Разное

Втб вклады что значит капитализация: Частые вопросы — Вклады и счета — Частным лицам

27.10.2018

Содержание

Архив вкладов и счетов — Банк ВТБ

Мин. первонач. взнос
(неснижаемый остаток)*
Срок привлечения денежных средств | Годовая процентная ставка
91–180 дней181–365 дней366–547 дней548–730 дней731–1094 дня1095 дней
1 000 – 30 000 000 ₽**2,35%2,45%2,50%2,50%2,05%2,05%
Минимальная сумма вклада
и неснижаемый остаток* от
Срок привлечения денежных средств | Годовая процентная ставка
91–180 дней181–365 дней366–547 дней548–730 дней731–1094 дня1095 дней
100 – 1 000 000 $**0,01%0,01%0,01%0,01%0,01%0,01%
Минимальная сумма вклада
и неснижаемый остаток* от
Срок привлечения денежных средств | Годовая процентная ставка
91–180 дней181–365 дней366–547 дней548–730 дней731–1094 дня1095 дней
100 – 1 000 000 €**0,01%0,01%
0,01%
0,01%0,01%0,01%

* При минимальной сумме первоначального взноса от 1 000 ₽ / 100 $ / 100 € сумма неснижаемого остатка — 30 000 ₽ / 1000 $ / 1000 €. По остальным суммовым интервалам минимальный первоначальный взнос равен неснижаемому остатку. Шкала неснижаемых остатков для зарплатных клиентов и пенсионеров соответствует шкале неснижаемых остатков по вкладам, открытым на стандартных условиях.

** На сумму сверх максимальной проценты начисляются по ставке в размере 1/2 ставки по договору, начисляемой на сумму денежных средств, не превышающих максимальную сумму.

ВТБ поднял доходность розничных вкладов до 8% годовых

Банк ВТБ с 1 ноября скорректировал условия вкладов «Максимум» и «Максимум онлайн» и повысил ставки накопительного счета, сообщила пресс-служба банка.

В результате доходность вложений в рублях сроком 3 года в банке выросла сразу на 1,55-1,8 процентного пункта (п. п.) до 7,75-8% годовых. Это произошло после увеличения срока сезонных вкладов «Максимум» и «Максимум онлайн». Их можно будет открыть, как и ранее, на 380 дней, а также на 1080 дней. Номинальные ставки трехлетних вкладов составят 7% и 7,2% годовых, а с учетом ежемесячной капитализации процентов – 7,75% и 8% соответственно, сообщила пресс-служба.

До 1 ноября банк открывал розничные трехлетние вклады в рублях сроком 3 года под 6,2% годовых после капитализации (5,7% – номинальная ставка).

Также ВТБ повысил ставку накопительного счета, действующую в первый месяц, на 0,5 п. п. до 8%.

Правда оба предложения действует только до 31 декабря.

В Сбербанке  максимальная ставка вклада составляет 7,15% годовых (вклад «Рекордный» сроком 1,5 года открывается до 30 ноября), в Россельхозбанке – 8% («Доходный» на 4 года с выплатой дохода в конце срока).

На уходящей неделе ставки рублевых вкладов также повысили несколько крупных банков: «Открытие» – на 0,5 п. п. до 7,5% годовых, Бинбанк – на 0,2-0,5 п. п. до 7,25%, МКБ – на 0,15 п. п. до 7,8% для крупных клиентов, до 7,65% для пенсионеров, Райффайзенбанк – в среднем на 1 п. п. до 5%.

К Новому году во многих банках традиционно могут появиться праздничные вклады с повышенными ставками, отмечают представители банков.

По мнению старшего аналитика «Атона» Михаила Ганелина, в этом году ставки рублевых вкладов вряд ли поднимутся выше 8% годовых, но в 2019 г. исключать их дальнейшего роста нельзя. «Все будет зависеть от уровня инфляции и потребности банков в деньгах, в том числе для увеличения объемов кредитования. Пока ЦБ контролирует инфляцию, и в 2019 г. значительного ускорения ждать пока не приходится, поэтому повышение ставок вкладов вряд ли будет значительным и в следующем году», – рассуждает Ганелин.

При малейшем подозрении на дальнейшее ускорение инфляции и выхода её за таргетированный уровень в 4% ЦБ продолжит повышать ключевую ставку (вполне вероятно, уже на декабрьском заседании до 7,75%), полагает аналитик ИК «Фридом финанс» Валерий Безуглов. Тогда, по его словам, госбанки будут вынуждены сохранить тренд на рост ставок вкладов.

Часто задаваемые вопросы

Для этого понадобится дебетовая карта, и компьютер/планшет с доступом в сеть Интернет.

1. Зайдите в Интернет банк с помощью логина и пароля. (Для получения Логина и Пароля для входа в Интернет банк МДБО необходимо отправить SMS-сообщение в формате — LOG<код карты> (код карты — последние четыре цифры номера Вашей банковской карты) на номер, в зависимости от Вашего оператора:


  • Абоненты МТС, Билайн, Мегафон (Москва) — 2640,
  • Абоненты Мегафон (Регионы), прочие — +7(903) 797-62-64,

Например, если последние 4 цифры карты 7899, то SMS-сообщение будет выглядеть так: LOG7899. Обратите внимание, что отправить данный SMS-запрос необходимо с телефонного номера, указанного в заявлении при оформлении карты.

В ответ на данный SMS-запрос Вам поступит SMS-сообщение: «Ваш логин = ХХХХХХХХ, Ваш пароль = A,B,C,D», где ХХХХХХХХ — это Ваш Логин, состоящий из 8 цифр и действующий на протяжении всего времени пользования МДБО, а Пароль — это 4 числа, выбранные системой случайным образом и указывающие на цифры, входящие в номер Вашей банковской карты. Каждое число пароля, поступившего в SMS-сообщении, указывает на порядковый номер цифры на Вашей банковской карте, последние 4 цифры которой Вы указали в SMS-запросе. После сопоставления значения чисел и цифр на карте Вы узнаете Пароль для входа в Интернет банк.

Присланный Пароль является одноразовым, действует в течение 24 часов и подлежит обязательной замене на собственный постоянный Пароль при первом входе в систему.

2. Выберите пункт меню «Переводы и вклады» — «Открытие вкладов».

3. Выберите из списка карту/счет, с которого будут переведены деньги во вклад, а также выберите карту/счет, на который будут перечислены проценты или поставьте галочку около фразы «Капитализация процентов на счет вклада». Укажите тип, срок и сумму вклада.

4. Нажмите «Далее» и подтвердите платеж с помощью:


  • SMS-кодов, направляемых на номер мобильного телефона, зарегистрированного в системе банка в рамках МДБО;
    Для подтверждения операций с помощью SMS-кодов и проверки номера телефона необходимо в Интернет банке подключить сервис SMS-подтверждений в меню: Настройки => SMS-подтверждения («получить SМS-код» => ввести полученный по телефону 5-тизначный код).
  • С использованием Устройства (криптокалькулятора). Подробно см. п.1.2.1 Руководства пользователя МДБО: Многоканальное дистанционное банковское обслуживание с ограниченным функционалом6,7 МБ
  • С помощью Пароля (при подтверждении операций по шаблонам). Пароль аналогичен тому, который используется для входа в Интернет банк и Мобильный банк.

5. Будет сформирована квитанция, которую можно сохранить в качестве шаблона. Создав шаблон, Вы сможете открывать вклады с помощью приложения Мобильный банк, установленного на Вашем сотовом телефоне.


ВТБ запускает сервис валютного контроля для юрлиц

Для участников внешнеэкономической деятельности ВТБ начинает предлагать сервис персонального валютного контролера, который поможет клиентам при ведении текущих вопросов и заключении сделок с иностранным партнером.

Персональный эксперт банка, помимо проведения валютного контроля текущих операций «под ключ», поможет оформить сделку с учетом требований законодательства, проведет предварительную экспертизу внешнеторгового контракта и окажет содействие в решении любых вопросов и нестандартных ситуаций, связанных с ведением ВЭД.

Сервис предоставляется всем клиентам бесплатно и помогает бизнесу сократить затраты на изучение нормативной базы и валютного законодательства, а также обучение и содержание профильных сотрудников в штате компании.

Для повышения эффективности работы компаний-участников ВЭД банк также продлил операционный день по приему платежей и конверсионным операциям через систему дистанционного банковского обслуживания. Операционное время для расчетов в долларах США и евро увеличено до 16:00. Кроме этого предпринимателям круглосуточно в рабочие дни доступны современные решения покупки и продажи валюты в интернет-банке «ВТБ Бизнес-Онлайн».

«Стратегия ВТБ направлена на всестороннюю поддержку клиентов. Сотрудничество с зарубежными партнерами расширяет границы бизнеса, дает возможности для развития, но одновременно несет в себе новые обязательства, поэтому требует от предпринимателей дополнительных компетенций. Сфера ВЭД имеет много нюансов, связанных с законодательством и спецификой бизнеса. Профессиональный специалист валютного контроля – это эксперт банка, который сопровождает клиента по всем вопросам на любом этапе совершения сделок. Его рекомендации позволят предпринимателям заключать договоры на выгодных условиях и не допускать нарушений валютного законодательства РФ», − прокомментировала Юлия Копытова, руководитель департамента анализа, координации и продуктового развития − старший вице-президент банка ВТБ.

 

Вклад с пополнением и капитализацией «Накопительный с капитализацией» пополняемый, калькулятор вкладов с ежемесячным пополнением

Пополняемый. Проценты ежемесячно причисляются к сумме вклада.

Оставить заявку Расчет

Пополнения в месяц

Если сделать вклад сегодня, то 16&nb0p;апреля&nb0p;2022 у вас будет 548 750  ₶

Условия по вашему вкладу

Процентная ставка

4.1%

Сумма в конце срока

548 750 ₶

Проценты

48 750 ₶

Срок

3 мес. / 95 дней

Сумма вклада

от 1 000 ₶; от $100

Максимальная 10 000 000 ₶; $200 000

Пополнение

Возможно, до максимальной суммы

Частичное снятие

Не предусмотрено

Пролонгация

Предусмотрена автоматическая пролонгация

Начисление процентов

Ежемесячно c капитализацией

Досрочное расторжение

По ставке вклада «До востребования»

Управление вкладом

Возможность добавления опции «частичное снятие»

Возможность добавления опции «ежемесячная капитализация процентов»

Требования

Возраст от 14 лет

Для тех, кто еще не является клиентом Банка, необходимо обратиться в офис лично

Москарта — бесплатно!

Необходимые документы

Документ, удостоверяющий личность

Оставить заявку

Дистанционное открытие вклада

Теперь, для того, чтобы открыть вклад, не обязательно посещать отделение МКБ.

Если у Вас на счете есть средства для первоначального взноса, то вклад можно открыть в мобильном и интернет-банке МКБ Онлайн.

Отправить заявку

В отделении

В МКБ Онлайн

Дата рождения

Мобильный телефон

  Подтверждаю своё согласие на обработку Банком моих персональных данных

Настоящим я даю свое согласие Банку (ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» г. Москва, Луков переулок, д. 2, стр. 1) в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» на обработку моих персональных данных и подтверждаю, что, дав такое согласие, я действую добровольно и в своих интересах. Под обработкой персональных данных понимается любое действие (Операция) или совокупность действий (Операций), совершаемых с использованием средств автоматизации или без использования таких средств с персональными данными, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение персональных данных, а именно сведений, отраженных в настоящей заявке, любым не запрещенным законодательством способом по усмотрению Банка. Целями обработки персональных данных являются: принятие Банком решения о предоставлении мне любого банковского продукта на срок, необходимый для принятия такого решения; в случае моего участия в стимулирующей акции/ мероприятиях, проводимых Банком; также для целей формирования Банком клиентской базы сроком на 5 (Пять) лет (по истечении указанного срока, согласие считается продленным на 3 (Три) года при отсутствии сведений об его отзыве), а также для целей заключения Договора и обслуживания моих счетов, Картсчета, Кредита на срок действия Договора, оказания мне услуг партнерами Банка и принятия соответствующего решения об этом. Согласие может быть отозвано путем направления мною письменного уведомления Банку. Настоящим я признаю и подтверждаю, что в случае необходимости Банк вправе поручить обработку моих персональных данных для достижения вышеуказанных целей третьему лицу (в том числе некредитной и небанковской организации). Также, я даю Банку согласие на передачу моих персональных данных третьим лицам в целях взыскания задолженности по любому Банковскому продукту, предусматривающему предоставление кредита, на срок до полного исполнения обязательств перед кредитором.

Оставить заявку

Наш сотрудник свяжется с вами в течение дня, примет недостающие данные и договорится об удобном времени визита в отделение

Отлично! Заявка отправлена.

Мы свяжемся с вами в ближайшее время, чтобы уточнить детали и договориться о времени визита в отделение

Присоединяйтесь к нам в соцсетях

Что-то пошло не так

Не удалось отправить заявку

Попробовать снова

Офисы работают с 10 до 21 без выходных

Если вы уже клиент МКБ — оформите вклад в ближайшем платежном терминале

Терминалы работают круглосуточно

Если вы уже клиент МКБ — оформите вклад не приходя в офис из личного кабинета в МКБ Онлайн или МКБ Мобайл

Войти в МКБ Онлайн

В других вкладах 500 000 ₶ на 1 год

Персональное банковское обслуживание

MKB Private Bank — это вклады на индивидуальных условиях и возможность выбора стратегии управления капиталом: самостоятельное инвестирование с прямым доступом на рынок, персональное финансовое консультирование и доверительное управление.

Мы используем файлы cookies, чтобы вам было удобно работать с сайтом. Подробнее

Что значит проценты по депозиту капитализируются. Что такое капитализация депозита

Одним из способов получения дополнительных доходов для физических лиц является размещение свободных денежных средств на депозитных счетах в банках. Доход формируется за счет начисленных процентов, а максимизация прибыли — это процедура капитализации процентов на счете.

Что такое капитализация процентов?

Термин «капитализация процентов» означает начисление процентов по существующим депозитным договорам не только на сумму собственных средств клиента, но и на проценты, начисленные за предыдущие периоды.То есть при ежемесячном начислении процентов каждый последующий период сумма дополнительного дохода увеличивается.

Налогообложение: согласно действующему законодательству прибыль, полученная физическими лицами в виде процентов от размещения собственных средств в банке, не подлежит налогообложению в установленных пределах:

  • вклады в рублях : проценты ставка не должна превышать ставку рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действующую в период, за который будут взиматься данные проценты, более чем на 5 процентных пунктов;
  • вклады в иностранной валюте : процентная ставка не должна превышать 9% годовых.

Ставка рефинансирования ЦБ РФ в 2018 году установлена ​​на уровне 7,25% (с 23 марта по 29 апреля).

Отличия от капитализации депозита

Капитализация — сумма процентов, начисленных по депозиту за определенный период на сумму собственных средств физического лица, размещенных на банковском депозите.

Банки предлагают два варианта капитализации вкладов физических лиц: капитализация процентов и капитализация вкладов. Основное различие между этими типами банковских продуктов заключается в том, что во время процедуры капитализации депозита проценты начисляются на сумму денег, изначально внесенную в конце договора о депозитном счете или сразу же выплаченную клиенту.Когда проценты капитализируются, проценты начисляются ежемесячно на первоначально внесенные финансовые активы и проценты, начисленные за предыдущие периоды.

Капитализация депозита выгодна при продлении контракта, так как по окончании срока действия контракта на счете будут собственные деньги и начисленные проценты, а капитализация будет производиться на всю сумму.

Периодичность начисления процентов

Проценты по банковским вкладам должны выплачиваться клиенту по его запросу ежеквартально от суммы самого вклада, а невостребованные начисленные проценты автоматически увеличивают сумму вклада (статья 839 Гражданского кодекса) Российской Федерации).Однако в договорах может быть предусмотрена иная процедура: в зависимости от выбранного банковского продукта проценты выплачиваются каждый месяц, квартал, шесть месяцев или по окончании срока действия договора.

Как начисляются проценты. В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации дополнительный доход в виде процентов по договорам банковского вклада начинает начисляться со дня после размещения денежных средств на депозитном счете и до дня возврата финансовых активов клиенту.В случае списания средств до истечения срока договора проценты начисляются до дня списания включительно.

При начислении процентов без капитализации сумма расчетного дохода , рассчитанная по формуле :


t — количество календарных дней, за которые будут начисляться проценты

K — количество дней в году.

Если, например, вы зарабатываете 15000 рублей за 5 месяцев под 10%, то доход клиента будет: 15000 * 150 * 0.10/365 = 616 рублей 44 копейки.

Как считать «сложные проценты». При капитализации процентов по депозиту каждый следующий месяц проценты начисляются не только на основные личные средства клиента, но и на проценты, начисленные в предыдущие периоды. Формула расчета «сложных» процентов выглядит следующим образом:


Sp — сумма дополнительной прибыли, полученной от размещения средств

P — вложенные личные средства клиента

I — годовая процентная ставка в зависимости от тип вклада

j — количество календарных дней в периоде, за который будут капитализироваться проценты

K — количество дней в году

n — количество завершенных операций по капитализации процентов на весь срок банковский договор.

Практический пример. Клиент заключил с банком договор о размещении денежных средств в размере 15 000 рублей на депозит сроком на 5 месяцев под 10% годовых. По договору автоматически осуществляется капитализация процентов, которые начисляются ежемесячно. В этом случае количество завершенных операций по капитализации процентов за весь срок действия банковского договора будет 5 раз, а количество календарных дней в периоде, за который будут капитализироваться проценты, будет 30.

Как правило, более точный результат достигается путем расчета капитализации по простой формуле процентов, поскольку количество дней в месяце не учитывается в формуле сложных процентов.

Депозиты с капитализацией процентов на депозитном счете

Поскольку капитализация процентов на счете является выгодным способом максимизации дохода от вложения в финансы, многие крупные банки предлагают эти типы депозитных программ.

В Сбербанке : на данный момент во всех продуктах Сбербанка для вкладов физических лиц предусмотрена возможность ежемесячной капитализации процентов по счету.Наибольшая процентная ставка достигается при больших суммах и без возможности вывода средств и пополнения счета (например, максимальная процентная ставка по депозиту Keep — до 5,5% годовых). Минимальная ставка установлена ​​на сберегательных счетах с возможностью управлять финансами в любое удобное время


Примечание ! Дополнительно были разработаны специальные продукты Сбербанк Премьер: при открытии вклада на сумму 1 млн рублей максимальная процентная ставка 5.91% годовых. Также существуют особые условия для пенсионеров и социальные отчисления.

В ВТБ-24 : Градация процентных ставок по вкладам ВТБ-24 также зависит от возможности досрочного снятия средств в личных целях. Максимальная процентная ставка по вкладам: до 6,69% ​​годовых без возможности пополнения и снятия (например, максимальная ставка по депозиту с возможностью управления финансами — 3,82%). Капитализация процентов по депозиту осуществляется автоматически при выборе метода начисления процентов по депозитному счету.


В других банках : в некоторых других банках предложения вкладов более выгодны, но есть определенные ограничения. Например, большинство вкладов Газпромбанка открываются с начислением процентов в конце срока без капитализации (в данном случае максимизация прибыли только при пролонгации). Альфабанк предлагает различные варианты депозита, но при досрочном прекращении расчет процентов снижается: 0,005% годовых.

Во всех коммерческих кредитных компаниях для получения наивысшего процента необходимо разместить крупную сумму на длительный период без возможности управлять финансами.

Как выбрать вклад

  1. При выборе депозитной программы изначально необходимо определиться с целями инвестирования и необходимостью в них. Если вкладчику необходимо постоянно управлять средствами, накопленными на депозитном счете, то вклад с капитализацией процентов не принесет большого дохода, так как прибыль будет формироваться только от основной части вложенных средств. Если у физического лица достаточно свободных денежных средств, которые он готов разместить на длительный период, то вклады с капитализацией процентов — оптимальная программа для получения дополнительного дохода.
  2. Процентные ставки: чем выше сумма депозита и дольше срок, тем выше процентная ставка, предоставляемая вкладчику. Максимальные ставки обычно предлагаются по вкладам с процентами в конце срока. В этом случае максимальный доход будет получен при продлении контракта.
  3. Безопасность: при выборе кредитной организации необходимо ознакомиться с репутацией банка, а также наличием страховки средств. Например, Сбербанк внесен в реестр банков Агентства по страхованию вкладов.Максимальный размер компенсации по каждому индивидуально открытому вкладу составляет 1,4 миллиона рублей.

В каких случаях это невыгодно?

При размещении средств на депозите с возможностью их использования намного выгоднее открыть вклад без капитализации с процентами в конце срока — процентные ставки по таким программам выше.

Плюсы и минусы вкладов с капитализацией процентов

Как и любой банковский продукт, депозиты с капитализацией процентов имеют определенные преимущества и недостатки.

pro :

  • Получение дополнительного дохода за счет начисления процентов на проценты, уже начисленные в предыдущие периоды;
  • Высокие процентные ставки при размещении крупной суммы денежных средств на длительный срок.

Минусы :

  • Для максимизации дохода следует выбирать вклад без возможности управлять финансами;
  • При досрочном расторжении договора проценты по вкладам начисляются без капитализации.

Дата публикации: 20-02-2019 4598

Доброго времени суток дорогие читатели! На сегодняшний день в банках представлен широкий выбор вкладов: с пополнением и без, с частичным снятием, с капитализацией. Вам остается только выбрать наиболее выгодную из них. И вроде бы все предельно ясно. Но есть одно но. Возникает вопрос: « Какая капитализация депозита

А в этой статье мы поговорим о том, что такое капитализация процентов по депозиту, поговорим о пополняемом депозите с капитализацией процентов, а также выясним, какой вклад с капитализацией самый лучший.

Что такое капитализация депозита

Капитализация депозита — это термин из области финансов, который подтверждается математическими формулами. Вот почему не все могут понять смысл. В этой статье вы узнаете все об этом термине. Мы постарались объяснить все очень четко и простым языком. И вы непременно все поймете, даже если не владеете никакими знаниями в области экономики и банковского дела.

Капитализация это начисление процентов не только на первоначальную сумму депозита, но и на все ранее начисленные проценты.

Допустим, вы ставите 10 тысяч рублей под 5% годовых. Путем несложных расчетов на счету получаем 10 500 рублей через 2 года. И вы решаете оставить их на аккаунте. Тогда даже через 2 года вы получите прибавку на 500 рублей, через 3 еще 500 рублей и так далее.

При условии годовой капитализации через год вы также получите 10 500 руб., Через 2 года — уже можно вывести 11 025 руб., Через 3 года — 11 576,25 руб.

Все расчеты месторождения с капитализацией производились по очень простой формуле:

  • Через 1 год получим: 10,000 * (1 + 0.3 = 11576,25 руб.

Депозиты с пополнением и капитализацией: начисление дохода

В приведенных выше примерах мы рассматривали годовую капитализацию, однако помимо нее есть еще несколько типов:

Формула расчета немного изменит свой вид:

Появляется буква n — это периодичность начисления дохода. При ежемесячном начислении n = 12, квартальном n = 4, дневном n = 365 или 366. При сравнении всех данных, а именно всех видов периодичности капитализации, мы видим, что высота дохода напрямую зависит от периодичности начисленные проценты.На первый взгляд разница незначительная, но стоит учесть все факторы капитализации:

  • Начальная сумма депозита.
  • Процентная ставка.
  • Период накопления.
  • Периодичность начисления дохода.

Приведенная выше формула применима абсолютно для любой частоты, даже для ежедневной. Однако при изучении предложений, предоставляемых банками, вы вряд ли найдете такие условия. Но теперь все расчеты можно проводить без посторонней помощи.

Формула капитализации депозитов

Часто тем, кто инвестирует, не нужно сравнивать варианты начисления процентов. Им нужно рассчитать сумму вкладов с капитализацией и без. Стоит отметить, что формулы остались прежними. Однако пользоваться ими и все рассчитывать самостоятельно теперь нет необходимости. Есть специальные калькуляторы, которые все рассчитывают автоматически. Вам нужно только ввести нужные вам параметры. Благодаря этому вы можете рассчитывать и сравнивать условия в разных банках.Вам остается только выбрать то, что вам подходит и что вам подходит.

Прибыльный вклад с капитализацией, или какая эффективная ставка

Эффективная ставка — ставка с учетом капитализации. Она всегда выше обычного. Удобно использовать, когда сравниваешь доходность нескольких банков. Ниже приведена формула расчета. Однако тем, кто не интересуется математикой, всегда приходят на помощь специальные калькуляторы.

Депозиты в банках с капитализацией процентов

Вы также можете рассмотреть эту проблему с несколько иной точки зрения.Разберем альтернативную сторону банковских вкладов. Это всем известная дебетовая карта. Для лучшего понимания рассмотрим наглядный пример. Допустим, вам нужно положить деньги на разные счета. И ваша главная цель — накопить деньги на личные расходы. Проанализировав все возможные банковские предложения (по нужным вам критериям), вы остановили свой выбор на следующих вариантах:

Вклад «Ренессанс Сбербанк» в том же банке.

Условия: ставка 6,75% годовых с ежемесячным начислением дохода, возможность пополнения, но без расходных операций.Срок депозита — 1 год, в течение которого ставка не меняется. При этом ежемесячно пополняем его, но деньги не снимаем.

Дебетовая карта того же банка с процентами на остаток.

Условия: бесплатное обслуживание при балансе не менее 30 000 руб. и начисление ежемесячного дохода 7,25%. Получается, что если вы не проводите операции по карте, то ежемесячно начисляется доход как на начальную сумму, так и на ранее начисленные проценты. А размер дохода намного больше, чем взнос.

Исходя из того, что и депозит, и карта были открыты с основной целью накопления, следовательно, вы не совершали никаких операций, связанных с расходами. Каждый из двух продуктов регулярно пополнялся с интервалом в месяц. И зная все это, вы можете сделать выводы и понять, какие преимущества дает вам дебетовая карта:

  • возможность пополнения и снятия при необходимости без штрафных санкций,
  • доход выше депозита,
  • карта всегда под рукой, пользоваться ею можно в любой день недели и время суток.

Но есть и минус: процент по остатку на счете может измениться в любой момент.

Однако предложений по дебетовым картам с процентами на баланс не так много, но они все же существуют, и их реально найти.

Онлайн-депозиты с капитализацией: плюсы и минусы

И если не учитывать все преимущества капитализации, которые просто очевидны, проявляющиеся в первую очередь в более высокой доходности (по сравнению с обычным начислением процентов), то у него тоже есть недостатки:

  • В большинстве случаев банк накладывает определенные ограничения на мобильность средств.Что это значит? А это значит, что у вас нет возможности использовать собственные деньги в течение всего срока действия контракта. Естественно, никто вам не откажет, если вы заявите, что хороните аккаунт и выводите все свободные средства. Однако вы не получите именно ту сумму, которую изначально ожидали при открытии счета. И стоит учесть, что не все банки имеют возможность снимать деньги без потери всего или части дохода.
  • Часто банки взимают более низкую ставку по капитализированным депозитам.Именно поэтому процесс расчета эффективной ставки и сравнения ее с предложениями в нескольких других банках имеет большое значение.
  • Чтобы добиться действительно заметного эффекта, нужно потратить много времени. И если вы на 100% уверены, что в ближайшее время крупная сумма денег вам не понадобится, то можете смело переходить к открытию вклада с капитализацией. Если у вас нет такой уверенности, то лучше присмотреться и отдать предпочтение обычному взносу, но обязательно с возможностью вывода.

В некоторых случаях банки могут предложить своим клиентам выбрать очень интересный вариант расчета дохода. Из чего он состоит? Он заключается в том, что вы можете оставить на своем счете или снять наличными (сделать перевод на карту или счет). Если вы выбрали «снятие процентов», ни о каком капитализации речи быть не может. Ведь этого просто не будет. Это потому, что вы оставляете на своем счете только ту сумму вложений, которая была изначально.

Алгоритм выбора лучшего вклада с капитализацией

Давайте разберемся, из чего он состоит и из чего состоит:

  1. Для начала необходимо определиться с основной целью открытия депозита.Ниже перечислены все возможные цели: сбережение, краткосрочное или долгосрочное накопление, получение пассивного дохода.
  2. Второй шаг — определение условий. Они могут быть: с возможностью пополнения, частичным снятием или без начальной суммы, сроков и процентной ставки.
  3. Мы выбираем несколько банков, наиболее соответствующих нашим критериям.
  4. Рассчитываем эффективную ставку для каждого предложения и делаем окончательный выбор.

Важно не забывать про анализ дебетовой карты с процентами на баланс.Однако если вы очень импульсивны и какая-то сиюминутная слабость может подтолкнуть вас потратить все деньги, то лучше не выбирать этот вариант. Что ж, если есть действительно четкая цель и вы готовы идти к ней через все препятствия, то ничто вас не остановит. Это так?

Сводка

В заключение этой статьи хотелось бы сказать, что прежде чем принимать какие-либо важные решения, необходимо несколько раз проанализировать все возможные варианты, взвесить все за и против и на основании этого сделать соответствующие выводы.Если у вас есть вопросы по этой теме, вы всегда можете задать их нам. Вы всегда рады ответить на все ваши вопросы. Удачи во всех начинаниях! Хорошего дня!

Какова капитализация процентов по депозитному счету? Как рассчитываются проценты по депозиту с капитализацией? Где открыть вклад с ежемесячной капитализацией и пополнением?

Здравствуйте! И снова с вами я, Алла Просюкова, одна из авторов статей проекта HeatherBober!

Главное правило инвестирования: «Деньги должны приносить деньги.« Следовательно, если у вас было желание не только хранить свои сбережения на банковском вкладе, но и приумножить их, то вам наверняка будет интересно познакомиться поближе с таким понятием, как капитализация процентов по депозиту.

Об этом и пойдет речь в статье.

Кроме того, я дам несколько полезных практических советов, которые помогут избежать досадных ошибок при открытии депозита с капитализацией.

Начнем, друзья!

Депозиты популярны форма сбережения и сбережения денежных средств среди граждан всех возрастов с разным уровнем доходов.

И если любой гражданин России легко ответит, что это размещение денег физических лиц на банковских счетах под проценты, то что такое капитализация, знают далеко не все.

Капитализация депозита — это начисление начисленных процентов за период, предусмотренный условиями договора, на основную сумму депозита. В дальнейшем с этого дополнительного дохода будут взиматься проценты, а также с основной суммы депозита.

Чтобы окончательно прояснить суть использования заглавных букв, рассмотрим пример.

Простая идея о том, что деньги должны работать, а не просто лежать дома мертвым грузом под подушкой или матрасом, и приносить доход своему владельцу, посещается многими светлыми умами. Результатом этих мыслей обычно является решение открыть вклад. Затем начинаются мытарства в поисках подходящего кредитного учреждения.

Сегодня финансовые системы знают множество объектов для инвестирования — недвижимость, бизнес, драгоценные металлы, ценные бумаги. Естественно, инвестиции сопряжены с рисками, но, научившись правильно их оценивать, можно добиться реальных успехов в этой сфере.Рассмотрим, какова капитализация процентов по депозитному счету.

Капитализация процентов — что это?

Капитализация в данном случае — это вид расчетов и начислений на сумму, которая находится на депозите. Если быть точным, то это начисления, производимые не в конце срока от суммы, которая была изначально, а за весь период вклада на определенных условиях. Например, это может происходить раз в квартал в течение года. При каждом начислении процент рассчитывается не от первоначальной суммы, а от суммы, которая в данный момент находится на счете.Сумма со временем будет быстро расти (или нет, в зависимости от вашего выбора). Стоит ли ежемесячный капитализационный взнос?

Ежемесячные процентные вклады

В большинстве случаев, если вы выбираете инвестиции с условиями ежемесячного зачисления на счет, но с меньшим процентом, вы можете выиграть финансово больше, чем при начислении раз в год, но в более высоком банке тарифы. Накопление денег на депозите — одна из самых популярных возможностей приумножить депозит. Деньги в этом случае частично застрахованы от инфляции, и из соображений безопасности этот вариант, безусловно, надежен.

Типы и количество вкладов различны, как и количество банков, предлагающих эти услуги. Вам нужно выбрать тот, который подходит вам по срокам, целям и процентной ставке. Одна из важнейших характеристик банковских вкладов — это сроки, в течение которых клиент может получить доход. Рассмотрим положительные и отрицательные стороны капитализации процентов по депозитному счету.

Достоинства и недостатки

Преимущества такого размещения средств, казалось бы, вполне очевидны.Приведенный выше пример доказывает это. Однако, как и многие другие финансовые инструменты, этот вариант не лишен недостатков.

В данном случае к недостаткам можно отнести то, что кредиты снимаются только в определенный срок, указанный в договоре, в противном случае проценты по депозиту теряются. Но не каждого инвестора это сбивает с толку (ведь у каждого свои обстоятельства). В случае досрочного вывода вложенных сумм в полном объеме инвестор получает совсем другой доход.

Сложные проценты не всегда выгоднее стандартного метода расчета ставки депозита, так как эта ставка обычно не очень высокая, поэтому не всегда стоит делать выбор в пользу депозита со сложными расчетами. Лучше, проанализировав все предложенные варианты, перестать выбирать наиболее выгодные с точки зрения доходности. Какова капитализация процентов по депозитному счету?

Виды

Конечно, в случае банковских вкладов сложный процент работает на вкладчика, конечно, с правильным расчетом и пониманием условий.Но иногда такой фактор, как капитализация, не работает полностью положительно. Например, в случае кредитов. Везде мы сталкиваемся с ситуацией, когда человек берет совсем не астрономическую сумму, но платит ее довольно длительный период времени. За этот период можно было бы давно погасить весь долг, однако иногда оказывается, что выплачена только часть кредита. Вот здесь и проявляются очень сложные проценты. В этих ситуациях расчет выглядит следующим образом: с каждым месяцем начальная сумма растет в соответствии со своим процентом, определяемым соглашением.

Как происходит капитализация процентов по счету?

Это означает, что расчет переплаты производится от суммы с уже начисленными процентами. Понятно, что это далеко не самый выгодный вариант кредитования, поскольку изначально предполагается, что можно меньше переплатить, быстрее погасив долги. В момент выбора кредита никто не задумывается о капитализации, а недостаток условий не всегда очевиден.

Существует такой вид капитализации, как рыночная.В этом случае они анализируют рост денежной массы как показатель эффективности определенного сектора экономики, сферы деятельности или отдельного предприятия. Если, например, вы выбрали конкретную организацию, то, изучив ее бухгалтерскую отчетность, вы сможете отследить движение оборотных средств данной компании в этом направлении. Чтобы получить полное представление, нужно учитывать только капитал, принадлежащий самой организации, исключая из расчетов все заемные средства.Рыночная капитализация вообще не коррелирует с депозитами, а позволяет увидеть общие тенденции развития этого процесса.

На что обращать внимание при выборе?

В первую очередь необходимо изучить информацию о самом банке и, несмотря на все предлагаемые преимущества, попытаться объективно оценить плюсы и минусы. Независимо от запретительного характера предлагаемого дохода, безопасность денег является первым выбором. Например, такой очевидный факт, чем нереалистичнее и выгоднее для вкладчика проценты по вкладам, чем больше банку нужны ваши средства, тем меньше у него денег.Обычно это прямой путь к банкротству.

Как правильно выбрать депозит с пополнением и капитализацией?

Конечно, небольшие вклады почти всегда страхуются. Тем не менее, лучше иметь дело только с проверенными кредитными организациями. Выбор нужно делать по нескольким критериям: отзывы клиентов, срок службы банка, репутация. Второй важный момент (при выборе капитализации депозита) — насколько быстро эти деньги могут понадобиться и понадобятся ли они клиенту в ближайшее время.Если ответ на этот вопрос утвердительный, то очевидно, что следует рассматривать краткосрочные инвестиции.

Не стоит останавливаться на первом попавшемся предложении, потому что в нашей стране, и довольно успешно, существует множество крупных банков и других финансовых институтов, предлагающих выгодные, конкурентоспособные банковские продукты. Стоит сравнивать не только разные учреждения, но и разные типы вкладов, так как многие из них имеют уникальные условия для клиентов.

Что такое капитализация процентов на счете 08? Давайте разберемся.

В бухгалтерском учете начисленные проценты по ссуде должны быть кредитированы по дебету счета 08. Но только если ссуда взята для создания инвестиционного актива, проценты включаются в его первоначальную стоимость.

Периоды вкладов

Все периоды, в которые банк начисляет проценты, банк сам выбирает и предлагает. Вкладчик соглашается с ними или отклоняет предложенные ему условия. Различают такие варианты зачисления:


Капитализация в Сбербанке

Популярна капитализация процентов по депозитному счету в Сбербанке.Там вы можете выбрать наиболее подходящий взнос из продуктовой линейки, например, «Пополнить», «Сохранить», «Управление». Для каждого такого взноса доступна капитализация. То есть начисленные проценты будут засчитаны с общей суммой, а в последующие периоды проценты будут более прибыльными

Выход

Из всего сказанного выше можно сделать вывод, что такое явление, как капитализация процентов по депозитному счету, все же имеет больше положительных, чем отрицательных факторов.Этот вид вкладов предназначен для людей, заинтересованных в стабильности доходов, а также тех, кто хочет получить максимально возможную прибыль в кратчайшие сроки.

В настоящее время банки предлагают на выбор потенциальным клиентам большое количество видов финансовых продуктов для сбережения и накопления капитала. Депозиты с капитализацией процентов представляют собой отличную альтернативу срочным депозитам.

Прежде чем переходить к практике, давайте посмотрим на используемую терминологию.Под капитализацией принято понимать особые условия начисления процентов. В таком банковском продукте они будут списываться с суммы, изначально зачисленной на счет, с периодичностью, установленной соглашением. Обычно это происходит раз в месяц. При последующих начислениях проценты будут добавляться не только к сумме депозита, но и к ранее начисленным доходам.

Перед тем, как заключить договор с банком, многие предпочитают перепроверять информацию об условиях вклада, которую предоставляет сотрудник банка.В такой ситуации их интересует, как рассчитать взнос с капитализацией процентов.

Итак, для расчета капитализации процентов по депозиту можно использовать следующую формулу.

где

  • Dv — общий доход, состоящий из первоначально внесенной суммы и начисленных на нее процентов;
  • C — сумма, внесенная клиентом в банк;
  • RP — размер годовой процентной ставки по контракту;
  • Т — срок размещения денежных средств.

Можно рассчитать общую сумму вклада по общей формуле, но это будет удобно делать исключительно для вкладов с годовой капитализацией процентов. Если частота начисления процентов будет более частой, то этот расчет претерпит некоторые изменения.

Выше мы уже говорили, что чаще всего капитализация ежемесячная. В то же время отдельные банковские учреждения могут разрабатывать и предлагать на рынке депозиты с разной периодичностью капитализации.Также может быть посуточно или ежеквартально.

Поэтому, для удобства наших читателей, ниже мы будем размещать готовые формулы для таких расчетов.

Формула ежемесячного вклада капитализации

где

  • Дв — рентабельность;
  • C — сумма;
  • T — на сколько месяцев открыт вклад.

При проведении подобных расчетов необходимо учитывать важный аспект, без которого вы не сможете получить нужный результат.По условиям всех банковских вкладов процентная ставка указывается в виде числа со знаком процента. Например, 8% или 10%. Однако при расчете мы должны привести их к следующему виду 0,08 и 0,1 соответственно.

А теперь проанализируем начисление процентов по депозиту с ежемесячной капитализацией на конкретном примере. Допустим, у нас есть депозит со следующими условиями.

  • Сумма депозита в банке 100 000 руб.
  • Размер годовой процентной ставки — 8%.
  • Депозит открыт на 12 месяцев.

Теперь посчитаем реальный доход, который вкладчик получит по данному вкладу в конце срока.

Формула депозита с ежедневной капитализацией

В этом случае расчет процентов будет выглядеть так:

где

  • Дв — размер дохода;
  • C — сумма депозита;
  • RP — размер годовой процентной ставки;
  • T — сколько дней открыт вклад.

Конечно, когда вы произведете необходимые расчеты, вы увидите, что разница между депозитом с капитализацией и срочным банковским продуктом не слишком велика. Но все же она есть. Следовательно, выбрав рассматриваемый финансовый продукт, инвестор в результате получит больший доход.

Формула вклада с квартальной капитализацией

В этом случае расчет процентов будет выглядеть так:

где

  • Дв — рентабельность;
  • C — сумма;
  • RP — размер годовой процентной ставки;
  • T — на сколько кварталов открыт вклад.

Внимательные читатели, конечно, уже заметили закономерность: чем меньше процентов прибавляется к сумме депозита, тем меньше конечный доход.

VTBR.RU | Банк ВТБ Годовой баланс

00 9044 9044 9044 9044 904 90,004,14,9004 9044 9044 8544 9044 9044 854 9045 Привилегированные акции, подлежащие погашению 9044 9044 9044 9044 9044 Выпуск привилегированных акций для ESOP 9044 9044 904 904 45 9044 9045 9045 9045 9045 9045 9045 9044 904 904 904 904 904 904 45 904 904 904 45 9044
Итого Депозиты 12818500 10936800 10366300
7352800
Депозиты до востребования 5139300 2762600 2660800 2301700 1689700
Сбережения / срочные вклады 7,679,200 8,148,100 7,705,500 6,837,100 5,663,100
9044 9044 9044 — 9044 9044 — 9044
Неуказанные депозиты 26,100
Прирост депозитов 17.21% 5,50% 13,43% 24,29%
Общий долг 2,895,100 2,314,300 2,422,700 Часть долгосрочного долга 1,739,000 1,311,400 1,568,300 1,138,500 2,101,300
Текущая часть долгосрочного долга 7,000 Краткосрочная задолженность 1,732,000 1,306,800 1,568,300 1,138,500 2,101,300
Долгосрочная задолженность
LT Долг искл.Капитализированная аренда 1,125,700 962,500 854,400 498,100 1,032,300
Обязательства по капитальной аренде 44 44 9045 9045 9044 9045 9044 9045 9044 9044 9045 И сборы 45,000 35,800 29,500 22,100 24,200
Рост долгосрочного долга 15.27% Общая сумма долга / Общие активы 15,96% 14,92% 16,41% 12,58% 24,89%
Отложенные налоговые обязательства (68,000) (52,600)
Отложенные налоги — Кредит 10,900 15,700 12,400 30,700 35,200 Deferred 9044 129 900 119 600 98 700 8 7,800
Прочие обязательства 816,700 699,500 563,000 701,400 629,500
Обязательства по налогу на прибыль 444 — Отложенные 9045 9045 — Отложенные 9045 —
Прочие обязательства (искл.Доходы будущих периодов) 809,000 695,800 560,000 657,500 585,900
Доходы будущих периодов 7,700 3,700 9045 9045 9045 9045 9045 9045 9045 9045 9045 9045 16,586,200 14,002,100 13,393,900 11,529,600 11,175,300
Общий рост пассивов 18.46% 4,54% 16,17% 3,17%
Привилегированные акции (балансовая стоимость)
Невозвратные привилегированные акции
Гарантии ESOP — привилегированные акции
Общий капитал (всего) 1,556,000 1,521,100 1,371,700 9044 5 1,466,100 1,403,200
Номинальная / балансовая стоимость обыкновенных акций 659,500 659,500 659,500 659,500 659,500 9044 Дополнительный капитал 433,800 433,800 433,800 433,800
Нераспределенная прибыль 351,300 362,100 197,000 200,400b 9045 9045 9044 9044 9044
Совокупная корректировка пересчета / нереализованная для.Exch. Прибыль 65,600 34,000 58,700 20,700 20,600
Нереализованная прибыль / убыток Рыночные ценные бумаги Резервы от переоценки 29,100 24,100 24,600 18,900 20,500
Прочие ассигнованные резервы5
Казначейские акции (700) (400) (1000) (3,300) (1 000) (3,300)
Common Equi ty / Итого активы 0.09% 0,10% 0,09% 0,11% 0,11%
Итого Собственный капитал 1,556,000 1,521,100 1,371,7000 9044 9045 9044 Собственный капитал / общие активы
8,58% 9,80% 9,29% 11,27% 11,15%
Средняя рентабельность общего капитала 4.24%. 1556000 1514000 1366700 1479700 1412900
Обязательства и акционерный капитал 18142200 15516100 14760600 13009300 12588200

Капитализация Определение | Банковская ставка.com

Использование заглавных букв имеет несколько значений. В бухгалтерском учете под капитализацией понимается процесс списания затрат на приобретение актива в течение срока его службы, а не периода, в котором были понесены расходы. Вместо того, чтобы перечислять актив в качестве расхода, актив добавляется в баланс компании и амортизируется в течение срока его полезного использования.

В финансах под капитализацией понимается сумма акций, долгосрочного долга и нераспределенной прибыли корпорации. Нераспределенная прибыль — это процент чистой прибыли, удерживаемой компанией для реинвестирования в ее основной бизнес или для погашения долга.

В финансовом поле также используется термин капитализация для обозначения количества находящихся в обращении акций корпорации, умноженных на цену акции. Это также называется рыночной капитализацией.

Более глубокое определение

В бухгалтерском учете большая часть доходов и расходов регистрируется во время их возникновения. Однако компания может получить выгоду от списания определенных активов на более чем один отчетный период. Обычно это происходит с крупными активами, которые могут быть расходами в течение 20-30 лет.

Балансовая стоимость — это еще один термин для капитализации в финансовой области. Когда инвесторы говорят о балансовой стоимости компании, они имеют в виду сумму акций компании, долгосрочного долга и нераспределенной прибыли.

Чтобы определить рыночную капитализацию компании, умножьте количество выпущенных акций компании на цену ее акций. Компании с рыночной капитализацией от 300 до 2 миллиардов долларов классифицируются как компании с малой капитализацией.

Компании с рыночной капитализацией от 2 до 10 миллиардов долларов считаются компаниями со средней капитализацией, а те, что выше 10 миллиардов долларов, считаются компаниями с большой капитализацией.

Пример капитализации

XYZ Construction Co. покупает новый самосвал за 70 000 долларов. Ожидается, что грузовик прослужит 20 лет. Компания также заплатила 2000 долларов за доставку грузовика на место. Вместо того, чтобы перечислять 72000 долларов в качестве расходов, компания капитализирует всю сумму и снимает расходы в течение следующих 20 лет.

Ajax Corp. имеет 5 миллионов долларов долгосрочного долга и 10 миллионов долларов собственного капитала. Следовательно, его капитализация составляет 15 миллионов долларов.

Компания ABC Co.имеет 10 миллионов акций в обращении, и в настоящее время акции продаются по цене 20 долларов за акцию. Таким образом, его рыночная капитализация составляет 200 миллионов долларов.

Определение капитализированного процента

Что такое капитализированные проценты?

Капитализированные проценты — это стоимость займа для приобретения или строительства долгосрочного актива. В отличие от процентных расходов, понесенных для любых других целей, капитализированные проценты не сразу относятся на расходы в отчете о прибылях и убытках финансовой отчетности компании.Вместо этого фирмы капитализируют его, что означает, что выплаченные проценты увеличивают стоимостную основу соответствующего долгосрочного актива в балансе. Капитализированные проценты отражаются частями в отчете о прибылях и убытках компании в виде периодических расходов на амортизацию, отражаемых в отношении связанного долгосрочного актива в течение срока его полезного использования.

Общие сведения о капитализированных процентах

Капитализированные проценты — это часть исторической стоимости приобретения активов, которые будут приносить пользу компании в течение многих лет.Поскольку многие компании финансируют строительство долгосрочных активов за счет долга, общепринятые принципы бухгалтерского учета (GAAP) позволяют компаниям избегать списания процентов по такому долгу и включать их в свои балансы как часть исторической стоимости долгосрочных активов.

Типичные примеры долгосрочных активов, для которых разрешена капитализация процентов, включают различные производственные объекты, недвижимость и суда. Капитализация процентов не разрешается для запасов, которые производятся повторно в больших количествах.Налоговое законодательство США также разрешает капитализацию процентов, которая обеспечивает налоговый вычет в будущие годы за счет периодических расходов на амортизацию.

Ключевые выводы

  • Капитализированные проценты — это стоимость займа для приобретения или строительства долгосрочного актива.
  • В отличие от типичных процентных расходов, капитализированные проценты не сразу относятся на расходы в отчете о прибылях и убытках компании.
  • Поскольку многие компании финансируют долгосрочные активы за счет долга, компаниям разрешается расходовать активы в долгосрочной перспективе.
  • Капитализируя процентные расходы, компании могут получать доход от актива, чтобы оплачивать его с течением времени.

С точки зрения учета по методу начисления капитализация процентов помогает связать затраты на использование долгосрочного актива с прибылью, полученной от актива в те же периоды использования. Капитализированные проценты могут быть зарегистрированы только в том случае, если их влияние на финансовую отчетность компании существенно. В противном случае капитализация процентов не требуется, и ее следует немедленно списать на расходы.После регистрации капитализированные проценты не оказывают немедленного влияния на отчет о прибылях и убытках компании, а вместо этого отображаются в отчете о прибылях и убытках в последующих периодах через амортизационные расходы.

Важно

В соответствии с принципом согласования капитализация процентов связывает стоимость долгосрочного актива с прибылью, полученной от этого же актива в течение срока его полезного использования.

Пример капитализированного процента

Рассмотрим компанию, которая строит небольшой производственный объект стоимостью 5 миллионов долларов со сроком полезного использования 20 лет.Он заимствует сумму для финансирования этого проекта под 10%. На завершение проекта потребуется год, чтобы здание можно было использовать по назначению, и компании разрешено капитализировать свои годовые процентные расходы по этому проекту, которые составляют 500 000 долларов.

Компания капитализирует проценты, записывая дебетовую запись в размере 500 000 долларов США на счет основных средств и компенсационную кредитовую проводку в денежные средства. По окончании строительства балансовая стоимость производственных мощностей компании составляет 5 долларов США.5 миллионов долларов США, включая 5 миллионов долларов США затрат на строительство и 500 000 долларов США капитализированных процентов.

В следующем году, когда производственный объект будет использоваться, компания отнесет на себя расходы по линейной амортизации в размере 275000 долларов (5,5 млн долларов балансовой стоимости объекта, разделенные на 20 лет полезного использования), из которых 25000 долларов (500000 долларов капитализированных процентов, разделенных на 20 лет), относится на капитализированные проценты.

Euromoney ВТБ делает большие ставки на цифровую

современный планшет с покерными фишками на белом фоне

homeworks255 / Getty Images / iStockphoto

современный планшет с покерными фишками на белом фоне

homeworks255 / Getty Images / iStockphoto

Немногие вещи лучше отражают, как изменилось банковское дело за последнее десятилетие — в России и в мире — чем беседа с Андреем Костиным.

Еще в 2014 году известный председатель ВТБ, известный своей театральностью и предполагаемой близостью к Кремлю, рекламировал второго по величине кредитора России как мирового лидера в корпоративном и инвестиционном банкинге.

Андрей Костин, ВТБ

Спустя пять лет после аннексии Крыма и последующего введения Западом санкций в отношении российских государственных банков Костин сосредоточил свое внимание на внутреннем рынке ВТБ.

«Россия — наша цель номер один», — говорит он.

В прошлом Костин часто говорил о западных санкциях вызывающим тоном — иногда буквально. В 2016 году он провел знаменитую «санкционную симфонию» на форуме ВТБ «Россия зовет инвесторов» в Москве.

Сегодня он звучит не столько вызывающе, сколько разочарованно.

«Очень жаль, что США и европейцы используют экономические санкции как политический инструмент», — говорит он. «В отличие от торговых войн, которые направлены на достижение экономических результатов, санкции — это использование финансовых и экономических инструментов для достижения политического результата.

«У нас есть международная финансовая и экономическая система, которую мы ломаем из-за наших политических разногласий. Это очень опасно для глобальной открытой экономики ». Это также создает определенные проблемы для ВТБ. Санкции не только ограничили международные амбиции банка, но, перекрыв доступ к мировым рынкам, они также серьезно ограничили его способность привлекать капитал.

В эпоху постоянно растущих требований к капиталу это проблема для банка, который часто изо всех сил пытается получить прибыль.В 2014 и 2015 годах ВТБ практически не оставался безубыточным, а рентабельность собственного капитала за последние пять лет составляла в среднем менее 5%. Для сравнения: Сбербанк, российский государственный розничный банк, составляет 18,6%.

Руководство ВТБ это приняло к сведению. В последние годы он уделяет больше внимания розничному сегменту, а также малому и среднему бизнесу. В прошлом году ВТБ увеличил свой розничный кредитный портфель на 29% на фоне высокого спроса на ипотечные и необеспеченные кредиты, в результате чего рентабельность собственного капитала выросла до 12.3%. Однако, как отмечает Костин, этого все еще было далеко от целевого показателя банка в 15%.

«Наша задача номер один — повысить прибыльность», — говорит он. «Это наш единственный источник капитала для расширения».

Санкции не только ограничили международные амбиции банка, но, перекрыв доступ к мировым рынкам, они также серьезно ограничили его способность привлекать капитал. В эпоху постоянно растущих требований к капиталу это проблема для банка, который часто изо всех сил пытается получить прибыль.

Подробности о том, как ВТБ планирует достичь этой цели, были обнародованы в апреле, когда банк обнародовал свою стратегию на 2019–2022 годы.Опережающий рост розничного бизнеса и банковского обслуживания малого и среднего бизнеса снова является ключевой составляющей нового плана наряду с радикальной программой цифровой трансформации.

Как и многие кредиторы с корпоративным наследием, ВТБ отстает от конкурентов, ориентированных на розничный сектор, таких как Сбербанк и Тинькофф Банк, по цифровизации. Костин сейчас пытается восполнить этот пробел.

«Совершенно очевидно, что технологическое лидерство — один из ключей к успеху в банковской сфере», — говорит он. «Нам предстоит многое сделать в этой области, но я уверен, что мы сможем добиться быстрого прогресса даже по стандартам цифровой эпохи.”

В прошлом году было запущено множество инициатив — от цифровых консультантов в филиалах, помогающих сбитым с толку клиентов и виртуального помощника чат-бота, до пилотного проекта по продаже ипотечных кредитов через Интернет. Это помогло увеличить использование цифровых услуг ВТБ более чем на 40%. Около половины из 12 миллионов клиентов банка в настоящее время используют его онлайн- и мобильные банковские платформы.

Руководство ВТБ хочет увеличить долю активных пользователей до более 70% к 2022 году.Он также установил 50% в качестве целевого показателя для объема продаж, поступающих через цифровые каналы, и для доли кредитных продуктов, доступных удаленно.

Более того, ВТБ изменил свою позицию в отношении цифровых экосистем. Ранее руководители высшего звена указывали, что они не заинтересованы в том, чтобы следовать примеру Сбербанка, предоставляя клиентам ряд небанковских услуг. Однако согласно новой стратегии небанковские продукты стали приоритетом развития.

Несколько экосистем уже находятся в разработке, в том числе одна, ориентированная на жилье, охватывающая все, от операций с недвижимостью и аренды до ремонта, технического обслуживания и управления, а другая — для МСП.

Во втором сегменте ВТБ столкнется с жесткой конкуренцией со стороны таких компаний, как Сбербанк, Тинькофф и Альфа-Банк, которые уже предлагают продвинутые предложения для малого и среднего бизнеса.

Андрей Михайлов, аналитик по финансовым институтам в Sova Capital, считает, что относительно позднее появление ВТБ в этой сфере может пойти ему на пользу.

«Им может быть легче наверстать упущенное, потому что они не будут первыми в этой сфере», — говорит он. «Они могут копировать успешные решения других.”

ВТБ надеется, что его расширенное предложение для МСБ позволит банку удвоить клиентскую базу в этом сегменте в течение следующих трех лет и увеличить выручку до 35%, при этом комиссионные составляют более 35% чистой операционной прибыли.

Банк также планирует вслед за Сбербанком и Тинькофф запустить оператора мобильной виртуальной сети (MVNO). Как и его конкуренты, которые запустили MVNO в конце 2017 года, ВТБ стал партнером Tele2, четвертого по величине оператора мобильной связи в России.Представители банка надеются, что новая услуга, представленная в Москве в сентябре, повысит вовлеченность клиентов, а также сократит расходы на связь.

Для реализации программы цифровизации ВТБ планирует наращивать собственные возможности. В настоящее время только 15% технологического развития банка осуществляется за счет внутренних ресурсов. Если все пойдет по плану, то к концу 2022 года количество сотрудников увеличится до 70–80%.

Это легче сказать, чем сделать, учитывая острую конкуренцию за технические таланты в России, как признает Костин.В то же время, по его словам, настоящая трудность заключается не в поиске ИТ-работников, а в том, чтобы найти банкиров, которые могут использовать свои навыки.

«В конце концов, ИТ — это всего лишь инструмент», — добавляет он. «Сформулировать задачу и поставить цель перед ИТ-специалистами — большая проблема».

В любом случае очевидно, что цифровая трансформация ВТБ обойдется недешево. Тем не менее аналитики приветствовали его.

Наталья Березина, старший аналитик по акциям Уралсиба, скептически относится к способности ВТБ достичь целевого показателя рентабельности капитала в 15% к 2022 году, но повысила свой прогноз до 14%.

«До того, как они представили стратегию, когда мы не ожидали каких-либо серьезных изменений в ближайшие несколько лет, 12% выглядели более реалистичными», — говорит она. «Если они смогут преобразовать свою цифровую среду, это должно привести к повышению прибыльности».

Михайлов соглашается, хотя отмечает, что выгоды могут быть предварительными.

«Это очевидная вещь для ВТБ, и они только начали, так что будут какие-то невысокие плоды, от которых они могут извлечь хорошую выгоду», — говорит он.«После этого все станет сложнее».

В краткосрочной перспективе, добавляет он, наиболее ощутимые выгоды принесет интеграция ИТ-систем различных банков, которые ВТБ приобрел за последнее десятилетие. К ним относятся Банк Москвы, который ВТБ приобрел в 2011 году, а также три небольших региональных банка, которые он купил в 2018 и 2019 годах.

Банк уже добился положительных результатов от слияния ВТБ24, его розничного банковского подразделения, с материнской компанией. Процесс, завершившийся в начале 2018 года, включал интеграцию розничных и корпоративных отделений в сеть универсальных торговых точек.

«За первые три квартала прошлого года их соотношение затрат и доходов было заметно ниже, чем в 2017 году, отчасти благодаря интеграции ВТБ24», — говорит Михайлов.

В сочетании с новым стремлением к цифровизации руководство ВТБ надеется, что переход к универсальной филиальной сети станет трамплином для агрессивного роста в розничном сегменте.

Традиционно ВТБ полагался на корпоративных клиентов, которые обеспечивали подавляющую часть своего розничного бизнеса через зарплатные проекты. Однако в течение следующих трех лет компания планирует привлечь еще шесть миллионов розничных клиентов, из которых 40% будут приходиться за пределами ее корпоративной сети.

Есть надежда, что это позволит ВТБ почти удвоить свою долю на рынке депозитов физических лиц в течение следующих трех лет, что позволит банку сохранить чистую процентную маржу и снизить стоимость фондирования.

Михайлов говорит, что эта цель реалистична, учитывая государственную собственность ВТБ и текущую очистку банковского сектора, проводимую Центральным банком России (ЦБР).

«Отток депозитов из частных банков продолжится, и ВТБ от этого выиграет», — говорит он. «Им также будет легче конкурировать со Сбербанком, поскольку узнаваемость их бренда в розничном сегменте растет.

«На данный момент они по-прежнему платят премию по депозитам по сравнению со Сбербанком, но со временем она должна уменьшиться или даже исчезнуть.”

Аналитики также согласны с тем, что ВТБ может преуспеть в розничном кредитовании, несмотря на ожидаемое замедление роста в этом сегменте в ближайшие годы из-за слабой экономической конъюнктуры и новых правил ЦБ РФ, направленных на ограничение потребительской задолженности.

«Я верю, что они могут это сделать», — говорит Березина. «У них есть клиентская база, ресурсы и финансирование, и у них есть хороший послужной список. В течение некоторого времени они опережали рынок ».

Она ожидает, что рост розничного кредитования в целом по сектору замедлится до 14% в 2018 году с 18% в этом году, а затем снова до 10% в 2021 году.

«ВТБ не будет освобожден от этого, но они, вероятно, могут вырасти до пяти процентных пунктов впереди рынка», — говорит она.

Представители банка признают, что принятые 1 октября нормативные акты, в том числе максимальное соотношение выплат к доходам и лимиты суммы кредита и стоимости ипотечных кредитов, приведут к замедлению роста секторального розничного кредитования, но говорят, что ВТБ пострадает меньше, чем другие кредиторы.

«Принимая во внимание наше стремление быть социально ответственным банком, ВТБ уже ввел более строгий контроль над розничным кредитованием», — говорится в сообщении банка.«Мы давно разработали процедуры снижения рисков, которые не позволяют заемщикам с высоким долгом брать новые ссуды».

Однако даже если ВТБ сможет выдержать замедление темпов роста розничного кредитования, проблемы с его корпоративным кредитным портфелем все же могут снизить прибыльность.

«Они не ожидают значительного ухудшения качества активов крупных кредиторов, что может быть немного оптимистичным», — говорит Березина.

Михайлов соглашается.

«Если произойдет два или три серьезных отказа, это станет препятствием для достижения поставленных целей», — говорит он.«В противном случае они вполне достижимы, так что все дело в качестве корпоративного кредитного портфеля».

Другие потенциальные угрозы прогнозу прибыли ВТБ исходят от его небанковских активов. Группа имеет долгую историю прямых инвестиций во все сферы, от сельского хозяйства до инфраструктуры, что отчасти объясняет непостоянство ее доходов и ее относительную непопулярность среди инвесторов в акции развивающихся стран.

На данный момент перспективы для этой части бизнеса кажутся относительно радужными.

Магнит, розничный торговец, купленный ВТБ в начале прошлого года, показывает хорошие результаты, а продажа оставшихся 55% акций Tele2 группе Ростелеком (ожидается, что она завершится к декабрю) должна дать долгожданный рост чистой прибыли в этом году. Ряд приобретений в зерновом секторе России, в том числе два экспортных терминала на Черном море, владелец вагонов Rustranscom и, совсем недавно, зернотрейдер Mirogroup, также получили осторожную оценку аналитиков.

«С точки зрения инвестора в акционерный капитал, небанковские приобретения ВТБ плохи в том, что их невозможно предсказать», — говорит Михайлов.«Хорошо то, что большинство предприятий, которые они недавно приобрели, прибыльны».

Между тем некоторые пережитки предсанкционной глобальной стратегии ВТБ пережили поворот в сторону розничной торговли.

ВТБ Капитал остается доминирующим игроком на российском инвестиционном банковском рынке, хотя и на рынке с резко сокращенными объемами, и стал центром притока входящих потоков с Ближнего Востока и других регионов с развивающейся экономикой.

ВТБ также сохранил разветвленную международную сеть с операциями в 16 странах Европы и за ее пределами.Костин подчеркивает, что в настоящее время их основная функция — поддержка международной деятельности российских клиентов группы, но отмечает, что в некоторых случаях это не может препятствовать дальнейшему расширению.

В ответ на углубление экономических и политических связей между Россией и Китаем ВТБ наращивает объемы операций в Шанхае.

«Мы видим рост спроса на коммерческие банковские услуги, валютные операции и торговое финансирование в китайско-российских деловых отношениях», — говорит Костин.«В этом году мы существенно увеличим количество сотрудников в Шанхае».


Euromoney: Какие самые большие проблемы стоят перед ВТБ?

Андрей Костин (AK): Наша задача номер один — повышение эффективности и прибыльности. Введение норм Базеля III в России потребовало значительного дополнительного капитала, и, поскольку мы находимся под секторальными санкциями, мы не можем привлекать новый капитал на международном рынке.

Поэтому прибыльность очень важна для нас, потому что это наш единственный источник капитала для расширения. В прошлом году мы достигли рентабельности капитала в 12,3%, что является значительным улучшением по сравнению с 2017 годом, но все же ниже нашего целевого показателя в 15%.

Вторая большая проблема — это цифровизация. Совершенно очевидно, что технологическое лидерство — один из ключей к успеху в банковской сфере. Мы инвестируем гораздо больше в эту область и стремимся привнести в банк больше опыта, что само по себе является проблемой, поскольку технические работники пользуются большим спросом.Нам предстоит еще многое сделать в этой области, но я уверен, что мы сможем добиться быстрого прогресса даже по стандартам цифровой эпохи.

Наша третья большая проблема, очевидно, — это санкции. Мы до некоторой степени привыкли к ограничениям, налагаемым секторальными санкциями, однако постоянная угроза возможных дальнейших санкций не только для банковского сектора, но и для наших клиентов создает уровень неопределенности, который также очень сильно влияет на наш бизнес.

При этом нам удалось существенно увеличить прибыль за последние два года.В основном это основано на выручке благодаря нашей относительно высокой чистой процентной марже по сравнению с другими рынками.

Я по-прежнему считаю, что ВТБ может зарабатывать больше, чем мы сейчас, даже в сложных экономических и геополитических условиях. Цифровизация является одним из ключевых способов достижения этой цели и занимает центральное место в нашей новой стратегии на 2019–2022 годы.

Имеет ли смысл традиционные банковские слияния и поглощения в цифровую эпоху?

AK Когда вы покупаете банки, вы по-прежнему покупаете клиентов, потому что, в частности, розничные клиенты довольно консервативны и привыкли к своим банкам.Очевидно, что цифровизация меняет то, как люди пользуются банковскими услугами. Существует большой спрос на такие услуги, как мобильные одноранговые платежи, и мы были ключевым партнером национальной инициативы российского центрального банка в этой области — системы быстрых платежей.

Тем не менее, физическое присутствие по-прежнему важно. Люди могут не посещать филиалы так часто, как раньше, но они посещают их. У них также есть определенная лояльность к своим банкам.

Мы не покупаем крупные банки.У нас нет на это капитала. Но мы покупаем несколько нишевых банков в отдельных регионах, чтобы заполнить наш след. Когда я пришел в ВТБ, у нас было пять филиалов, а у нашего основного конкурента было около 20 тысяч. У нас не было достаточно денег, чтобы построить такое количество офисов, поэтому мы продолжаем наращивать нашу сеть до определенного уровня, необходимого для такой огромной страны, как Россия.

Мы также слабее в некоторых регионах из-за характера ВТБ, который из крупного корпоративного банка превратился в универсальный банк.С этой точки зрения нам, вероятно, все еще нужно покупать еще несколько небольших банков, как мы сделали в прошлом году с тремя кредиторами в Московской области, Нижнем Новгороде и Тюмени.

Но я согласен с тем, что эпоха приобретения крупных банков в России закончилась. Банков, которые мы хотели бы приобрести, не так много, и, вероятно, недостаточно свободного капитала, который вы могли бы потратить на это.

Рассматривает ли ВТБ создание отдельного цифрового банка?

AK Мы очень серьезно подумали.У нас также была возможность купить пару цифровых банков, обслуживающих розничный рынок и рынок малых и средних предприятий. Однако в конце концов мы отвергли эту идею. Во-первых, мы увидели, что на Западе большинство крупных глобальных банков предпочли этого не делать. В России наши коллеги тоже посмотрели на идею и отвергли ее.

Существует опасность, что такой банк станет центром цифровизации в организации. Вы концентрируетесь на этом, а не на смене банка в целом.Я считаю, что мы должны сосредоточиться на предоставлении всем нашим клиентам лучших услуг и технологий.

Может ли крупный государственный банк быть достаточно гибким, чтобы идти в ногу с более мелкими учреждениями, когда дело доходит до цифровизации?

AK Я не думаю, что государственная собственность имеет для нас большое значение. Даже МВФ признал, что российские банки с государственным участием работают по тем же коммерческим принципам, что и любые другие крупные акционерные организации.

Я согласен с тем, что крупные организации обычно более бюрократичны, независимо от того, находятся они в России или в США, и это может быть проблемой.Некоторые из наших процедур более бюрократизированы, чем мы, вероятно, хотели бы, и мы это признаем.

Мы стараемся привлечь людей из разных секторов экономики. Недавно мы купили интернет-компанию, которая обслуживает российские банки. Сотрудники в такой среде имеют культуру, отличную от банкиров, и мы это принимаем. Если они хотят идти на работу в футболках, это нормально. Мы можем предоставить им возможности.

Настоящая проблема заключается не в том, чтобы найти ИТ-специалистов, а в том, чтобы найти банкиров, которые знают, что нужно делать и как это делать.Потому что, в конце концов, ИТ — всего лишь инструмент. Сформулировать задачу и поставить цель перед ИТ-специалистами — большая проблема.

Государственная собственность в российском банковском секторе увеличивается. Плохо ли это для индустрии?

АК Как я уже сказал, государственные банки работают по тем же принципам, что и коммерческие банки. Иногда наши конкуренты из частного сектора жалуются, что у нас есть некоторые преимущества, но я думаю, что это все меньше и меньше.

В контрактах с государственным сектором основное внимание уделяется таким вещам, как уровни капитализации, а не права собственности, поэтому мы конкурируем с иностранными банками и местными частными банками на равных.

Концентрация в секторе также увеличивается

AK В этом нет ничего необычного. Если вы посмотрите на долю рынка пяти или шести крупнейших банков, она будет аналогична доле в других странах. И общее количество банков в России, возможно, уменьшилось с 2500 в начале 1990-х годов, но все еще составляет более 400 сегодня.Где еще вы это найдете?

Это правда, что у нас ограниченное количество крупных конкурентов, наверное, дюжина или полдюжины — в частности, Сбербанк. Но конкуренция ожесточенная. Со Сбербанком мы конкурируем за каждого клиента. Действительно, крупные компании часто имеют счета в обоих банках. Мы приветствуем сильную конкуренцию.

Это хорошо для нас, потому что заставляет рынок двигаться.

Что касается инвестиционного банкинга, то конкуренция в России действительно снизилась по мере сокращения рынка.Это хорошо для ВТБ, но хорошо ли это для России?

AK Я сторонник конкуренции во всем. Одна из проблем российской экономики состоит в том, что в некоторых областях ей иногда не хватает конкуренции.

Но да, когда мы начали наш инвестиционно-банковский бизнес в 2008 году, у нас была очень сильная конкуренция, особенно со стороны американских банков. Здесь были все крупные организации — наше IPO было проведено Citi, Goldman Sachs и Deutsche Bank.

Российские инвестиционные банки представляли собой относительно небольшие бутики, такие как Тройка Диалог и Ренессанс Капитал.Тройку купил Сбербанк. Мы были готовы заплатить за RenCap около 3 миллиардов долларов до кризиса, но они отклонили наше предложение и впоследствии потеряли большую часть своей доли рынка.

Банки США все еще здесь. Они по-прежнему отправляют предложения и участвуют в размещении еврооблигаций, но сейчас это гораздо меньший бизнес. В прошлом году не было ни одного IPO и почти не было корпоративных еврооблигаций.

Мы по-прежнему сохраняем ВТБ Капитал и нашу инвестиционно-банковскую команду. Мы верим, что бизнес вернется, и мы все еще проводим некоторые сделки, но на рынке M&A, облигаций и IPO активность намного меньше.В то же время я уверен, что если рынок перезапустится, все большие акулы вернутся.

Нужны ли еще России иностранные банки?

AK Я думаю, что да — но, конечно, все изменилось, и не только в России. Финансовый кризис сильно подорвал всю отрасль, и она полностью изменилась.

Я помню, когда до кризиса вел переговоры с командой одного из глобальных банков, они говорили, что им нужно около половины прибыли до налогообложения, чтобы попасть в бонусный фонд.В те дни были самые разные ожидания.

После кризиса эти банки оказались под сильным давлением, но я все еще очень верю в западный банкинг.

Конечно, сейчас Россия получает гораздо меньше инвестиций с Запада, но у нас есть инвестиции с Ближнего Востока и других регионов, таких как Казахстан и другие страны. Нам по-прежнему нужны банкиры для организации этих транзакций, и мы очень рады, что многие люди говорят, что единственная команда в России, которая может это сделать, — это ВТБ Капитал.Думаю, это правда.

В то время вы сказали, что хотите купить «Ренессанс Капитал», потому что считали, что в России должна быть собственная версия Deutsche Bank. Вы все еще так думаете?

AK [Джозеф] Акерманн был моим очень хорошим другом. Однажды он сказал мне: «Андрей, ты должен сказать господину Путину, что нет великой нации без большого инвестиционного банка. Вы должны создать его. ’

И вот что я сделал. Я вернулся в Россию и рассказал господину Путину то, что сказал мне Акерманн, и он сказал: «Чем я могу помочь?» Это было похоже на русскую сказку — спроси, что тебе нравится…

[Джозеф] Акерманн был моим очень хорошим другом.Однажды он сказал мне: «Андрей, ты должен сказать господину Путину, что нет великой нации без большого инвестиционного банка. Вы должны его создать — Андрей Костин, ВТБ

Но запросов у меня было не так много. Я сказал: «Владимир Владимирович, можете ли вы прийти на нашу инвестиционную конференцию, а не на чью-либо еще?» — потому что в то время у каждого инвестиционного банка была конференция в России.

И это то, что сделал Путин. Он посещал нашу конференцию Russia Calling каждый год в течение 10 лет, выступая с одним из основных выступлений и проводя открытые дискуссии с аудиторией.

Вы основали ВТБ, переманив команду Deutsche Bank по российским инвестиционным банкам. По-видимому, Аккерманну это не понравилось?

AK Сначала он не был счастлив, но я убедил его, что это естественно. Deutsche был банком номер один, поэтому мне пришлось взять его команду, потому что они были лучшими!

Аккерманн был великим инвестиционным банкиром, и он принес Deutsche славу номер один в Европе. К сожалению, теперь времена для них изменились, и людей критикуют за то, что они работали с ними в прошлом.

Журналисты мне говорят: «Вы работали с Deutsche Bank, а Deutsche Bank работал с Трампом. Вы уверены, что между вами и Трампом ничего нет? »

Половина компаний в Европе работали с Deutsche Bank. Они были европейским банком номер один в России и участвовали в большинстве операций с государственными еврооблигациями и далее. Но теперь вдруг стало подозрительно.

Есть ли у ВТБ амбиции стать глобальным банком?

AK До кризиса 2007/08 г. у нас были гораздо большие амбиции.Мы создали банки в 20 странах и думали, что сможем стать глобальной организацией. Но, конечно же, после кризиса и, особенно, в условиях санкций в настоящее время мы понимаем, что нам следует больше сосредоточиться на России.

Мы по-прежнему работаем в 16 странах, которые в основном обслуживают экспортно-импортные операции наших российских клиентов. В то же время мы видим рост спроса на коммерческие банковские услуги, операции с иностранной валютой и торговое финансирование в китайско-российских деловых отношениях, поэтому мы планируем расширить наш офис в Шанхае, в частности, за счет значительного увеличения штата к концу года.

Сегодня международные активы составляют около 11% нашей банковской группы. Россия — наша цель номер один. Все остальное поддерживает российские операции, потому что Россия является частью международной экономики.

Банковское дело в мире становится все более локализованным?

AK Да, это правда, даже в США. Даже Citi сокращает свое присутствие во всем мире.

В долгосрочной перспективе это хорошо для мировой экономики?

AK Это была большая дискуссия в Давосе в этом году.Я бываю в Давосе каждый год с 1996 года, и главной темой всегда была глобализация. В этом году впервые заговорили об изменениях в модели глобализации, учитывая торговую войну между Китаем и США, отсутствие прогресса в ВТО и т. Д.

Кажется, что компании стали более защищающими и, возможно, менее глобальными. Я бы не сказал, что это конец глобализации — например, в США все еще существуют огромные финансовые учреждения, — но в международной системе определенно произошли изменения, которые следует учитывать, когда мы говорим о нашей глобальной политике.

У нас есть международная финансовая и экономическая система, которую мы ломаем из-за наших политических разногласий. Это очень опасно для глобальной открытой экономики, — Андрей Костин, ВТБ

В частности, мне очень прискорбно, что США и европейцы использовали экономические санкции как политический инструмент. В отличие от торговых войн, направленных на достижение экономических результатов, санкции подразумевают использование финансовых и экономических инструментов для достижения политического результата.

Никто не предлагает санкций за отмывание денег или за несправедливую торговую политику. Санкции были введены, потому что Россия находится в Крыму и в Сирии. Это политическая мотивация. У нас есть международная финансовая и экономическая система, которую мы ломаем из-за наших политических разногласий. Это очень опасно для глобальной открытой экономики.

Вот почему мы много говорим о дедолларизации. Это не потому, что мы ненавидим доллар. Мы уже много лет очень удобно им пользуемся.Но когда США начнут использовать санкции, чтобы отрезать доступ к доллару для таких клиентов, как [Олег] Дерипаска, [Виктор] Вексельберг и другие, которых наказывают по политическим мотивам, очевидно, что другие бизнесмены попытаются найти способы защитить себя.

Какой ущерб наносят санкции международному восприятию российской банковской системы?

АК Считаю, что у таких банков как Сбербанк и ВТБ репутация неплохая. У меня очень хорошие отношения с нашими коллегами из международных банков.

Репутации российского банковского сектора нанесли ущерб некоторым банкам, которые вели незаконную деятельность и деньги клиентов были похищены акционерами. Как банковский сектор, мы все несем определенную ответственность за это, но сейчас центральный банк занимается решением этой проблемы и очищает сектор.

Не думаю, что это повлияло на репутацию российских банков, таких как ВТБ, Сбербанк и Альфа. Мы на рынке много лет и не сделали ничего плохого.

Санкции против ВТБ и Сбербанка не из-за того, что мы сделали. Мы даже не нарушали санкции США, в отличие от некоторых крупных европейских банков. Нас наказали за то, что американцы думают, что российское правительство сделало что-то политически не так, а не из-за нашей деятельности.

Как вы думаете, каким может быть российский банковский сектор через 10 лет?

АК Обязательно будет дальнейшая консолидация. Я думаю, что процесс очистки будет продолжаться, и я думаю, что мы продолжим идти в ногу с остальным миром в области цифровизации.Я не думаю, что мы обязательно должны изобретать новые технологии, но мы должны быстро внедрять новые идеи и технологии.

Это то, что мы пытаемся сделать. Если вы сравните корпоративное управление и технологии ведущих российских банков, они будут соответствовать тому, что мы видим в Европе или даже в США.

Что касается ВТБ, то мы уже были бы, может быть, частным банком или акционерным обществом только с частными акционерами, если бы не попали под санкции. Мы начали процесс приватизации в 2007 году, и наше IPO прошло очень успешно.Подписка была почти в 10 раз больше.

Сейчас мы на 39% принадлежим частным инвесторам — без санкций у нас, вероятно, было бы более 50%, потому что правительство планировало продолжить приватизацию. Но теперь, конечно, придется подождать.

Разница между процентами и капитализированными процентами | Малый бизнес

Выплаченные проценты — это стоимость заимствования денег. В бухгалтерском учете существует два типа выплачиваемых процентов: сложные и простые проценты.

Капитализированные проценты — это форма сложных процентов, отражаемых в балансе капитальных затрат предприятия. Этот процент является частью долгосрочного долга. Руководители бизнеса, которые рассматривают крупные капитальные вложения для долгосрочной стратегии роста компании, должны учитывать, как капитализированные проценты влияют как на краткосрочный оборотный капитал, так и на долгосрочные обязательства.

Определение типов процентов

Большинство ссуд выдается через банки, но есть также бизнес-инвесторы и специализированные кредиторы, которые ссужают компаниям ссуды на крупные коммерческие расходы, предназначенные для улучшения капитального ремонта и расходов.Капитальные улучшения включают такие расходы, как покупка склада для расширения, приобретение новой техники и финансирование нового парка транспортных средств.

Процентная ставка по ссуде определяется на основе собственных формул, которые включают такие данные, как альтернативная стоимость, ожидаемая инфляция, продолжительность ссуды, риск неисполнения обязательств заемщиком, ликвидность и правительственные постановления. Предприятия могут рассматривать два типа бизнес-ссуд:

  1. Простые проценты ссуд начисляют проценты на основной остаток.Если годовая процентная ставка составляет 5 процентов от 100 000 долларов, годовая процентная ставка составляет 5 000 долларов. Простые проценты часто используются в кредитных линиях, а не в долгосрочных ссудах.
  2. Сложные проценты ссуд начисляют проценты на основную сумму долга и начисленные проценты. Подумайте об ипотечной ссуде, по которой проценты начисляются на невыплаченную основную сумму и проценты. Эти ссуды со временем дорожают.

Владельцы бизнеса, желающие вложить капитал, могут не иметь возможности выбрать тип структуры кредита.Они остаются на усмотрение кредитора или инвестора, поэтому наличие надежной финансовой книги с высокими доходами, хорошей кредитной историей и ответственным оборотным денежным потоком является обязательным условием. Руководители бизнеса, рассматривающие возможность финансирования капитальных затрат, должны найти время, чтобы поработать с профессиональным бухгалтером или бухгалтером для подготовки своих финансовых отчетов. Если финансовая отчетность не показывает, что компания является сильным кандидатом на инвестиции, либо в бизнес-плане должно быть указано серьезное экономическое обоснование, либо руководители бизнеса должны предпринять усилия для сокращения затрат и стабилизации доходов.и прибыль.

Что такое капитализированный процент?

Как уже отмечалось, капитализированные проценты — это термин процента, используемый в финансовой отчетности компании. Обычно это сложные проценты по ссуде, взятой на приобретение или строительство долгосрочных активов. Сумма капитализированных процентов — это сумма начисленных процентов на причитающиеся сложные проценты; Начисленная сумма — это часть процентов, которая не была выплачена с момента последнего платежа. Стоимость ссуды со временем увеличивается, потому что проценты по будущей задолженности также начисляются.

Таким образом, ссуда в размере 100 000 долларов под 5 процентов, полученная для покупки нового тягача с прицепом, выплачиваемая в течение следующих пяти лет, не просто включает 5 000 долларов в виде процентов в год. На процентный остаток также начисляются проценты. Если он начисляется ежегодно, начисленные проценты добавляются к оставшемуся остатку кредита в размере 100 000 долларов США.

В бизнесе это делается в соответствии с общепринятыми принципами бухгалтерского учета (GAAP). Предприятия могут включать проценты в балансы как часть своих долгосрочных активов, а не списывать их как краткосрочные операционные расходы.Интерес к капиталу используется для инвестиций в рост компании и включает в себя крупные покупки недвижимости, объектов и операционного оборудования, кораблей и флотов. Он не используется для инвентаризации, расходов на оборотный капитал или общего обслуживания и замены существующего оборудования.

Проценты против. Капитализированные проценты

Теперь, когда вы понимаете, что капитализированные проценты — это тип сложных процентов, используемых в бухгалтерском учете и финансовой отчетности, вы понимаете, что проценты и капитализированные проценты могут относиться к одному и тому же.Обсуждая баланс с инвесторами, руководитель бизнеса может называть капитализированные проценты процентами. Хотя это правильно, это может привести к путанице, поскольку не все проценты являются капитализированными.

Понимание того, что проценты используются в личных и коммерческих финансах, создает множество возможностей для обмена базовыми терминами бухгалтерского учета, иногда неправильно. Эта путаница усугубляется тем фактом, что интерес может также относиться к доле владения акциями компании.Бизнес, который выпускает акции для инвесторов, будь то через частные сделки или публичные предложения и торги на фондовой бирже, может иметь инвесторов с «контрольным пакетом акций» в компании. Это не означает, что акционер одолжил компании деньги, а вместо этого имеет контрольный пакет в размере 51 процента или более акций компании.

Если компания имеет 1 миллион акций, мажоритарным акционером является партия или стратегический альянс с 500 001 акцией. Этот акционерный капитал также указывается в балансе компании как «оплаченный капитал» и может быть разбит на отдельные статьи, такие как привилегированные и обыкновенные акции.Он также включает нераспределенную прибыль и казначейские акции, которые по-прежнему принадлежат компании, а не акционеру.

Расчет процентов

Поскольку простые и сложные проценты представляют собой разные способы подсчета процентов по разным структурам ссуды, существует два разных способа расчета процентов по ссуде. Простой процент умножает ставку на основную сумму и срок. Простые проценты просты:

Простые проценты = основная сумма x процентная ставка x срок

Это означает, что ссуда в размере 700 000 долларов США под 8 процентов на 10 лет в сумме дает 560 000 долларов США в общей сумме процентов.Это 56 000 долларов США в виде годовых процентов или 4 666,66 долларов США в месяц только по выплате процентов.

Сложные проценты сложнее, потому что это общая сумма основного долга и процентов в будущем за вычетом основной суммы в настоящее время. Имейте в виду, что сложные проценты могут начисляться ежедневно, ежемесячно, ежеквартально или ежегодно. Для простоты в этих примерах используется ежегодное начисление сложных процентов.

Сложные проценты = основная сумма x [(1 + процентная ставка) Срок — 1]

Тот же заем в размере 700000 долларов, описанный в примере простых процентов, в сложных процентах будет выглядеть следующим образом:

700000 долларов x [(1.08) 10 — 1] = 811 247,49 долларов США

Процентная ставка превышает сумму кредита через 10 лет, что более чем в два раза превышает сумму первоначальной задолженности. Это существенно больше процентов, чем простая процентная ссуда.

Вот почему стоимость ипотеки иногда вдвое превышает фактическую сумму займа, даже если процентная ставка была довольно низкой. Если вы посмотрите на таблицу выплат по ипотеке за 30-летний период, вы увидите, что общая сумма, выплаченная по ссуде, продолжает увеличиваться с течением времени.Вот почему многие заемщики пытаются погасить ссуду дополнительными платежами по основной сумме, чтобы уменьшить сложный фактор ссуды. Если основной баланс падает, сумма процентов и сложных процентов основана на меньшем значении.

Начисленные сложные проценты

Начисленные сложные проценты постоянно вычитают существующие платежи, но добавляют новые выплаты остатка процентов на основе стоимости ссуды. Расчет процентов и определение суммы процентов, начисленных для требований капитализированных процентов в балансе, различаются.Формула рассчитывает изменения в сумме остатка ссуды. Но начисленные проценты — это общая сумма процентов, причитающихся за весь срок ссуды, которая еще не была получена. Это означает, что если ссуда представляет собой капитальные вложения на пять лет и прошло три года, в балансе отражаются только начисленные проценты за два года.

Например, если взять пятилетнюю ссуду на сумму 300 000 долларов на покупку новых печатных машин для издателя, а процентная ставка составляет 6 процентов ежегодно, общая сумма процентов составит 101 467 долларов.Если к концу третьего года остается остаток процентов в размере 40 586 долларов, то это начисленные капитализированные проценты, указанные в балансе.

Зачем заботиться о капитализированных процентах?

Капитализированные расходы влияют на корпоративную налоговую декларацию иначе, чем оборотный капитал и расходы. Это амортизированные расходы в долгосрочной перспективе по сравнению с расходами, которые вычитаются из доходов в соотношении доллар к доллару. Идея состоит в том, что капитальные затраты с вложенными в них процентами капитала являются долгосрочными инвестициями в компанию, которые могут не дать немедленной отдачи от инвестиций.

При покупке здания может потребоваться значительный ремонт, который требует времени. Участок необработанной земли требует развития. Для нового оборудования может потребоваться остановка производства, чтобы удалить старое и установить новое. Для обучения людей работе с новым оборудованием может потребоваться время. Все эти факторы влияют на время, в течение которого капитальные затраты влияют на рентабельность инвестиций и чистую прибыль. Вычитание всей суммы за один год, год приобретения, может привести к значительным убыткам в этом году.Амортизация учитывает срок полезного использования нового приобретения и, таким образом, распределяет затраты на этот срок. Это помогает бизнесу вести бухгалтерский учет на более высоком уровне, когда речь идет о чистой прибыли или убытках.

Это важно, особенно если бизнес ищет новых инвесторов или имеет совет директоров, в который входят лица, имеющие значительное влияние, возможно, даже контрольный пакет акций компании. Инвесторы хотят видеть компанию последовательной. Это необходимо на каждом этапе жизненного цикла компании.У новой компании должны быть устойчивые тенденции роста. В хорошо зарекомендовавшей себя компании должны быть проработаны части головоломки, чтобы доходы были стабильными.

Капитальные вложения действительно влияют на денежный поток доходов и в большинстве случаев добавляют значительные долги, но инвесторы хотят видеть последовательное управление капиталом даже при увеличении показателей. Это позволяет выплачивать дивиденды и распределять прибыль.

Определение капитализированных процентов по отчетам

В отчетах о ссуде не будет четкой информации о том, что такое капитализированные проценты.Хороший бухгалтер или бухгалтер классифицирует любую новую ссуду в бухгалтерских книгах компании как долг и должен установить параметры платежа. Если вы используете программное обеспечение для бухгалтерского учета, такое как Quickbooks, отчеты легко генерируются, чтобы определить, каков остаток ссуды в любой момент времени.

Помните, что программное обеспечение предоставляет точные данные только в том случае, если точные данные введены в систему. Вот почему создание надлежащей бухгалтерской практики с самого начала любого бизнеса является обязательным.Большинство предприятий, использующих методы двойной записи, имеют одну учетную запись для кредита любого платежа, таким образом уменьшая задолженность во второй записи.

При просмотре годовых отчетов капитализированные проценты указываются в балансе, а не в отчете о прибылях и убытках. Это не расходы, которые распределяются вместе с другими операционными расходами и расходами на оборотный капитал. В балансе вы найдете капитализированные расходы в составе неоперационных расходов. Это может называться проценты на капитал, процентные расходы или амортизированное отсроченное финансирование.Это расходы по выплате ссуды.

Поскольку капитализированные проценты не считаются частью годовых краткосрочных обязательств компании, они не влияют на коэффициент оборотного капитала. Этот коэффициент помогает определить платежеспособность компании в плане оплаты краткосрочных долговых обязательств оборотными активами и доходами. Сильное соотношение составляет от 1,2 до 2,0. Если бы долгосрочный долг был рассчитан с использованием этого коэффициента, то можно было бы подумать, что компания склоняется к банкротству.

С учетом сказанного, компания, которая может рефинансировать долгосрочный долг — или реструктурировать его, чтобы сэкономить на сложных процентах, которые накапливаются как капитализированные проценты на балансе, — может добавить тысячи долларов обратно в прибыль компании. Вот почему владельцы бизнеса должны правильно указывать капитализированные проценты и использовать коэффициенты оборотного капитала в свою пользу, пытаясь всегда реструктурировать долгосрочные обязательства, которые улучшат чистую прибыль компании.

Втбр.мм — Профиль ПАО Банк ВТБ

Стоимость

9044 Сегодня 9176 963 9174 9459 9044 Сегодня 9672 9673 Низкий

Предыдущее Закрыть

0.05

Открыто

0,05

Объем

0

3M AVG Объем

676,265,33 9174 сегодня 9176 967265,33 0,05

Максимум за 52 недели

0,05

Низкий за 52 недели

0,03

Распределение акций (MIL),05894

Рыночная капитализация (MIL)

606,034,90

Форвардный P / E

3,14

Дивиденды (% доходности)22

445

445

445 Москва Создать блокчейн-оператора в России с помощью банков