Разное

Возврат 13 за обучение – Возврат 13 процентов за обучение в 2019 году

09.08.2018

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за учебу и сроки их подачи

Практически каждый претендент на налоговый вычет задается вопросом, какие документы нужны для возврата 13 процентов от суммы расходов на учебу.

Поскольку довольно часто физические лица, желающие сократить размер своей налогооблагаемой базы, после сбора и подачи бумаг в налоговую инспекцию получают отказ по причине нехватки данных, настоятельно рекомендуем уделить особое внимание сбору документов.

Какие нюансы нужно учесть перед подготовкой документации

Налоговый вычет за обучение — это возможность получить обратно определенную сумму материальных средств, отданных несколько ранее за образовательные услуги. Однако данный процесс имеет свои нюансы, и в связи с этим налоговая скидка предоставляется далеко не всем.

Заниматься оформлением документов на возврат 13 процентов за обучение уместно только в ряде следующих случаев:

  • Если претендент на социальный налоговый вычет является официально трудоустроенным и выплачивает НДФЛ со своей заработной платы, а также со всех остальных дополнительных источников дохода.
  • Если налогоплательщик изъявляет желание получить денежную компенсацию за расходы на личное образование либо за своего ребенка, брата или сестру. За обучение других родственников вычет подобного рода, как правило, не начисляется.
  • Если платное обучение происходило в стенах учреждения, которое имеет лицензию на осуществление данной деятельности.
  • Если оплата была внесена в прошлом году, отсчитанном от даты оформления пакета документации, который требуется для возврата подоходного налога.
  • Если денежные средства на образование были заплачены не ранее, чем за три года до дня сбора документации.
Необходимо отметить, что вышеперечисленные нюансы хоть и являются основными, но все же приведены не в полном объеме. Максимально подробно с порядком начисления налоговой скидки за учебу можно ознакомиться в 219 статье Налогового кодекса.

Сроки подачи

Налоговым законодательством Российской Федерации установлены определенные сроки, которые должны быть соблюдены в обязательном порядке налогоплательщиком, изъявившим желание вернуть 13 процентов за учебу. Претенденту на налоговую скидку перед сбором бумаг следует учитывать такие правила:

  1. Дата подачи документов. Отдавать на рассмотрение документацию в налоговую службу нужно только в следующем году, который наступает после того года, в котором физическое лицо понесло расходы на образование.
  2. Срок возврата НДФЛ. Вернуть 13 процентов за учебу можно не более, чем за три последних года. Поэтому, например, если налогоплательщик оплатил обучение за 2012, 2013 и 2014 годы, а вычет решил оформить в 2017 году, то он может рассчитывать на компенсацию только за 2014 год.
ВАЖНО! Для того чтобы налоговый инспектор не имел к налогоплательщику претензий и как можно скорее вынес положительный вердикт по начислению социального вычета, необходимо, чтобы абсолютно все платежные бумаги были оформлены на одно физическое лицо.

Документы

Пакет деловых бумаг, без наличия которых ни один претендент на вычет не сможет уменьшить размер налогооблагаемой базы, таков:

  1. Декларация. Этот документ обязателен для начисления налоговой скидки любого вида, поскольку выступает в роли некой формы отчетности в письменном виде о доходах налогоплательщика перед налоговой службой. Чтобы правильно заполнить декларацию, нужно использовать ее бланк, составленный по образцу 3-НДФЛ.
  2. Справка. Как уже говорилось ранее, главное условие для начисления налоговой скидки — своевременные взносы налоговых сборов в государственную казну. Чтобы физическое лицо могло подтвердить, что оно действительно является добросовестным налогоплательщиком, был утвержден специальный документ по форме 2-НДФЛ. Данная справка берется у работодателя и вмещает информацию обо всех налоговых сборах, которые были сняты с зарплаты.
  3. Договор. Каждое учреждение, предоставляющее образовательные услуги за материальную плату, обязано составить со своим будущим учеником договор, в котором будут указаны условия обучения, срок, а также его стоимость.
  4. Расходные документы. Чтобы у налогового инспектора не было сомнений по поводу того, что материальные средства за образование действительно были перечислены физическим лицом на счет учебного учреждения, сохраняйте все документы, которые свидетельствуют о факте оплаты, — различные чеки, квитанции и платежные поручения.
Иногда на протяжении обучения его стоимость повышается. В таких случаях необходимо оформить дополнительное соглашение, свидетельствующее об увеличении цены, и прикрепить его к договору.

Дополнительные документы

В зависимости от того, какой раз по счету физическое лицо обращается в налоговую службу, а также от количества сведений о налогоплательщике, имеющихся в данном органе, список основных документов на возврат НДФЛ за учебу может несколько расшириться. Иногда дополнительно может потребоваться предоставить такие бумаги:

  • Копию паспорта. Делать копию всего документа совсем не обязательно, достаточно сделать ксерокопию первых страниц паспорта, которые содержат основную информацию о претенденте на социальную налоговую скидку, а также страниц с пропиской. После этого данные копии нужно либо самостоятельно заверить, либо обратиться для этого за помощью к нотариусу.
  • Заявление. Данный тип документа служит для оповещения налоговой инспекции о желании физического лица воспользоваться услугой уменьшения базы налогообложения. Также, как правило, в заявлении указываются реквизиты банковского счета, на который впоследствии будут перечислены 13 процентов от расхода за обучение.
  • Лицензия. В основном большинство учебных организаций вносят информацию о своей лицензии в договор. Однако иногда по каким-либо причинам этого не происходит. Тогда физическому лицу необходимо прикрепить копию лицензию к основному пакету документации на социальный вычет.

Документы на вычет за родственников

Каждый претендент на возврат подоходного налога не за собственное обучение, а за образование родственников, должен иметь в виду, что ему могут понадобиться следующие документы:

  1. Справка о форме обучения. Поскольку налоговым законодательством принято, что вычет может быть начислен физическому лицу, только если дочь, сын, сестра или брат обучаются на очной форме, нужно взять соответствующую справку из учебного заведения.
  2. Свидетельство о рождении. Чтобы предоставить в налоговую инспекцию документальное подтверждение относительно формы родства между человеком, получающим образованием, и физическим лицом, внесшим плату за данную услугу, достаточно сделать копию свидетельства о рождении ученика.
  3. Свидетельство о вступлении в брак. В соответствии с законодательными нормами вычет может быть предоставлен даже тому родителю, который не вносил плату за учебу, если при этом второй родитель дал на это свое согласие. В подобной ситуации нужно будет к основному списку документов прикрепить копию свидетельства о заключении брака.

grazhdaninu.com

Как вернуть 13 процентов за обучение в 2019 году

На территории Российской Федерации предусмотрен ряд налоговых льгот в соответствии с действующим законодательством.

Налоговым Кодексом РФ определен перечень жизненных ситуаций, когда граждане имеют право на предоставление соответствующего вычета.

Нередко налогоплательщики обращаются в отделение исполнительного органа для возврата подоходного удержания за оплату обучения своего ребенка в образовательном заведении. В данном случае необходимо более подробно рассмотреть, как вернуть 13 процентов за обучение.

У кого есть право на получение

В соответствии с действующим законодательством, данная налоговая льгота предоставляется только в отдельных случаях.

Рассмотрим более подробно, для кого в России доступна данная привилегия:

Непосредственные граждане РФ, а также резиденты страны, которые официально трудоустроены При этом самостоятельно оплачивают свое обучение
Родители, либо законные попечители детей Которые вносят регулярную оплату за обучение своего ребенка в ученом заведении
Братья, сестры, а также опекуны Которые оплачивают обучение иного лица в образовательном учреждении
Также привилегия доступна и для иных близких родственников Которые выделяют средства для оплаты образовательной программы

При этом важными условиями для оформления льготы является наличие официального места труда, а также регулярное перечисление НДФЛ (подоходный налог в 13 процентов) в налоговую службу.

Дополнительно следует отметить тот факт, что величина предоставляемого вычета напрямую зависит от размера отчислений, из-за чего просто трудоустроиться на работу и получить денежные средства в качестве налогового вычета не получиться.

Законные основания

В данном случае вся процедура оформления налогового вычета за образование прописана в статье № 219 Налогового Кодекса РФ «Социальные налоговые вычеты».

В данном положении сказано, что следующие лица вправе претендовать на вычет:

Налогоплательщики Которые самостоятельно оплачивают свое персональное образование
Родитель Чей ребенок получает свое первоначальное профессиональное или высшее образование на очной форме до 24 лет
Опекуны, а также попечители У кого на иждивении дети до 24 лет получают образование на очной форме
Граждане, которые получают образование Которое оплачивается иными близкими родственниками

Стоит отметить, что согласно тексту данного нормативно правового акта, для получения соответствующего социального вычета требуется обязательно наличие аккредитации у образовательного учреждения, в противном случае на льготу претендовать будет невозможно.

Порядок действий

Для того чтобы получить возврат 13 процентов с уплачиваемых подоходных налогов, на территории Российской Федерации заинтересованным лицам предстоит проделать следующий алгоритм действий:

  • прежде всего, необходимо наличие официального места труда у претендента на соответствующую льготу;
  • регулярно должны производиться отчисления подоходного налога в размере 13 процентов от суммы дохода;
  • далее, если привилегия оформляется через налоговую службу, в обязательном порядке подается соответствующее заявление;
  • также для предоставления социального вычета заполняется декларация по форме 3-НДФЛ;
  • совокупно подается затребованный в инстанции перечень документов, который подтверждает право на выплату;
  • далее сотрудники исполнительного органа проводят соответствующую проверку предоставленных данных;
  • после одобрения социальной льготы, в течение 30 дней после рассмотрения заявки по указанным реквизитам предоставляется выплата.

Если с работодателем заключено соответствующее трудовое соглашение, то получить выплату также можно через своего руководителя.

При этом процедура оформления будет отличаться только тем, что сотруднику не потребуется лично посещать ИФНС для передачи документации.

Документы на возврат 13 процентов

Для того чтобы получить предусмотренную действующим законодательством льготу, в обязательном порядке в исполнительный орган ИФНС предоставляется следующий перечень документации:

Заявление На предоставление соответствующей выплаты ранее удерживаемого подоходного налога
Заполненную самостоятельно декларацию по форме 3-НДФЛ Внести информацию в бланк документа можно непосредственно в ИФНС
Справку с места работы по форме 2-НДФЛ Необходима для определения точной суммы отчислений
Документ, выданный образовательным учреждением Который подтверждает обучение на очной форме
Общегражданский паспорт заявителя Либо иностранный документ резидента Российской Федерации
Свидетельство ИНН — индивидуальный налоговый номер Для проверки наличия непогашенных задолженностей по налогам
Договор Который ранее был заключен с образовательным учреждением о зачислении учащегося на платной основе
Копии лицензионных соглашений образовательного учреждения А также платежные квитанции
Паспорт учащегося, а также его свидетельство о рождении На ребенка, за которого оформляется вычет

Наиболее сложная ситуация при оформлении социального вычета возникает с заполнением декларации, из-за чего допускается запросить подсказку у сотрудника ИФНС, либо работодателя, в зависимости от того, как именно подается обращение.

В автошколу

Многие граждане РФ, а также резиденты страны не знают о том, что за платное обучение в автошколе, налогоплательщик также вправе получить социальный вычет.

Здесь главное условие в том, чтобы образование получалось в аккредитованном учреждении. В этом случае присутствует возможность получить льготу.

Для этого в ИФНС либо через работодателя подается соответствующий перечень документов.

В институт

Если ребенок или сам гражданин обучается в институте или университете, то не имеет значения на какой форме, это происходит.

В очном или заочном порядке, либо экстерном или даже на дому. В любом случае налогоплательщик вправе получить соответствующую льготу.

Для этого подается соответствующее заявление в ИФНС, а также предоставляется необходимый перечень документации.

Важное условие заключается в том, что форма образования не учитывается только в том случае, когда привилегия оформляется на себя.

Если речь касается выплаты за ребенка, то он обязательно не должен быть старше 24 лет, а также обучаться на дневной форме.

При получении вычета на ребенка, также не имеет значения, на кого конкретно оформлен договор об оказании платных услуг институтом.

В колледже

В данном случае, условия для получения социальной льготы такие же, как и при обучении в высшем образовательном учреждении.

Главное, чтобы колледж имел государственную аккредитацию. Получение вычета на себя также возможно вне зависимости от возраста и формы обучения.

При оформлении привилегии на ребенка, важно чтобы он обучался на дневной форме, при этом не достиг возраста старше 24 лет.

Если находишься на заочном обучении

Граждане страны, а также ее резиденты (иностранные представители и налогоплательщики), могут получить социальную льготу при обучении в университете, институте или колледже, даже в том случае, когда получают заочную образовательную программу.

При этом, если выплата оформляется непосредственно на себя, то возраст не имеет какого-либо значения. Оформить выплату на ребенка, который обучается заочно, не допускается его родителям, попечителям или иным близким родственникам.

В этом случае ему предстоит самостоятельно оформлять льготу (если претендент трудоустроен официально и платит подоходные налоги).

Как можно оформить через Госуслуги (пошаговая инструкция)

В настоящее время для россиян все государственные и муниципальные услуги стали более доступны. В данный момент работает официальный сайт государственных услуг для населения, через который также можно сделать обращение в налоговую службу для получения вычета.

Рассмотрим порядок действий более подробно:

Прежде всего, необходимо пройти регистрацию А также последующую верификацию аккаунта
Далее в личном кабинете на сайте государственных услуг можно воспользоваться строкой поиска Для того, чтобы найти социальные вычеты
Здесь необходимо выбрать программу предоставления социальной льготы Для населения Российской Федерации
Далее также осуществляется заполнение заявления и декларации По форме 3-НДФЛ для налоговой службы
К заявке прикладывается весь необходимый перечень документации Который подтверждает право на вычет

 

Далее после рассмотрения заявки и принятия удовлетворительного решения, будет совершена выплата по указанным реквизитам.

Следует отметить, что статус заявки всегда можно отслеживать в личном кабинете. Верификация аккаунта на сайте государственных услуг производится путем подтверждения личности. Пример заполнения 3-НДФЛ можно скачать здесь.

На сегодняшний день для россиян доступны различные государственные льготы. К числу таковых относятся различные налоговые вычеты.

Одним из наиболее популярных среди них является начисление за обучение налогоплательщика, либо его ребенка, за которого осуществляется соответствующая оплата.

Процедура оформления данной привилегии не должна иметь трудностей, так как она подробно описана в действующем законодательстве РФ, а именно в Налоговом Кодексе России.

Видео: как получить налоговый вычет за обучение

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

lgotywiki.ru

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за учебу?

15 мая 2015      НДФЛ

Государство предоставляет каждому физическому лицу, платящему подоходный налог со своих доходов, вернуть подоходный налог (НДФЛ в размере 13 процентов) с расходов на обучение, лечение, добровольное страхование. Для возврата НДФЛ физическое лицо должно предоставить в налоговую определенный пакет документов. В данной статье рассмотрим, какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение.

Возврат подоходного налога за учебу возможен в связи с предусмотренной Налоговым кодексом РФ льготой, именуемой социальный налоговый вычет. Суть вычета в том, что его сумма не облагается НДФЛ. Именно поэтому можно вернуть НДФЛ с суммы расходов на учебу в пределах вычета, если обучение было оплачено средствами, с которых ранее был уплачен НДФЛ.

Это важный момент – если физическое лицо не имеет официального дохода, с которого платится подоходный налог 13 процентов, то есть нигде не работает официально, то вернуть 13 процентов от расходов на учебу не получится.

Также возможен возврат подоходного налога с расходов на лечение. Какие документы нужны для возврата 13 процентов за лечение, можно прочитать здесь.

Если нужно вернуть 13 процентов с расходов на покупку жилья, то вам в помощь статья: Какие документы нужны для возврата налога с покупки квартиры?

Что касается учебы, то перечень необходимых документов приведен ниже.

Документы для возврата подоходного налога за обучение подаются в налоговый орган по месту жительства лица, оплачивающего учебу (свою, детей, брата или сестры).

Какие документы нужны  для возврата 13 процентов за учебу?

Перечень включается в себя:

  • Заявление о предоставлении социального вычета и возврата НДФЛ в связи с расходами на обучение, пишется лично лицом, оплачивающим расходы на учебу, в свободной форме. Скачать образец заявления можно здесь;
  • Копия лицензии учебного учреждения – возврат НДФЛ возможен только в случае обучения в учебных заведениях, имеющих на то соответствующую лицензию;
  • Договор, заключаемых между физическим лицом и учебным заведением на оказанием обучающих услуг;
  • Документы, свидетельствующие о внесении оплаты за услуги учебному заведению, это может быть чек, квитанция или другой документ, подтверждающий произведение расходов;
  • Налоговая декларация о доходах физических лиц по форме 3-НДФЛ – заполняется на основании справки 2-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ, на основании которой заполняется декларация 3-НДФЛ, содержит сведения о доходах физического лица, с которого платится подоходный налог, справку можно получить у своего работодателя;
  • ИНН физического лица – копия;
  • Все страницы паспорта заявителя – копия;
  • Сберкнижка для перечисления суммы к возврату;
  • Если оплачивается обучение детей, брата или сестры, то необходимы документ, подтверждающие родство;
  • Если оплачивается учеба детей, брата или сестры, то нужна справка о том, что они учатся на очной форме обучения.

tobuh.ru

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *