Кредитный период: Проценты и льготный период — СберБанк

В ЦБ объяснили, что проценты по кредитам будут начислять и в льготный период — Экономика и бизнес

МОСКВА, 5 апреля. /ТАСС/. Банк России объяснил, что в период кредитных каникул, предоставленных гражданам, которые оказались в сложной жизненной ситуации или пострадали от снижения доходов в связи с пандемией коронавируса, проценты по займам продолжат начисляться. Как сообщается на сайте регулятора, оплатить их нужно будет по истечении льготного периода.

В ЦБ отметили, что начисленные за льготный период проценты по кредитной карте должны быть выплачены заемщиком в течение 24 месяцев равными ежемесячными платежами. Кроме того, первый платеж должен быть сделан через 30 дней после истечения льготного периода.

В случае с потребительскими кредитами, отметил регулятор, «начисленные за льготный период проценты, а также просроченные проценты, пени и штрафы, образовавшиеся до начала льготного периода, выплачиваются заемщиком кредитору после завершения погашения потребительского кредита ежемесячными платежами, величина которых равна ежемесячным платежам по потребительскому кредиту».

Не выплаченные во время льготного периода, предоставленного ипотечному заемщику, платежи по основному долгу и процентам должны быть выплачены должником после погашения ипотечного кредита ежемесячными платежами, величина которых равна ежемесячным платежам по заему, добавили в ЦБ.

Президент РФ Владимир Путин 3 апреля подписал закон о предоставлении кредитных каникул гражданам, индивидуальным предпринимателям и субъектам малого и среднего предпринимательства (МСП).

В соответствии с принятыми нормами заемщики могут обратиться к кредитору с требованием установить кредитные каникулы сроком до шести месяцев, если их доходы за предшествующий месяц снизились на 30% по сравнению со среднемесячными доходами предыдущего года. Заемщик может обратиться в любой момент в течение времени действия кредитного договора, но не позднее 30 сентября 2020 года. При этом льготный период, который устанавливается для заемщика, может отстоять от дня требования на 30 дней по ипотечным кредитам и на 14 дней по потребительским кредитам.

Предложение банка Тинькофф по кредитным картам

Кредитная карта выступает удобным платежным инструментом. Каждый клиент сможет воспользоваться деньгами банка. При выборе кредитной карты нужно учитывать определенные условия. Каждый клиент обязуется своевременно вносить средства, оплачивать размер минимального платежа. Также можно воспользоваться услугой льготного периода.

ГЛАВНЫЕ ПРЕИМУЩЕСТВА ОФОРМЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ КАРТ

Такая кредитка займ предлагает взять на выгодных условиях. Можно выделить несколько главных преимуществ использования: 

1. Каждый клиент сможет использовать кредитные средства для оплаты покупок, оплату образования, ремонт, поездки и лечение. По кредитной карте можно получить возобновляемый льготный период. Для этого не потребуется подавать заявления. 
2. Можно заимствовать денежные средства на экстренные расходы. Клиент сможет обеспечить себе дополнительные средства. Кредитную карту можно использовать для бронирования гостиниц, аренды автомобилей. 
3. Наличие льготного периода. В течение этого времени можно пользоваться деньгами банка без начисления дополнительных процентов. Льготный период определяется банком. Если в течение установленного времени не погасить кредит, на взятые деньги будут начислять проценты.

К преимуществам относят быстрое оформление. Чтобы получить максимальный размер денег, необходимо подтвердить доход документом. Таким клиентам банк готов предоставить увеличенный кредитный лимит и более лояльные условия.

УСЛОВИЯ ОФОРМЛЕНИЯ КРЕДИТНОЙ КАРТЫ

Чтобы подать заявку, необходимо соответствовать ряду критериев. Кредитные карты выдаются клиентам, которые имеют российское гражданство. Для получения больших сумм, необходимо иметь постоянное место работы.

Банк Тинькофф сотрудничает с клиентами по возрасту от 20 до 67 лет. При выборе кредитной карты необходимо обращать внимание на сумму обслуживания. Есть полностью бесплатные карты. Также на некоторые карты начисляется сумма кэшбэка, благодаря этому можно выгодно экономить на покупках. Клиенты смогут получить выгоду от участия в программе лояльности. Банк Тинькофф сотрудничает с разными компаниями, торговыми сетями, поэтому среди большого и разнообразного выбора карт, можно встретить ко-брендовые проекты. Они позволяют еще более выгодно осуществлять покупки или заказывать товары через интернет.

Акционерное Общество «Тинькофф Банк» ОГРН 1027739642281 город Москва, 1-Й Волоколамский проезд, 10-1.

Подробные условия приобретения карты на сайте https://www.tinkoff.ru/ или по телефону 8 800 555-77-78. Лицензия ЦБ РФ № 2673 от 24.03.2015

Парнтерский материал

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter

Кредитная карта Тинькофф Platinum — мир безграничных возможностей

Кредитная карта — пожалуй, обязательный атрибут для современной жизни. Без нее не рассчитаться в магазине, ресторане, а тем более — не сделать покупок через интернет. С учетом того, как быстро все продажи мигрируют в онлайн — это очень серьёзное ограничение. Сегодня кредитными картами обеспечена большая часть населения России. Выдачей кредитных карт занимается большинство банков. При этом большинство кредитных карт выдаётся на стандартных условиях, что не дает пользователю никаких особенных преференций и совершенно не реализует потенциал, благодаря которому карта может стать не только платежным средством, но высокодоходной инвестицией. С помощью правильно оформленной карты можно эффективно экономить на покупках, путешествиях и других повседневных тратах.

Банк «Тинькофф» — признанный лидер на рынке кредитных карт в российском финансовом рынке. Разнообразные карты, эмитируемые банком ориентированы на различные сегменты пользователей и уже приносят массу удобств клиентам банка. Среди разнообразных типов кредиток, которые выдаются банком, особенно выделяется карта банка — «Тинькофф Платинум».

Кредитная карта «Тинькофф Платинум» — уникальные условия

Кредитная карта «Тинькофф Платинум» — это карта, которая предполагает предоставление выдающихся условий для премиальных клиентов банка.

• Бесплатное обслуживание;
• Процентная ставка по кредитам находится на запредельно низком уровне — всего 12% годовых;
• При покупке в рассрочку товаров бытового пользования: техники, и одежды и других вещей проценты на кредит не начисляются в течение 12 месяцев, то есть пользование кредитом — бесплатно. Если кредит оформлен для любых других покупок, льготный период составляет 55 суток;
• Максимально удобный онлайн-банкинг с доступом к чату 24/7;
• Решение о предоставлении кредита выносится мгновенно. То есть, в случае необходимости срочного кредитования, оно будет действительно срочным, и клиенту не нужно будет часами ждать решения банка;
• Огромный кэшбэк. Возврат средств за оплату покупок картой составляет до 30%;
• При оформлении доставка карты по месту фактического расположения клиента в течение суток. Если заявка поступила вечером — на следующий день;
• Заявка на выдачу карты оформляется онлайн и обрабатывается в течение 5 минут;
• Курьер банка доставит карту в любую точку России в течение 2-х суток.

Акционерное Общество «Тинькофф Банк» лицензия ЦБ РФ № 2673

Реклама.

 

Понравился материал? Поделись с друзьями в соцсетях!

Новикомбанк увеличил розничный кредитный портфель на 61%

Новикомбанк, опорный банк госкорпорации Ростех, продемонстрировал активное развитие розничного направления в 2021 году. За 9 месяцев объем кредитов, выданных физическим лицам, увеличился на 61%.

Рост розничного кредитного портфеля банка произошел за счет значительного увеличения объема выдач ипотечных и потребительских кредитов. Так, с 1 января по 1 октября 2021 Новикомбанк нарастил  объем кредитов, предоставленных на приобретение жилья, на 55,9%, объем потребительских кредитов за тот же период увеличился на 69,2%. Это следует из отчетности Новикомбанка по РСБУ за три квартала текущего года.

Розничное направление бизнеса банка успешно решает задачи, определенные в качестве приоритета социальной политики Ростеха. Новикомбанк участвует в таких государственных программах, как: «Семейная ипотека», федеральная программа льготного субсидирования ипотеки, собственная жилищная программа госкорпорации, предполагающая компенсацию работодателем процентов или первоначального взноса по кредиту.

Сотрудники Ростеха и входящих в госкорпорацию предприятий могут получить в Новикомбанке потребительский кредит на любые цели и рефинансирование по ставке от 10,5% годовых, ипотечный кредит на приобретение квартиры — от 5% годовых, кредит на образование — от 10,8% годовых, рефинансировать ипотеку — под 7,8% годовых.

«Отличительной особенностью розничных программ Новикомбанка являются прозрачные требования к заемщику, низкие ставки, отсутствие скрытых комиссий и платежей. Поэтому значительная часть выданных нами кредитов — это рефинансированные кредиты других банков. Являясь частью команды Ростеха, мы понимаем, насколько важно своевременное и качественное кредитование сотрудников ведущих промышленных предприятий страны», — прокомментировал заместитель председателя правления Новикомбанка Герман Белоус.

Одним из факторов роста розничного кредитного портфеля является постоянное совершенствование дистанционного банковского обслуживая. На сегодняшний день интернет-банк и мобильное приложение Новикомбанка — это современный и понятный сервис для управления личными финансами, совершения платежей и переводов. Так, с помощью ДБО клиенты Новикомбанка могут оперативно получить информацию по счетам и кредитам, подать заявку на оформление кредита, внести плановый платеж либо досрочного погасить кредит.

Источник: Новикомбанк

Определение периода кредитования — AccountingTools

Что такое период кредитования?

Кредитный период — это количество дней, в течение которых клиенту разрешено ждать, прежде чем оплатить счет. Эта концепция важна, потому что она указывает объем оборотного капитала, который бизнес готов инвестировать в свою дебиторскую задолженность, чтобы увеличить продажи. Таким образом, более длительный кредитный период означает большие инвестиции в дебиторскую задолженность. Эту меру также можно сравнить с кредитным периодом конкурентов, чтобы увидеть, предлагают ли другие компании другие условия своим клиентам.

Период кредитования относится не к количеству времени, которое покупатель использует для оплаты счета, а скорее к периоду, предоставленному продавцом для его оплаты. Таким образом, если продавец предоставляет 30 дней для оплаты, а покупатель платит в течение 40 дней, срок кредита составляет всего 30 дней. Если продавец требует нескольких платежей с течением времени, период кредита — это интервал от момента первого предоставления кредита до последнего платежа, который должен быть произведен покупателем. Таким образом, если продавец допускает три ежемесячных частичных платежа, причем последний платеж должен быть произведен через 90 дней, период кредита составляет 90 дней.

Примеры периодов кредитования

Ниже приведены примеры различных периодов кредитования:

• Если компания предоставляет условия 2/10 чистых 30, это означает, что период кредита составляет 10 дней, если клиент выбирает 2% скидка за досрочную оплату или срок кредита составляет 30 дней, если клиент решает оплатить полную сумму счета.

• Если компания предоставляет условия 1/5 нетто 45, это означает, что период кредита составляет 5 дней, если покупатель выбирает скидку за досрочную оплату в размере 1%, или период кредита составляет 45 дней, если покупатель решает заплатить. полная сумма счета.

Период кредитования и период погашения

Совершенно другая концепция — период погашения, который представляет собой фактическое количество времени, которое требуется продавцу для получения платежа от покупателя. В зависимости от кредитоспособности покупателя период возврата может быть значительно больше срока кредита.

Когда компания требует оплаты наложенным платежом, период кредита равен нулю дней, а период инкассации также равен нулю.

Сопутствующие курсы

Справочник по кредитам и инкассо

Эффективные сборы

Что такое кредитный период? — Определение | Значение

Определение:

Кредитный период — это период времени между покупкой продукта покупателем и наступлением срока платежа.Другими словами, это количество времени, которое покупатель должен заплатить за товар.

Что означает период кредита?

Большинство компаний имеют кредитную политику, установленную с поставщиками или клиентами, поэтому покупки можно совершать за счет. Эти покупки в кредит помогают ускорить торговлю и увеличить продажи, потому что они позволяют клиентам покупать товары до того, как у них фактически появятся средства для покупки товаров.

Перед тем, как совершить продажу в кредит, необходимо установить условия кредита. 2/10 N / 30 — стандартный термин для транзакций практически во всех отраслях.Это означает, что если покупатель оплачивает товар в течение десяти дней, он получает 2-процентную скидку при оплате наличными. Если скидка не используется, покупатель должен оплатить полную стоимость счета в течение 30 дней с момента покупки. Этот 30-дневный период считается периодом кредита. Это время, в течение которого продавец предоставляет покупателю кредит за транзакцию.

Давайте посмотрим на пример.

Пример

Tim’s Machine Shop регулярно закупает сталь и другое сырье у поставщиков.В рамках своего соглашения с этими поставщиками он может оплатить эти покупки наличными в течение 5 дней и получить 15-процентную скидку. В противном случае все платежи подлежат оплате в течение 25 дней.

Первый пятидневный период считается периодом скидки за досрочную оплату. Тим может оплатить весь заказ в пятидневном окне, если захочет, но это не обязательно. Однако Тим должен оплатить полный заказ в течение 25 дней. Это означает, что продавец предоставляет Тиму кредит в 25 дней для оплаты покупки.

Компании, подобные Tim’s, могут использовать дополнительные 25 дней, чтобы правильно структурировать свои денежные потоки. Поскольку полная оплата не производится заранее, Тим может заказать необходимые материалы, продать их покупателю и заплатить продавцу за счет доходов, полученных от покупателя.

---

Разница между периодом дисконтирования и периодом кредита | Малый бизнес

Термины «дисконтный период» и «кредитный период» относятся к определенным моментам времени, связанным с использованием торгового кредита.Торговый кредит, вид краткосрочной задолженности, позволяет предприятию или фирме приобретать товары у другой компании без немедленной оплаты. Вместо этого ожидается оплата в течение ранее указанного периода времени после даты выставления счета. Малые предприятия, занимающиеся розничной торговлей как в магазине, так и в Интернете, часто используют торговый кредит для регулярных и периодических покупок товаров.

Кредитный период

Когда предприятие позволяет клиенту, например малому предприятию или розничному продавцу, заказывать товары или услуги без немедленной оплаты, время между датой выставления счета и датой платежа называется периодом кредитования.В течение периода кредита покупатель может выплатить долг или вернуть часть товаров и выплатить оставшуюся часть долга. Некоторые клиенты также могут пренебречь своевременным переводом платежа и злоупотреблять привилегией торгового кредита.

Период скидки

В качестве стимула для побуждения большего числа клиентов платить раньше, некоторые компании предпочитают внедрять период скидок, который предоставляет клиентам фиксированный процент экономии при покупке товара или заказа для оплаты в течение определенного количества дней.Например, покупатель, который оплачивает заказ в течение 14 дней, может получить 2-процентную скидку, а ожидание оплаты в течение 30 дней приведет к полной оплате. В условиях торгового кредита такое соглашение выражается как 2/14, нетто 30. Цена товара в течение периода скидки называется истинной стоимостью товара. Для малого бизнеса, производящего продукт, предоставление покупателям периода скидок часто позволяет быстрее окупить стоимость проданных товаров.

Бухгалтерский учет

Как полная цена покупки, так и скидка при продаже должны регистрироваться в главной книге вашей компании.После отправки товаров добавьте полную покупную цену товара в раздел «Дебиторская задолженность» бухгалтерской книги. Если оплата производится в течение периода скидки, добавьте две новые записи с указанием общей суммы полученных денежных средств и «Скидка с продаж», примененная к общей сумме. Эти две записи, сложенные вместе, должны равняться общей сумме дебиторской задолженности за вычетом любых сокращений по возвращенным запасам. После ввода этой информации в бухгалтерскую книгу зачислите средства из «Дебиторской задолженности».

Использование торгового кредита

Эффективное использование торгового кредита требует от пользователя кредита определить, приводит ли дополнительная сумма, уплаченная при переводе платежа за пределами периода дисконтирования, к большей конечной стоимости, чем заимствование средств под проценты у внешнего кредитора для покупки товары по сниженной цене.Для компаний, которые закупают запасы на регулярной основе, постоянные выплаты общей суммы в течение периода скидок позволяют постоянно экономить. И наоборот, регулярные выплаты полной стоимости добавляют ненужные расходы в бюджет компании. Небольшие бюджеты средних и малых предприятий менее способны противостоять ненужному расходованию избыточных средств, что означает, что менеджеры и бухгалтеры компаний такого размера должны тщательно контролировать использование торгового кредита.

Источники

Биография писателя

Эшли Мотт имеет 12-летний опыт управления малым бизнесом и степень бакалавра наук в области бухгалтерского учета из Колумбии.Она штатный репортер по правительству и общественной безопасности Gannett.

Срок кредита: определение, формула и пример

Формула кредитного периода

Что это за формула?

Это это:

Срок кредита также может называться средним периодом погашения. Он определяется путем деления количества дней в периоде, в данном случае в году, на оборачиваемость дебиторской задолженности за тот же период времени.Оборачиваемость дебиторской задолженности — это отношение вашей выручки от продаж к сумме неоплаченных счетов-фактур.

Вы можете заменить это определение оборачиваемости дебиторской задолженности в формулу для периода кредитования. При этом вы инвертируете свой знаменатель, а затем умножаете его на 365. Когда вы это делаете, вы в конечном итоге умножаете свои 365 на процент продаж, которые еще не были оплачены.

Использование формулы

Чтобы использовать эту формулу, вам необходимо знать, сколько ваших счетов-фактур не оплачено, и вам нужно знать свой доход от продаж за определенный период времени.Используйте 365 в качестве множителя, если ваш период времени составляет целый год. Используйте 180 — это ваш срок полгода.

Ваша ландшафтная компания уже выполнила этот расчет, и поэтому они выставили вам счет с 30-дневным кредитным периодом. Это означает, что у вас есть 30 дней, чтобы полностью оплатить счет. Давайте посмотрим, что они сделали.

Они рассчитывают свой кредитный период на основе всего года. В течение года их доход от продаж составляет 150 000 долларов, а неоплаченные счета составляют в сумме 12 350 долларов.Подставив эти числа в формулу, вы получите оборот дебиторской задолженности 12,1457 и период кредитования 30,05. Конечно, ваша ландшафтная компания не предоставит вам кредит на 30,05 дней. Они округляют в меньшую сторону и дадут вам 30 дней.

Этот кредитный период сообщает ландшафтной компании, как долго они могут позволить себе хранить ваш неоплаченный счет. Через 30 дней они начнут терять деньги, поэтому вам нужно заплатить до этого, иначе они могут выйти из бизнеса.

Пример

При выполнении этих расчетов вам может быть указана только сумма оборачиваемости дебиторской задолженности. В этом случае вам нужно разделить период времени на это число.

Например, у водопроводной компании, которая поставляет вам воду, оборот дебиторской задолженности составляет 15,3 за календарный год. Какой период кредита у водной компании?

Поскольку вам дан только оборот дебиторской задолженности, вы разделите свой период времени на эту сумму. В данном случае периодом времени является календарный год, поэтому вы делите 365 на 15.3.

Исходя из этого расчета, у компании водоснабжения период кредита составляет 23,8562 дня. Компания округляет кредитный период до 23 дней в меньшую сторону. Это означает, что компания предоставит вам 23 дня на оплату счета. Еще немного, и компания пострадает. Вы также можете думать о кредитном периоде как о периоде времени, в течение которого компания готова предоставить вам кредит.

Итоги урока

Давайте рассмотрим.

Кредитный период — это время, которое компании дают вам для оплаты вашего счета.Это время, в течение которого компания может предоставить вам кредит.

Для его расчета используйте эту формулу, если вам задан номер оборачиваемости дебиторской задолженности.

Если вам задана сумма неоплаченных счетов-фактур и выручка от продаж, вы воспользуетесь этой формулой.

Получив ответ, округлите в меньшую сторону.

Кредитный период

(определение, формула) | Пример кредитного периода

Определение кредитного периода

Кредитный период — это период времени, который продавец предоставляет покупателю для выплаты суммы продукта, который покупатель приобрел у продавца.

Есть 3 основных компонента кредитного периода:

Вы можете свободно использовать это изображение на своем веб-сайте, в шаблонах и т. Д. Пожалуйста, предоставьте нам ссылку с указанием авторства Ссылка на статью с гиперссылкой
Например:
Источник: Кредитный период (wallstreetmojo.com)

Формула кредитного периода

Его можно рассчитать по следующей формуле:

Формула кредитного периода = Средняя дебиторская задолженность / (Чистые продажи в кредит / дни)

или

Формула кредитного периода = Дни / коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности

Вы можете свободно использовать это изображение на своем веб-сайте, в шаблонах и т. Д. Пожалуйста, предоставьте нам ссылку с указанием авторства Ссылка на статью с гиперссылкой
Например:
Источник: Период кредита (wallstreetmojo.com)

Где,

Пример кредитного периода

Ниже приведен пример кредитного периода.

В течение отчетного 2018 года чистая выручка компании B ltd в кредит составила 1 200 000 долларов США. В отчетном 2018 году начальное сальдо дебиторской задолженности составляло 400 000 долларов США, а конечное сальдо дебиторской задолженности — 440 000 долларов США. Используя информацию, рассчитайте срок кредита компании. Для расчета возьмем 365 дней в году.

Решение

• Начальное сальдо дебиторской задолженности компании: 400 000 долларов США
• Конечное сальдо дебиторской задолженности компании: 440 000 долларов США
• Чистые кредитные продажи в течение года: 1 200 000 долларов США
• Количество дней в периоде: 365 дней.

Теперь для расчета периода кредита сначала будет рассчитана средняя дебиторская задолженность, как показано ниже:

Расчет средней дебиторской задолженности

Средняя дебиторская задолженность = (Начальное сальдо дебиторской задолженности + Конечное сальдо дебиторской задолженности) / 2

• Средняя дебиторская задолженность = (400 000 долларов США + 440 000 долларов США) / 2
• Средняя дебиторская задолженность = 420 000 долларов США

Расчет периода кредита

• = 420 000 долл. США / (1 200 000 долл. США / 365)
• = 127.75 дней

Таким образом Срок кредитования компании на 2018 отчетный год составляет 127,75 дней.

Преимущества

Различные преимущества, связанные с периодом кредитования, заключаются в следующем:

• Minimal Cash Outlay — Это тип ссуды, по которому не начисляются проценты. Однако нужно производить продажи регулярно и своевременно, расплачиваясь с поставщиками. Это помогает получать больше доходов, и компания может легко достичь своих целей.
• Скидка на быстрые платежи — Организация должна своевременно очищать платежи поставщика, чтобы быть отмеченными в их хороших бухгалтерских книгах и получать от них огромные скидки.
• Повышенная кредитоспособность — Организация может повысить свою кредитоспособность, обеспечив своевременную оплату взносов поставщиков.
• Бесперебойная поставка товаров — Поставщики уделяют приоритетное внимание компаниям, которые очень вовремя проводят платежи, и в свою очередь, они также гарантируют, что такие компании получают бесперебойные поставки товаров.

Недостатки

К различным недостаткам, связанным с периодом кредита, относятся следующие:

• Сборы и штрафы — Организация, которая не может погасить платеж поставщика и которая слишком вовремя или сделала это регулярной схемой отсрочки своих платежей, может быть ими наказана. Поэтому организация должна следить за тем, чтобы платежи продавцов не задерживались, чтобы минимизировать или исключить возможность наказания.
• Потеря привилегий на период кредитования — Если организация сделала это в качестве модели отсрочки платежа поставщикам, то может случиться так, что поставщик больше не верит в надежность организации и может отказаться предлагать свои привилегии на период кредитования. в будущем.
• Влияние на кредитный рейтинг — Все поставщики не признают это. Следовательно, влияние кредитного рейтинга может произойти из-за того, что организации, которые используют кредитный период для оплаты взносов поставщика, могут выпасть из своих хороших бухгалтерских книг. В конечном итоге это может повлиять на кредитный рейтинг организации.
• Трудности с денежным потоком — В период кредитования может также случиться так, что денежные средства застрянут, и, следовательно, денежный поток может пострадать.

Важные моменты

Различные существенные моменты, связанные с периодом кредита, следующие:

• Это относится к количеству дней, в течение которых клиенту компании разрешено до оплаты счета за продажу в кредит.
• Рассчитывается путем деления общего количества дней в конкретном периоде на коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности.

Заключение

Кредитный период — это среднее время, которое продавец предоставляет своему покупателю для осуществления платежей в счет продажи в кредит. Это вид ссуды, по которому не начисляются проценты. Однако организация, которая не смогла вовремя погасить платеж поставщика, может быть оштрафована, поэтому; организация должна гарантировать, что платежи поставщиков не задерживаются, чтобы свести к минимуму или исключить возможность наказания.

Рекомендуемые статьи

Эта статья была руководством по кредитному периоду и его определению. Здесь мы обсуждаем формулу для расчета периода кредита, а также примеры, преимущества и недостатки. Подробнее о бухгалтерском учете вы можете узнать из следующих статей —

Кредитный период

— значение, формула, преимущества и многое другое

Кредитный период — это период времени, когда человек покупает товар или услугу и когда он или она платит за них. Или, можно сказать, это количество дней, в течение которых покупатель может подождать, прежде чем совершить платеж.Или это период времени, в течение которого компания предоставляет кредит своим клиентам.

Следует отметить, что этот период не является временем, которое покупатель тратит на совершение платежа. Вместо этого это временные рамки или период, который продавец предоставляет покупателю для оплаты счета. Например, если продавец разрешает покупателю произвести оплату через 25 дней. Но покупатель платит через 30 дней. Срок кредита здесь составит 25 дней.

Подробнее о кредитном периоде

Как сказано выше, предоставление клиентам возможности покупать товары в кредит помогает увеличить продажи.Это происходит потому, что кредит позволяет покупателю приобретать товары или услуги, даже если у них нет денег, чтобы заплатить за них.

Однако компания должна установить четкие условия кредитования до совершения продажи. Стандарт во всех отраслях — 1/6 N / 30 или 1/6 нетто 30. Это означает, что если клиент платит в течение шести дней, то он или она получает скидку при оплате наличными в размере 1%.

Если покупатель не может воспользоваться скидкой, он должен произвести оплату в течение 30 дней с момента покупки. Этот 30-дневный период является периодом кредита.

Кроме того, продавец может иметь кредитную политику, согласно которой он или она разрешает несколько платежей в течение определенного периода времени. Здесь период кредита — это период от даты покупки до момента, когда покупатель должен произвести последний платеж. Например, у компании есть политика, позволяющая покупателям производить платежи тремя ежемесячными платежами, причем последний платеж должен быть произведен через 50 дней. Срок кредита в таком случае составляет 50 дней.

Формула

Формула для расчета периода кредита — 365 / Оборот дебиторской задолженности

Числитель — это количество дней в периоде, который обычно составляет год или 365 дней.Знаменатель — оборачиваемость дебиторской задолженности за тот же период. Оборачиваемость дебиторской задолженности — это отношение общей суммы продаж к количеству неоплаченных счетов-фактур или продаж / неоплаченных счетов-фактур.

Мы также можем записать формулу как (365 * Неоплаченные счета) / Продажи.

Чтобы рассчитать период кредитования с использованием этой формулы, мы должны знать количество неоплаченных счетов-фактур, сумму, включенную в эти счета-фактуры, и общий объем продаж.

Разберемся с расчетом на примере. Предположим, что объем продаж компании ABC составляет 300 000 долларов США, а неоплаченные счета — 24 700 долларов США за полный год.Теперь, подставив значения в формулу, мы получим оборачиваемость дебиторской задолженности 12,1457 (300 000 долл. США / 24 700 долл. США). Срок кредита составляет 30,05 дней или примерно 30 дней (365 / 12,1457).

Есть еще одна формула, и это — Средняя дебиторская задолженность / (чистые кредитные продажи / дни)

Здесь средняя дебиторская задолженность — это сумма начального и конечного сальдо дебиторской задолженности, которую следует разделить на 2.

Нетто. Кредитные продажи, как следует из названия, — это общие кредитные продажи компании.

Дней — количество дней в рассматриваемом периоде.Например, если мы рассматриваем год, то количество дней будет 365 дней.

Разберемся с расчетом на примере. Компания ABC имеет чистые кредитные продажи в размере 240 0000 долларов США за 2019 год. Начальное и конечное сальдо дебиторской задолженности составляет 800 000 долларов США и 880 000 долларов США соответственно.

Средняя дебиторская задолженность составит 840 000 долларов ((800 000 долларов + 880 000 долларов) / 2). Количество дней будет 365, поскольку мы рассматриваем полный год.

Подставляя значения в формулу, мы получаем кредитный период 127.75 или 128 дней (840 000 долл. США / (240 0000 долл. США / 365))

Преимущества

Ниже приведены преимущества:

• Продлевая период кредитования покупателей для их покупок, компания может увеличить объем продаж и расширить круг покупателей Вселенная, которая поможет ему достичь поставленных целей по продажам.
• Кредитный период помогает компании определить кредитоспособность покупателей и применить фильтрацию для будущего бизнеса.
• Для покупателей, оплачивающих в установленные сроки, гарантируют, что они остаются в хороших бухгалтерских книгах поставщика.

Недостатки

Ниже приведены недостатки:

• Если слишком много времени на оплату может повлиять на цикл оборотного капитала компании. Если компания не может вовремя собрать взносы, она может столкнуться с проблемами в удовлетворении своих потребностей в оборотном капитале.
• Предоставление слишком длительного времени или продленного срока кредита может не подходить для коэффициента оборачиваемости дебиторов компании.
• Если покупатель не может произвести оплату в срок, компания может наказать покупателя штрафом.Компания может потерять этого покупателя, если он или она не согласны с кредитной политикой компании.

Период инкассации и период скидки

Период инкассации также является аналогичным понятием. Мы можем назвать это побочным продуктом кредитного периода. Это количество дней, которое требуется кредитору или продавцу, чтобы получить платеж от покупателя или должника. Период получения может быть меньше или больше периода кредита, в зависимости от того, когда покупатель производит платеж. Если у компании есть условия оплаты наложенным платежом, то периоды кредитования и возврата равны нулю.

Период скидок — это стимул, побуждающий клиентов платить раньше. В соответствии с этим компания предоставляет покупателям определенную скидку, если они производят оплату в течение нескольких дней после покупки. Такие условия ведения бизнеса позволяют компании быстро взыскать платеж с дебиторов.

Например, компания с 30-дневной кредитной политикой также планирует предоставить скидку 2%, если покупатель произведет оплату в течение десяти дней после совершения покупки. С точки зрения бизнеса, такая политика выражается как 2/14, нетто 30.

Заключительные слова

Кредитный период важен для бизнеса по двум причинам. Во-первых, позволяя клиентам платить позже, вы увеличиваете продажи компании. Во-вторых, это помогает поддерживать цикл оборотного капитала компании. Таким образом, при отсутствии кредитного периода компания может расслабиться при взыскании долгов с должников, что приведет к кризису оборотного капитала.

Также компания должна регулярно оценивать свой кредитный период. Он не должен зависеть исключительно от формулы кредитного периода.Вместо этого ему следует сравнить его с другими в той же отрасли. Только сравнив его с другими, компания должна принять решение о сроке кредитования. ^1–3

Поделитесь знаниями, если вам понравилось Показать ссылки

1. Кредитный период (определение, формула) | Пример кредитного периода [Источник]
2. разница-между-дисконтным-периодом-кредитным-периодом [Источник]
3. Кредитный период: определение, формула и пример [Источник]

Определение дат дисконта и периода кредита.- Использование Excel в бизнес-математике

Условия оплаты — это условия, при которых покупатель должен оплатить счет.

• Покупатель может получить скидку при оплате по ставке , если счет оплачен до окончания периода скидки .
• Кредитный период — это период времени, на который предоставляется торговый кредит, и проценты на непогашенную сумму не взимаются до окончания периода кредитования.
• Дата выставления счета — это начало периодов скидки и кредитования.

Обычно мы видим сокращенные обозначения условий платежа. Например, если условия платежа написаны:

2/10, н / 30

Мы читаем это как «два десять нетто тридцать».

Что это означает:

• , если счет оплачивается до 10 дня, то есть до конца периода скидки, предоставляется скидка при оплате наличными в размере 2% (2/10).
• весь счет должен быть оплачен до 30-го дня (n / 30).
• В счете также будет указана процентная ставка по просроченным счетам.

Если, например, счет датирован 5 сентября, а условия оплаты 2/10, n / 30:

• 5 сентября — это день 0, поэтому днем ​​1 будет 6 сентября, днем ​​2 — 7 сентября и т. Д.
• Период скидки составляет 10 дней, поэтому, если счет оплачивается между 0 и 10 днями (10 дней), продавец получит 2% скидку при оплате наличными.
• Кредитный период составляет 30 дней, то есть с 0 по 30 день.

Мы можем использовать MS Excel, чтобы вычислить точные даты для дней 10 и 30 для этого примера.

No related posts.