный счет с высокими процентами. Вы также можете использовать эти дополнительные деньги для дополнительных платежей по ссудам или другим долгам.

Когда вы заполняете форму W-4, есть рабочие листы, которые помогут вам выполнить удержание в зависимости от вашего семейного положения, количества детей, которые у вас есть, количества рабочих мест, которые у вас есть, вашего статуса подачи документов, а также того, утверждает ли кто-то вас как ваш иждивенец, планируете ли вы детализировать свои налоговые вычеты и планируете ли требовать определенные налоговые льготы.Вы также можете настроить удержание налога, запросив определенную сумму дополнительного удержания в долларах с каждой зарплаты на вашем W-4.

Финансовый консультант поможет вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Как работает ваша зарплата: удержание FICA

Помимо удержания подоходного налога, другой основной федеральный компонент удержания вашей зарплаты — это налоги FICA.FICA означает Федеральный закон о страховых взносах. Ваши налоги FICA — это ваш вклад в программы социального обеспечения и Medicare, к которым у вас будет доступ, когда вы станете старше. Это ваш способ внесения средств в систему.

Взносы FICA делятся между работником и работодателем. 6,2% от каждой вашей зарплаты удерживается для уплаты налогов на социальное обеспечение, а ваш работодатель вносит еще 6,2%. Однако 6,2%, которые вы платите, применяются только к доходу до предела налога на социальное обеспечение, который на 2021 год составляет 142800 долларов (по сравнению с 137 700 долларов в 2020 году).С любого дохода, который вы зарабатываете более 142 800 долларов, не удерживается налог на социальное обеспечение. Тем не менее, из него по-прежнему будут удерживаться налоги с Medicare.

Нет ограничения дохода по налогам на Medicare. 1,45% от каждой вашей зарплаты удерживается в счет налогов Medicare, а ваш работодатель вносит еще 1,45%. Если вы зарабатываете больше определенной суммы, вы рискуете получить дополнительные 0,9% налогов от Medicare. Вот разбивка этих сумм:

  • 200000 долларов для индивидуальных подателей
  • 250 000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно
  • 125000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельно

2020-2021 гг. Налогооблагаемый доход

Ставка 0 долл. США — 9 875 долл. США 10% 9 875 долл. США — 40 125 долл. США 12% долл. США долл. США долл. США % 163 300 долл. — 207 350 долл. 32% 207 350 долл. — 518 400 долл. 35% 518 400 долл. США Доход Ставка $ 0 — $ 19750 9014 9 10% 19 750 долл. США — 80 250 долл. США 12% 80 250 долл. США — 171 050 долл. США 22% 171 050 долл. США — 32 600 долл. США 414 700 долл. США — 622 050 долл. США 35% 622 050 долл. США + 37% 31144
В браке, отдельная подача 1 долл. США 10%
9 875 долларов США — 40 125 долларов США 12%
40 125 долларов США — 85 525 долларов США 22%
85 525 долларов США — 163 300 долларов США $ 207350 — $ 311 025 35%
311 025 $ + 37%
9 013848 35% 901 902 работая на себя, вам необходимо заплатить налог на самозанятость, который равен доле налогов FICA как для работников, так и для работодателей (15.3% всего). К счастью, когда вы подаете налоговую декларацию, есть вычет, который позволяет вычесть половину налогов FICA, которые обычно платит ваш работодатель. В результате налоги FICA, которые вы платите, по-прежнему составляют всего 6,2% для социального обеспечения и 1,45% для Medicare.

Как работает ваша зарплата: удержания

Федеральный подоходный налог и удержание налога FICA являются обязательными, поэтому их невозможно обойти, если только ваш заработок не очень низкий. Однако это не единственные факторы, которые учитываются при расчете вашей зарплаты.Также необходимо учитывать вычеты.

Например, если вы платите какую-либо сумму в счет медицинского страхования, спонсируемого работодателем, эта сумма вычитается из вашей зарплаты. Когда вы регистрируетесь в плане медицинского страхования своей компании, вы можете видеть сумму, которая вычитается из каждой зарплаты. Если вы решите внести свой вклад на счет медицинских сбережений (HSA) или счет гибких расходов (FSA) для покрытия медицинских расходов, эти взносы также вычитаются из вашей зарплаты.

Также из вашей зарплаты вычитаются любые ваши пенсионные взносы до вычета налогов.Это взносы, которые вы делаете до удержания налогов из вашей зарплаты. Наиболее распространенные отчисления до налогообложения — это пенсионные счета, такие как 401 (k) или 403 (b). Поэтому, если вы решите откладывать 10% своего дохода в рамках плана 401 (k) вашей компании, 10% вашей зарплаты будет выплачиваться из каждой зарплаты. Если вы увеличите свои взносы, ваши зарплаты станут меньше. Однако внесение взносов до налогообложения также уменьшит размер вашей заработной платы, облагаемой подоходным налогом. Деньги также растут без налогов, так что вы платите подоходный налог только тогда, когда снимаете их, после чего они (надеюсь) существенно выросли.

Некоторые вычеты из вашей зарплаты производятся после уплаты налогов. К ним относятся вклады Roth 401 (k). Деньги на этих счетах поступают из вашей заработной платы после того, как подоходный налог уже был применен. Причина использования одного из этих счетов вместо счета, принимающего деньги до налогообложения, заключается в том, что деньги в Roth IRA или Roth 401 (k) растут без налогов, и вам не нужно платить подоходный налог, когда вы снимаете их ( поскольку вы уже заплатили налоги с денег, когда они поступили). Если вы только начинаете карьеру или ожидаете, что ваш уровень дохода будет выше в будущем, этот вид счета может сэкономить вам на налогах в долгосрочной перспективе.

Как работает ваша зарплата: частота выплат

Некоторые люди получают зарплату ежемесячно (12 в год), в то время как некоторым платят дважды в месяц в установленные даты (24 зарплаты в год), а другим — раз в две недели (26 зарплатных чеков). в год). Частота ваших зарплат повлияет на их размер. Чем больше чеков вы получаете каждый год, тем меньше будет каждый чек при одинаковой зарплате.

Как работает ваша зарплата: местные факторы

Если вы живете в штате или городе с подоходным налогом, эти налоги также повлияют на вашу получаемую домой зарплату.Как и в случае с вашими федеральными подоходными налогами, ваш работодатель будет удерживать часть каждой вашей зарплаты для покрытия государственных и местных налогов.

Определение налоговой категории

Глава домохозяйства
Налогооблагаемый доход Ставка
$ 0 — 14100 долларов США 10%
$ 14100 — 53714 долларов США%
85 500 — 163 300 долларов 24%
163 300 — 207 350 долларов 32%
207 350 — 518 400 долларов
Оценка Группа налогооблагаемого дохода Причитающиеся налоги

10%

0–19 750 долл. США 10% налогооблагаемой прибыли

12%

19 751–80 250 долл. США 1975 плюс 12% превышения суммы, превышающей 19750 долларов США

22%

80 251–171 050 долл. США 9 235 долларов плюс 22% превышения свыше 80 250 долларов

24%

171 051–326 600 долл. США

29 211 долл. США плюс 24% превышения суммы свыше 171 050 долл. США

32%

326 601 долл. США- 414 700 долл. США 66 543 долл. США плюс 32% превышения суммы, превышающей 326 600 долл. США

35%

414 701 долл. США — 622 050 долл. США 94 735 долларов плюс 35% от суммы превышения более 414 700 долларов

37%

Более 622 050 долларов США 167 307 долл. США.50 плюс 37% превышения свыше 622 050 долларов США

Налоговые ставки и налоговые категории

Люди часто называют свои налоговые категории и налоговые ставки одним и тем же, но это не так. Ставка налога — это процент, по которому облагается налогом доход; каждая налоговая категория имеет свою ставку налога (10%, 12%, 22% и т. д.), называемую предельной ставкой. Однако большинство налогоплательщиков — все, за исключением тех, кто попадает прямо в минимальную категорию — имеют доход, который облагается прогрессивным налогом, поэтому на самом деле они облагаются несколькими разными ставками, помимо номинальной ставки их налоговой категории.Ваша налоговая категория не обязательно отражает общую сумму налогов. Термин для этого — эффективная налоговая ставка. Вот как это работает.

Рассмотрим следующую налоговую ответственность для одного заявителя с налогооблагаемым доходом в размере 50 000 долларов США в 2020 году:

  • Первые 9875 долларов облагаются налогом по ставке 10%: 9875 долларов x 0,10 = 987,50 долларов
  • Затем от 9 876 долларов США до 40 125 долларов США, или 30 250 долларов США, облагается налогом 12%: 30 250 долларов США x 0,12 = 3 630 долларов США
  • Наконец, верхние 9 875 долларов (то, что осталось от дохода в 50 000 долларов) облагаются налогом по ставке 22%: 10 524 доллара x 0.22 = 2172,50 долл. США

Добавьте налоги в каждую из скобок, и вы получите 987,50 долларов США + 3 630 долларов США + 2172,50 долларов США = 6790 долларов США.

Результат: эффективная налоговая ставка этого физического лица составляет примерно 13,5% от дохода.

Плюсы и минусы налоговых скобок

Налоговые категории — и создаваемая ими прогрессивная налоговая система — контрастируют со структурой фиксированного налога, при которой все физические лица облагаются налогом по одинаковой ставке, независимо от уровня их доходов.

Плюсы
  • Лица с более высокими доходами имеют больше возможностей платить подоходный налог и поддерживать хороший уровень жизни.

  • Люди с низким доходом платят меньше, оставляя им больше, чтобы содержать себя.

  • Налоговые вычеты и кредиты дают лицам с высоким доходом налоговые льготы, а также поощряют полезное поведение, такое как пожертвование на благотворительность.

Минусы
  • Состоятельные люди в конечном итоге платят непропорционально большие налоги.

  • Скобки заставляют богатых сосредоточиться на поиске налоговых лазеек, в результате которых многие недоплачивают налоги и лишают правительство доходов.

  • Прогрессивное налогообложение ведет к сокращению личных сбережений.

Положительных

Сторонники налоговых скобок и прогрессивных налоговых систем утверждают, что люди с высокими доходами имеют больше возможностей платить подоходный налог, сохраняя при этом относительно высокий уровень жизни, в то время как люди с низкими доходами — те, кто изо всех сил пытается удовлетворить свои основные потребности — должны подвергаться меньшему налогообложение.

Они подчеркивают справедливость того, что богатые налогоплательщики платят больше налогов, чем бедные и средний класс, что компенсирует неравенство в распределении доходов.Это делает прогрессивную систему налогообложения «прогрессивной» в обоих смыслах этого слова: она повышается поэтапно и предназначена для налогоплательщиков с низкими доходами. Налоги, которые вы платите, например, при выводе 401 (k), также основаны на налоговых категориях.

Сторонники этой системы утверждают, что эта система может приносить более высокие доходы правительствам и при этом быть справедливой, позволяя налогоплательщикам снижать свои налоговые счета за счет корректировок, таких как налоговые вычеты или налоговые льготы на такие расходы, как благотворительные взносы.

Более высокий доход, который получают налогоплательщики, можно затем направить обратно в экономику. Кроме того, использование налоговых скобок оказывает автоматический стабилизирующий эффект на доход физического лица после уплаты налогов, поскольку уменьшению средств противодействует снижение налоговой ставки, в результате чего физическое лицо получает менее существенное снижение.

Отрицательные

Противники налоговых скобок и прогрессивных налоговых графиков утверждают, что все, независимо от дохода или экономического статуса, равны перед законом и не должно быть никакой дискриминации между богатыми и бедными.Они также указывают на то, что прогрессивное налогообложение может привести к существенному несоответствию между суммой налогов, которые платят состоятельные люди, и степенью представительства государства, которую они получают. Некоторые даже продолжают указывать на то, что граждане получают только один голос на человека независимо от личного или даже национального процента налога, который они платят.

Противники также утверждают, что более высокое налогообложение при более высоких уровнях дохода может (и приводит) к тому, что богатые тратят деньги на использование лазеек в налоговом законодательстве и поиск творческих способов укрытия доходов и активов — часто в результате в результате они фактически в конечном итоге платят меньше налогов менее обеспеченные, что лишает правительство доходов.(Например, американские компании, которые перемещают свои штаб-квартиры за границу, часто делают это, чтобы избежать корпоративных налогов в США.)

Они также утверждают, что прогрессивная система исторически приводила к снижению уровня личных сбережений налогоплательщиков. После резкого скачка до 12% в декабре 2012 года норма личных сбережений внезапно упала до 5,8% к февралю 2013 года. Однако по состоянию на февраль 2021 года ставка снова выросла до 13,6%.

История федеральных налоговых скобок

Налоговые скобки существовали в США.S. налоговый кодекс с момента введения самого первого подоходного налога, когда правительство Союза приняло Закон о доходах 1861 года, чтобы помочь финансировать войну против Конфедерации. Второй закон о доходах 1862 года установил первые две налоговые категории: 3% для годового дохода от 600 до 10 000 долларов и 5% для дохода выше 10 000 долларов. Первоначально четыре статуса подачи были холостым, женатым, женатым, женатым, женатым и главой семьи, хотя ставки были одинаковыми независимо от налогового статуса.

В 1872 году Конгресс отменил подоходный налог.Он не появлялся вновь до тех пор, пока в 1913 году не была ратифицирована 16-я поправка к Конституции, которая закрепляла право Конгресса взимать федеральный подоходный налог. В том же году Конгресс ввел подоходный налог в размере 1% для лиц, зарабатывающих более 3000 долларов в год, и семейных пар. с доходом более 4000 долларов с постепенным подоходным налогом от 1% до 7% на доход от 20 000 долларов и выше.

С годами количество налоговых категорий колебалось. Когда в 1913 году начался федеральный подоходный налог, существовало семь налоговых категорий. В 1918 году это число выросло до 78 скобок, от 6% до 77%.В 1944 году максимальная ставка составляла 91%. Но президент Джонсон снизил ее до 70%. Президент Рейган сначала снизил максимальную ставку до 50%.

Затем, в Законе о налоговой реформе 1986 года, скобки были упрощены, а ставки снижены, так что в 1988 году было только две скобки: 15% и 28%. Эта система просуществовала только до 1991 года, когда была добавлена ​​третья группа в 31%. С тех пор были введены дополнительные скобки, и мы прошли полный круг и вернулись к семи скобкам, структура, которая была сохранена Законом о сокращении налогов и занятости 2017 года.

Государственные налоговые скобки

В некоторых штатах нет подоходного налога: Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон и Вайоминг. Теннесси ранее облагал налогом только инвестиционный и процентный доход, но эта практика была отменена 1 января 2021 года. Между тем, в Нью-Гэмпшире налог на инвестиции и процентный доход истечет в 2024 году.

В 2020 году в девяти штатах действует фиксированная ставка, при которой к доходу резидента применяется единая ставка: Колорадо (4,63%), Иллинойс (4.95%), Индиана (3,23%), Кентукки (5,0%), Массачусетс (5,05%), Мичиган (4,25%), Северная Каролина (5,25), Пенсильвания (3,07%) и Юта (4,95%).

В других штатах количество налоговых групп варьируется от трех до 9 (в Миссури и Калифорнии) и даже до 12 (на Гавайях). Предельные налоговые ставки в этих скобках также значительно различаются. Самый высокий показатель у Калифорнии — 12,3%.

Регулирование подоходного налога штата может или не может отражать федеральные правила. Например, некоторые штаты разрешают резидентам использовать федеральные суммы освобождения от налогов и стандартные суммы вычетов для расчета подоходного налога штата, в то время как в других есть свои собственные суммы освобождения и стандартные суммы вычетов.

Как найти свою налоговую категорию

Существует множество онлайн-источников, чтобы найти вашу конкретную федеральную налоговую ставку. IRS предоставляет разнообразную информацию, в том числе годовые налоговые таблицы, которые предоставляют подробные сведения о статусе налоговой декларации с шагом от 50 долларов налогооблагаемого дохода до 100 000 долларов.

На других веб-сайтах есть калькуляторы налоговых категорий, которые производят вычисления за вас, если вы знаете свой статус регистрации и налогооблагаемый доход. Ваша налоговая категория может меняться из года в год, в зависимости от корректировок инфляции и изменений в вашем доходе и статусе, поэтому ее стоит проверять ежегодно.

Часто задаваемые вопросы о налоговой группе

Каковы федеральные налоговые категории на 2020 налоговый год?

Максимальная ставка налога остается 37% для индивидуальных налогоплательщиков с доходом более 518 400 долларов (622 050 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию). Ниже приведены другие скобки:

  • 35%, для доходов более 207 350 долларов США (414 700 долларов США для супружеских пар, подающих совместную регистрацию)
  • 32% для доходов свыше 163 300 долларов (326 600 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию)
  • 24% для доходов свыше 85 525 долларов (171 050 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию)
  • 22% для доходов более 40 125 долларов США (80 250 долларов США для супружеских пар, подающих совместно)
  • 12% для доходов свыше 9875 долларов (19750 долларов для супружеских пар, подающих совместную декларацию)

Самая низкая ставка составляет 10% для доходов одиноких лиц с доходом не более 9 875 долларов (19 750 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию).

Изменились ли налоговые таблицы в 2021 году?

Да. Каждый год IRS корректирует налоговые ставки с учетом инфляции. Ниже приведены пороговые значения дохода на 2021 налоговый год.

Максимальная ставка налога по-прежнему составляет 37% для индивидуальных налогоплательщиков с доходом более 523 600 долларов США (628 300 долларов США для супружеских пар, подающих совместную регистрацию). Ниже приведены другие ставки:

  • 35%, для доходов более 209 425 долларов (418 850 долларов для супружеских пар, подающих совместно)
  • 32% для доходов свыше 164925 долларов (329850 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию)
  • 24% для доходов свыше 86 375 долларов (17 2750 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию)
  • 22% для доходов более 40 525 долларов (81 050 долларов для супружеских пар, подающих совместно)
  • 12% для доходов более 9 950 долларов (19 900 долларов для супружеских пар, подающих совместную декларацию)

Самая низкая ставка составляет 10% для доходов одиноких лиц с доходом 9 950 долларов или меньше (19 900 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию).

Сколько я могу заработать до уплаты 40% налога?

В 2020 налоговом году самые высокооплачиваемые лица в США платят 37% налога на весь доход, превышающий 518 400 долларов (622 050 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию).

Как рассчитать размер налоговой ставки?

Чтобы оценить, в какую налоговую категорию попадет ваш заработок, вы можете сами посчитать, используя приведенный выше расчет, или посетить веб-сайт IRS, на котором представлены подробные статусы налоговой декларации с шагом от 50 долларов налогооблагаемого дохода до 100 000 долларов.

Налоговые категории 2021: Сколько налогов вы должны

Налоговые категории — это то, как IRS определяет, какие уровни дохода облагаются налогом по какой федеральной ставке подоходного налога. Чем выше доход вы указываете в своей налоговой декларации, тем выше ставка налога.

Здесь мы рассмотрим новые федеральные налоговые категории IRS на 2020 налоговый год, как определить, в какие из них вы попадаете, и проинформируем вас о любых других связанных с инфляцией изменениях ваших налогов в 2020 году (подано в 2021 г.).

Какие уровни федерального подоходного налога для подачи заявки на 2021 год?

В какую налоговую категорию вы попадаете в Соединенных Штатах, также зависит от вашего статуса регистрации.Вот налоговые скобки 2020 года в соответствии с IRS для четырех наиболее распространенных статусов подачи заявок: индивидуальные заявители-одиночки, состоящие в браке лица, подающие совместно, главы домохозяйств и состоящие в браке лица, подающие отдельно:

Ставка налога Индивидуальные одиночные файловые машины Семейное положение в браке или вдова (вдова) Женат, подача отдельно Глава семьи
10% 0–9950 долл. США 0–19 900 долл. США 0–9950 долл. США 0–14 200 долл. США
12% 9 951–40 525 долл. США 19901–81 050 долл. США 9 951–40 525 долл. США 14 201–54 200 долл. США
22% 40 526–86 375 долларов 81 051–172 750 долл. США 40 526–86 375 долларов 54 201–86 350 долл. США
24% 86 376–164 925 долл. США 172 751–329 850 долл. США 86 376–164 925 долл. США 86 351–164 900 долл. США
32% 164926–209 425 долл. США 329 851–418 850 долл. США 164926–209 425 долл. США 164 901–209 400 долл. США
35% 209 426–5 23 600 долл. США 418 851–628 300 долл. США 209 426–5 23 600 долл. США 209 401 долл. США — 523 600 долл. США
37% $ 523 600 + $ 628 300 + $ 523 600 + $ 523 600 +

Как работают налоговые скобки? Налоговые категории

основаны на вашем налогооблагаемом доходе, который вы получаете, когда берете все заработанные деньги и вычитаете все налоговые вычеты, на которые вы имеете право.

После того, как вы подсчитали свой налогооблагаемый доход, пора взглянуть на график налоговых ставок Налогового управления США — причудливый термин для «большого списка групп налоговой системы» — за год, за который вы платите налоги.

(Имейте в виду, что эти скобки предназначены только для налога на прибыль; для налога на прирост капитала используются отдельные скобки.)

Давайте возьмем налоговые скобки IRS для индивидуальных подателей налоговых деклараций в 2021 году:

Ставка налога Итого налогооблагаемый доход
10% 0–9950 долл. США
12% 9 951–40 525 долл. США
22% 40 526–86 375 долларов
24% 86 376–164 925 долл. США
32% 164926–209 425 долл. США
35% 209 426–5 23 600 долл. США
37% $ 523 600 +

Если вы не получили налогооблагаемый доход в размере 9875 долларов или меньше в 2020 году, вы, скорее всего, попадете как минимум в две скобки.Это означает, что разные части вашего дохода облагаются налогом по разной ставке.

Например, предположим, что ваш налогооблагаемый доход в конечном итоге составляет 20 000 долларов. Это означает, что вы попадете в две разные налоговые категории и будете облагаться налогом по двум разным ставкам:

  • диапазон от 0 до 9950 долларов, который облагается налогом в размере 10%

  • планка от 9 951 до 40 525 долларов, которая облагается налогом в размере 12%

Таким образом, вы будете платить две разные налоговые ставки: 10% с первой «части» дохода в размере 9 950 долларов и 12% с каждого доллара, который вы заработали свыше 9 950 долларов.

В форме уравнения мы бы записали это как:

Общий налог = (10% x 9950 долларов США) + (12% x [20 000–9950 долларов США])

Общий налог = 995,00 USD + 1 206,00 USD

Итого налоговый счет = 2202,00 долл. США

Мы называем самую высокую ставку налога, по которой вы платите , предельную ставку налога . В этом примере ваша предельная налоговая ставка составляет 12%.

Как рассчитать налоги с использованием этих налоговых категорий?

Математика, используемая для расчета суммы вашей задолженности по каждой «части» дохода, может быть сложной.Чтобы упростить задачу, вот четыре шпаргалки для определения суммы налога, которую вы должны заплатить, сгруппированных по статусу подачи:

Отдельные одиночные файловые машины

Помните: если в последний день 2020 года вы не состояли в браке или были разлучены со своим супругом по закону и не соответствуете требованиям для получения другого статуса, вы подаете налоговую декларацию в 2021 году как индивидуальный налогоплательщик.

Вот ваш налог:

Если ваш общий налогооблагаемый доход за 2020 год составил… Тогда ваши налоги …
0–9950 долл. США 10% налогооблагаемого дохода
9950–40 525 долларов 995 долларов.00 плюс 12% от любого дохода, полученного вами свыше 9 950 долларов США
40 526 — 86 375 долларов 4 664 доллара США плюс 22% от любого дохода, который вы получили свыше 40 525 долларов США
86 376–164 925 долл. США 14 750,78 долларов США плюс 24% от любого дохода, полученного вами свыше 86 375 долларов США
164926–209 425 долл. США 33 602,54 доллара плюс 32% от любого дохода, полученного вами свыше 164925 долларов
209 426–52 3600 долл. 47 842,22 доллара США плюс 35% от любого дохода, полученного вами свыше 209 425 долларов США
523 600 долл. США + 157 803 долл. США.12 плюс 37% от любого дохода, полученного вами свыше 523 600 долларов США

Семейное положение в браке или вдова (вдова)

Если вы состоите в браке, и вы и ваш супруг (а) согласны подать совместную декларацию, или если вы вдова (вдова), используйте следующую информацию для расчета ваших налогов на 2020 год:

Если ваш общий налогооблагаемый доход за 2020 год составил… Тогда ваши налоги …
0–19 900 долл. США 10% налогооблагаемого дохода
19 901–81 050 долл. 1990 долл. США.00 плюс 12% от любого вашего дохода свыше 19 900 долларов США
81 051–172 750 долл. США 9 327,88 долларов США плюс 22% от любого дохода, который вы получили свыше 81 051 доллара США
172 751–329 850 долл. США 29 501,66 долл. США плюс 24% от любого дохода, который вы получили свыше 172 751 долл. США
329 851–418 850 долл. США 67 205,42 долларов плюс 32% от любого дохода, полученного вами свыше 329 851 долларов США
418 851–628 300 долл. США 95 685,10 долл. США плюс 35% от любого дохода, который вы получили свыше 418 851 долл. США
628 300 долл. США + 168 992 долл. США.25 плюс 37% от любого вашего дохода, превышающего 628 300 долларов США

В браке подача отдельно

Если вы состоите в браке и решите, что подача индивидуальной декларации может снизить ваше налоговое бремя, или вы и ваш супруг (а) не согласны подавать совместную декларацию, вы воспользуетесь этим статусом подачи.

Вот какой размер налога на доход облагается налогом на доходы состоящих в браке лиц, подающих раздельную регистрацию в 2020 году:

Если ваш общий налогооблагаемый доход за 2020 год составил… Тогда ваши налоги …
0–9950 долл. США 10% налогооблагаемого дохода
9950–40 525 долларов 995 долларов.00 плюс 12% от любого дохода, полученного вами свыше 9 950 долларов США
40 526 — 86 375 долларов 4 664 доллара США плюс 22% от любого дохода, который вы получили свыше 40 525 долларов США
86 376–164 925 долл. США 14 750,78,16 долл. США плюс 24% от любого дохода, полученного вами свыше 86 375 долл. США
164926–209 425 долл. США 33 602,54 доллара плюс 32% от любого дохода, полученного вами свыше 164925 долларов
209 426–52 3600 долл. 47 842,22 доллара США плюс 35% от любого дохода, полученного вами свыше 209 425 долларов США
523 600 долл. США + 157 803 долл. США.12 плюс 37% от любого дохода, полученного вами свыше 523 600 долларов США

Глава семьи

Если вы:

  • не состоят в браке
  • Оплачено более половины стоимости содержания дома за год
  • Прожить с квалифицированным специалистом более полугода

Тогда вы можете претендовать на статус «главы семьи». Если да, используйте следующее, чтобы рассчитать ваши налоги на прибыль в 2020 году:

Если ваш общий налогооблагаемый доход за 2020 год составил… Тогда ваши налоги …
0–14 200 долл. США 10% налогооблагаемого дохода
14 201–54 200 долл. США 1420 долларов плюс 12% от любого вашего дохода, превышающего 14 200 долларов США
54 201–86 350 долл. США 6 219 долл. США.88 плюс 22% от любого вашего дохода свыше 54 200 долларов США
86 351–164 900 долл. США 13 292,66 долларов США плюс 24% от любого дохода, полученного вами свыше 86 350 долларов США
164 901–209 400 долл. США 32 144,42 долларов США плюс 32% от любого дохода, полученного вами свыше 164 900 долларов США
209 401–523 600 долл. США 46384,10 долларов США плюс 35% от любого вашего дохода, превышающего 209 400 долларов США
523 600 долл. США + 156 353,75 долларов США плюс 37% от любого дохода, полученного вами свыше 523 600 долларов США

Почему налоговые ставки меняются каждый год?

Если вы сравните налоговые категории этого года с налоговыми категориями предыдущих лет, вы можете заметить, что все они были немного скорректированы.Это почему?

Все дело в инфляции. Каждый год IRS корректирует налоговые скобки, чтобы предотвратить «сползание скобок», что происходит, когда инфляция толкает вас в более высокую налоговую категорию.

Если вы не искали свою группу с 2017 года, вам следует обратить внимание на серьезную налоговую реформу. Закон о сокращении налогов и занятости, принятый в декабре 2017 года, изменил способ расчета инфляции IRS, что в будущем будет означать меньшие ежегодные корректировки инфляции.

Это увеличивает ваши шансы попасть в более высокую налоговую категорию каждый год.Если вы едва избежали попадания в более высокую налоговую категорию в этом году и думаете, что в следующем году вы можете оказаться в пограничном состоянии, обязательно внимательно следите за объявлениями IRS о корректировке инфляции.

Какие еще поправки на инфляцию мне следует учитывать?

Ранее мы упоминали, что налоговые категории IRS применяются к вашему налогооблагаемому доходу, который вы получаете, применяя определенные корректировки и вычеты к своему доходу.

Еще один способ, которым IRS помогает предотвратить проскальзывание кронштейнов, — это корректировка значений вычетов для соответствия инфляции.Вот основные из них, на которые следует обратить внимание:

Стандартный вычет

Ваш стандартный вычет — часть вашего дохода, защищенная от налогов, — ежегодно корректируется в соответствии с инфляцией. Стандартные суммы вычетов на 2021 налоговый год (и их увеличение по сравнению с 2020 налоговым годом) составляют:

  • 12550 долл. США для одинарных файловых машин (до 150 долл. США)
  • 12550 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих налоги отдельно (до 150 долларов)
  • 18 800 долл. США для глав домохозяйств (до 150 долл. США)
  • 25 100 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную налоговую декларацию (до 300 долларов США)
  • 25 100 долл. США для вдов или вдовцов, отвечающих требованиям (до 300 долл. США)

Корректировка дохода

Корректировки — это особый вид вычета, который позволяет вам уменьшить налогооблагаемый доход еще до того, как вы начнете применять стандартный вычет или составление списков.Вы можете найти сводку всех обновленных цифр корректировок на веб-сайте IRS здесь.

Налоговые льготы

В отличие от вычетов, которые уменьшают ваш налогооблагаемый доход, налоговые льготы напрямую уменьшают вашу задолженность по налогу. Налоговые льготы, скорректированные IRS с учетом инфляции в этом году, включают:

Кредит заработанного дохода увеличился до диапазона от 543 до 6728 долларов в зависимости от вашего статуса регистрации и количества детей, которые у вас есть. Это немного больше, чем в прошлом году, с 538 до 6660 долларов.См. Стр. 12 и 13 этой процедуры получения дохода для получения полного списка категорий и пороговых значений.

Скорректированный валовой доход (AGI), при котором вы начинаете терять пожизненного кредита на обучение , составляет 59000 долларов в 2021 году для индивидуальных подателей, как и в 2020 году. 119 000 долларов по сравнению со 118 000 долларов в 2020 году.

Максимальная сумма квалифицированных расходов на усыновление, которую вы можете использовать для определения вашего кредита на усыновление , увеличена до 14 300 долларов на ребенка по сравнению с 14 080 долларов в 2020 году.

Возвращаемый налоговый кредит на ребенка остается в размере 1400 долларов США, как и в 2020 году.

Дополнительная литература: как проверить статус возврата налога за 5 минут

Что такое скамья?

Мы — универсальная служба налоговой подготовки и бухгалтерского учета, в которой работают настоящие люди. С Bench вы получите специальную команду экспертов, которая будет заполнять ваши ежемесячные бухгалтерские книги и подавать налоговые декларации. От своевременного опережения сроков до круглогодичного консультирования по вопросам налогообложения — наша оптимизированная поддержка поможет вам.Попробуйте нас бесплатно.

Налоги на пособия по безработице: руководство для штата

По мере затягивания пандемии COVID-19 все больше и больше американцев проходят нежелательный ускоренный курс по системе компенсации по безработице в США. У людей, впервые обращающихся за пособием по безработице, возникает множество общих вопросов. Как мне подать заявление на получение пособия? Сколько я получу? Как долго продлится польза? Людям нужны ответы на эти вопросы прямо сейчас. Но вскоре на ум, вероятно, придет другой вопрос: Придется ли мне платить налоги с моих пособий по безработице?

Если говорить о федеральном подоходном налоге, то общий ответ — да.Дядя Сэм облагает налогом пособие по безработице, как если бы оно было заработной платой (, хотя до 10 200 долларов компенсации по безработице, полученной в 2020 году, освобождены от федерального налога для людей со скорректированным валовым доходом ниже 150 000 долларов). Однако когда дело доходит до подоходного налога штата, это зависит от того, где вы живете. Большинство штатов полностью облагают налогом пособия по безработице. Однако в некоторых штатах они вообще не облагаются налогом (иногда из-за того, что в штате нет подоходного налога), а в некоторых штатах облагается налогом только часть ваших льгот.Кроме того, как и федеральное правительство, некоторые штаты делают особые исключения из общего правила на 2020 и / или 2021 годы, чтобы помочь людям, потерявшим работу из-за пандемии.

Каково положение вашего штата в вопросе налогообложения пособий по безработице? Читайте дальше, чтобы узнать. Мы также сообщим вам, какие штаты выпустили руководство о том, как они собираются поступить с федеральным освобождением в размере 10 200 долларов США на пособие по безработице, полученным в 2020 году. Затем, в качестве бонуса, мы обозначим уровни дохода, продаж и налога на имущество для каждого штата. и предоставьте ссылку на страницу штата в нашем Руководстве по налогам на семьи среднего класса для штата, чтобы вы могли получить представление об общей налоговой нагрузке в стране, где вы живете.

1 из 51

Алабама

Государственные налоги на пособия по безработице: Алабама не облагает налогом пособия по безработице. Кроме того, компенсация по безработице, предоставляемая в соответствии с федеральным законом CARES и его последующими продлениями, освобождается от подоходного налога штата, округа или муниципалитета на 2020 и 2021 налоговые годы.

Первые 50 000 долларов, полученные от работодателя в качестве выходного пособия, пособия по безработице и т.п. в результате «административного сокращения», также не облагаются налогом.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 2% (до 1000 долларов налогооблагаемого дохода для состоящих в браке заявителей и до 500 долларов для всех остальных). Высокая: 5% (более 6000 долларов налогооблагаемого дохода для состоящих в браке заявителей и более 3000 долларов для всех остальных). Некоторые муниципалитеты Алабамы также взимают профессиональные налоги с заработной платы.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 4%. По данным Налогового фонда, местные жители могут добавить к этому 7,5%, а средняя комбинированная ставка составляет 9,22%.

Налоги на недвижимость: В Алабаме средняя ставка налога на недвижимость составляет 395 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В налоговом справочнике штата Алабама для семей среднего класса .

2 из 51

Аляска

Государственные налоги на пособия по безработице: Аляска не облагает налогом пособие по безработице.

Государственный подоходный налог Диапазон: Государственного подоходного налога нет.

Налог с продаж: Аляска — один из пяти штатов, в которых отсутствует налог с продаж штата .Однако местные жители могут взимать налог с продаж, который может достигать 7,5%. Но, по данным Налогового фонда, средний показатель по штату составляет всего 1,76%.

Налоги на недвижимость: На Аляске средняя ставка налога на недвижимость составляет 1182 доллара на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве штата Аляска по налогам для семей среднего класса.

3 из 51

Аризона

Налоги штата на пособие по безработице: Обычно Аризона облагает налогом пособие по безработице в том же размере, что и в соответствии с федеральным законом.Штат также принял федеральное освобождение для выплаты компенсации по безработице в размере до 10 200 долларов США, полученной в 2020 году. Налогоплательщики, которые подали свою первоначальную федеральную декларацию за 2020 год, требуя освобождения, должны подавать свою декларацию в Аризоне, начиная с федерального скорректированного валового дохода от их федеральной декларации. Налогоплательщикам, которые не потребовали освобождения от налогов в своей первоначальной федеральной декларации и ожидают, что IRS скорректирует их декларацию с учетом освобождения, следует подождать, чтобы внести поправки в свою декларацию в Аризоне. Департамент доходов штата Аризона анализирует эту ситуацию и объявит дополнительные инструкции позже.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 2,59% (до 54 544 долларов налогооблагаемого дохода для лиц, подающих совместную декларацию, и до 27 272 долларов США для лиц, подавших индивидуальную декларацию). Высокая: 8% (от налогооблагаемого дохода более 500 000 долларов США для подателей совместной декларации и более 250 000 долларов США для плательщиков единого налога). (Примечание: ставка 8% включает в себя надбавку в размере 3,5%, которая вступит в силу в 2021 году.)

Налог с продаж: 5,6% государственный сбор. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить к этой сумме до 5,6%, но средний комбинированный сбор составляет 8,4%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Аризоне составляет 617 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Аризона для семей среднего класса.

4 из 51

Арканзас

Государственные налоги на пособия по безработице: Арканзас обычно облагает налогом пособия по безработице. Однако выплаты по безработице, выплачиваемые в 2020 и 2021 годах, не облагаются налогом.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 2% (для налогооблагаемого дохода от 4500 до 8899 долларов для налогоплательщиков с чистой прибылью менее 22 200 долларов), 0,75% (для первых 4499 долларов налогооблагаемого дохода для налогоплательщиков с чистой прибылью от 22 200 до 79 300 долларов) , или 2% (на первые 4000 долларов налогооблагаемой прибыли для налогоплательщиков с чистой прибылью более 79 300 долларов США).Высокая: 3,4% (для налогооблагаемого дохода от 13 400 до 22 199 долларов США для налогоплательщиков с чистой прибылью менее 22 200 долларов США), 5,9% (для налогооблагаемого дохода от 37 200 до 79 300 долларов США для налогоплательщиков с чистой прибылью от 22 200 до 79 300 долларов США) или 5,9% (для налогооблагаемой прибыли более 8000 долларов США для налогоплательщиков с чистой прибылью более 79 300 долларов США). «Корректировка по шкале» в размере от 40 до 440 долларов вычитается из суммы налога, причитающейся налогоплательщикам с чистым доходом от 79 301 до 84 600 долларов.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6,5%. Населенные пункты могут добавить целых 5.125%, а средняя комбинированная ставка составляет 9,51%, по данным налогового фонда.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость для домовладельцев Арканзаса составляет 612 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Арканзас для семей среднего класса.

5 из 51

Калифорния

Налоги штата на пособия по безработице: Калифорнийцы не обязаны платить подоходный налог штата с пособий по безработице.

В результате федерального освобождения от налогов в размере 10 200 долларов США на пособие по безработице, полученного в 2020 году, люди, которые подали налоговую декларацию в Калифорнии за 2020 год до 11 марта, потребовали налогового кредита на заработанный доход в Калифорнии (CalEITC), и зарегистрированный доход по безработице не нуждается в этом что угодно, чтобы исправить их возвращение в Калифорнию. Штат внесет все необходимые изменения и отправит любой полученный в результате возврат налога штата, начиная с августа 2021 года. Кроме того, никаких действий не требуется, если вы подадите налоговую декларацию за 2020 год в Калифорнии после 11 марта, подадите заявку на CalEITC и сообщите о доходе по безработице.

Если вы подали налоговую декларацию за 2020 год, Калифорния, не запрашивали CalEITC, сообщили о доходе по безработице и сообщили о федеральном AGI в размере менее 40 201 долларов США (одинокие) или 50 401 долларов США (совместная подача документов в браке), то посмотрите, имеете ли вы право на CalEITC. Если да, отправьте по почте форму FTB 3514. Вам не нужно вносить поправки в налоговую декларацию штата Калифорния.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 1% (до 17 864 долларов налогооблагаемого дохода для состоящих в браке заявителей и до 8 932 долларов для лиц, подающих индивидуальную декларацию). Высокий: 13.3% (на сумму более 1 198 024 долларов США для состоящих в браке заявителей и 1 миллион долларов США для лиц, подающих индивидуальную заявку).

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 7,25%. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 2,5%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,68%.

Налоги на недвижимость: В Калифорнии средняя ставка налога на недвижимость составляет 729 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве штата Калифорния по налогам для семей среднего класса.

6 из 51

Колорадо

Государственные налоги на пособия по безработице: Колорадо облагает налогом все пособия по безработице.

При заполнении декларации о подоходном налоге в Колорадо за 2020 год вы должны добавить обратно сумму любого пособия по безработице, исключенного из вашего федерального налогооблагаемого дохода в соответствии с Законом об американском плане спасения. Эта сумма должна быть добавлена ​​к строке 6 (другие дополнения) вашего возврата в Колорадо вместе с любыми другими дополнениями, требуемыми по закону. В поле объяснения введите «Компенсация по безработице».

Диапазон подоходного налога: В штате Колорадо фиксированная ставка налога на прибыль составляет 4,55% (утверждение предложения 116, которое появилось в бюллетене для голосования в ноябре 2020 года, снизило ставку с 4.От 63% до 4,55%). Штат также ограничивает, насколько его доходы могут расти из года в год, снижая ставку налога, если рост доходов слишком высок. Например, в 2019 году это привело к снижению ставки до 4,5%. Денвер и несколько других городов Колорадо также взимают ежемесячный налог на заработную плату.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 2,9%. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 8,3%, а средняя комбинированная ставка составляет 7,72%.

Налоги на недвижимость: В Колорадо средняя ставка налога на недвижимость составляет 494 доллара на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В налоговом справочнике штата Колорадо для семей среднего класса.

7 из 51

Коннектикут

Государственные налоги на пособия по безработице: Коннектикут взимает плату за пособие по безработице в той же степени, что и в соответствии с федеральным законом. В результате любое пособие по безработице, полученное в 2020 году (до 10 200 долларов США), освобожденное от федерального подоходного налога, не облагается подоходным налогом в Коннектикуте. Если вы уже подали свои федеральные декларации и декларации из Коннектикута и вам необходимо внести поправки в свою декларацию из Коннектикута, внесите поправки в свою декларацию из Коннектикута, заполнив форму CT-1040X, используя федеральный AGI, который вы указали в измененной федеральной декларации.Если от вас не требуется вносить поправки в вашу федеральную декларацию (т.е. вы ожидаете, что IRS автоматически пересчитает вашу декларацию), не вносите поправки в декларацию в Коннектикуте сейчас. Штат ожидает дополнительных указаний от IRS о том, как перерасчеты будут сообщаться налогоплательщикам и государственным налоговым органам.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 3% (до 20 000 долларов налогооблагаемого дохода для состоящих в браке заявителей и до 10 000 долларов для лиц, подающих индивидуальную декларацию). Высокий: 6,99% (от суммы, превышающей 1 миллион долларов для состоящих в браке заявителей и более 500 000 долларов для тех, кто подает индивидуально).

Налог с продаж: Штат облагает большинство товаров налогом в размере 6,35%, и местным властям не разрешается добавлять к этому налогу.

Налог на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость для жителей Коннектикута составляет 2139 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Для получения дополнительной информации перейдите в Руководство штата Коннектикут по налогам для семей среднего класса.

8 из 51

Делавэр

Государственные налоги на пособие по безработице: Компенсация по безработице обычно облагается налогом в штате Делавэр.Однако пособия по безработице, полученные в 2020 году, не облагаются налогом.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 2,2% (для налогооблагаемого дохода от 2 001 до 5 000 долларов США). Высокий: Высокий: 6,6% (для налогооблагаемого дохода выше 60 000 долларов США). Уилмингтон также взимает городской налог с заработной платы.

Налог с продаж: Ни штат, ни местные жители не взимают налог с продаж.

Налоги на недвижимость: Для домовладельцев в Делавэре средняя ставка налога на недвижимость составляет 562 доллара на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Делавэр для семей среднего класса.

9 из 51

Округ Колумбия

Государственные налоги на пособия по безработице: Округ Колумбия (Вашингтон, округ Колумбия) взимает налоги с пособий по безработице в той же степени, в какой они облагаются налогом на федеральном уровне.

Город принял федеральное освобождение в размере до 10 200 долларов США для пособия по безработице, полученного в 2020 году. Если вы уже подали налоговую декларацию округа Колумбия, пока не подавайте измененную городскую декларацию, чтобы требовать освобождения.Управление налогов и доходов округа Колумбия ожидает дополнительных указаний от IRS о том, как перерасчеты будут сообщаться налогоплательщикам и налоговым органам штата. Город выпустит дополнительные инструкции после того, как станет доступной дополнительная информация.

Диапазон государственного подоходного налога: Низкий: 4% (для налогооблагаемого дохода до 10 000 долларов США). Высокий: 8,95% (для налогооблагаемой прибыли свыше 1 000 000 долларов США).

Налог с продаж: Городской налог с продаж 6%.

Налоги на недвижимость: В округе Колумбия средняя ставка налога на недвижимость составляет 564 доллара на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В налоговом справочнике округа Колумбия для семей среднего класса.

10 из 51

Флорида

Государственные налоги на пособия по безработице: Во Флориде нет налогов на пособия по безработице.

Государственный подоходный налог Диапазон: Государственного подоходного налога нет.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%. По данным Налогового фонда, местные жители могут добавить до 2,5%, а средняя комбинированная ставка составляет 7,08%.

Налоги на недвижимость: Во Флориде средняя ставка налога на недвижимость составляет 830 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Флорида для семей среднего класса.

11 из 51

Грузия

Государственные налоги на пособия по безработице: Грузия облагает налогами пособия по безработице.

Штат не утвердил федеральное освобождение от налогов в размере до 10 200 долларов США на пособие по безработице, полученное в 2020 году.Любой доход от безработицы, который был исключен из федеральной декларации налогоплательщика, должен быть добавлен обратно в форму Джорджии 500, Приложение 1, строка 5.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 1% (на первые 1000 долларов налогооблагаемого чистого дохода для состоящих в браке пары, подающие совместно; на первые 750 долларов для индивидуальных лиц; и на первые 500 долларов для супружеских пар, подающих отдельно). Высокий: 5,75% (на первые 1000 долларов налогооблагаемого чистого дохода для супружеских пар, подающих совместно; на первые 750 долларов для индивидуальных лиц; и на первые 500 долларов для супружеских пар, подающих отдельно).

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 4%. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 4,9%, а средняя комбинированная ставка составляет 7,32%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Грузии составляет 875 долларов США на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве штата Джорджия по налогам для семей среднего класса.

12 из 51

Гавайи

Государственные налоги на пособие по безработице: Компенсация по безработице полностью облагается налогом на Гавайях.

Департамент налогообложения Гавайев не может дать каких-либо окончательных указаний по принятию федерального освобождения от уплаты первых 10 200 долларов США пособия по безработице, полученного в 2020 году, до тех пор, пока законодательный орган штата не примет какое-либо соответствующее законодательство.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 1,4% (для налогооблагаемого дохода до 4800 долларов для супружеских пар, подающих совместно; до 2400 долларов для супружеских пар, подающих раздельно, и индивидуальных заявителей). Высокий: 11% (от налогооблагаемого дохода более 400 000 долларов для супружеских пар, подающих совместно и оставшихся в живых супругов; от более 200 000 долларов для супружеских пар, подающих раздельно, и индивидуальных подателей).

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 4%. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 0,5%, но средняя комбинированная ставка составляет всего 4,44%.

Налог на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость на Гавайях составляет 280 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве штата Гавайи по налогам для семей среднего класса.

13 из 51

Айдахо

Государственные налоги на пособия по безработице: В штате Айдахо пособия по безработице обычно облагаются налогом в той же степени, что и на федеральном уровне.Однако любые пособия по безработице за 2020 год, исключенные для целей федерального налогообложения в форме 1040, Приложение 1, строка 8, должны быть добавлены обратно в вашу налоговую декларацию в штате Айдахо. Если вы заполняете Форму 40 Айдахо, укажите исключенный доход в Форме 39R, Часть A, строка 6, «Прочие дополнения». Если вы заполняете форму 43 штата Айдахо, не включайте исключение из федеральной компенсации по безработице в строку 19 «Другой доход». Вместо этого укажите это в форме 39NR, часть A, строка 4, столбец A, «Другие дополнения».

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 1% (для налогооблагаемого дохода до 3136 долларов для состоящих в браке заявителей и до 1568 долларов для индивидуальных заявителей).Высокая: 6,5% (при налогооблагаемом доходе в размере 23 520 долларов США или более для состоящих в браке заявителей и 11 760 долларов США или более для индивидуальных лиц). (Примечание: суммы в долларах, возможно, все еще необходимо скорректировать с учетом инфляции на 2021 год.)

Налог с продаж: 6% государственный сбор. Местные жители (обычно курортные поселки) могут добавить до 3%, но по данным налогового фонда, средняя комбинированная ставка составляет всего 6,03%.

Налоги на недвижимость: В Айдахо средняя ставка налога на недвижимость составляет 633 доллара на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Айдахо для семей среднего класса.

14 из 51

Иллинойс

Государственные налоги на пособия по безработице: Иллинойс обычно полностью облагает налогом пособие по безработице. Тем не менее, штат утвердил освобождение от федерального налога в размере 10 200 долларов США для пособий по безработице в 2020 году. Если вы подали налоговую декларацию за 2020 год в Иллинойсе в электронном виде до 15 марта 2021 года, вам не нужно ничего делать. Департамент доходов штата Иллинойс планирует автоматически обновлять ваш скорректированный валовой доход (AGI) и отправлять любые необходимые возмещения.Если вы подали декларацию в бумажном виде или в электронном виде после 14 марта 2021 года и не сообщили об исключении по безработице в своей федеральной декларации, вам необходимо будет подать измененную декларацию, используя форму IL-1040-X, и включить проформу федерального Форма 1040 и Приложение 1, показывающие повторное вычисление вашего AGI. Напишите «Исключение по безработице» в верхней части формы IL-1040-X.

Подоходный налог штата Диапазон: Существует фиксированная ставка в размере 4,95% от скорректированного федерального валового дохода после изменений и личных освобождений.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6,25%. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 4,75%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,82%.

Налоги на недвижимость: В Иллинойсе средняя ставка налога на недвижимость составляет 2 165 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Для получения дополнительной информации перейдите в Руководство штата Иллинойс по налогам для семей среднего класса.

15 из 51

Индиана

Государственные налоги на пособие по безработице: Хотя пособия по безработице облагаются налогом в Индиане, часть вашего пособия может вычитаться из налогооблагаемой базы.Сумма вычета зависит от вашего федерального скорректированного валового дохода, размера пособия по безработице, которое вы получаете, и вашего статуса регистрации. Заполните «Таблицу компенсации по безработице» в буклете с инструкциями по форме IT-40, чтобы рассчитать точную сумму вашего удержания.

Федеральное освобождение от выплаты пособия по безработице в размере до 10 200 долларов США, полученного в 2020 году, не применяется в Индиане. Следовательно, сумма, исключенная для целей федерального подоходного налога, должна быть добавлена ​​обратно при подаче вашей налоговой декларации в Индиане.

Подоходный налог штата Диапазон: Штат Хузьер имеет фиксированную ставку в размере 3,23% скорректированного валового дохода штата после внесения изменений. Графства также взимают подоходный налог.

Налог с продаж: 7% государственный сбор. Никаких местных налогов.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость для домовладельцев в Индиане составляет 810 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В налоговом справочнике штата Индиана для семей среднего класса.

16 из 51

Айова

Государственные налоги на пособия по безработице: Пособия по безработице, как правило, полностью облагаются налогом в Айове.Тем не менее, штат принимает федеральное освобождение в размере 10 200 долларов США для выплаты пособия по безработице, полученного в 2020 году. Налоговое управление штата Айова внесет автоматические поправки для людей, которые уже подали налоговую декларацию Айовы за 2020 год. В результате налогоплательщикам не нужно будет подавать исправленную налоговую декларацию штата Айова, если их единственная корректировка касается выплаты пособия по безработице. Люди, подающие оригинальную налоговую декларацию Айовы за 2020 год, должны указать сумму исключения из пособия по безработице в форме IA 1040, строка 14, используя код M.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 0,33% (до 1 676 долларов налогооблагаемого дохода). Высокий: 8,53% (для налогооблагаемой прибыли свыше 75 240 долларов США). В Айове также есть местные подоходные налоги, используемые для школ и служб экстренной помощи.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 1%, а средняя комбинированная ставка составляет 6,94%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Айове составляет 1 529 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Айова для семей среднего класса.

17 из 51

Канзас

Налоги штата на пособия по безработице: В Канзасе пособия по безработице облагаются налогом в той же степени, в которой они облагаются налогом в соответствии с федеральным законом.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 3,1% (для налогооблагаемого дохода от 2 501 до 15 000 долларов для лиц, подавших одиночную декларацию, и от 5 001 до 30 000 долларов для лиц, подающих совместную декларацию). Высокий: 5,7% (от налогооблагаемого дохода более 30 000 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию, и более 60 000 долларов США для лиц, подавших совместную декларацию).В Канзасе также существует «налог на нематериальные активы», взимаемый с нетрудового дохода в некоторых населенных пунктах.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6,5%. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 4%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,69%.

Налоги на недвижимость: В Канзасе средняя ставка налога на недвижимость для домовладельцев составляет 1369 долларов на каждые 100000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Канзас для семей среднего класса.

18 из 51

Кентукки

Государственные налоги на пособия по безработице: Компенсация по безработице полностью облагается налогом в Кентукки.

Штат не утвердил федеральное освобождение в размере до 10 200 долларов США компенсации по безработице, полученной в 2020 году. Любая компенсация по безработице, исключенная из федеральной налоговой декларации резидента Кентукки, должна быть добавлена ​​обратно в его или ее декларацию по индивидуальному подоходному налогу в штате Кентукки в Таблице M Строка 5, как «Другое дополнение».

Диапазон подоходного налога штата: В Кентукки фиксированная ставка подоходного налога составляет 5%. Некоторые округа, города и другие органы местного самоуправления (например, школьные советы) могут взимать дополнительный налог с заработной платы за лицензию на работу с заработной платы сотрудников, работающих в их границах.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%. В Кентукки нет местных налогов с продаж.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Кентукки составляет 829 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Кентукки для семей среднего класса.

19 из 51

Луизиана

Государственные налоги на пособия по безработице: Луизиана облагает пособия по безработице в той же степени, в какой они облагаются налогом в соответствии с федеральным законом.В результате федеральное освобождение от выплаты пособия по безработице в размере 10 200 долларов США, полученное в 2020 году, также распространяется на подоходный налог Луизианы. Если вы уже подали налоговую декларацию штата Луизиана за 2020 год, не требуя освобождения от налогов, вам следует подать исправленную налоговую декларацию штата и уменьшить «Строку 7, Федеральный скорректированный валовой доход» (или Таблицу E, Строку 1, если она используется) на сумму освобождения, разрешенную в вашем федеральный возврат.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 2% (от 12 500 долларов или меньше налогооблагаемого дохода для физических лиц, 25 000 долларов для заявителей).Высокая: 6% (более 50 000 долларов налогооблагаемой прибыли; 100 000 долларов для заявителей)

Налог с продаж: 4,45% государственного сбора. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 7%, а средняя комбинированная ставка составляет 9,52%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Луизиане составляет 534 доллара на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве штата Луизиана по налогам для семей среднего класса.

20 из 51

Мэн

Государственные налоги на пособия по безработице: Пособия по безработице обычно полностью облагаются налогом в штате Мэн.Однако в той степени, в которой он включен в федеральный скорректированный валовой доход (AGI), до 10 200 долларов США компенсации по безработице, полученной в 2020 году, не облагается налогом в штате Мэн для людей с федеральным AGI менее 150 000 долларов США (для совместных заявителей до 10 200 долларов США на супруга составляет освобождены от государственной пошлины). Если вы подали свою налоговую декларацию о доходах физических лиц в штате Мэн за 2020 год до того, как освобождение стало доступно, вам следует подать исправленную налоговую декларацию штата, чтобы потребовать освобождения.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 5,8% (для налогооблагаемого дохода менее 22 200 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию; менее 44 450 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию).Высокая: 7,15% (при налогооблагаемом доходе в размере 52 600 долларов США или более для лиц, подавших одиночную декларацию; 105 200 долларов США для лиц, подавших совместную декларацию). На 2021 год ставка 5,8% применяется к налогооблагаемому доходу менее 22 450 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию, и менее 44 950 долларов США для лиц, подавших совместную декларацию. Ставка 7,15% применяется к налогооблагаемому доходу свыше 53 150 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию, и более 106 350 долларов США для лиц, подавших совместную декларацию.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 5,5%. Никаких местных налогов.

Налоги на недвижимость: В штате Мэн средняя ставка налога на недвижимость составляет 1 295 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Мэн для семей среднего класса.

21 из 51

Мэриленд

Налоги штата на пособия по безработице: Мэриленд обычно взимает налоги с пособий по безработице в той же степени, в какой они облагаются налогом на федеральном уровне. Однако в соответствии с законодательством штата компенсация по безработице, полученная в 2020 или 2021 году, не облагается налогом государством для людей с федеральным скорректированным валовым доходом в размере 75000 долларов США или меньше (100000 долларов США или менее для супружеских пар, подающих совместную декларацию, и лиц, подающих заявление главы семьи). .

Что касается федерального освобождения от налога на пособие по безработице в размере до 10 200 долларов США, полученного в 2020 году, любая сумма компенсации по безработице, превышающая 10 200 долларов США, которая включена на федеральном уровне, может быть исключена из налогооблагаемого дохода для целей налогообложения Мэриленда с учетом ограничений дохода Мэриленда для освобождение от уплаты государственного налога (75 000 долларов США или 100 000 долларов США). Налогоплательщики, которые имеют право на федеральное освобождение, но не имеют права на освобождение Мэриленда, не должны добавлять обратно сумму, исключенную из федерального скорректированного валового дохода, поскольку федеральное освобождение переходит в декларацию Мэриленда.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 2% (менее 1000 долларов налогооблагаемого дохода). Высокий: 5,75% (от налогооблагаемого дохода более 250 000 долларов США для лиц, подавших единую заявку; более 300 000 долларов США для лиц, подавших совместную декларацию). Округа Мэриленд и Балтимор-Сити взимают дополнительные налоги на прибыль.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%. В Мэриленде нет местных налогов с продаж.

Налоги на недвижимость: В Мэриленде средняя ставка налога на недвижимость для домовладельцев составляет 1 057 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Мэриленд для семей среднего класса.

22 из 51

Массачусетс

Государственные налоги на пособия по безработице: Массачусетс обычно облагает налогом пособия по безработице. Однако в налоговых 2020 и 2021 годах до 10 200 долларов компенсации по безработице, которые включены в скорректированный федеральный валовой доход налогоплательщика, освобождаются от налогообложения Массачусетса, если доход семьи налогоплательщика не превышает 200% федерального уровня бедности.Каждый имеющий на это право супруг может потребовать до 10 200 долларов в совместном возврате компенсации по безработице, полученной этим супругом.

Налогоплательщики, которые уже подали свою налоговую декларацию Массачусетса за 2020 год и указали пособие по безработице как доход, не должны подавать исправленную декларацию в это время. Штат ожидает отправки уведомлений налогоплательщикам, которые сообщили о безработице, чтобы объяснить, могут ли они иметь право на льготу. Если налогоплательщик имеет право на возмещение, штат произведет возмещение, и налогоплательщик не должен предпринимать никаких действий.Однако, если у налогоплательщика есть неуплаченный налог или иное конкретное государственное обязательство, государство сначала применит любую переплату к этим обязательствам.

Диапазон подоходного налога штата: Массачусетс имеет фиксированную ставку 5% для большинства классов налогооблагаемого дохода.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6,25%. В Массачусетсе нет местных налогов с продаж.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Массачусетсе составляет 1170 долларов на каждые 100000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Массачусетс для семей среднего класса.

23 из 51

Мичиган

Государственные налоги на пособия по безработице: Компенсация по безработице обычно облагается налогом в Мичигане. Однако федеральное освобождение в размере 10 200 долларов США от пособия по безработице, полученное в 2020 году, также распространяется на подоходный налог штата Мичиган. Если вы уже подали налоговую декларацию Мичигана за 2020 год, не требуя освобождения, теперь вы можете запросить ее, заполнив измененную налоговую декларацию Мичигана.Штат все еще изучает потенциальные автоматизированные механизмы в отношении исключения, но нет текущего графика или определенности для этого варианта. Также обратите внимание, что проценты и штрафы за неуплату расчетного налога штата Мичиган на пособие по безработице, полученное в 2020 году, отменяются.

Диапазон подоходного налога штата: В штате Мичиган фиксированная ставка налога составляет 4,25%. Города также могут взимать подоходный налог как с резидентов, так и с нерезидентов (которые облагаются налогом в размере 1/2 ставки с жителей).

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%.В Мичигане нет местных налогов с продаж.

Налоги на недвижимость: В Мичигане средняя ставка налога на недвижимость составляет 1448 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве штата Мичиган по налогам для семей среднего класса.

24 из 51

Миннесота

Государственные налоги на пособия по безработице: Миннесота облагает налогами пособия по безработице. Штат не принял федеральное исключение для выплаты пособия по безработице в размере до 10 200 долларов США, полученного в 2020 году.Если вы исключили какую-либо компенсацию по безработице из своей федеральной декларации, вы должны добавить ее обратно в свою декларацию Миннесоты, указав исключенную из федерального бюджета сумму в Строке 7 Приложения M1NC и включив сумму в вашу общую компенсацию по безработице в Строке C Формы M1.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 5,35% (менее 27 230 долларов США налогооблагаемого дохода для лиц, подающих индивидуальную декларацию, и менее 39 810 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию). Высокий: 9,85% (более 166 040 долларов налогооблагаемого дохода для индивидуальных подателей и более 276 200 долларов для совместных подателей).

Налог с продаж: 6,875% государственный сбор. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 2% при средней комбинированной ставке 7,46%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Миннесоте составляет 1 082 доллара на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве штата Миннесота по налогам для семей среднего класса.

25 из 51

Миссисипи

Государственные налоги на пособия по безработице: Резиденты Миссисипи полностью облагаются налогом на свою компенсацию по безработице.Штат не утвердил федеральное освобождение от выплаты пособия по безработице, полученного в 2020 году.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 3% (для налогооблагаемого дохода от 3 001 до 5 000 долларов США). Высокая: 5% (для налогооблагаемого дохода более 10 000 долларов США).

Налог с продаж: 7% государственный сбор. Только два населенных пункта, Джексон (1%) и Тупело (0,25%) добавляют к этому. По данным Налогового фонда, средняя комбинированная ставка составляет 7,07%.

Налог на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость для домовладельцев в Миссисипи составляет 787 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Для получения дополнительной информации перейдите в Руководство штата Миссисипи по налогам для семей среднего класса.

26 из 51

Миссури

Налоги штата на пособие по безработице: Компенсация по безработице обычно облагается налогом в штате Миссури в той же степени, что и в соответствии с федеральным законом. В результате штат утвердил федеральное освобождение в размере до 10 200 долларов США от компенсации по безработице, полученной в 2020 году. Если вы ранее подавали налоговую декларацию Миссури за 2020 год и сообщали о доходе по безработице, который теперь исключен из вашего федерального скорректированного валового дохода, вы должны подать внесены поправки в декларацию штата Миссури, чтобы требовать освобождения от уплаты налогов штата.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 1,5% (для налогооблагаемого дохода в размере 107 долларов США и более). Высокий: 5,4% (более 8 584 долларов налогооблагаемой прибыли). Канзас-Сити и Сент-Луис также взимают налог на прибыль.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 4,225%. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 5,763%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,25%.

Налоги на недвижимость: Для жителей Миссури средняя ставка налога на недвижимость составляет 930 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Для получения дополнительной информации перейдите в Руководство штата Миссури по налогам для семей среднего класса.

27 из 51

Монтана

Государственные налоги на пособия по безработице: Монтана в настоящее время не облагает налогом пособия по безработице.

Налогоплательщики, которые подали налоговую декларацию штата Монтана до 12 марта 2021 года или ранее, не должны вносить поправки в декларацию штата, чтобы сообщить об исключении из федерального бюджета выплаты компенсации по безработице в размере до 10 200 долларов США, полученной в 2020 году, если она уже была исключена из декларации.Налогоплательщики, подающие после 12 марта 2021 г., должны следовать инструкциям Приложения 1, Строки 8; График дополнений, строка 14; и График вычетов, строка 7, чтобы исключить все пособия по безработице из подоходного налога штата Монтана.

С 2024 года отменяется освобождение от выплаты пособия по безработице.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 1% (до 3100 долларов налогооблагаемого дохода). Высокий: 6,9% (для налогооблагаемой прибыли свыше 18 700 долларов США). Начиная с 2022 года, максимальная ставка будет составлять 6,75% для налогооблагаемой прибыли свыше 17 400 долларов США.Затем, начиная с 2024 года, ставки налога на прибыль и скобки будут существенно пересмотрены (будет всего две ставки — 4,7% и 6,5%).

Налог с продаж: Нет государственного налога с продаж. В таких курортных зонах, как Биг Скай, Ред Лодж и Западный Йеллоустон, действуют местные налоги с продаж.

Налог на недвижимость: Для домовладельцев в Монтане средняя ставка налога на недвижимость составляет 831 доллар на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Монтана для семей среднего класса.

28 из 51

Небраска

Государственные налоги на пособия по безработице: Пособия по безработице облагаются налогом в Небраске в той же степени, в которой они облагаются налогом в соответствии с федеральным законом. В результате штат соблюдает федеральное освобождение от налогов в размере до 10 200 долларов США в качестве компенсации по безработице, полученной в 2020 году. В настоящее время Налоговое управление штата Небраска просит налогоплательщиков не подавать исправленные налоговые декларации штата Небраска до тех пор, пока оно не определит соответствующие процессы для исправления этих деклараций в в любой ситуации.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 2,46% (от налогооблагаемого дохода до 3290 долларов США для лиц, подающих индивидуальные документы, и 6 570 долларов США для супружеских пар, подающих совместную регистрацию). Высокий: 6,84% (по налогооблагаемому доходу более 31 750 долларов США для лиц, подавших одиночную заявку, и 63 500 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию).

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 5,5%. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 2,5%, а средняя комбинированная ставка составляет 6,94%.

Налоги на недвижимость: В Небраске средняя ставка налога на недвижимость для домовладельцев составляет 1 614 долларов на 100 000 долларов от оценочной стоимости дома.

Для получения дополнительной информации перейдите в Руководство штата Небраска по налогам для семей среднего класса.

29 из 51

Невада

Государственные налоги на пособия по безработице: В Неваде нет налогов на пособия по безработице.

Государственный подоходный налог Диапазон: Государственного подоходного налога нет.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6,85%. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить 1,53%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,23%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Неваде составляет 533 доллара на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Налоговом справочнике штата Невада для семей среднего класса.

30 из 51

Нью-Гэмпшир

Государственные налоги на пособия по безработице: В Нью-Гэмпшире нет налогов на пособия по безработице.

Диапазон подоходного налога штата: В Нью-Гэмпшире нет подоходного налога. Но есть 5% налог на дивиденды и проценты, превышающие 2400 долларов для физических лиц (4800 долларов для заявителей).

Налог с продаж: Нет налога с продаж.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Нью-Гэмпшире составляет 2 050 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Нью-Гэмпшир для семей среднего класса.

31 из 51

Нью-Джерси

Налоги штата на пособие по безработице: Нью-Джерси не облагает налогом пособие по безработице.

Государственный подоходный налог Диапазон: Низкий: 1.4% (от налогооблагаемого дохода до 20 000 долларов США). Высокий: 10,75% (для налогооблагаемой прибыли более 1 миллиона долларов США). Ньюарк также взимает налог на заработную плату.

Налог с продаж: 6,625% государственный сбор. Эта ставка снижается вдвое (3,3125%) для личных продаж в определенных городских предпринимательских зонах, расположенных в неблагополучных районах. Округ Салем, граничащий с не облагаемым налогом Делавэром, также взимает пониженную ставку в размере 3,3125%.

Налоги на недвижимость: В Нью-Джерси средняя ставка налога на недвижимость составляет 2417 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Нью-Джерси для семей среднего класса.

32 из 51

Нью-Мексико

Налоги штата на пособия по безработице: Пособия по безработице облагаются налогом в Нью-Мексико в той же степени, в которой они облагаются налогом в соответствии с федеральным законодательством. В результате любое пособие по безработице, полученное в 2020 году (до 10 200 долларов США), освобожденное от федерального подоходного налога, также освобождается от подоходного налога в Нью-Мексико. Налогоплательщики, которые подали свою налоговую декларацию о доходах в Нью-Мексико за 2020 год до обращения за освобождением от выплаты пособия по безработице, могут пожелать внести изменения в свою государственную декларацию.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 1,7% (от налогооблагаемого дохода до 5 500 долларов США для лиц, подающих индивидуальную декларацию, и 8 000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию). Высокий: 5,9% (по налогооблагаемому доходу более 210 000 долларов США для лиц, подающих одиночные документы, и более 315 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместно).

Налог с продаж: 5,125% государственного сбора. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 4,313%, а средняя комбинированная ставка составляет 7,83%. Налог Нью-Мексико — это налог с валовой выручки, который покрывает большинство услуг.

Налоги на недвижимость: В Нью-Мексико средняя ставка налога на недвижимость составляет 776 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Налоговом справочнике штата Нью-Мексико для семей среднего класса.

33 из 51

Нью-Йорк

Налоги штата на пособие по безработице: Нью-Йорк обычно облагает пособие по безработице налогом в той же степени, в какой оно облагается налогом в соответствии с федеральным законодательством. Однако штат не следует федеральным изменениям, внесенным после 1 марта 2020 года. В результате Нью-Йорк не принял федеральное освобождение в размере до 10 200 долларов США на пособие по безработице, полученное в 2020 году.Если вы еще не подали налоговую декларацию в Нью-Йорке за 2020 год, вы должны добавить обратно любое федеральное пособие по безработице, исключенное в вашей федеральной декларации. Если вы уже подали декларацию в Нью-Йорке за 2020 год и не добавили обратно компенсацию по безработице, которая была исключена из вашего федерального валового дохода, то вы должны подать исправленную декларацию в Нью-Йорке. Если вы не исключили пособие по безработице из своего федерального валового дохода, не подавайте исправленную декларацию.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 4% (от налогооблагаемого дохода до 8 500 долларов США для лиц, подающих индивидуальные документы, и до 17 150 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию).Высокий: 10,9% (для налогооблагаемой прибыли более 25 миллионов долларов США). Нью-Йорк и Йонкерс взимают собственный подоходный налог. Пригородный налог также взимается с жителей Нью-Йорка, а также с жителей округов Рокленд, Нассау, Саффолк, Ориндж, Патнэм, Датчесс и Вестчестер.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 4%. По данным налогового фонда, местные жители могут прибавить до 4,875%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,52%. В районе метро Нью-Йорка существует дополнительный налог с продаж в размере 0,375% для поддержки общественного транспорта.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Нью-Йорке составляет 1 692 доллара на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Налоговом справочнике штата Нью-Йорк для семей среднего класса.

34 из 51

Северная Каролина

Государственные налоги на пособия по безработице: Пособия по безработице облагаются налогом в Северной Каролине.

До сих пор Северная Каролина не применяла федеральное освобождение от уплаты налогов на сумму до 10 200 долларов США в качестве пособия по безработице, полученного в 2020 году.Северная Каролина обычно следует федеральному налоговому законодательству в том виде, в каком он существовал на 1 мая 2020 года. В результате, если штат не обновит свой закон в соответствии с федеральным налоговым кодексом с 11 марта 2021 года или позже, освобождение в размере 10 200 долларов США для компенсации по безработице не применяются при расчете налогооблагаемого дохода Северной Каролины за 2020 налоговый год.

Диапазон подоходного налога штата: В Северной Каролине фиксированная ставка налога составляет 5,25%.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 4,75%. Населенные пункты могут добавить целых 2.75%, а средняя комбинированная ставка составляет 6,98%, по данным налогового фонда.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Северной Каролине составляет 773 доллара на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве штата Северная Каролина по налогам для семей среднего класса.

35 из 51

Северная Дакота

Государственные налоги на пособия по безработице: Северная Дакота взимает налоги с пособий по безработице в той же степени, в которой они облагаются налогом в соответствии с федеральным законодательством.В результате любое пособие по безработице, полученное в 2020 году (до 10 200 долларов США), освобожденное от федерального подоходного налога, не облагается подоходным налогом в Северной Дакоте. Для проживающих в Северной Дакоте проживающих в течение всего года, которые подали налоговую декларацию штата, которая была подана или проштампована до 1 апреля 2021 года, штат пересчитает налоговую декларацию и произведет возмещение, вытекающее из федерального освобождения. Нерезиденты и резиденты с неполным годом проживания должны будут внести поправки в свою налоговую декларацию штата, если это затронет налогооблагаемый доход Северной Дакоты.

Государственный подоходный налог Диапазон: Низкий: 1.1% (от налогооблагаемого дохода до 40 125 долларов США для одиноких и до 67 050 долларов США для супружеских пар, подающих совместно). Высокий: 2,9% (для налогооблагаемой прибыли более 440 600 долларов США).

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 5%. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 3,5%, а средняя комбинированная ставка составляет 6,96%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Северной Дакоте составляет 986 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве штата Северная Дакота по налогам для семей среднего класса.

36 из 51

Огайо

Налоги штата на пособие по безработице: Огайо облагает налогом пособие по безработице в той же степени, в какой оно облагается налогом в соответствии с федеральным законом. В результате любое пособие по безработице, полученное в 2020 году (до 10 200 долларов США), освобожденное от федерального подоходного налога, не облагается подоходным налогом Огайо. Налогоплательщики, которые ранее подавали свои федеральные декларации и декларации из штата Огайо до введения федерального освобождения от налогов и ожидают, пока IRS выдаст возврат, не должны предпринимать никаких дополнительных действий в отношении своей первоначально поданной декларации из штата Огайо.Штат предоставит дальнейшие инструкции, когда более подробная информация станет доступна в IRS. Кроме того, вы можете запросить отказ от любых процентов и штрафов, связанных с уплатой налогов Огайо на пособия по безработице, полученные в 2020 году.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 2,85% (для налогооблагаемого дохода от 22 150 до 44 250 долларов США). Высокий: Высокий: 4,797% (для налогооблагаемой прибыли свыше 221 300 долларов США). В городах и школьных округах Огайо также могут взиматься местные подоходные налоги.

Налог с продаж: 5.75% государственного сбора. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 2,25%, а средняя комбинированная ставка составляет 7,23%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Огайо составляет 1 478 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Налоговом справочнике штата Огайо для семей среднего класса.

37 из 51

Оклахома

Государственные налоги на пособие по безработице: Оклахома облагает налогом пособие по безработице в той же степени, в какой они облагаются налогом на вашу федеральную декларацию.В результате штат принимает федеральное освобождение для выплаты пособия по безработице в размере до 10 200 долларов США, полученного в 2020 году. Если вы подали налоговую декларацию в Оклахоме до 15 марта 2021 года, вам не нужно ничего делать. Налоговая комиссия Оклахомы автоматически обновит ваш скорректированный валовой доход (AGI). Если после этого вы имеете право на возмещение, штат автоматически отправит вам платеж. Если вы подали свою налоговую декларацию в Оклахоме после 15 марта 2021 г. и не сообщили об освобождении от безработицы в своей федеральной декларации, вам необходимо будет подать исправленную декларацию штата Оклахома, используя форму 511X, и приложить приблизительную федеральную форму 1040 и Приложение 1 с указанием -вычисление вашего AGI.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 0,5% (от налогооблагаемого дохода до 1000 долларов США для заявителей, подавших одиночные документы, и до 2000 долларов США для заявителей, состоящих в браке). Высокий: 5% (от налогооблагаемого дохода более 7200 долларов для заявителей, подавших одиночные документы, и более 12 200 долларов для состоящих в браке заявителей).

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 4,5%. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 7%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,95%.

Налоги на недвижимость: В Оклахоме средняя ставка налога на недвижимость составляет 869 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве штата Оклахома по налогам для семей среднего класса.

38 из 51

Орегон

Государственные налоги на пособия по безработице: Орегон обычно облагает налогом пособия по безработице, полученные в течение года. Однако штат не облагает налогом пособие по безработице, полученное в результате работы, выполненной в какой-либо признанной на федеральном уровне индейской резервации в Орегоне или на другой земле в штате, которая была выделена в качестве дома племенных индейцев под федеральной защитой.

Орегон следует федеральному освобождению от налога на пособие по безработице в размере 10 200 долларов США, полученному в 2020 году. Налоговое управление штата Орегон автоматически скорректирует налоговые декларации для налогоплательщиков, которые уже подали свои налоговые декларации штата Орегон за 2020 год. Свяжитесь с DOR штата Орегон, если вы не получили возмещение или уведомление о корректировке до конца мая.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 4,75% (от налогооблагаемого дохода до 3600 долларов США для лиц, подающих индивидуальные документы, и до 7200 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию).Высокий: 9,9% (по налогооблагаемому доходу более 125 000 долларов США для лиц, подающих индивидуальные документы, и более 250 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместно). В налоговых декларациях штата Орегон за нечетные годы может быть указана «дополнительная» налоговая льгота. Кредит разрешается, если фактические доходы государства превышают прогнозируемые доходы на 2% и более в течение двухлетнего бюджетного цикла. Округа и особые округа также могут взимать местный подоходный налог.

Налог с продаж: Отсутствие государственного или местного налога с продаж.

Налог на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость для домовладельцев в штате Орегон составляет 903 доллара на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Орегон для семей среднего класса.

39 из 51

Пенсильвания

Государственные налоги на пособие по безработице: Компенсация по безработице не облагается налогом для целей подоходного налога в Пенсильвании.

Диапазон подоходного налога штата: Пенсильвания имеет фиксированную ставку 3,07%. Муниципалитеты и школьные округа также могут взимать налоги с заработной платы или дохода.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%.В Филадельфии действует местный налог с продаж в размере 2%, а в округе Аллегени (родной округ Питтсбурга) добавлен местный налог с продаж в размере 1%. По данным Налогового фонда, совокупная средняя ставка штата и местного самоуправления составляет 6,34%.

Налоги на недвижимость: В Пенсильвании средняя ставка налога на недвижимость составляет 1 499 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Налоговом справочнике штата Пенсильвания для семей среднего класса.

40 из 51

Род-Айленд

Государственные налоги на пособие по безработице: Род-Айленд облагает налогами безработицу.

Штат не принимает федеральное освобождение в размере 10 200 долларов США для компенсации по безработице, полученной в 2020 году. Если вы уже подали свою налоговую декларацию о доходах в Род-Айленде за 2020 год и не включили все свои пособия по безработице за 2020 год в качестве дохода, вы должны подать исправленную декларацию из Род-Айленда Включите в свой доход полную сумму вашего пособия по безработице за 2020 год.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 3,75% (до 65 250 долларов налогооблагаемого дохода). Высокий: 5,99% (для налогооблагаемой прибыли свыше 148 350 долларов США).

Налог с продаж: 7% государственный сбор. Нет общих местных налогов с продаж.

Налоги на недвижимость: Для домовладельцев в Род-Айленде средняя ставка налога на недвижимость составляет 1 533 доллара на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Род-Айленд для семей среднего класса.

41 из 51

Южная Каролина

Налоги штата на пособие по безработице: Компенсация по безработице обычно облагается налогом в Южной Каролине в той же степени, что и в соответствии с федеральным законом.Однако штат не утвердил федеральное освобождение от налогов в размере до 10 200 долларов США на пособие по безработице, полученное в 2020 году. Генеральная ассамблея Южной Каролины рассматривает закон, который может принять освобождение, поэтому ситуация может измениться позже.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 3% (для налогооблагаемого дохода от 3 070 до 6 150 долларов США). High: 7% (для налогооблагаемой прибыли свыше 15 400 долларов США).

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%. Населенные пункты могут прибавить до 3%, а средняя комбинированная ставка составляет 7.46%, по данным Налогового фонда.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Южной Каролине составляет 545 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Для получения дополнительной информации перейдите в Руководство штата Южная Каролина по налогам для семей среднего класса.

42 из 51

Южная Дакота

Государственные налоги на пособия по безработице: Южная Дакота не облагает налогом пособия по безработице.

Государственный подоходный налог Диапазон: Государственного подоходного налога нет.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 4,5%. По данным Налогового фонда, местные жители могут прибавить до 4,5%, а средняя комбинированная ставка составляет 6,4%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Южной Дакоте составляет 1 219 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве штата Южная Дакота по налогам для семей среднего класса.

43 из 51

Теннесси

Государственные налоги на пособия по безработице: В Теннесси нет налога на пособия по безработице.

Диапазон подоходного налога штата: В Теннесси нет подоходного налога штата. (В 2020 году дивиденды и некоторые проценты облагались налогом на холл по ставке 1%.)

Налог с продаж: 7% государственный сбор. Также существует дополнительный государственный налог в размере 2,75% на продажу отдельных товаров, который применяется к части продажной цены от 1600 до 3200 долларов. По данным Налогового фонда, округа могут составлять до 2,75%, при этом средняя комбинированная ставка штата и местного самоуправления составляет 9,55%. Однако местные налоги ограничены: налогом подлежат только первые 1600 долларов США.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость для домовладельцев в Теннесси составляет 636 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Теннесси для семей среднего класса.

44 из 51

Техас

Государственные налоги на пособия по безработице: Техас не облагает налогом пособия по безработице.

Диапазон подоходного налога штата: В Техасе нет подоходного налога штата.

Налог с продаж: 6.25% госпошлина. По данным Налогового фонда, местные жители могут добавить до 2% при средней комбинированной ставке 8,19%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Техасе составляет 1 692 доллара на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Техас для семей среднего класса.

45 из 51

Юта

Налоги штата на пособия по безработице: Юта облагает пособия по безработице в той же степени, в какой они облагаются федеральным подоходным налогом.

Диапазон подоходного налога штата: В штате Юта фиксированный налог составляет 4,95%.

Налог с продаж: Государственный сбор составляет 4,85%, но обязательный 1% местный налог с продаж и 0,25% налог с продаж округа добавляются к государственному налогу (общая ставка 6,1%). Кроме того, по данным налогового фонда, местные жители могут добавить еще 2,95%, в результате чего средняя комбинированная ставка штата и местного самоуправления составит 7,19%.

Налоги на недвижимость: В штате Юта средняя ставка налога на недвижимость составляет 575 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Юта для семей среднего класса.

46 из 51

Вермонт

Государственные налоги на пособия по безработице: Компенсация по безработице обычно облагается налогом в Вермонте. Тем не менее, штат принял федеральное исключение в размере до 10 200 долларов США для компенсации по безработице, полученной в 2020 году. Если вы подали свою налоговую декларацию о доходах в Вермонте за 2020 год до вступления в силу федерального освобождения, не подавайте исправленную декларацию штата Вермонт в это время.Дождитесь дальнейших указаний, прежде чем подавать исправленную декларацию штата, потому что возможно, что исправленная декларация штата Вермонт не понадобится.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 3,35% (до 40 350 долларов налогооблагаемого дохода для одиноких и до 67 450 долларов для лиц, подающих совместную декларацию). Высокий: 8,75% (на налогооблагаемом доходе свыше 204 000 долларов США для одиночных и до 248 350 долларов США для совместных заявителей)

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%. Муниципалитеты могут добавить к этому 1%, но средняя комбинированная ставка на уровне штата и муниципалитета составляет 6.24%, по данным Налогового фонда.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Вермонте составляет 1861 доллар на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Вермонт для семей среднего класса.

47 из 51

Вирджиния

Государственные налоги на пособия по безработице: В Вирджинии нет налогов на пособия по безработице.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 2% (до 3000 долларов налогооблагаемого дохода).Высокая: 5,75% (для налогооблагаемой прибыли более 17 000 долларов США).

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 5,3%, включая 1%, который распределяется между органами местного самоуправления. Северная Вирджиния, Центральная Вирджиния и район Хэмптон-Роудс имеют дополнительный налог с продаж в размере 0,7% для оплаты улучшений транспорта. Дополнительный налог в размере 1% взимается в округах Галифакс и Генри, а дополнительный налог в размере 1,7% взимается в районе «Исторического треугольника» (город Вильямсбург, округ Джеймс-Сити и округ Йорк). С 1 июля 2021 г. дополнительный налог в размере 1% будет взиматься в округах Шарлотт, Глостер, Нортгемптон и Патрик.В целом, по данным Налогового фонда, дополнительные налоги дают штату средняя комбинированная ставка штата и местного самоуправления в размере 5,73%.

Налоги на недвижимость: В Вирджинии средняя ставка налога на недвижимость составляет 804 доллара на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Для получения дополнительной информации перейдите в Руководство штата Вирджиния по налогам для семей среднего класса.

48 из 51

Вашингтон

Налоги штата на пособия по безработице: Вашингтон не облагает налогом пособия по безработице.

Диапазон подоходного налога штата: В Вашингтоне нет подоходного налога штата.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6,5%. По данным Налогового фонда, муниципалитеты могут добавить к этому 4% при средней комбинированной ставке 9,23%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Вашингтоне составляет 929 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В налоговом справочнике штата Вашингтон для семей среднего класса.

49 из 51

Западная Вирджиния

Налоги штата на пособия по безработице: Компенсация по безработице облагается налогом в Западной Вирджинии в той же степени, что и на федеральном уровне.В результате федеральное освобождение от выплаты пособия по безработице в размере до 10 200 долларов США, полученного в 2020 году, также применяется для целей налогообложения Западной Вирджинии. Если вы уже подали декларацию в Западной Вирджинии и не претендовали на освобождение от уплаты налогов, вы должны подать исправленную декларацию Западной Вирджинии, чтобы потребовать ее.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 3% (до 10 000 долларов налогооблагаемого дохода). Высокая: 6,5% (при налогооблагаемом доходе в размере 60 000 долларов и более). Муниципалитеты Западной Вирджинии также могут взимать плату за городские услуги с людей, работающих в городе.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%. По данным Налогового фонда, муниципалитеты могут добавить к этой сумме до 1% при средней комбинированной ставке 6,5%.

Налог на недвижимость: В Западной Вирджинии средняя ставка налога на недвижимость для домовладельцев составляет 571 доллар на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Справочнике по налогам штата Западная Вирджиния для семей среднего класса.

50 из 51

Висконсин

Государственные налоги на пособия по безработице: Висконсин обычно облагает налогом пособия по безработице.Однако часть ваших льгот может быть освобождена от налога. Заполните «Таблицу компенсации по безработице» в инструкциях Schedule SB, чтобы узнать, можете ли вы исключить какую-либо часть своего пособия по безработице из подоходного налога штата Висконсин.

Исключение из федерального подоходного налога суммы компенсации по безработице в размере до 10 200 долларов США, полученной в 2020 году, не применяется для целей налогообложения штата Висконсин. Поэтому, если вы уже подали свою налоговую декларацию о доходах в Висконсине за 2020 год и вносите поправки в свою федеральную декларацию исключительно для исключения выплаты пособия по безработице, не вносите поправки в свою декларацию по Висконсину за 2020 год, потому что нет изменений в сумме налогооблагаемого дохода или налога, причитающегося Висконсину.Если вы не подали декларацию в Висконсине за 2020 год, вы должны добавить сумму компенсации по безработице, исключенную из вашей федеральной декларации, в строки 2h, 2i или 2j Приложения I штата Висконсин.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 3,54% (до 11 450 долларов налогооблагаемого дохода для одиноких или до 15 960 долларов для супружеских пар). Высокий: 7,65% (для налогооблагаемого дохода более 263 480 долларов США для одиноких или более 351 310 долларов США для супружеских пар).

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 5%. Муниципалитеты могут добавить до 1.75% к этому при средней комбинированной ставке 5,43%, согласно данным налогового фонда.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Висконсине составляет 1 684 доллара на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Висконсин для семей среднего класса.

51 из 51

Вайоминг

Государственные налоги на пособия по безработице: В Вайоминге нет налогов на пособия по безработице.

Диапазон подоходного налога штата: В Вайоминге нет подоходного налога штата.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 4%. По данным Налогового фонда, муниципалитеты могут добавить к этой сумме до 2% при комбинированной ставке 5,33%.

Налоги на недвижимость: В Вайоминге средняя ставка налога на недвижимость составляет 575 долларов на 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Вайоминг для семей среднего класса.

Сколько с вас облагается налогом?

Нам часто задают один вопрос: как работают налоговые скобки.Многие люди не знают, как облагается налогом доход и как определить, к какой налоговой категории они на самом деле относятся. Налогоплательщиков часто сбивает с толку то, как рассчитывается их подоходный налог, и они не понимают, почему они должны больше денег, чем они думали. К сожалению, налоговые скобки сбивают с толку тех, кто не занимается налогами каждый день. Вот что нужно знать многим людям, когда речь идет о подоходном налоге и налоговых скобках.

Вам необходимо понять одну вещь: не весь ваш доход облагается налогом в одной и той же группе.Например, если вы зарабатываете 100 000 долларов в год, вы попадаете в налоговую категорию 24%. Это не означает, что все ваши 100 000 долларов дохода облагаются налогом по ставке 24%. Налоговые скобки работают почти как лестница. Часть вашего дохода облагается налогом на каждом этапе, и с каждым шагом налог на ваш доход увеличивается. На 2019 год налоговые скобки для одиночных файловых компаний следующие:

.
  • Ставка налога 10% для от 0 до 9700 долларов.
  • Ставка налога 12% для 9 701 долл. США до 39 475 долл. США
  • Ставка налога 22% для 39 476–84 200 долларов
  • Ставка налога 24% от 84 201 долл. США до 160 725 долл. США
  • Ставка налога 32% от 160 726 долларов США до 204 100 долларов США
  • Ставка налога 35% для 204 101–510 300 долларов США
  • Ставка налога 37% для 510 301 долл. США и более

Так, например, предположим, что вы — одинокий работник, зарабатывающий 75 000 долларов в год на своей зарплатной работе.В этом примере мы не добавляем налоговые льготы или вычеты, но они могут снизить ваш налогооблагаемый доход и снизить налоговую категорию, в которой вы находитесь.

При зарплате в 75 000 долларов вы попадаете в группу налоговых ставок 22%. Означает ли это, что вся ваша зарплата облагается налогом по ставке 22%? Нет, только порция. Из этих 75000 долларов первые 9700 долларов облагаются налогом по ставке 10%. Остается 65 300 долларов дохода, которые подлежат налогообложению. Следующая часть вашего дохода от 9 701 до 39 474 долларов облагается налогом по ставке 12%. Это означает, что 29 775 долларов получают налоги по ставке 12%. На данный момент мы облагаем налогом ваш доход в размере 39 475 долларов США.Затем мы облагаем оставшуюся часть вашего дохода налогом в размере от 39 476 до 75 000 долларов по ставке 22%. Это означает, что 35 524 доллара из вашего дохода облагаются налогом по ставке 22%. Таким образом, ваш подоходный налог для каждой группы составляет 970 долларов плюс 4736,88 долларов плюс 7815,28 долларов. Это означает, что вы заплатите 13 522,16 доллара США в виде подоходного налога в 2019 году. Это немного ниже, чем если бы вы обложили налогом весь доход в размере 22%, как некоторые люди пытаются сделать, чтобы угадать свои налоги. Если бы вы обложили налогом весь доход по ставке 22%, можно было бы подумать, что вы платите 16 500 долларов в качестве подоходного налога.

Если у вас есть несколько источников дохода, вы должны понимать, что они облагаются налогом в целом, а не по отдельности.IRS проверяет, какой общий доход вы получили в налоговом году, и таким образом определяет вашу налоговую категорию. Итак, если вы зарабатываете 75000 долларов на своей оплачиваемой работе, но зарабатываете 25000 долларов в год в виде пенсии или другого дохода, вы подниметесь на более высокую налоговую планку. Тогда вы будете зарабатывать 100 000 долларов в год. Вы можете использовать тот же процесс, чтобы выяснить, сколько налогов вы должны будете заплатить за весь свой доход.

Кронштейны подоходного налога работают как многоуровневая система, а не как фиксированная ставка налога на весь ваш доход.Поэтому, когда вы слышите, что повысили налоговую категорию, не бойтесь. Это не означает, что вы потеряете больше денег, это просто означает, что часть денег, которую вы заработали сверх вашей предыдущей налоговой категории, будет облагаться налогом по более высокой ставке.

Если вам нужна помощь в выяснении того, сколько вы задолжали по налогам, или вам нужна помощь в выплате налогов, которые вы должны, Polston Tax может помочь! Наша команда налоговых юристов и налоговых бухгалтеров расскажет вам о налоговых категориях и расскажет, как сэкономить деньги за счет налоговых вычетов или кредитов.Позвоните нам по телефону 844-841-9857 или нажмите ниже, чтобы назначить бесплатную консультацию.

Сколько налогов платят малые предприятия? Простое руководство

7 мин. Читать

Малые предприятия платят в среднем 19,8% налогов в зависимости от типа малого бизнеса. Малые предприятия с одним владельцем платят в среднем 13,3% налога, а предприятия с более чем одним владельцем — в среднем 23.6 процентов. По данным Управления малого бизнеса, корпорации малого бизнеса (известные как «малые корпорации S») платят в среднем 26,9%.

FreshBooks, от выставления счетов до платежей и всего, что между ними. Попробовать бесплатно

В этой статье мы рассмотрим:

ПРИМЕЧАНИЕ. Члены группы поддержки FreshBooks не являются сертифицированными специалистами по подоходному налогу или бухгалтерскому учету и не могут давать советы в этих областях, кроме дополнительных вопросов о FreshBooks.Если вам нужна консультация по подоходному налогу, обратитесь к бухгалтеру в вашем районе .

1. Каким образом облагается налогом малый бизнес?

Вы можете быть удивлены, узнав, что большинство малых предприятий не платят корпоративный налог на прибыль.

Фактически, 75 процентов малых предприятий считаются не корпорациями, а так называемыми «некорпоративными сквозными организациями». Это означает, что они платят личный налог владельца, согласно Национальной федерации независимого бизнеса.

Владельцы включают доход от своего малого бизнеса в свои личные налоги, поэтому их ставки подоходного налога рассчитываются на основе общего дохода владельца бизнеса.

Воспользуйтесь шкалой федерального дохода за 2018 год, чтобы узнать, какой процент налога вы должны будете платить в зависимости от вашего дохода:

  • Например, если вы зарабатываете от 38 701 до 82 500 долларов в год, вы будете облагаться налогом в размере 4 453,50 долларов плюс 22% от вашего дохода сверх 38 700 долларов. Средний владелец малого бизнеса зарабатывает 59 776 долларов в год. Базовый сбор в размере 4453,50 долларов плюс 4636 долларов.72 (22 процента от 21 076 долларов США) означает, что владелец, зарабатывающий 59 776 долларов США, будет облагаться налогом в размере 9 090,22 долларов США.

Payscale сообщает о средней зарплате владельцев малого бизнеса в размере 59 776 долларов.

Затем используйте этот калькулятор налогов штата, чтобы оценить, какие налоги вы будете облагать налогом на уровне штата.

  • Например, в Нью-Йорке подоходный налог штата составит 3 033,35 доллара.

Итак, в Нью-Йорке с вас будут облагаться налогом 12 123,57 доллара из 59 776 долларов в год. Не волнуйтесь, если это число окажется высоким! Вы можете потребовать множество вычетов.

Тем не менее, в зависимости от структуры вашего бизнеса применяются разные налоговые правила. Большинство малых предприятий являются индивидуальными предпринимателями — более 70 процентов индивидуальных предприятий в США имеют одного владельца и официально не созданы как бизнес с государством. Владелец сообщает доход от бизнеса по своим личным налогам.

Товарищества — это предприятия с более чем одним владельцем, каждый из которых индивидуально отчитывается о своих доходах по личным налогам.

Корпорации — это юридические структуры, которые предоставляют компаниям многие из прав, которыми обычно пользуются физические лица.В этом случае бизнес платит налоги самостоятельно; владелец не сообщает о доходах по своим личным налогам.

Ставка корпоративного налога теперь составляет 21 процент, по сравнению с 37 процентами благодаря Закону о сокращении налогов и занятости, подписанном в декабре 2017 года. Эта ставка затрагивает более крупные предприятия и те, которые считаются корпорациями в налоговых целях. 21 процент — это фиксированная ставка без срока действия.

Ставка налога для компаний с ограниченной ответственностью (LLC) зависит от их бизнес-структуры: индивидуальное предпринимательство, товарищество или корпорация.

Перечень налогов для владельцев малого бизнеса:

  • Налог на прибыль. Федеральные налоги и налоги штата, если применимо.
  • Налог на самозанятость. Это покрывает социальное обеспечение и Medicare. Большинству малых предприятий придется платить этот налог, который в настоящее время составляет 15,3 процента.
  • Налоги на заработную плату. Малый бизнес должен платить 7,25 процента от общей суммы заработной платы работника. Налоги на безработицу и компенсации работникам могут быть дополнительными.
  • Налог на прирост капитала. Это налогообложение инвестиций или продажи ваших активов.Активы, удерживаемые более года, облагаются налогом в размере 0, 15 или 20 процентов, в зависимости от общего дохода (более высокие ставки применяются к более высоким доходам). Активы, удерживаемые менее года, считаются частью дохода бизнеса и облагаются налогом в соответствии с доходными категориями.
  • Налог на имущество. Любые здания или земля, принадлежащие малому бизнесу, будут облагаться налогом. Налог на недвижимость варьируется от 0,18 процента до 1,89 процента в зависимости от штата.
  • Налог на дивиденды. Дивиденды от инвестиций малого бизнеса считаются доходом и облагаются налогом в соответствии с налоговой категорией владельца или ставкой корпоративного налога в зависимости от структуры компании.

2. Какова ставка налога на малый бизнес по штату?

Государственный подоходный налог изменился благодаря Закону о сокращении налогов и занятости, а также другим государственным налогам. Не во всех штатах есть подоходный налог. По данным Налогового фонда, в некоторых штатах налоги на бизнес более благоприятны для малого бизнеса, чем в других.

Например, Флорида — один из лучших штатов, потому что здесь нет индивидуального подоходного налога. В Неваде нет корпоративного или индивидуального подоходного налога, а в Нью-Гэмпшире нет налога с продаж.В наиболее благоприятных штатах обычно отсутствуют крупные налоги.

С другой стороны, худшие штаты — это Нью-Йорк, Калифорния и Нью-Джерси. Общий фактор — высокие налоговые ставки. Например, в Нью-Джерси не только высокие налоги на недвижимость, но и второй по величине корпоративный подоходный налог в стране, налог на наследство и плохо структурированный индивидуальный подоходный налог.

3. Сколько в среднем малый бизнес платит налоги?

Малые предприятия всех типов платят среднюю налоговую ставку примерно 19.8 процентов, по данным Управления малого бизнеса.

Малые предприятия с одним владельцем платят в среднем 13,3 процента налога, а предприятия с более чем одним владельцем — в среднем 23,6 процента. Корпорации малого бизнеса (известные как «малые S-корпорации») платят в среднем 26,9%.

Корпорации в среднем имеют более высокую налоговую ставку, потому что они получают больший доход. Это легко понять, если учесть, что более 18 процентов малых S-корпораций зарабатывают не менее 100 000 долларов США в год, в то время как почти 60 процентов малых предприятий с одним владельцем зарабатывают менее 10 000 долларов США.

4. Сколько может заработать малый бизнес до уплаты налогов?

Согласно IRS, все предприятия должны подавать годовую налоговую декларацию. Исключение составляют партнерства, которые вместо этого должны подавать информационный отчет. А если у вас есть сотрудники, налоги на занятость (например, налоги на социальное обеспечение) являются обязательными.

Владельцы бизнеса, которые зарабатывают менее 400 долларов, могут не платить налог на самозанятость. Но это единственный налог, который можно избежать.

К счастью, IRS, вероятно, не будет заинтересована в аудите вашего малого бизнеса, пока вы не получите прибыль.Но важно по-прежнему подавать налоговую декларацию, даже если вы несете убытки, чтобы воспользоваться вычетами и избежать юридических проблем в будущем.

5. Сколько малому бизнесу следует откладывать на уплату налогов?

Отложите от 30 до 40 процентов своего дохода для покрытия ваших федеральных налогов и налогов штата. Помните, что вы будете платить эти налоги ежеквартально, поэтому регулярно откладывайте средства. Вы можете сэкономить меньше в зависимости от того, какой у вас тип малого бизнеса.

Когда вы откладываете деньги на налоги, это зависит от того, насколько организован ваш бизнес.

  1. Новичок в игре для малого бизнеса? Старайтесь откладывать не менее 30 процентов каждый раз, когда вам платят.
  2. Недавно получили прибыль? Ежемесячно откладывайте свои 30 процентов.
  3. Прибыль достаточно стабильна из года в год? Возьмите прошлогоднюю чистую прибыль, разделите ее на четыре и возьмите 30 процентов от этой суммы. Планируйте экономить эту сумму ежеквартально.

Рекомендуется разместить средства, зарезервированные для уплаты налогов, на отдельный банковский счет. Еще лучше настроить автоматические переводы (ежемесячно или ежеквартально) на этот отдельный счет.

Не беспокойтесь, если вы недооцените сумму задолженности. IRS утверждает, что если вы платите столько же налогов ежеквартально, сколько вы платили в предыдущем году, вы подпадаете под действие так называемого правила безопасной гавани. Это означает, что вы не будете наказаны за недоплату.

Исключите счета и бухгалтерию из своего списка дел с FreshBooks. Попробовать бесплатно

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *