Страны без налогообложения: 10 стран с нулевым подоходным налогом

(см. текст в предыдущей редакции)

(см. текст в предыдущей редакции)

(см. текст в предыдущей редакции)

«Историческое решение». Страны G7 договорились о налогообложении гигантов бизнеса

5 июня 2021

Автор фото, Getty Images

Групповая фотография министров финансов G7 в эпоху соблюдения социальной дистанции. Хотя стоят они порознь, но договориться им удалось

Страны «Большой семерки» (G7) достигли, как было сказано, исторического соглашения о налогообложении многонациональных корпораций.

На встрече в Лондоне министры финансов экономически развитых стран согласились с тем, что международные корпорации должны платить налоги в тех странах, где они зарабатывают, а не там, где они зарегистрированы.

Министры также в принципе договорились, что минимальный корпоративный налог будет составлять 15%, чтобы отдельные страны не пытались добиться преимущества, сокращая налоговую ставку.

Автор фото, DANIEL LEAL-OLIVAS

Руки пожимать тоже нельзя. Министр финансов Канады Криста Фриланд и Генеральный секретарь ОБСЕ Маттиас Корман отмениваются не рукопожатием, а локтеприкосновением

Среди корпораций, подпадающих под новые правила, окажутся такие гиганты, как Amazon и Google.

В качестве примера, демонстрирующего глубину проблемы с нынешней системой, можно привести поступившее на этой неделе сообщение о том что ирландский филиал компании Microsoft в прошлом году не заплатил в самой Ирландии ни единого евро на прибыль в 315 млрд долларов США, потому что официально компания была зарегистрирована на Бермудах.

Налоговое соглашение было достигнуто между США, Великобританией, Францией, Германией, Канадой, Италией и ЕС. При успешном претворении его в жизнь правительства этих стран могут пополнить свою казну миллиардами долларов, которые прикроют бюджетные бреши, образовавшиеся из-за пандемии Covid-19.

Дальнейшие шаги

Автор фото, WPA Pool

Хозяин встречи, министр финансов Британии Риши Сунак на фоне британского флага и рядом с логотипом. Он назвал предварительное соглашение историческим. Его достижению предшествовали долгие годы переговоров

Договоренность об унификации налоговых схем была достигнута после многолетних переговоров. Она может стать рычагом давления на другие страны, в том числе и на страны «Большой двадцатки» (G20), встреча которой запланирована на будущий месяц.

Британский министр финансов Риши Сунак отметил, что это соглашение создаст равные условия ведения бизнеса в разных странах, не оставив международным корпорациям возможности уклоняться от налогов.

«После многолетних обсуждений министры финансов G7 достигли исторического соглашения реформировать мировую налоговую систему, для того, чтобы она соответствовала глобальной цифровой эре, — сказал Риши Сунак.

Зачем менять правила?

Автор фото, Getty Images

Штаб-квартира компании Microsoft в Дублине. В прошлом году казна Ирландской Республики не получила от нее ни единого евро налогов

Многие правительства уже давно пытались заставить транснациональные корпорации платить налог с прибыли, полученной в их странах. Компании же, вместо того, чтобы регистрировать свои филиалы в странах ведения бизнеса, регистрировали их в странах с низкими налоговыми ставками, в которых и декларировали всю полученную прибыль.

Эта проблема не нова, но она особенно обострилась в последние десятилетия с появлением технологических гигантов типа Google и Facebook.

Цель соглашения состоит не только в том, чтобы заставить корпорации платить налоги в тех странах, где была получена прибыль, но и исключить возможность одностороннего снижения налоговой ставки одной страной, что автоматически сделает ее очередным «налоговым раем».

Следующим шагом будет обсуждение соглашения на встрече министров финансов и управляющих центральных банков стран G20, которая пройдет в июле в Венеции.

Как отреагировали корпорации?

Автор фото, Getty Images

Один из складов компании Amazon в Англии неподалеку от города Лидс. Прибыль компании в Соединенном Королевстве в прошлом году выросла на 35%, а количество уплаченных налогов — только на 3%

На первый взгляд, корпорации не возражают и даже поддерживают. Но что на самом деле происходит за кулисами, нам не известно.

Представитель компании Amazon отметил, что решение унифицировать налоговые схемы принесет дополнительную стабильность.

Google официально заявила, что компания поддерживает проделанную работу по модернизации международных налоговых правил, добавив, что рассчитывает на то, что страны продолжат совместную работу для обеспечения баланса и прочности соглашения, и что оно вскоре будет ратифицировано.

Благоприятный порядок налогообложения для лиц без домицилия в Великобритании

Вступление

Знаете ли вы, что физические лица из-за рубежа могут проживать в Великобритании вплоть до 15 лет и не платить, или почти не платить, налоги в Великобритании?

Такая возможность имеется в силу порядка налогообложения на основе ремитирования, которым могут воспользоваться большинство иностранцев. Если вы имеете право воспользоваться порядком налогообложения на основе ремитирования, то полученный за пределами Великобритании доход или прирост капитала облагаются налогом только в том случае, если они переводятся в Великобританию (совместно с полученным в Великобритании доходом или приростом капитала).

Таким образом, если вы не имеете дохода или прироста капитала в Великобритании, и у вас нет необходимости переводить в страну какой-либо доход или прирост капитала для обеспечения своего проживания, то вы можете являться налоговым резидентом Великобритании, но потенциально не платить никаких налогов в стране. Это дает огромное преимущество и служит одной из многих причин, делающих Великобританию привлекательной страной для переезда.

Как узнать, смогу ли я воспользоваться этим особым порядком налогообложения?

Порядок налогообложения физического лица определяется статусом «домицилия» и «налогового резидентства».  Если вы являетесь налоговым резидентом, но не имеете домицилий в Великобритании, то тогда вы можете воспользоваться особым порядком налогообложения.

Домицилий

Обычно вы имеете домицилий в стране, с которой у вас есть значительные связи и которую вы считаете своим постоянным местом жительства. В большинстве случаев ваш домицилий находится в той стране, где имел домицилий ваш отец на момент вашего рождения. Этот статус сложно изменить. В целом Великобритания становится вашим домицилием только тогда, когда вы решите оставаться в Великобритании постоянно или бессрочно. Если на каком-то этапе вы собираетесь вернуться в свою страну происхождения (или в другую страну за пределами Великобритании), то вас, скорее всего, будут считать лицом без домицилия.

Налоговое резидентство

С другой стороны, налоговое резидентство определяется при помощи теста, опирающегося на количество проведенных в Великобритании дней. Лицо считается налоговым резидентом Великобритании в том случае, если оно проводит в Великобритании не менее 183 дней в налоговом году. Тем не менее иногда можно провести в Великобритании менее 183 дней, но всё равно стать налоговым резидентом. На статус налогового резидента могут повлиять такие факторы, как наличие семьи или жилья в Великобритании. Чем больше имеется связывающих факторов, тем меньше дней разрешается проводить в Великобритании без получения статуса налогового резидента.

Что такое порядок налогообложение на основе ремитирования?

Если вы являетесь налоговым резидентом Великобритании, но ваш домицилий находится за пределами этой страны, то вы, скорее всего, сможете воспользоваться порядком налогообложения на основе ремитирования.

Порядок налогообложения на основе ремитирования не применяется автоматически, и его требуется запросить при заполнении налоговой декларации. Вдобавок в какие-то годы этим порядком налогообложения можно воспользоваться, а в какие-то – нет. Если вы запросите порядок налогообложения на основе ремитирования, то полученный за пределами Великобритании доход и прирост капитала будут облагаться налогом тогда, когда они переводятся в Великобританию.

Если вы воспользуетесь порядком налогообложения на основе ремитирования в течение первых семи лет налогового резидентства, то с вас за это не будет взиматься плата.  Но, как только вы прожили в статусе налогового резидента в течение 7 из последних 9 налоговых лет, то дальнейшее использование порядка такого налогообложения предусматривает уплату ежегодного сбора в размере 30 000 фунтов стерлингов. Как только вы прожили в статусе налогового резидента в течение 12 из последних 14 налоговых лет, то дальнейшее использование указанного порядка налогообложения предусматривает уплату ежегодного сбора в размере 60 000 фунтов стерлингов. Порядком налогообложения на основе ремитирования нельзя воспользоваться после того, как вы прожили в статусе налогового резидента в течение 15 из последних 20 налоговых лет.

В отношении указанного порядка налогообложения действуют сложные правила, и поэтому важно получить соответствующую консультацию во избежание проведения случайного ремитирования, облагаемого налогом.

Планирование перед приездом в страну

Если вы планируете переезд в Великобританию и считаете, что вам может подойти вышеуказанный порядок налогообложения, то вам важно получить консультацию заблаговременно перед вашим прибытием в Великобританию. В особенности, важно планировать, как вы собираетесь финансировать свою жизнь в Великобритании.

Если у вас уже были средства до того, как вы стали налоговым резидентом Великобритании, то такие средства обычно считаются «чистым капиталом» и их разрешается привозить в Великобританию без необходимости уплаты с них налога. Такие средства требуется тщательно отделять, и полученный с них доход требуется зачислять напрямую на отдельный счет доходов.  Этим чистым капиталом затем можно воспользоваться для оплаты расходов в Великобритании.

Мы представили краткое описание основных ключевых моментов порядка налогообложения, действующего для лиц без домицилия. В рамках системы налогообложения Великобритании действуют сложные правила, и поэтому важно получить соответствующую подробную консультацию.

Автор этого блога – Тим Крук, руководитель налогового отдела фирмы Discreet Law LLP (www.discreetlaw.com), являющейся партнером фирмы Gherson. С Тимом можно связаться по электронной почте: [email protected].

Информация в данном блоге предлагается только в целях общего ознакомления, она не является исчерпывающей и не содержит в себе юридической консультации. В то время как сделано все возможное, чтобы убедиться, что данные сведения и законодательство соответствуют действующим на момент публикации правовым нормам, следует помнить, что с учетом течения времени такие сведения могут перестать отражать текущие правовые положения. Фирма Gherson не несет ответственности за ущерб, в случае возникновения такового, вследствие доступа к содержащейся в этом блоге информации или ее использования. Для получения официальной консультации по действующему законодательству, пожалуйста, свяжитесь с фирмой Gherson. Юридические консультации предоставляются только на основании письменного соглашения в установленной форме, подписанного клиентом, с одной стороны, и от имени или по поручению фирмы Gherson, с другой стороны.

©Gherson 2021

Налогообложение в РФ услуг иностранного перевозчика

При заключении договоров на перевозку грузов с иностранными транспортными компаниями грузовладельцам необходимо знать, что при расчетах за перевозку с такими компаниями они будут являться налоговыми агентами по уплате налога на прибыль иностранного лица не осуществляющего деятельность в России через постоянные представительства, но получающего доходы от источников в Российской Федерации.

Российские компании , которые выплачивают такие доходы, признаются налоговыми агентами не зависимо какую систему налогообложения они применяют.

Согласно ст. 310 НК РФ налоговые агенты обязаны исчислить и удержать налог с доходов, выплаченных иностранной организации от источников в Российской Федерации, а также перечислить сумму налога в бюджет.

Налоговый агент, выплативший доход иностранной организации , должен уплатить налог с такого дохода не позднее дня, следующего за днем его выплаты.

Что такое доходы  от международных перевозок (в том числе плата за простой и прочие платежи, возникающие при перевозках) для налогообложения налогом на доходы иностранного лица.

Под международными перевозками понимаются любые перевозки морским, речным или воздушным судном, автотранспортным средством или железнодорожным транспортом, за исключением случаев, когда перевозка осуществляется исключительно между пунктами, находящимися за пределами Российской Федерации.

Исчисление налога на прибыль производится с общей стоимости перевозки, выплачиваемой иностранной организации, без деления указанной стоимости на стоимость перевозки на территории Российской Федерации и стоимость перевозки вне территории Российской Федерации.

Указанные доходы подлежат обложению налогом на прибыль, удерживаемым у источника выплаты, по ставке, предусмотренной пп. 2 п. 2 ст. 284 НК РФ и равной 10 процентам.

Международным соглашением РФ с соответствующим иностранным государством об избежании двойного налогообложения могут быть установлены иные правила налогообложения доходов (прибыли) организаций этих государств. В таких случаях необходимо применять правила и нормы международного договора РФ (ст. 7 НК РФ).

Как правило в заключенных РФ договорах об избежании двойного налогообложения доходы от международных перевозок освобождены от уплаты налога в РФ, но для этого иностранному партнеру необходимо вам предоставить документ подтверждающий его регистрацию на территории иностранного государства.

Налоговый кодекс РФ не устанавливает обязательной формы подтверждения. Документом, подтверждающим постоянное местопребывание, может быть, например, справка о местонахождении по форме, которая установлена законодательством иностранного государства или составлена в произвольном виде с указанием необходимых данных. Подтверждающий документ должен быть заверен компетентным органом иностранного государства. Такой орган определен в соглашениях об избежании двойного налогообложения, которые заключены Россией с иностранными государствами.

Также на нем должен быть проставлен апостиль — штамп, подтверждающий подлинность подписей (если иностранное государство является членом Гаагской конвенции от 05.10.1961, отменяющей требование легализации иностранных официальных документов). В ином случае такой документ должен быть легализован в дипломатическом представительстве или консульстве РФ, находящемся за рубежом (п. 8 ч. 2 ст. 5, ч. 1, 2 ст. 27 Консульского устава РФ).

Если документы надлежащим образом не заверены, вы обязаны удержать с иностранной организации налог.

В отношениях с некоторыми государствами достигнута договоренность о принятии документов без проставления апостиля или консульской легализации. Если ваш иностранный контрагент является налоговым резидентом одного из таких государств, подтверждение его постоянного местонахождения, выданное уполномоченным органом соответствующего государства, не требует легализации или проставления апостиля.

К таким государствам относятся Республики Беларусь, Украина, Молдова, Казахстан, Узбекистан, Киргизия, Таджикистан, Армения, Азербайджан, а так же Соединенные Штаты Америки,  Кипр, Словакия, Германия.

Если в документе указан период, в отношении которого подтверждается постоянное местопребывание, то, он должен соответствовать финансовому году, за который налоговый агент выплачивает доход. В случае не указания такого периода им признается календарный год, в котором выдана справка

Если документ о местонахождении составлен на иностранном языке, налоговый агент дожжен выполнить его перевод на русский язык.

На практике налоговые агенты в качестве подтверждения постоянного местонахождения нередко получают от иностранного контрагента свидетельства о государственной регистрации (сертификаты об инкорпорации), выписки из торговых реестров и другие аналогичные документы. Контролирующие органы не признают указанные документы в качестве подтверждающих резидентство

Согласно международным соглашениям РФ об избежании двойного налогообложения к числу компетентных органов относятся руководители финансовых или налоговых ведомств иностранных государств. Например в Белоруссии  право подтверждения постоянного местонахождения резидентов Республики Беларусь предоставлено городским (районным) налоговым инспекциям по месту регистрации организаций. Такие подтверждения подписываются начальником или заместителем начальника соответствующей инспекции и заверяются гербовой печатью с наименованием налоговой инспекции (Письмо ФНС России от 08.08.2007N ГИ-6-26/636@)  

А в Польше уполномоченными представителями, являются органы казначейства Республики Польша.

Данные документы у вас имеет право запросить банк при переводе средств иностранному партнеру.

Если документ отсутствует или с данным государством РФ не заключало договор об избежании двойного налогообложения, то вам необходимо исчислять и удерживать налог.

При этом налог подлежит удержанию независимо от формы, в которой выплачивается доход: в натуральной форме, путем погашения обязательств этой организации, в виде прощения долга или зачета требований к этой иностранной организации.

При выплате дохода в натуральной или иной не денежной форме сначала производится уменьшение получаемого иностранной организацией дохода на сумму исчисленного налога, а затем налог перечисляется в бюджет (абз. 8 п. 1 ст. 310 НК РФ).

Следует учитывать, что налоговый агент не вправе уплачивать налог с доходов иностранной организации за счет собственных средств (Письма Минфина России от 30.09.2011 N 03-08-05, от 14.10.2008 N 03-08-05, УФНС России по г. Москве от 30.10.2008 N 20-12/101953). В том числе это относится и к тем случаям, если налог в свое время не был удержан из доходов иностранной организации.

Налоговые агенты удерживают сумму налога из доходов иностранной организации при каждом перечислении ей денежных средств или ином получении дохода иностранной организацией.

Независимо от того, какие доходы и какой организации выплачивает налоговый агент, перечислить налог в бюджет он должен не позднее дня, следующего за днем выплаты дохода.

Налог перечисляется налоговым агентом в бюджет в рублях по курсу Центрального банка РФ на дату перечисления налога.

Если вы выплачиваете иностранной организации доходы, которые подлежат налогообложению у источника выплаты, вы должны представить по месту своего нахождения Налоговый расчет (информацию) о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов (п. 4 ст. 310 НК РФ). В Налоговом расчете нужно отразить доходы, фактически выплаченные иностранной организации, независимо от того, удерживали вы налог при их выплате или нет.

Налоговый расчет нужно представлять в налоговый орган в порядке и в сроки, установленные для представления декларации по налогу на прибыль

Если перевозка иностранным контрагентом была выполнена по договору транспортной экспедиции?

Согласно ст. 247 Налогового кодекса РФ объектом налогообложения по налогу на прибыль для иностранных организаций, получающих доходы от источников в Российской Федерации, признаются поступления от источников в Российской Федерации, которые определяются в соответствии со ст. 309 НК РФ.

Пунктом 1 ст. 309 НК РФ установлен перечень таких доходов.

Согласно пп. 8 п. 1 ст. 309 НК РФ к таким доходам относятся доходы от международных перевозок. При этом под международными перевозками понимаются любые перевозки морским, речным или воздушным судном, автотранспортным средством или железнодорожным транспортом, за исключением случаев, когда перевозка осуществляется исключительно между пунктами, находящимися за пределами Российской Федерации.

В соответствии с положениями НК РФ в доходы от международных перевозок не включаются доходы от оказания экспедиторских услуг и к таким доходам не применяется порядок налогообложения у источника выплаты.

Согласно ст. 801 Гражданского кодекса РФ по договору транспортной экспедиции одна сторона (экспедитор) обязуется за вознаграждение и за счет другой стороны (клиента — грузоотправителя или грузополучателя) выполнить или организовать выполнение определенных договором экспедиции услуг, связанных с перевозкой груза.

Таким образом, доходы, полученные иностранной организацией от оказания услуг по договору транспортной экспедиции, не подлежат налогообложению на территории Российской Федерации.

Облагается ли НДС доход полученный иностранным перевозчиком или иностранным экспедитором на территории России?

Нет не облагается в силу положений п.4.1 ст.148, т.к услуги выполненные иностранным лицом когда пункт отправления или пункт назначения расположен на территории РФ не признается услугами выполненными на территории России.

АСМАП

стран без подоходного налога

Налоговый сезон, который может наступать четыре раза в год, если вы платите ориентировочные налоги, может привести к фантазиям о жизни где-нибудь и где угодно, что позволит вам избежать уплаты подоходного налога.

Не то чтобы налоги неважны. Они позволяют правительствам финансировать жизненно важные общественные работы и услуги, а также создавать и поддерживать инфраструктуру, на которую полагается бесчисленное количество людей. Без налогов не было бы программ социальной защиты, ремонта мостов и общественного транспорта.

По состоянию на 2018 год примерно 45% американских налогоплательщиков заявили, что их налоги слишком высоки. Каковы они? В США максимальная эффективная ставка налога на прибыль в 2019 году составляла более 40%. В сочетании с потребительским налогом, налогом на заработную плату и тем, что в исследовании называется «социальными отчислениями [например, налогами на социальное обеспечение]», максимальная предельная ставка налога для самых высокооплачиваемых американцев составляла 47%, согласно исследованию Tax Foundation, проведенному в 41 стране. . Это кажется высоким, но большинство стран берет даже больше: U.С. занимает 32-е место из 41 страны в списке. Швеция берет наибольшую часть налогов (76%), а Болгарию наименьшую (29%).

Тем не менее, учитывая, что подоходный налог может составлять большую часть причитающихся налогов, что, безусловно, и делают в США, неудивительно, что людям может быть интересно узнать о странах, которые предлагают альтернативу.

Как страны функционируют без подоходного налога

Подоходные налоги взимаются правительствами с доходов физических и юридических лиц в пределах их юрисдикции.Налоговая система Соединенных Штатов является прогрессивной, а это означает, что те, кто зарабатывает больше доходов, будут должны платить больше налогов, чем те, кто зарабатывает меньше. Например, в 2017 году средняя ставка федерального индивидуального подоходного налога для верхних 1% населения составляла более 25% по сравнению со ставкой менее 5% для нижних 50% населения. результат того, что 1% самых богатых людей имеют общую чистую стоимость 32,5 триллиона долларов по сравнению с 1,5 триллионами долларов 50% бедных. Из 40 стран с самыми высокими предельными налоговыми ставками наибольшая доля налогов приходится на налоги на прибыль которые платят физические лица в 37 странах.

Учитывая, что так много стран полагаются на подоходный налог для получения дохода, легко предположить, что любая страна, которая не взимает подоходный налог, будет недофинансирована. Этого не должно быть, если у страны есть альтернативный первичный источник дохода. В мире 23 страны без подоходного налога. Из этого числа шесть богаты запасами сырой нефти. Кроме того, то, что эти страны не взимают подоходный налог, не означает означают, что они предлагают безналоговую жизнь.Багамы, например, получают свои налоговые поступления за счет налогов на добавленную стоимость (НДС), налогов на недвижимость, налогов на казино, импортных пошлин, гербовых сборов и лицензионных сборов.

Жизнь без подоходного налога: возможно ли?

У частных лиц и компаний в США, которые хотят избежать уплаты подоходного налога, есть три варианта действий.

1. Первый — воспользоваться правилом 183 и регулярно переезжать из одной страны в другую. Вы не можете стать налоговым резидентом, если никогда не останетесь достаточно долго, чтобы стать резидентом.Это может быстро стать утомительным.
2. Второй вариант — зарабатывать деньги в одной стране, проживая в другой, где иностранный доход не облагается налогом. Это потребует отказа от предыдущего гражданства, успешной иммиграции в новую страну, где иностранный доход не облагается налогом, и получения работы в стране, которая не является такой новой страной.
3. Скорее всего, третий вариант будет наиболее простым: проживание в стране, где не взимаются подоходные налоги.

Конечно, здесь есть свои трудности.Мало того, что в некоторых странах сложно получить гражданство, правительству США не очень нравится идея о том, что богатый покинет корабль. За прошедшие годы тысячи миллионеров приобрели гражданство в странах с более низкими налоговыми ставками. Чтобы ограничить потенциальные поступления от налога на прибыль от выезда из страны, налоговые органы США ввели правила, которые затрудняют и удорожают отказ от гражданства США.

В настоящее время все граждане США и держатели грин-карт юридически обязаны подавать U.S. подоходный налог, независимо от того, где они в настоящее время проживают. Чтобы избежать этого, держатели грин-карты должны подать форму I-407 в Службу гражданства и иммиграции США, указав, что они отказались от своего статуса держателя грин-карты. Граждане должны будут отказаться от своего гражданства США в соответствии с правилами и обстоятельствами, описанными в положениях о налоге на экспатриацию, что может стать довольно дорогостоящим.

Список стран без подоходного налога

Если вы или ваш бизнес по-прежнему заинтересованы в переезде в страну, свободную от подоходного налога, первая задача — решить, куда вы собираетесь переехать.В некоторых странах получить гражданство труднее, чем в других, и каждый регион — некоторые довольно отдаленные — сопряжен с уникальными издержками, проблемами и рисками. Ниже перечислены все 23 страны, которые не взимают подоходный налог со своих граждан и резидентов, в алфавитном порядке:

Бахрейн

• Регион: Западный Азия
• ВВП: 38 574,07 млн ​​(2019)

Бывший британский протекторат, архипелаг отличается разнообразной экономикой.В то время как нефть и природный газ составляют 85% доходов бюджета страны, в Бахрейне также есть выдающийся сектор гостеприимства и розничной торговли. Однако периодические конфликты между протестующими и силами безопасности действительно происходят в результате продолжающихся политических волнений.

Чтобы получить вид на жительство в Бахрейне, нужно быть готовым подать несколько форм и заплатить значительную сумму. Иностранцы должны будут либо инвестировать минимум 100000 BD (или 265 246,70 долларов США), либо приобрести недвижимость на сумму не менее 50 000 BD (или 132 623 доллара США).35). Кандидатам также необходимо будет получать ежемесячный доход не менее 500 BD (или 1326,23 долларов США) и иметь фиксированный депозит в размере до 15 000 BD (или 39 787,01 долларов США).

В качестве альтернативы иностранные рабочие, получившие рабочую визу от местного работодателя, имеют право на получение вида на жительство. Упомянутый работодатель несет ответственность за оформление необходимых документов. Существует также вид на жительство для иждивенцев, состоящих в браке с гражданином Бахрейна, хотя это должно быть запрошено их работодателем.

Бермудские острова

• Регион: Северный Атлантический океан
• ВВП: 5 573.71 миллион (2013)

Бермудские острова — одна из многих заморских территорий Великобритании, которые не взимают подоходный налог, хотя они являются самыми старыми и густонаселенными. Рок имеет долгую историю туризма, уходящую корнями в викторианскую эпоху. Однако, несмотря на то, что на туризм приходится гораздо большая доля занятости, 85% ВВП Бермудских островов приходится на сектор страхования и других финансовых услуг.

Помимо брака с местным жителем (который по-прежнему стоит 3150 долларов США), вы можете получить сертификат постоянного жителя, для которого может потребоваться период предыдущего проживания до 10 лет и сбор в размере 50 000 долларов США.Также можно получить несколько разрешений на работу, в частности Разрешение на работу для нового бизнеса, Глобальное разрешение на работу для предпринимателя и Глобальное разрешение на работу, хотя последнее действует только в течение ограниченного периода времени.

Британские Виргинские острова

• Регион: Вест-Индия
• ВВП: 500 миллионов долларов (2017)

Британские Виргинские острова — еще одна карибская страна, сильно зависящая от туризма, на который приходится примерно 45% национального дохода.Животноводство является основным видом сельскохозяйственной деятельности, поскольку плохое качество почвы ограничивает возможности выращивания сельскохозяйственных культур. Доллар США является официальной валютой Британских Виргинских островов с 1959 года, поскольку его экономика тесно связана с более густонаселенными Виргинскими островами США.

Чтобы стать постоянным жителем, человек должен проживать на Британских Виргинских островах в течение 20 лет. Затем они должны лично подать форму проживания в Иммиграционный департамент Британских островов.

Бруней

• Регион: Юго-Восточная Азия
• ВВП: 13 469,42 млн (2019)

Как и Бахрейн, Бруней во многом обязан своим экономическим процветанием своим многочисленным месторождениям нефти и газа, на которые приходится 65% его ВВП. Это позволяет правительству Брунея предоставлять бесплатные медицинские услуги и бесплатное образование на университетском уровне. Дом Болкиаха, королевская семья Брунея, оставался у власти в Брунее более шести веков.

Получить постоянный вид на жительство в Брунее может быть очень сложно, для чего обычно требуется пройти строгие тесты по местной культуре, обычаям и языку.

Каймановы острова

• Регион: Карибское море
• ВВП: 5 485,42 млн (2018)

Как и Бермудские острова, Каймановы острова являются одной из заморских территорий Великобритании и местом расположения крупного оффшорного финансового центра. Однако Каймановы острова получают гораздо большую часть своего ВВП от туризма — примерно 70%.Несмотря на удаленное расположение, уровень жизни жителей не уступает уровню жизни в Швейцарии.

Иммиграция на Каймановы острова не представляет особой сложности, если человек прожил там не менее восьми лет до подачи заявления (но не более чем за девять лет до подачи заявления, за исключением особых обстоятельств). Для этого потребуется регистрационный сбор в размере 1000 канадских долларов (или 1199,40 долларов). После выдачи разрешения взимается ежегодный сбор в размере до 12 500 канадских долларов (или 14 992 доллара), зависящий от дохода.49).

Кувейт

• Регион: Западная Азия
• ВВП: 134 761,20 млн (2019)

Несмотря на то, что в государственном секторе занято 74% населения, Кувейт сильно зависит от нефти. Однако, учитывая, что на нефть приходится 92% его существенного ВВП, неудивительно, что Кувейт все еще может позволить себе не взимать подоходный налог со своих граждан. По данным ЦРУ, иностранцы, ищущие работу в Кувейте, могут стать жертвами принудительного труда, в значительной степени из-за закона о спонсорстве, который мешает работникам сбегать с места работы, подвергающегося жестокому обращению.

С 2013 года правительство Кувейта работает над сокращением числа эмигрантов, чтобы минимизировать конкуренцию за должности высшего руководства. Кроме того, по закону иностранцам старше 50 лет запрещено работать в государственном секторе Кувейта.

Мальдивы

• Регион: Южная Азия
• ВВП: 5729,25 млн (2019)

Хотя туристическая и рыболовная промышленность островного государства значительно выросла, Мальдивы по-прежнему сталкиваются с горой постоянно накапливающейся задолженности.Учитывая, что 80% острова находится на высоте не более одного метра над уровнем моря, растет беспокойство по поводу последствий как эрозии, так и повышения уровня воды, вызванного глобальным потеплением. Кроме того, по данным ЦРУ, как посторонние, ищущие работу на Мальдивах, так и местные жители могут оказаться жертвами принудительного труда.

Проживание на Мальдивах возможно, но сначала необходимо получить разрешение на работу. Его можно получить через местного жителя или компанию через спонсорскую программу.После этого каждый получит право на вид на жительство.

Монако

• Регион: Западная Европа
• ВВП: 7188,24 млн (2018)

Монако — популярное туристическое направление и, как и ряд стран, не облагаемых налогом на прибыль, крупный банковский центр. Обратите внимание, что с компаний будет взиматься 33% налог на прибыль, если три четверти прибыли не будут получены в Монако. Уровень жизни местных жителей аналогичен процветающим французским мегаполисам.

Получение вида на жительство в Монако обходится дорого. Человек должен владеть или арендовать какое-либо жилье, например дом или квартиру, и иметь счет в банке Монако. Требования к учетной записи: первоначальный депозит от 500 000 до 1 000 000 евро (от 586 328 до 1 159 495 долларов).

Науру

• Регион: Центральная часть Тихого океана
• ВВП: 118,22 млн (2019)

Науру когда-то была одной из самых богатых стран мира из-за огромных запасов особого природного ресурса: фосфата.В наши дни, когда предпринимаются усилия по добыче «вторичного фосфата», чтобы поддерживать экономику на плаву, будущее острова остается неопределенным. К другим источникам государственного дохода относятся лицензии на рыбную ловлю и Австралийский региональный центр обработки запросов на убежище.

Предположительно, в Науру когда-то была Программа экономического гражданства, по которой гражданство можно было ускорить за определенную плату. Однако, если эта информация когда-либо была доступна в Интернете, она больше не доступна.

Остров Норфолк

• Регион: Австралия
• ВВП: НЕТ

Первоначально неудавшаяся британская исправительная колония, остров Норфолк позже был заселен потомками мятежников из HMS Bounty.Основным двигателем экономического роста внешней территории Австралии является туристическая отрасль. Вместо того, чтобы сильно зависеть от экспорта продуктов питания, остров Норфолк самодостаточен, производя собственную говядину, птицу и яйца.

Гражданам Австралии и Новой Зеландии будет проще всего иммигрировать на остров Норфолк, поскольку они имеют доступ к эксклюзивной процедуре. Иностранные граждане, желающие жить, работать и проживать там, должны будут заполнить и подать множество форм и документов.

Оман

• Регион: Западная Азия
• ВВП: 76983,09 млн (2019)

Оман — еще одна ближневосточная страна, которая сильно зависит от нефти и газа, которые приносят от 68% до 85% государственных доходов. Руководство страны работает над диверсификацией экономики за счет развития туризма, судоходства и логистики, горнодобывающей промышленности, производства и аквакультуры. Султан Кабус бин Саид, самый длительный правящий монарх Омана, скончался в январе 2020 года.

Правительство Омана работает над созданием дополнительных рабочих мест в связи с растущим числом иностранных граждан, въезжающих в страну.

Питкэрн

• Регион: Тихий океан
• ВВП: НЕТ

Питкэрн, также заселенный мятежниками HMS Bounty, является последним остатком Британской империи в южной части Тихого океана. Экономика этой британской заморской территории в основном вращается вокруг рыболовства, сельского хозяйства, ремесел и почтовых марок.Население острова в настоящее время оценивается всего в 50 человек.

Иммиграционный процесс на Питкэрне удивительно прост. Все, что нужно сделать, это заполнить форму заявки на поселение, заплатить взнос, а затем принять участие в собеседовании с заместителем губернатора острова.

Катар

• Регион: Западная Азия
• ВВП: 183 466,21 млн (2019)

Катар во многом похож на Кувейт.Его экономика также зависит от нефти, хотя в случае Катара его энергетический сектор получает дополнительную прибыль от природного газа. Несмотря на это, промышленность составляет более половины ВВП страны, что справедливо и для Кувейта. К сожалению, по данным ЦРУ, Катар имеет еще одно сходство со своей ближневосточной страной в том, что это место, где многие рабочие подвергаются принудительному труду.

Тем, кто хочет жить и работать в Катаре, необходимо будет уже получить работу в местной компании, а также получить разрешение полиции своей родной страны.В 2017 году Катар заменил визовые требования для посетителей из более чем 80 стран, включая США, системой отказа. Это означает, что посетители могут прибыть без визы и оставаться в ней 30 или 90 дней, в зависимости от национального происхождения. (Американцы входят в 30-дневную группу.)

Сен-Бартелеми

• Регион: Вест-Индия
• ВВП: НЕТ

После торговли между Францией и Швецией в 1648–1877 годах Сен-Бартелеми стал французским заморским сообществом в 2007 году.Экономика острова в первую очередь сосредоточена на туризме и торговле предметами роскоши, при этом на долю первых приходится наибольшая доля местной занятости. Здесь заметно высокая стоимость жизни.

Сен-Бартелеми стал заморской территорией ЕС в 2012 году. Это позволило его правительству контролировать иммиграционный процесс для иностранных рабочих, в том числе иностранных граждан Европы.

Сент-Китс и Невис

• Регион: Вест-Индия
• ВВП: 1050.99 миллионов (2019)

Экономика Сент-Китс и Невис опирается на туризм — отрасль, которая заменила в 1970 году первоначальную основу — сахар. Фактически, правительство закрыло сахарную промышленность в 2005 году после того, как несколько десятилетий работало в убыток. Несмотря на усилия по диверсификации сельскохозяйственного сектора, Сент-Китс и Невис имеет один из самых высоких показателей отношения долга к ВВП в мире.

В качестве частичного решения своих денежных проблем Сент-Китс и Невис предоставляет программы экономического гражданства для иностранных граждан.Иностранцы могут получить вид на жительство на острове за счет финансовых вложений.

Сомали

• Регион: Африка
• ВВП: 917,04 млн (1990)

После крушения авторитарного режима Сиада Барре в 1991 году Сомали страдает от межфракционных столкновений и в настоящее время не имеет эффективного национального управления. Было два временных правительства — переходное национальное правительство в 2000 году, а затем переходное федеральное правительство в 2004 году.В стране неформальная экономика, в основном состоящая из животноводства, компаний по переводу денег и телекоммуникаций.

В 2015 году федеральное правительство Сомали приняло новую политику, направленную на ограничение зависимости страны от иностранных государств и открытие большего количества рабочих мест для местной рабочей силы.

Багамы

• Регион: Вест-Индия
• ВВП: 12827 млн ​​(2019)

Туризм составляет половину как ВВП Багамских островов, так и их рабочей силы.Сектор финансовых услуг архипелага, на который приходится 15% ВВП, считается вторым по значимости. Кроме того, Багамы — единственная страна в Западном полушарии, не входящая во Всемирную торговую организацию.

В соответствии с Законом об иммиграции Багамских островов, иммиграция возможна для иностранных инвесторов через покупку жилой недвижимости на сумму не менее 500 000 бразильских долларов (500 217 долларов США) при условии, что кто-то докажет, что у них достаточно средств, чтобы содержать себя и своих иждивенцев, а затем проживать в стране. дачный сроком до 10 лет.

Объединенные Арабские Эмираты

• Регион: Западная Азия
• ВВП: 421 142,27 млн ​​(2019)

Хотя Объединенные Арабские Эмираты долгое время получали большую часть своего богатства за счет нефти и природного газа, эта ближневосточная страна успешно диверсифицировала свою экономику до такой степени, что на энергетический сектор приходится только 30% ее ВВП. Теперь промышленность и сектор услуг составляют почти половину общего ВВП ОАЭ.В стране высокий уровень жизни, и в последнее время увеличились расходы на создание рабочих мест и расширение инфраструктуры.

Частью стратегического плана ОАЭ на следующие несколько лет является создание дополнительных возможностей трудоустройства для иностранных граждан. Чтобы работать в ОАЭ, иностранец должен спонсироваться местным жителем или бизнесом через спонсорскую программу Kafala . Однако визы выдаются только временно, и их необходимо будет продлить. Потеря спонсируемой работы будет означать необходимость покинуть страну.

Острова Теркс и Кайкос

• Регион: Вест-Индия
• ВВП: 1022,31 млн (2018)

Острова Теркс и Кайкос оставались заморскими территориями Великобритании с 1962 года, даже после кратковременного обретения независимости в 1982 году. Экономика этих островов в значительной степени вращается вокруг туризма, финансовых услуг и рыболовства. Сектор услуг составляет более 90% от общего ВВП.

Чтобы получить право на вид на жительство, человек должен иметь «независимые средства», снимать / владеть домом, иметь возможность инвестировать до 500 000 долларов или быть женатым на местном жителе.Тем, кто соответствует любому из вышеперечисленных критериев, просто нужно подать заявку Директору иммиграционной службы и заплатить относительно небольшой сбор.

Вануату

• Регион: Южный Тихий океан
• ВВП: 917,06 млн (2019)

В отличие от типичной островной экономики в этом списке, более четверти ВВП Вануату приходится на сельское хозяйство, в котором занято примерно две трети населения. Тем не менее, туризм, офшорные финансовые услуги и рыболовство также являются основными отраслями.После того, как туризм пострадал из-за ущерба, нанесенного циклоном Пэм, правительство приняло меры по укреплению этого сектора в дополнение к увеличению животноводства.

Путь к гражданству Вануату прост, хотя и довольно дорог. После завершения первоначального процесса проверки ПФР, который включает сбор в размере 10 000 долларов, необходимо сделать пожертвование в размере 135 000 долларов одному человеку или 185 000 долларов семье из четырех человек в рамках Программы поддержки развития Вануату.

Ватикан

• Регион: Западная Европа
• ВВП: НЕТ

Экономика Святого Престола (всемирного правительства Католической церкви) в основном поддерживается за счет инвестиций, доходов от недвижимости и пожертвований.Отдельное государство Ватикан — это обнесенная стеной территория площадью 121 акр в пределах Рима. Оба управляются епископом Рима, также известным как Папа. Ватикан обходится продажей марок, монет, медалей и других туристических сувениров, входными билетами в музеи и продажей публикаций. В феврале 2014 года в рамках кампании по реформированию финансов Святейшего Престола из-за растущего дефицита был создан Экономический секретариат для надзора за финансовыми и административными операциями.

Гражданство Ватикана предоставляется только лицам в этих особых обстоятельствах: кардиналам, проживающим либо в государстве-городе Ватикан, либо в Риме, дипломатам Святейшего Престола, уполномоченным жителям государства-города Ватикан, лицам, имеющим папское разрешение на проживание в этом государстве, а также супругам и супругам. / или дети местных жителей.

Уоллис и Футуна

• Регион: Южный Тихий океан
• ВВП: 60 миллионов долларов (2004 г.)

Как и Вануату, 80% доходов Уоллис и Футуна поступает от сельского хозяйства, помимо животноводства и рыболовства. Государственный сектор является крупнейшим работодателем во французском заморском сообществе, на него приходится 70% населения, хотя примерно две трети не получают зарплату. Франция несет ответственность за финансирование государственного сектора, а также за услуги здравоохранения и образования.

Поскольку Уоллис и Футуна — это французское сообщество, условия доступа идентичны условиям доступа во Франции.

Западная Сахара

• Регион: Северная Африка
• ВВП: 906,5 млн долларов (2007 г.)

Западная Сахара — несамоуправляющаяся территория с рыночной экономикой, основными отраслями которой являются рыболовство, добыча фосфатов, туризм и кочевое скотоводство. В результате неурегулированного правового статуса природные ресурсы Западной Сахары часто подвергаются риску эксплуатации.

В рамках усилий по интеграции Западной Сахары в Марокканское Королевство Марокко установило значительное военное присутствие на территории и предложило своим гражданам стимулы для иммиграции туда.

лучших стран без подоходного налога и полностью освобожденных от налогов

Содержание:

В последние годы наблюдается растущая тенденция к тому, что люди ищут за границей налоговые преимущества, к счастью, в значительной степени из-за распространения информации и снижения барьеров .Существует ряд вариантов, которые существуют в зависимости от обстоятельств и типа задействованных активов, включая все: от переезда в страны, свободные от налогов, до редомицилирования или реструктуризации бизнес-операций и инвестиционных портфелей.

За счет правильного планирования и структурирования активов обычно можно снизить, а в некоторых случаях полностью устранить налоговую нагрузку. Один из лучших способов, хотя, возможно, и не самый простой, — стать налоговым резидентом страны, в которой нет подоходного налога.

В этой статье объясняется, можно ли переехать в страну, не облагаемую налогами, проблемы, которые могут возникнуть в процессе, а также наш список некоторых из лучших стран в мире, в которых нет подоходного налога.

Тем, кто привык к высоким налогам, может показаться далекой реальностью представление стран, где можно жить без налогов.

Вы можете задаться вопросом, как эти страны генерируют достаточно доходов, чтобы выжить, не взимая налогов со своих граждан?

Многие страны с низкими / нулевыми налогами получают государственные доходы из других источников. Это может отличаться в зависимости от страны. Например, многие страны Персидского залива не взимают подоходный налог, потому что они получают огромные доходы от своей государственной нефтяной промышленности.Кроме того, есть прекрасные островные государства, такие как Багамы и Белиз, где туризм и офшорные финансовые услуги составляют большую часть их налоговых поступлений и ВВП.

Большая часть доходов, поступающих из стран без налогов и с низкими налогами, поступает из оффшорных финансовых секторов. Это означает, что они предлагают привлекательные налоговые льготы для юридических и физических лиц, если они регистрируются и открывают свой бизнес. Такие места, как Сент-Китс и Невис, а также Вануату и Каймановы острова — некоторые из таких мест. Эти страны могут привлекать огромные объемы иностранных инвестиций благодаря благоприятному для налогообложения законодательству без взимания прямого налога на прибыль.

Итак, ясно, что действительно есть страны без налогов, но следующий вопрос — можно ли действительно стать резидентом этих стран, чтобы исключить необходимость платить налоги. Краткий ответ — да!

Определенно возможно. Однако это не обязательно легко и может потребовать значительного времени, решимости и во многих случаях значительного богатства. Мы обсудим эти вопросы более подробно позже.

Разница между безналоговыми странами и странами с низкими налогами заключается в том, что в безналоговых странах вообще нет подоходного налога, который часто не включает налогообложение других форм, таких как прирост капитала, подоходный налог, корпоративный налог.В настоящее время в мире 23 страны, которые подходят под это описание.

В то время как страны с низкими налогами имеют предельную ставку налога, которая обычно составляет менее 10%. Страны с низкими налогами могут быть хорошей альтернативой, поскольку они часто имеют лучшую репутацию в области банковского дела и инкорпорации.

Есть также страны с чрезвычайно низкими ставками подоходного налога. Сюда входят такие места, как:

• Малайзия
• Доминиканская Республика
• Сингапур
• Чешская Республика
• Мексика
• Гватемала
• Вьетнам
• Андорра
• Белиз

Страны с территориальными налоговыми системами облагают налогом доходы только внутри страны. страна, в то время как доход, полученный за границей, освобожден от налогов.

Например, если вы цифровой кочевник, ведете онлайн-бизнес или являетесь глобальным инвестором с доходом, полученным во всем мире, став резидентом страны с территориальной налоговой системой в конечном итоге приведет к той же цели, что и проживание в налоговой системе. -свободная страна.

Во многих случаях в странах с низконалоговой и / или территориальной налоговой системой иностранцам легче получить вид на жительство, чем в странах, свободных от налогов. Это в значительной степени связано с характером экономики стран, свободных от налогов, в которых действуют особые финансовые правила, благоприятствующие определенным отраслям.

Это выходит за рамки данной статьи, поскольку мы сосредоточимся на безналоговых странах, но определенно стоит рассмотреть страны с низкими налогами как хороший альтернативный вариант.

Получите бесплатную юридическую консультацию и начните свой план.

То, что вы решили переехать в страну без подоходного налога, не означает, что вы освобождены от налогов. Чтобы полностью исключить ваши обязательства по уплате подоходного налога, вам необходимо установить налоговое резидентство, что означает переезд вашего места жительства.Это достигается путем получения статуса постоянного жителя, обычно путем подачи заявления на получение соответствующей визы и проживания в стране более 183 дней в году.

Однако, если вы американец, вам не уйти так просто, вы все равно обязаны платить налоги со всех доходов по всему миру, независимо от того, где вы живете. Хотя вы можете вычесть более 120 000 дохода через исключение заработанного дохода Foriegn. Это означает, что вам, скорее всего, не придется платить подоходный налог с любых денег, полученных за границей до 120 000 человек.Что-нибудь сверх этого, и вы несете ответственность.

Единственный способ полностью освободиться от налогов, если вы американец, — это возобновить гражданство США. Лица, имеющие другие паспорта по всему миру, к счастью, не подпадают под один и тот же жестокий налоговый режим и освобождаются от необходимости платить подоходный налог, если они меняют налоговое резидентство.

Более 20 стран не имеют подоходного налога; однако в большинстве из них либо сложно получить вид на жительство, либо это страны, в которых мало кто хотел бы жить с самого начала.Поэтому мы сузили наш список до 6 стран, в которых нет подоходного налога, с учетом таких факторов, как качество жизни, стоимость жизни и легкость получения вида на жительство.

См. Наш список из более чем 35 стран с низкими и безналоговыми налогами, в которых мы предоставляем услуги.

ОАЭ — одна из несколько стран Персидского залива без подоходного налога (другие включают Кувейт, Оман и Катар), в основном благодаря доходу, полученному от экспорта их нефти.Кроме того, ОАЭ не взимают никаких налогов у источника или корпоративного подоходного налога (для большинства видов бизнеса), а также отсутствует валютный контроль.

Что действительно отличает ОАЭ от своих соседей, так это то, что это одно из государств Персидского залива, в котором легче всего жить и работать. Известные своей самой свободной экономикой в ​​мире, ОАЭ приветствуют иностранные инвестиции и экспатов, которые желают переехать и воспользоваться многочисленными возможностями высокооплачиваемой работы.

Недавно в ОАЭ начали выдавать иностранцам 10-летние визы на жительство, которые довольно легко получить.Это очень удобное и функциональное место для жизни, поэтому это одна из лучших безналоговых стран, на которую стоит обратить ваше внимание.

В полном списке стран без подоходного налога, что неудивительно, преобладают Карибские налоговые убежища. И, вероятно, выбор номер один, который позволяет вам легко получить вид на жительство и / или гражданство, — это островное государство Сент-Китс и Невис.

Как и другие страны в этом списке, Санкт-ПетербургВ Киттс и Невис вообще нет подоходного налога, как и вообще каких-либо налогов в этом отношении. Они получают большую часть своих доходов от туризма и, как вы уже догадались, от своей офшорной финансовой индустрии.

На Сент-Китс и Невис легко получить постоянное место жительства, и они также предлагают самую старую и известную программу гражданства за инвестиции. После разрушительного ущерба, нанесенного ураганом в 2017 году, они теперь предлагают гражданство со скидкой в ​​размере 150000 долларов в свой фонд помощи урагану.Весь процесс получения гражданства может занять менее года.

Это может быть относительно небольшая цена для богатых людей, желающих получить где-нибудь второе гражданство, которое обеспечит значительные налоговые льготы, надежный второй паспорт, не говоря уже о новом доме на одном из самых красивых и очаровательных Карибских островов.

Каймановы острова — еще одно карибское островное государство без налогов.Подобно Сент-Китсу и Невису, они получают большой доход за счет туризма и оффшорного финансирования.

Каймановы острова — одна из стран Карибского бассейна с более высоким рынком сбыта. Стоимость проживания высока, и вам нужно будет вложить значительную сумму, чтобы сохранить вид на жительство на длительный срок. Тем не менее, это может быть стоящим вариантом для более состоятельных инвесторов, которые предпочли бы остаться в месте, предлагающем первоклассный образ жизни в развитой стране.

Каймановы острова не так известны тем, что предлагают гражданство за инвестиции, но они, как правило, разрешают постоянное проживание тем, кто зарабатывает более 100 000 долларов в год и инвестирует значительные суммы в недвижимость или местный бизнес.Следовательно, это жизнеспособный вариант для рассмотрения.

Багамы — наш третий рай Карибского бассейна, не облагаемый налогами, в этом списке. Это одно из самых популярных туристических направлений в мире, так что, как вы понимаете, это также отличное место для жизни!

Получить ежегодно обновляемый временный вид на жительство на Багамах за 1000 долларов чрезвычайно просто. Однако вам нужно будет инвестировать не менее 250 000 долларов в недвижимость, чтобы получить постоянное место жительства, что позволяет вам стать налоговым резидентом и, следовательно, полностью избавиться от подоходного налога в долгосрочной перспективе.

На Багамах еще нет программы получения гражданства за инвестиции. Существенная сумма денег, которая вам понадобится для поддержания постоянного места жительства, может окупиться тем, кто хочет сбежать в один из самых популярных пляжных райских уголков и налоговых гаваней.

Тихоокеанский остров Вануату — одна из самых простых, быстрых и дешевых беспошлинных альтернатив странам Карибского бассейна для получения гражданства за инвестиции.При общей стоимости примерно 200 000 долларов вы можете стать счастливым обладателем паспорта Вануату всего за два сногсшибательных месяца!

Единственным потенциальным недостатком Вануату является то, что она довольно изолирована и, так сказать, «вне сети». Часто путешествовать туда может быть немного хлопотно. Тем не менее, это, безусловно, стоящий вариант для тех, кому нужно быстро получить достаточно доступное второе гражданство, чтобы избавиться от налоговых счетов.

Единственная европейская страна в этом списке, Монако стала всемирно известной как одно из лучших безналоговых государств, куда могут переехать сверхбогатые люди.

Монако — красивый и богатый город-государство, расположенный на побережье Средиземного моря на Французской Ривьере. Это также одна из немногих стран, которые не взимают со своих резидентов и граждан нулевой налог.

Получить вид на жительство и / или гражданство в Монако относительно просто, но очень дорого. Вам понадобится как минимум несколько миллионов долларов, чтобы доказать достаточное богатство для получения постоянного места жительства.

Если Монако звучит как идеальное место для вас, вы присоединитесь к элитной группе богатых эмигрантов, ведущих безналоговую жизнь в роскоши.

Идея переезда в страну без подоходного налога, естественно, привлекательна. Однако для многих может оказаться практически невозможным переехать в одну из стран, где нет подоходного налога. В большинстве этих стран сложно создать постоянное налоговое резидентство, а стать полноправным гражданином — еще сложнее.

Вот почему, безусловно, стоит также рассмотреть страны с низкими налогами и страны с дружественными территориальными налоговыми системами в поисках подходящего второго места жительства, не облагаемого налогом.Многие из этих стран с территориальным налогообложением значительно облегчают иностранцам получение места жительства, а также расширяют ваш выбор.

Некоторые из лучших вариантов в этой категории включают Гонконг, Сингапур, Малайзию и Панаму. В Малайзии и Панаме особенно простые требования к проживанию. У Панамы есть дополнительное преимущество, заключающееся в минимальных требованиях к физическому присутствию, а это означает, что вам не нужно проживать в Панаме более полугода, чтобы сохранить свое место жительства (как в большинстве других стран).

Если вы цифровой кочевник или международный предприниматель, то, став налоговым резидентом страны с территориальной налоговой системой, вы можете фактически предложить те же преимущества, что и страна без каких-либо подоходных налогов.

Для получения дополнительной информации:

Сегодня в мире есть ряд стран, в которых вообще нет никаких подоходных налогов. Однако не все из них являются желательными или возможными местами проживания для налоговых целей.

Если вы являетесь гражданином США, то просто получения альтернативного места жительства, вероятно, будет недостаточно. Вам все равно придется подавать и платить налоги в IRS, если вы не откажетесь от гражданства США или не подпадаете под действие пункта об исключении дохода, полученного за границей. В таком случае вам лучше обратить внимание на одну из стран, предлагающих ускоренное получение гражданства за инвестиции, например, Сент-Китс и Невис или Вануату.

Выбор подходящей страны зависит от вас и ваших обстоятельств, вашей национальности и ваших финансов.Чтобы узнать, какое решение является для вас идеальным, свяжитесь с нами, чтобы узнать.

Для получения дополнительной информации о «Лучшие страны …»

Страны без подоходного налога (от лучшего к худшему)

Средние ставки подоходного налога в западных странах часто превышают 30%. А если добавить стоимость социального обеспечения, во многих странах гражданин должен будет потерять более 50% своего дохода в пользу государства.

Крис основал Globalization Guide, чтобы помочь таким предпринимателям, как он сам, справиться с проблемами международного бизнеса и жизни за границей.Он помог более чем 250 клиентам с их международным структурированием.

Сейчас, когда США облагают налогом своих граждан только на основании их гражданства, большинство западных стран используют систему налогообложения по месту жительства.

Как правило, неграждане США могут отказаться от уплаты подоходного налога с населения тремя способами.

1. Живите как постоянный путешественник и не становитесь налоговым резидентом в любой стране (см. Правило 183 дней).
2. Живите в стране с освобождением от налогов на иностранный доход (например, Панама) и зарабатывайте деньги за границу
3.Живите в стране, которая не взимает подоходный налог

Сегодня в мире 23 страны, которые вообще не взимают со своих граждан или резидентов подоходный налог.

В следующей статье мы рассмотрели эти страны.

23 страны без подоходного налога, от лучших к худшим

Что именно делает страну хорошей или плохой, довольно субъективно. Что делает этот рейтинг достаточно субъективным. Он включает относительно объективные критерии, такие как легкость иммиграции, цены, местоположение, безопасность, а также субъективные факторы, такие как культура и атмосфера.

1: Багамы 🇧🇸

Уровень: A
Население: ~ 400 000
Языки: английский, багамский креольский

В верхней части нашего списка находятся Багамы со столицей Нассау. На Багамах нет налогов на доход или прирост капитала. Ежегодная плата (от 1000 долларов США) или покупка недвижимости имеют право на получение вида на жительство.

Из-за непосредственной близости к Соединенным Штатам Багамы обладают относительным богатством и высоким уровнем жизни.Естественно, вы увидите много американцев. Обратной стороной является высокие цены по сравнению с другими островами Карибского моря.

Вы можете выбрать один из десятков прекрасных пляжей и найти на островах всевозможные развлечения.
Уровень преступности относительно высокий, но жилые районы, в которых проживают иностранцы, имеют высокий уровень безопасности и безопасны.

2: Сент-Китс и Невис 🇰🇳

Население: ~ 55 000
Языки: английский, креольский Сент-Китс

Острова широко известны благодаря самой продолжительной программе экономического гражданства.

Пожертвование в размере 250 000 долларов США позволит вам получить гражданство / паспорт в короткие сроки. После оплаты это составляет около 300000 долларов для частных лиц и 400000 долларов для пар. Вам не обязательно проводить на островах даже один день.

Еще один способ получить гражданство — это вложение в недвижимость. Хотя это возможно, это подлежит проверке со стороны правительства. Поэтому вложения часто приносят мало прибыли и стоят значительно дороже.

Паспорт Сент-Китс и Невис дает право на безвизовый въезд в 130 стран мира.Поэтому это очень привлекательный вариант для богатых людей из Китая, России и Ближнего Востока.

Гражданам некоторых стран вид на жительство можно получить без особых проблем и по гораздо более низкой цене. Приложение стоит чуть меньше 200 долларов. Все, что нужно — это заполнить документы.

3: Теркс и Кайкос 🇹🇨

Население: ~ 35 000
Языки: английский

Острова Теркс и Кайкос являются заморскими территориями Великобритании.Раньше они были независимыми, но теперь из-за внутренних проблем они снова находятся под жестким контролем Великобритании. Это классическое оффшорное направление и поэтому считается весьма сомнительной репутацией.

Но качество жизни там высокое, и иммигрировать легко.

Временный возобновляемый вид на жительство без местного разрешения на работу можно получить за 1650 долларов.

Веб-сайт правительства Теркс и Кайкос

4: Сен-Бартелеми 🇧🇱

Уровень: B

Положительный: легко иммигрировать (для граждан ЕС)
Отрицательный: высокий уровень цен

St.Barts — это заморская территория Франции и одна из самых привлекательных игровых площадок для богатых в Карибском бассейне. Это приводит к очень высокому уровню цен.

Иммиграция не представляет большой проблемы для граждан ЕС.

Однако существует потенциальная ловушка: новые резиденты обязаны платить налоги во Франции в течение первого года. Только по прошествии первого года новые резиденты смогут пользоваться местными налоговыми льготами.

5: Уоллис и Футуна 🇼🇫

Положительно: легкий доступ для граждан ЕС

Острова Уоллис и Футуна в Тихом океане являются так называемым «Collectivité d’outre-mer» Франции.После голосования за усиление независимости несколько лет назад они смогли установить свой собственный налоговый режим. Благодаря большой финансовой поддержке со стороны Франции, сами острова не облагаются налогом.

Доступ для граждан ЕС очень прост. Поскольку они официально являются частью Франции, применяются правила ЕС о свободе учреждения. Таким образом, граждане ЕС могут легко поселиться на островах. Для граждан США правила другие.

6: Вануату 🇻🇺

Положительные: красивая природа, относительно легко получить жилье
Отрицательные: потенциально скучно

Остров Вануату — рай в Тихом океане.Поэтому он привлекает многих пенсионеров и пенсионеров.

Способы поселиться на острове включают обычные варианты брака, зарубежной командировки и инвестиций. Но есть и варианты для помещиков и пенсионеров. Покупка земли на сумму 100 000 долларов и ежемесячный доход дает право на получение вида на жительство.

Вануату также предлагает популярную программу получения гражданства.

7: Бахрейн 🇧🇭

Бахрейн, вероятно, самая привлекательная страна Персидского залива в этом списке, даже опережая Объединенные Арабские Эмираты.Это потому, что вы можете стать резидентом без назначения компании или вступления в брак.

Вот как получить вид на жительство в Бахрейне:

• Купите недвижимость на сумму более 50 000 бахрейнских динаров (~ 132 000 долларов США)
• Получайте ежемесячный доход не менее ~ 1350 долларов США (500 BD)
• Иметь свидетельство о состоянии здоровья

Бахрейн, вид на жительство для самоспонсорства

8: Британские Виргинские острова 🇻🇮

Отрицательное: очень сложно получить вид на жительство

Британские Виргинские острова соперничают с Кайменскими островами когда дело доходит до их налогового режима.

Однако поселиться там стало очень сложно. Правительство выдает только 25 видов на жительство в год. И им требуется минимум 270 дней в году на островах.

9: Каймановы острова 🇰🇾

Положительный результат: выгодная налоговая система и финансовый сектор
Отрицательный результат: получение вида на жительство дорого

Каймановы острова, скорее всего, являются самыми известными среди безналоговых островных государств Карибского бассейна. У них процветающая индустрия финансовых услуг.Это делает его относительно дорогим.

Кроме хороших пляжей, на острове нет большого разнообразия развлечений. Поэтому большинство людей не хотят там жить. Но для тех, кто рассматривает этот вариант, есть возможности.

Чтобы поселиться на острове Большой Кайман, требуются инвестиции в размере около 600 000 долларов, из которых 300 000 долларов должны быть потрачены на недвижимость. Дополнительно требуется годовой доход в размере около 150 000 долларов США.
Чтобы жить на меньших островах, необходимо вложить половину (300 000 долларов), а годовой доход — всего 100 000 долларов.

10: Остров Норфолк 🇳🇫

Положительный: возможность получить австралийское гражданство по месту жительства
Отрицательный: Отдаленный

Хотя острова Норфолк принадлежат Австралии, у них есть свои собственные иммиграционные правила.

Здесь даже есть возможность получить постоянное австралийское гражданство через проживание.

11: Питкэрн 🇵🇳

Положительно: легко получить место жительства
Отрицательно: Очень удаленно

Острова Питкэрн расположены в центре Тихого океана.5000 км от Новой Зеландии и 5700 км от Южной Америки. Это делает их самым изолированным (полусуверенным) государством в мире.

Обитатели почти полностью являются потомками тех, кто выжил в пресловутом «Мятежном баунти».

На Питкэрне нет аэропорта, и добраться до него можно только на корабле. Общий трафик на острова составляет 4-6 грузовых судов, а иногда и круизных судов в год.
Кроме того, из-за отсутствия красивой природы, которую можно увидеть на других островах Тихого океана, здесь не все, что способствует постоянному проживанию.

Таким образом, иммиграция не проблема.

12: Объединенные Арабские Эмираты 🇦🇪

Положительно: высокое качество жизни
Отрицательное: сложно получить вид на жительство

Объединенные Арабские Эмираты состоят из нескольких небольших государств, среди которых Дубай и Абу-Даби популярный. Эмираты известны своими мегапроектами, нефтяным богатством и высоким качеством жизни.

Несмотря на туристический профиль, стране нечего предложить постоянным иммигрантам.Возможны международные командировки компаний в Дубай или Абу-Даби. В остальном варианты ограничены и требуют большого капитала для потенциальных инвесторов.

13: Науру 🇳🇷

Отрицательное: низкое качество жизни

Науру — одно из самых маленьких государств в мире и когда-то было САМЫМ богатым государством. Сегодня Науру в основном упоминается в новостях как лагерь беженцев для нелегальных иммигрантов, пытающихся въехать в Австралию.

Еще несколько лет назад Науру предлагала привлекательную программу экономического гражданства для получения второго гражданства.Хотя сейчас он закрыт из-за давления со стороны Соединенных Штатов, на Науру по-прежнему действует освобождение от налогов. Однако жизнь на Науру с его экологическими проблемами из-за добычи фосфатов в прошлом не очень приятна.

14: Монако 🇲🇨

Положительное: высокое качество жизни, внутри Европы
Отрицательное: очень дорого для получения вида на жительство, требует значительного присутствия

Монако хорошо известно как игровая площадка и налоговая гавань для супер богатые в Европе.Здесь есть одна из самых впечатляющих пристаней для яхт в мире, эксклюзивные казино и трасса Формулы-1, проходящая через весь город, который не намного больше Ватикана.

Цены высокие. Маленькая однокомнатная квартира в худшем месте стоит около 2000 $. Цены в целом примерно втрое выше, чем на близлежащей Французской Ривьере, где они и так высоки. Однако вид на жительство практически доступен только миллионерам, которые также могут справиться с высокими ценами в городе.

Для получения вида на жительство 500.000 € должны быть инвестированы в недвижимость, а еще 500 000 € должны быть депонированы в банке Монако. Кроме того, требуется индивидуальное собеседование и минимальное пребывание 6 месяцев в году.

15: Мальдивы 🇲🇻

Положительные: красивая природа
Отрицательные: сложно получить вид на жительство, высокая стоимость жизни

Хотя Мальдивы недешевы, до них легко добраться как туристу.

Однако постоянно жить в этой мусульманской стране намного сложнее.Помимо брака, действительно единственный жизнеспособный вариант — найти работу в туристической индустрии на больших 5-звездочных курортах.

16: Оман 🇴🇲

Положительно: относительно высокое качество жизни
Отрицательно: сложно получить вид на жительство

Оман похож на другие государства Персидского залива. Самый простой способ остаться здесь — работать сотрудником международной компании. Есть и инвестиционная визовая программа, но сумма вложения очень высока.

17: Кувейт 🇰🇼

Недостаток: очень сложно получить постоянный вид на жительство

Еще одна не облагаемая налогами страна Персидского залива.И снова в этой богатой нефтью стране очень сложно обосноваться. Вам нужно, чтобы вас прислала компания.

18: Катар 🇶🇦

Положительный: высокий уровень жизни
Отрицательный: очень сложно получить постоянный вид на жительство, за исключением брака и работы в международных компаниях

19: Бермудские острова 🇧🇲

Положительно: высокое качество of life, location
Минус: Дорого, дорого и сложно получить постоянный вид на жительство

Будучи известным налоговым убежищем для супербогачей, Бермудские острова являются одной из самых дорогих стран в мире.Квартира с одной спальней стоит около 2500 долларов в месяц, двух- и трехкомнатная квартира стоит 3500 и 5500 долларов соответственно. Если вам нужен вид на океан, бассейн и сад, вы можете рассчитывать платить более 15000 долларов в месяц. Почти все остальные цены примерно в 3 раза выше, чем в США и Канаде.

В меню есть три варианта получения постоянного места жительства:

• Global Work Permit: трудоустройство в международной компании на Бермудских островах
• New Business Work Permit: компания открывает новый филиал на Бермудских островах
• Global Entrepreneur Work Разрешение: частный инвестор, открывающий новый бизнес

20: Бруней 🇧🇳

Минус: очень сложно получить постоянный вид на жительство, за исключением брака и работы в международных компаниях

Небольшое суверенное государство на острове Борнео Он обязан статусу одной из самых богатых стран в мире на душу населения благодаря своим запасам нефти.Но поскольку получить вид на жительство практически невозможно, нам не нужно сильно волноваться.

21: Государство Ватикан 🇻🇦

Хотя Ватикан определенно может набирать очки за местоположение, находясь в Риме, жизнь здесь останется мечтой для большинства людей. Только высокопоставленные члены католической церкви и члены Швейцарской гвардии когда-либо будут иметь шанс стать резидентами самого маленького государства в Европе.

22: Western Sahara 🇪🇭

Будет ли Западная Сахара или нет, должна быть даже в списке, поскольку отдельная страна не определена.Спорная территория на северо-западном побережье и в регионе Магриба в Северной и Западной Африке частично оккупирована Марокко и частично контролируется самопровозглашенной Сахарской Арабской Демократической Республикой. Отсутствие прочной правительственной структуры позволит жить без налогов, если вы будете уверены, что останетесь в живых.

23: Сомали 🇸🇴

Отрицательное: Чрезвычайно низкий уровень безопасности, затруднен въезд

Сомали является ярким примером несостоятельного государства. Хотя в Сомали можно въехать в качестве туриста, вам необходимо заплатить за вооруженную охрану, если вы хотите исследовать страну.Не идеальное место для создания нового дома.

Резюме

Как видите, в мире все еще есть ряд стран, в которых подоходный налог отсутствует. Однако неразумно выбирать страну только на основе этого показателя, и большинство стран, уровень жизни которых стоит изучить, также взимают налоги со своих жителей.

Tax Free Страны 2021

В большинстве стран налоговые поступления составляют около 80% всех государственных доходов примерно в половине стран мира.Доходы от подоходного налога используются для оплаты государственных обязательств и финансирования государственных услуг.

Хотя в большинстве стран есть подоходный налог, в некоторых странах подоходный налог отсутствует. Многие люди обращаются к этим странам, чтобы получить вид на жительство и жить без налогов.

Багамы не облагают своих жителей подоходным налогом, независимо от того, где они получают свой доход. Правительство получает большую часть доходов от туризма и оффшорной индустрии.

Расположенный на берегу Персидского залива, Бахрейн является безналоговой страной, которая получает большую часть своего богатства и государственных доходов от открытия месторождений нефти.Те, кто хочет получить вид на жительство в стране, свободной от налогов, должны знать, что получить гражданство в Бахрейне очень сложно, но для получения постоянного места жительства необходимо, чтобы вы вышли на пенсию, вложили 135 000 долларов в недвижимость или 270 000 долларов в бахрейнскую компанию.

В Брунее нет подоходного налога, однако Бруней не обязательно является центром экономической свободы. О постоянном проживании и гражданстве не может быть и речи для тех, кто хочет обосноваться в стране, свободной от налогов, так как вам нужно будет получить одобрение султана.

Как и Багамы, туризма на Каймановых островах достаточно, чтобы обеспечить правительство достаточным доходом без налогообложения жителей. Те, кто хочет получить постоянное место жительства на необлагаемых налогом Каймановых островах, должны зарабатывать 145 000 долларов в год и инвестировать не менее 600 000 долларов в недвижимость и ждать восемь лет для получения постоянного вида на жительство.

Крупная нефтяная промышленность Кувейта позволяет резидентам не платить подоходный налог. ПМЖ в Кувейте, как правило, сложно, потому что обычно требуется, чтобы у людей был родственник в стране или бывшая работа.

На Мальдивах развита туристическая индустрия, поэтому у островной страны мало причин для взимания подоходного налога с населения. Получить гражданство или ПМЖ практически невозможно, поскольку в стране нет программы, позволяющей иностранцам стать постоянными жителями. Если бы это было так, нужно было бы быть мусульманином-суннитом.

Монако — одна из тех стран, где проще всего получить гражданство без налогов. Тем, кто хочет стать резидентами, обычно необходимо потратить несколько миллионов долларов.Поскольку нулевой подоходный налог привлекает очень богатых людей, Монако, скорее всего, останется без налогов в обозримом будущем.

Хотя Науру не взимает подоходный налог, это не лучшее место для тех, кто хочет жить без налогов. Экономика Науру находится в тяжелом состоянии, и освобождение от налогов — последняя попытка правительства страны сохранить свою экономику на плаву.

Как и в других безналоговых странах Ближнего Востока, правительству Омана нет необходимости взимать подоходный налог со своих резидентов из-за своей нефтегазовой отрасли.Эмигрантам, желающим переехать в Оман, обычно нужна работа или семья, живущая там, чтобы сделать это легко.

Как и его соседи по Персидскому заливу, Катар не взимает подоходный налог благодаря богатству, которое он накапливает от своей нефтяной промышленности. Катар имеет разнообразную и современную экономику и относительно мирный, что делает его отличным местом для тех, кто хочет избежать налогов; однако по-прежнему сложно установить вид на жительство.

Сент-Китс и Невис

Сент-Китс и Невис — страна, свободная от налогов, в которой, в отличие от многих других, легко получить вид на жительство.Чтобы получить гражданство за инвестиции, цена намного ниже, чем в других странах. Паспорт и постоянное место жительства можно получить за пожертвование в размере 150 000 долларов в фонд помощи пострадавшим от урагана.

Хотя в Сомали нет подоходного налога, не рекомендуется пытаться жить здесь без налогов. Сомали — опасная страна, обремененная гражданской войной и терроризмом, а также политической нестабильностью.

Объединенные Арабские Эмираты с очень сильной и свободной экономикой, обеспечиваемой богатой нефтяной промышленностью, не взимают подоходный налог со своих резидентов.В отличие от других стран Персидского залива, оформить вид на жительство в ОАЭ немного проще с помощью визовой политики.

Вануату, как и другие островные государства, полагается на туризм для финансирования своего правительства, что позволяет своим гражданам не платить подоходный налог. Как правило, получить паспорт и вид на жительство в Вануату легко и относительно дешевле, поскольку его программа получения гражданства за инвестиции является одной из самых простых в мире.

Западная Сахара также не облагается налогом на прибыль, но является спорной территорией.В Западной Сахаре нет доходов от природных ресурсов или туристической индустрии, и ее территориальные споры, вероятно, являются причиной того, что они не взимают налоги.

Вопросы экономики № 27 — Налоговая политика для развивающихся стран

стран без подоходного налога

Есть ли налоговый рай?

Налоги доставляют много головной боли предпринимателям, особенно в западном мире.Подоходный налог может быть очень высоким, иногда вам кажется, что вы проводите много времени, работая на правительство своей страны. Это большая причина, по которой многие бизнесмены решают получить вид на жительство и паспорт в чужой стране. Однако важно разрушить распространенное мнение о том, что можно перестать платить налоги, просто получив второй паспорт. В разных странах действуют разные системы налогообложения своих граждан и резидентов.

Если вы, например, являетесь гражданином США, вы обязаны платить всемирный подоходный налог, независимо от того, сколько у вас паспортов или где вы живете.Американским гражданам разрешено иметь несколько паспортов, но они всегда должны сообщать о своих налогах в IRS.

Однако для большинства стран это не так. Многие страны облагают налогом своих подданных по месту жительства. Это означает, что если вы меняете место жительства, вы больше не обязаны платить налоги в своей стране.

Есть две юридические стратегии, которые вы можете использовать, чтобы вы могли платить нулевой налог в зависимости от места проживания:

1. Станьте резидентом страны, свободной от налогов , которая не облагает налогами на прибыль, дивиденды и прирост капитала
2. Станьте резидентом территориальной налоговой страны , которая взимает только подоходный налог и другие налоги с доходов, которые вы зарабатываете в ее границах, чтобы вы могли законно удерживать прибыль внутри корпорации за ее пределами.

Сегодня, в 2019 году, еще есть страны, которые считаются налоговыми убежищами. Однако в мире, который склоняется к социал-демократии и левой точке зрения, разумно ожидать, что очень скоро не останется многих стран, которые можно было бы назвать налоговым раем.

Страны без подоходного налога

Багамы

На Багамах нет подоходного налога с жителей. Эта страна получает большую часть своих доходов от туризма и оффшорной индустрии.Важно отметить, что если вы являетесь резидентом Багамских островов, вы не будете платить налоги, независимо от того, где вы получаете свой доход! Если вы вложите 250 000 $ в недвижимость, вы можете получить вид на жительство на длительный срок. Чем дороже приобретенная недвижимость, тем быстрее вы получите ПМЖ.

Британские Виргинские острова

Чтобы получить вид на жительство, вам необходимо будет предъявить банковские выписки, в которых указаны ваши финансы и личное состояние, и внести залог в размере 1000 долларов США.Хотя эта страна может быть синонимом налогового рая, иммиграция стала очень сложной. Правительство выдает только 25 видов на жительство в год, и это требует минимального проживания на островах 270 дней в году. Чтобы получить ПМЖ, нужно прожить в стране 20 лет!

Бруней

Это небольшая страна, расположенная на острове Борнео в окружении Малайзии. На самом деле они не открыты для иностранцев, и, поскольку они зарабатывают много денег на нефти, им действительно не нужны иностранные инвесторы в своей стране.

Каймановы острова

Если вы хотите стать жителем этой райской страны, это дорогое удовольствие. Имея годовой доход около 125 000 евро и инвестиции в размере 500 000 евро, из которых 250 000 евро необходимо потратить на недвижимость, вы можете получить вид на жительство на острове Большой Кайман. Для небольших островов архипелага требуется только годовой доход в размере около 80 000 евро и половина инвестиций (250 000 евро).

Монако

Княжество, граничащее с Францией и Италией, является частью великолепной Французской Ривьеры.Это всем известный синоним богатства и беззаботной роскошной жизни. Подоходный налог был отменен в 1869 году. Однако, если вы являетесь гражданином Франции, проживающим в Монако, вам придется платить налог французскому правительству.

Как вы уже знаете, Монако — это игровая площадка для мега-богатых людей, и чтобы получить жилье, нужно быть мультимиллионером. Если вы хотите получить вид на жительство, вам нужно будет внести не менее 500 000 евро в банк Монако и приобрести недвижимость не менее чем за 500 000 евро, хотя я могу сказать, что практически невозможно купить недвижимость за такую ​​низкую цену.Чтобы купить недвижимость в этой крошечной, но богатой стране, вам понадобится гораздо больше, чем полмиллиона. Кроме того, вам нужно будет пройти индивидуальное собеседование, чтобы получить вид на жительство.

В конце концов, если вы хотите сохранить вид на жительство, вам действительно нужно жить в Монако, по крайней мере, 6 месяцев в году.

Оман

В этой стране не облагаются налогом доходы физических лиц, однако подоходный налог часто взимается с экспатриантов. У них есть только ограниченное количество разрешений на проживание, и двумя наиболее распространенными способами являются трудоустройство или проживание через члена семьи.

Теркс и Кайкос

Эта страна предлагает быстрый вид на жительство иностранцам, желающим инвестировать в страну. Вам нужно будет либо потратить 350 000 долларов на строительство нового дома, либо на реконструкцию проблемной собственности, либо инвестировать не менее 750 000 долларов в компанию, которая в основном принадлежит местным жителям.

Объединенные Арабские Эмираты

В этой стране нет ни подоходного, ни корпоративного налога, даже несмотря на то, что налог на добавленную стоимость (НДС) введен в 2018 году. Несмотря на правила о нулевом налоговом доходе, экономика ОАЭ считается одной из самых стабильных в мире.Вы можете довольно легко получить визу на жительство, открыв иностранную компанию в одной из ее зон свободной торговли. Излишне говорить, что этой богатой стране есть что предложить, и каждый год ее посещает множество туристов.

Вануату

Вануату — одна из немногих стран, свободных от налогов, где можно получить вид на жительство и гражданство, сделав пожертвование. Экономическое гражданство было перезапущено в 2017 году, и оно также имеет очень простую программу проживания. Вложив около 89 000 $, вы получите годовую резидентскую визу, которую можно продлевать каждый год.Если вы хотите получить вид на жительство, вам нужно будет сделать более крупное пожертвование.

Заинтересованы в создании резидентства в стране налогового рая?

Мы можем помочь вам сбежать в любую из этих стран и достаточно легко получить вид на жительство и гражданство. Если вы состоятельный человек в юрисдикции с высокими налогами, подумайте об оптимизации своего благосостояния сегодня.

Свяжитесь с нами, и мы поможем вам.

11 стран с самым низким подоходным налогом прямо сейчас в мире

Говорят, в жизни есть только две несомненности: смерть и налоги.Это может быть правдой для диктаторов электронных таблиц, страдающих нездоровой зависимостью от костюмов с распылителем, но когда дело доходит до стран с самым низким в мире подоходным налогом, может существовать более высокое качество жизни.

Дело в том, что никто не хочет смотреть, как налоговый инспектор конфискует огромные куски их доходов. Это то, что делает идею искоренения и восстановления жизни на экзотическом острове с несколькими кокосовыми пальмами и нулевым подоходным налогом настолько привлекательной.

Солнце, песок, сангрия и полная зарплата без налогов — это быстрый путь к пенсии, верно? Мы исследуем некоторые страны, в которых подоходный налог практически отсутствует, а также их рейтинг пригодности для жизни — не все страны с нулевым или очень низким подоходным налогом предлагают идиллическую жизнь.

Как выживают страны с нулевым подоходным налогом

Ответ на вопрос, как работают страны с самым низким подоходным налогом, — это не ракетостроение; все сводится к альтернативным источникам дохода.

Добейтесь этого в максимальной степени, будь то туризм, добыча нефти или горнодобывающая промышленность, и вы получите доход, который может компенсировать необходимость налогообложения резидентов.

Аляска получает 90% доходов от нефтегазовой отрасли и может похвастаться 0% ставкой налога на прибыль. В одной лодке находятся и такие богатые нефтью страны, как Оман и Катар.

Страны, такие как Багамы или Мальдивы, тем временем получают достаточно доходов от туризма, чтобы финансировать правительство без необходимости взимания подоходного налога с жителей.

Объединенные Арабские Эмираты

Подоходный налог: 0%
Цена банки кока-колы: 0,83 доллара США
Жизнеспособность: на Ближнем Востоке есть множество богатых нефтью стран, которые не облагают подоходным налогом резидентов, но обычно считаются Объединенные Арабские Эмираты. один из самых популярных благодаря стабильному правительству, образовательным учреждениям и крепкой экономике.Что касается общей пригодности для жизни, ОАЭ предлагают одно из самых многокультурных сообществ в регионе. В результате здесь есть множество ресторанов и развлекательных заведений на выбор, а также сильное англоговорящее сообщество. Тем, кто думает о том, чтобы сделать ОАЭ безналоговым домом, нужно будет учесть некоторые аспекты образа жизни — существуют строгие правила, которые необходимо соблюдать.

● Жителям-немусульманам необходимо получить лицензию на употребление спиртных напитков дома и только в разрешенных местах.
● Женщинам необходимо скромно одеваться в общественных местах — не допускается использование видимого нижнего белья, а купальные костюмы следует носить только на пляжах или в бассейнах
● Переодевание запрещено законом
● Не одобряются поцелуи или демонстрация любви на публике
● Секс вне брака запрещен — это включает в себя совместное проживание в номере отеля с лицом противоположного пола, с которым вы не состоите в браке или не связаны с вами
● Гомосексуальный секс является незаконным, а однополые браки не признаются
● ОАЭ — относительно толерантное общество, которое уважает личную жизнь человека до тех пор, пока оно не привлекает внимание общественности и не оскорбляет других

Западная Сахара

Налоговая ставка: 0%
Цена банки кока-колы: N / A — может быть ввезена контрабандой из Марокко за 0 долларов США.30 — 0,70 доллара США
Удобство для жизни. В стране, свободной от налогов, можно найти не только роскошные отели, гамаки и пляжи. Западная Сахара — спорная территория северо-западной Африки, граничащая с Марокко и Алжиром. Этот регион более 40 лет подвергался войне и оккупации, а это означает, что сахарцы были вынуждены селиться в лагерях беженцев, пока продолжается конфликт. Ситуация настолько ужасна, что Марокко заблокировало оккупированный регион высокой песчаной стеной, протянувшейся чуть более чем на 2700 км через пустыню, по обе стороны от самого длинного минного поля в мире.Это доказательство того, что быть одной из стран с самым низким подоходным налогом — нехорошо.

● Безналоговый статус Западной Сахары является результатом территориального спора
● У нее нет достаточного туристического центра и мало природных ресурсов
● Это не зона боевых действий, но ее нестабильная правовая система впоследствии делает жизнеспособность и инвестиции неустойчивыми

Бермудские острова

Налоговая ставка: 0%
Цена банки кока-колы: 3,45 доллара США
Жизнеспособность: Oracle Team USA, самая богатая в мире команда гоночных яхт, поддерживаемая бизнесменом-миллиардером Ларри Эллисоном, базируется на Бермудских островах, так что это должно дать вам некоторое представление об этом Огромное богатство Карибского региона.Бермудские острова так же роскошны и идиллически, как и когда говорят о безналоговых убежищах. Обратная сторона? Стоимость жизни астрономическая из-за его относительной изоляции от восточного побережья США. Те, кто работает на Бермудских островах, как правило, ведут роскошный образ жизни, поддерживаемый высокооплачиваемой работой, но, опять же, это происходит в ущерб высокой стоимости жизни — почти в четыре раза выше, чем в США, и в три раза выше, чем в Великобритании или Канаде.

● Бермудские острова высоко развиты по сравнению с другими островами Карибского бассейна
● Удобства включают отличный доступ к дорогам, общественный транспорт и элитные рестораны
● Великолепное сообщество эмигрантов
● По результатам опроса, проведенного HSBC Bank International, Бермудские острова считаются второй наиболее дружелюбной страной в мире. позади Канады
● Еда и столовая дорогая
● Нет подоходного налога, но могут быть косвенные налоги
● Розовый песок, белый песок, кристально голубая вода и круизный образ жизни — это основа этой британской островной территории
● Здесь большой финансовый сектор в стране поддержать рабочих

Сомали

Налоговая ставка: 0%
Цена банки колы: 0 долларов США.61
Жизнеспособность: Сомали является ярким примером налоговой гавани, которая развеивает обычный миф о роскошном образе жизни на пляже. Этот регион, возможно, является одной из наименее пригодных для жизни стран в мире из-за десятилетий гражданской войны, преступности, убийств, похищений и всеобщих беспорядков. Правительство до сих пор не смогло сдержать эти проблемы, и именно по этой причине нет налога на прибыль — оно считается несостоятельным государством, которое не имеет ничего общего с доходами от туризма или иностранными инвестициями.

● Харгейса (на фото) — столица Сомалиленда и считается одним из самых безопасных мест в стране с населением 760 000
● Местные жители очень дружелюбны и гостеприимны, но все еще есть отдельные случаи угроз насилия в отношении иностранцев
● Дороги простые, без светофоров, уличных знаков и уличных фонарей
● Мужчинам нельзя носить шорты или рубашки без рукавов; женщины должны носить длинные платья или юбки
● Туристических достопримечательностей в Харгейсе минимально, кроме городского рынка и верблюжьего рынка
● В Харгейсе нет алкоголя; мужчины вместо этого пьют чай, кофе или фруктовый сок

Багамы

Подоходный налог: 0%
Цена банки кока-колы: 1 доллар США.66
Жизнеспособность: с плавающими свиньями, которые можно разместить в Instagram, и такой живописной тягловой силой, неудивительно, что Багамским островам не нужно облагать подоходным налогом жителей, желающих устроиться среди бирюзовых вод и белых песков. Багамы, расположенные у побережья между Майами и Кубой, являются одной из самых богатых стран Северной и Южной Америки после США и Канады. Он получил этот рейтинг благодаря своей устойчивой экономике, поддерживаемой туризмом и оффшорными финансами. Что нужно знать о Багамах:

● Вам просто понадобится изрядная сумма денег, чтобы создать место жительства.
● Временное проживание предоставляется иммиграционной службой за плату в размере 1000 долларов США, которую можно продлевать ежегодно.
● Вам нужно будет инвестировать в недвижимость, чтобы сумма в 250 000 долларов США, если вы планируете остаться на длительный срок или получить вид на жительство

Монако

Налоговая ставка: 0%
Цена банки колы: 5 долларов США.15
Жизнеспособность: как образчик налоговых гаваней он не может быть более привлекательным, чем Монако для богатых эмигрантов. Постоянная игровая площадка для особо состоятельных людей также является одной из самых красивых в мире с выделенными пристанями для яхт, огибающих естественные скалы, а также особняками и роскошными отелями, граничащими с морем суперяхт.

● Монако стало одной из первых стран, отменивших подоходный налог в 1869 г.
● Оценка пригодности для жизни естественно высока, но вам нужно зарабатывать серьезные деньги, чтобы поддерживать свой образ жизни.
● Монако по-прежнему остается одной из стран, где проще всего стать безналоговой гражданин страны
● Банкам Монако требуется минимальный депозит от 500 000 до 1 000 000 евро для подачи заявления на получение гражданства.
● Страна с одним из самых низких уровней преступности в мире
● Нет ограничений на открытие банковских счетов или покупку недвижимости в Монако иностранцами
● Во время Гран-при Монако посетители могут рассчитывать на максимальную арендную плату в размере более 10 000 долларов США за ночь в апартаментах

Андорра

Ставка налога: 10%
Цена банки колы: 2 доллара США.03
Удобство для жизни: Есть множество налоговых гаваней, которые демонстрируют лучшее в жизни на набережной, но для тех, кто предпочитает снег солнцу, есть Андорра, причудливая маленькая страна, расположенная в Пиренейских горах, зажатая на границе Франции и Испании. Хотя это не совсем безналоговая гавань — люди, зарабатывающие более 40 000 евро в год, должны платить налог в размере 10%, — у него есть ничтожная максимальная ставка налога. Это означает меньше времени на уклонение от налогов и больше времени на катание на лыжных трассах. Если катание на лыжах вам не нравится, сообщество известно своим тихим и спокойным отдыхом.Официальный язык — каталонский, но местные жители также обычно говорят на испанском, португальском и французском языках.

● Андорра считается одной из самых безопасных стран в мире с населением 20 000
● В главном городе Ла Велла в 2015 году произошло всего одно вооруженное ограбление
● Налог на добавленную стоимость (НДС) означает, что европейцы будут регулярно проезжать через него для однодневных поездок. для покупки сигарет, спиртных напитков, одежды или электроники
● Для получения гражданства Андорры требуется много времени — в среднем более 10 лет

Белиз

Ставка налога: 25%
Цена банки колы: 1 доллар США.00
Жизнеспособность: если Бермудские острова или Багамы выходят за рамки вашего бюджета, тогда Белиз может стать тропической площадкой, которую можно назвать своим домом. Белиз, стоимость жизни которого составляет примерно две трети стоимости жизни вышеупомянутых регионов B, является одним из самых дешевых карибских курортов, который считается налоговым убежищем. Во-первых, налоги низкие. Подоходный налог ограничен 25% для физических и юридических лиц, освобожденных от уплаты первых 10 000 долларов США. Также отсутствуют налоги на прирост капитала, а налоги на имущество оцениваются в 1-1,5% от земли. Дивиденды от Белизской международной бизнес-корпорации — то есть любой офшорной корпорации, не включающей доход из США — освобождены от налога.Также отсутствует налог на наследство.

● Товары могут быть ввезены в Белиз без уплаты налогов — в том числе самолеты, лодки и автомобили
● Жителям нужно провести в Белизе всего месяц в году
● Это всего лишь двухчасовой перелет из Белиза в США
● температура редко опускается ниже 21 ° C.
● Белиз — единственный официальный англоязычный язык в Центральной Америке.
● Известный своей непринужденной и неприхотливой летней атмосферой. другая природная среда
● Портовый город Белиз-Сити — опасное место, которого следует избегать.Сообщается, что это грязный, изворотливый и изобилующий мошенниками, наркобизнесом и преступностью

Бруней

Налоговая ставка: 0%
Цена банки кока-колы: 0,81 доллара США
Это может хорошо выглядеть на бумаге с подоходным налогом в размере 0%, но Бруней — не самая пригодная для жизни страна в мире. Под роскошной мечетью Джаме Аср Хассанила Болкиаха с 29 золотыми куполами и ярким столичным дворцом Истана Нурул, домом правящего султана Брунея, находится страна, которая обходит подоходный налог за счет огромных нефтяных богатств.Кроме того, это не самое гостеприимное место для иностранцев, а правительство — это пограничная диктатура.

● Бруней следует строгому закону шариата, который запрещает продажу алкоголя
● Немусульмане старше 17 лет имеют право беспошлинно ввозить в страну два литра спиртных напитков или 12 банок пива каждые 48 часов
● Иностранцы могут только употреблять алкоголь в гостиничных номерах или частных домах
● Секс с человеком, с которым вы не состоите в браке, является незаконным
● Гомосексуализм является незаконным в Брунее
● Негативное высказывание о султане или принце является незаконным
● Просрочка вашей визы может повлечь за собой строгие штрафы например, штраф, короткий тюремный срок или избиение палкой
● Празднование Рождества — это серая зона — христиане могут посещать церковь наедине, но должны сообщить об этом властям, поскольку султан считает, что любое более масштабное празднование может подорвать ислам в стране

Каймановы острова

Налоговая ставка: 0%
Цена банки колы: 2 доллара США.54

Когда большинство людей думают о налоговых убежищах, Каймановы острова часто оказываются в верхней части этого списка как для крупного бизнеса, так и для частных лиц. Британская заморская территория, расположенная у побережья Кубы и Ямайки, может похвастаться нулевым корпоративным налогом и нулевым подоходным налогом для жителей. Соедините это с идиллическим образом жизни на острове, усеянным закатами, катамаранами, коктейлями и белоснежными песчаными пляжами, и вы скоро поймете, почему многие молодые профессиональные эмигранты сделали Каймановы острова своим временным домом, прежде чем вернуться к жизни, основанной на оседании и получении ипотеки. и создание семьи.Существует множество свидетельств того, что Каймановы острова также являются безопасным местом для жизни. Уровень насильственных преступлений очень низкий, и когда они действительно случаются, они обычно ограничиваются местными жителями, а не нацелены на туристов. Его население считается небольшим, примерно 60 000 жителей, и идеально подходит для тех, кто любит дайвинг и природу. Излишне говорить, что две крупнейшие отрасли на Каймановых островах — это дайвинг, за которым следуют финансы.

● Каймановы острова считаются нейтральными с точки зрения налогообложения, что означает отсутствие подоходного налога, налогов на недвижимость, налогов на прирост капитала, налогов на заработную плату и удержания налогов.
● Остров получает доход за счет сборов с туризма и разрешений на работу, финансовых операции и импортные пошлины
● Импортные товары облагаются высокими пошлинами от 22% до 27%, в то время как автомобили класса люкс могут облагаться пошлиной по ставке до 42%.3%
● Чтобы работать на Каймановых островах, вам необходимо медицинское обслуживание, и работодатели обязаны платить половину этой суммы
● Расходы на жизнь не самые низкие, и жители могут рассчитывать на двойную цену за предметы повседневного обихода, которые можно найти в США
● Каждую работу необходимо рекламировать и предлагать сначала жителям Каймановых островов
● Покупка недвижимости приветствуется, и простой процесс с ценами от 300 000 долларов США за таунхаус, прежде чем переходить к миллионам
● Покупателям недвижимости нужно заплатить только единовременно Гербовый сбор на имущество в размере 7.5%
● Вы можете привезти своего питомца на Каймановы острова по «паспортам щенка», выданным министерством сельского хозяйства.
● Существует широкий спектр стандартных профессий: от учителей до барменов, медсестер и парикмахеров, что обеспечивает сбалансированный образ жизни и экономию доходов. возможно
● Регион унаследовал американские размеры порций еды и культуру чаевых
● На острове развита культура фитнеса, соответствующая культуре досуга
● Образ жизни в сочетании с регулярной сменой новых лиц долгое время оставался напряженным. долгосрочные отношения
● Крупные фирмы, такие как Merrill Lynch, KPMG и PWC, имеют офисы за пределами острова

Бахрейн

Налоговая ставка: 0%
Цена банки колы: 0 долларов США.77

Королевство Бахрейн — это страна, расположенная в Персидском заливе рядом с соседними Катаром и Объединенными Арабскими Эмиратами. Что еще более важно, он не облагается налогами на прибыль, продажи, прирост капитала, корпоративные права или имущество, за исключением получения прибыли от ископаемого топлива страны. Для компаний, следующих по этому маршруту, существует ставка налога в размере 46% на чистую прибыль, независимо от того, являются они местными или иностранными. Помимо этого, положительные моменты делают Бахрейн одной из самых популярных стран для проживания, когда дело доходит до минимизации налогов.Еще одна привлекательная черта — это тот факт, что Бахрейн является одним из самых либеральных государств Персидского залива в мире с дружелюбными местными жителями, которые гордятся своей культурой. Почти все бахрейнцы также говорят по-английски. Единственным реальным недостатком является то, что эмигранты могут столкнуться с островной лихорадкой на островном государстве. На острове Мухаррак начали появляться прибрежные застройки для тех, кто ищет немного большего бонуса к образу жизни.

● Женщинам разрешено водить машину и работать в Бахрейне
● Женщинам-эмигрантам не нужно покрывать голову или носить абайю, однако рекомендуется одеваться скромно
● Можно есть свинину и алкоголь, и большинство ресторанов имеют лицензию
● Помимо мечетей, в других местах богослужений можно найти в стране, включая англиканскую и католическую церкви и синагогу.
● Хотя рабочая среда привлекательна, природный ландшафт Бахрейна не совсем мирового класса.Большая часть пустынных пейзажей усеяна пересекающимися нефте- и газопроводами
● Бахрейнцы в целом дружелюбны, и у большинства эмигрантов не будет проблем с дружбой с местными жителями
● Изучение арабского языка необязательно, если этого не требуется
● В Бахрейне есть много вариантов жилья со всем, от квартир до отдельно стоящих вилл и закрытых комплексов
● Качество воды в Бахрейне все еще нуждается в некотором улучшении, поэтому будьте готовы пить воду из бутылок
● Для фитнеса Бахрейн предлагает множество возможностей: от тенниса до гольфа, от верховой езды до пилатеса. из наиболее популярных вариантов
● Книжные клубы и языковые школы также популярны среди родителей
● Близость к Дубаю, Оману, Абу-Даби и другим странам положительно влияет на тех, кто отдыхает на выходных

Читать дальше: Это самые здоровые города в мире прямо сейчас