Возврат налога с: что это такое, виды, кто может получить, способы получения, необходимые документы

Новые правила возврата излишне уплаченного налога

Краткое содержание:

Новые правила зачёта и возврата переплаты

С 1 октября 2020 года вступят в силу положения ФЗ № 325 от 29.09.2019 года, которые упрощают порядок зачёта или возврата переплаты по налогам. До 1 октября налоговики могут перераспределить излишне уплаченные налоги только внутри бюджета одного вида. Федеральный налог — в федеральный бюджет, региональный — в региональный, местный — в местный. Например, переплатой по НДС — федеральному налогу, нельзя закрыть долг по налогу на имущество — местному налогу.

С октября зачесть переплату в счёт будущих платежей по налогу или погасить задолженность по другому налогу можно будет без привязки к уровню бюджета. Например, за счёт излишне уплаченного в федеральный бюджет налога на прибыль можно погасить недоимки или штраф в региональный бюджет по транспортному налогу или в местный бюджет по земельному налогу.

При наличии задолженности по налогам в любой бюджет — федеральный, региональный или местный вернуть деньгами переплату по налогу нельзя. Должник за счёт переплаты обязан сначала погасить свои обязательства по налогам, штрафам и пеням (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Правила зачёта и возврата излишне уплаченных страховых взносов остаются прежними. Например, переплату взносов на пенсионное страхование нельзя «перекинуть» на взносы по социальному или медицинскому страхованию (п. 1.1 ст. 78 НК).

Как возникает переплата по налогам

Переплата возникает из-за ошибок либо самой организации, либо налогового органа.

Сами налогоплательщики ошибаются:

-при расчёте налога. Бухгалтерия может допустить ошибку, когда считает налоговую базу, применяет неправильную ставку налога или не применяет налоговые льготы и вычеты;

-при заполнении платёжных поручений на уплату налога, пеней, штрафов. Любая ошибка в КБК или сумме налога приводит к переплате по одному налогу и недоимке по другому.

Переплата может возникнуть из-за авансовых платежей.

Например, компания в течение года перечисляла авансы по налогу на прибыль, но по итогам года налог оказался меньше суммы перечисленных авансов. Так у компании появилась переплата по налогу на прибыль.

Налоговые инспекторы могут по ошибке дважды взыскать налог.

Это происходит при одностороннем списании налога, штрафа или пеней с расчётного счёта. Например, налогоплательщик уже перечислил налоги, но деньги до налоговой инспекции ещё не дошли. И ФНС списывает суммы в безакцептном порядке. Тогда может возникнуть переплата.

Обратите внимание! Переплата по налогам должна быть зафиксирована на лицевой карточке организации в ФНС. Если, например, компания перечислила налоги через проблемный банк, но они не поступили в бюджет, зачесть или вернуть их не получится.

Суды считают, что признание обязанности уплатить налог исполненной не порождает автоматического права налогоплательщика вернуть или зачесть сумму такого налога.

Они подтвердили, что налогоплательщик не вправе компенсировать свои потери за счёт бюджета (Определение Верховного суда РФ № 307-КГ 18-10845 от 8 августа 2018 г.).

Как узнать о переплате

Найти переплату по налогам может как сам налогоплательщик, так и налоговые инспекторы. Вы можете заказать акт сверки в налоговой инспекции или проверить свои перечисления в личном кабинете на сайте ФНС. В течение пяти рабочих дней после подачи документов налоговики должны оформить акт сверки и направить налогоплательщику.

Если переплату первыми обнаружили налоговики, они обязаны известить организацию — в течение 10 рабочих дней они должны выслать письменное сообщение и указать дату выявления переплаты (п. 3 ст. 78 НК РФ). Датой обнаружения переплаты считается день, когда инспектор обнаружил излишки по конкретному налогу. Независимо от того, сообщила налоговая инспекция о факте излишней уплаты налогоплательщику или нет, переплатой можно распорядиться в течение трёх лет с момента возникновения.

Налоги в бюджет за налогоплательщика может перечислить любое другое лицо — организация, предприниматель или гражданин без статуса ИП (абз. 4 п. 1 ст. 45 НК). Но вернуть лишнее или зачесть уплату вправе только сам налогоплательщик. Третьи лица не могут этого сделать (абз. 5 п. 1 ст. 45 НК).

Как можно распорядиться переплатой

Если организация или ИП выявили переплату по налогам, то излишки можно зачесть в счёт задолженности, оставить на лицевом счёте в ФНС для будущих платежей или вернуть деньги на расчётный счёт. Рассмотрим каждый пункт отдельно.

Зачёт в счет недоимки

При наличии задолженности по другим налогам, сборам, штрафам, пеням, инспекторы в первую очередь погасят за счет переплаты недоимку перед бюджетом. Инспекция самостоятельно решает, долг по какому налогу можно закрыть и сообщает организации. Но они могут распорядиться только переплатой, которой не больше трёх лет.

Организация может самостоятельно подать заявление о зачёте с указанием конкретного налога. Желательно перед этим провести сверку расчетов с бюджетом. Если сумма, указанная в заявлении не будет совпадать с данными налоговой инспекции, налоговики вернут заявление.

Налоговая инспекция принимает решение о зачёте или отказе от зачёта излишне уплаченных сумм в счет недоимки в течение 10 рабочих дней:

-с момента обнаружения переплаты, если организация не обращалась в инспекцию с заявлением о зачёте в счёт конкретного налога;

-со дня получения заявления организации о зачёте в счёт конкретного налога, если организация подала такое заявление;

-со дня подписания акта о сверке расчетов с бюджетом, если инспекция и организация провели сверку;

-с момента вступления в силу решения суда, если организация добилась зачёта через суд;

-со дня, следующего за днём завершения камеральной налоговой проверки, которая прошла без доначислений;

если камеральная проверка выявила нарушения — со дня, следующего за днём вступления в силу решения.

Зачёт в счёт будущих платежей

Если недоимки нет, нужно направить в инспекцию заявление на зачёт денег по утвержденной форме КНД 1150057. Заявления о зачёте налогов, излишне уплаченных в региональные бюджеты по местонахождению обособленных подразделений организации, можно подавать как в налоговую инспекцию по местонахождению организации, так и в налоговые инспекции по местонахождению обособленных подразделений.

Срок подачи заявления — в течение трёх лет с момента уплаты излишней суммы налога или взноса. К заявлению нужно приложить документы, подтверждающие переплату — платёжное поручение или уточнённую декларацию. Налоговая инспекция должна принять решение о зачёте в течение 10 рабочих дней с момента получения заявления от организации.

Засчитывать переплату в счёт будущих платежей по налогам, сборам, пеням и штрафам других налогоплательщиков нельзя. Такой зачёт НК не предусмотрен (письмо Минфина от 06.03.2017 № 03-02-08/12572).

Возврат переплаты

Для возврата денег на расчётный счёт, организация подаёт заявление по форме КНД 1150058 в течение трёх лет с момента переплаты. Чтобы принять решение, у инспекторов есть 10 рабочих дней с момента, как получат заявление или подпишут акт сверки. Через 5 рабочих дней налоговики обязаны сообщить организации или ИП о принятом решении (п. 9 ст. 78 НК). Через месяц — вернуть переплату на банковский счет. Если налогоплательщик ошибся и указал неверные реквизиты, возврат проведут после уточнения.

Возврат сумм излишне уплаченного налога — это право, а не обязанность налогоплательщика. Организация или ИП могут отказаться от своего права, что не противоречит п. 6 ст. 78 Налогового кодекса РФ (письмо Минфина России № 03-07-11/63803 от 11 декабря 2014 г.).

Если переплате больше трёх лет

Зачесть или вернуть переплату организация может в течение трёх лет с даты уплаты излишней суммы налога. Дата уплаты считается по-разному. Например, у НДС, который уплачивается без авансовых платежей, трёхлетний срок будет отсчитываться с даты перечисления налога. А для налога на прибыль, в котором предусмотрены авансовые платежи, срок будет исчисляться с момента подачи декларации.

Если организация пропустила срок подачи заявления, можно обратиться в суд. При рассмотрении дела в суде срок исковой давности — 3 года будет рассчитываться по нормам гражданского, а не налогового законодательства. И отсчёт срока идёт не с момента уплаты излишней суммы, а с момента, когда организация узнала или должна была узнать об этом (п. 1 ст. 200 ГК). Но вам придется доказать, что вы узнали о переплате позже, чем она возникла. А это не так-то просто.

Порядок действий: что, когда и куда подать

ИФНС не проведет зачёт или возврат сумм автоматически. Для этого нужно пройти определенную процедуру.

Свериться с налоговой инспекцией. Подайте заявление по месту учёта организации или ИП. Заявление можно подать на бумажном носителе или послать электронно через ТКС. Заявление составляется в свободной форме, но в нём обязательно укажите:

1. Наименование и адрес ФНС.

2. Данные налогоплательщика: наименование, ИНН, юридический адрес.

3. Данные о сверке: за какой период и по каким налогам.

4. Дата составления заявления.

5. Как вам удобнее получить готовый акт — в налоговой инспекции или электронно.

Через 5 рабочих дней налоговая инспекция пришлёт вам акт сверки. Если вы согласны с данными в акте, подпишите его и направьте обратно в ФНС. Если найдёте расхождения — при подписании укажите, что акт подписан с разногласиями.

Пользователи интернет-бухгалтерии «Моё дело» могут заказать акт сверки с налоговой в Личном кабинете, результат придет туда же. Электронную подпись всем пользователям мы оформляем бесплатно.

Заполнить заявление и подать в налоговую инспекцию вместе с результатами сверки. Если переплатили налог в региональные бюджеты, по местонахождению обособленных подразделений заявление подайте по выбору: по местонахождению обособленных подразделений или по местонахождению организации. Если переплатили из-за ошибки в декларации, придётся составить уточнённую декларацию и подать её вместе с заявлением.

Получить решение налоговой инспекции через 10 рабочих дней. При положительном исходе деньги в счёт будущих платежей зачислят в день вынесения решения о зачёте, а вернут — через месяц. Если месяц прошёл, а деньги не поступили, налоговики обязаны заплатить проценты за каждый день просрочки по ставке рефинансирования ЦБ РФ на день нарушения срока возврата.

Помните, что инспекция вправе самостоятельно зачесть переплату организации или ИП в счет недоимки по налогам и сообщить об этом. Но это применимо только в отношении переплаты, которой не больше трёх лет.

Если переплата «старше», зачесть её можно лишь после судебного разбирательства.

инструкция и документы для возврата НДФЛ

Процесс будет зависеть от того, какой из типов налогового вычета вы хотите получить.

Вычет типа А — на него проще всего подать через личный кабинет на сайте nalog.ru. Вот как это сделать:

1. Зарегистрируйтесь в личном кабинете на сайте налоговой и получите неквалифицированную электронную подпись.
2. Заполните декларацию 3-НДФЛ и прикрепите к ней справку 2-НДФЛ, а также документы от брокера. Как получить документы по ИИС
3. Заполните заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ.
4. Дождитесь, пока налоговая рассмотрит декларацию, а потом перечислит деньги на ваш счет.

Заполнять декларацию и заявление на вычет по ИИС на сайте налоговой просто и интуитивно понятно, но на всякий случай вот пошаговая инструкция о том, как быстро это сделать. 

Ждать денег от налоговой приходится в среднем четыре месяца: три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления, еще месяц уходит на перечисление денег.

Также помните, что, если у вас есть неуплаченный НДФЛ, пени за его просрочку или штрафы, налоговая может удержать эти суммы из налогового вычета.

Вычет типа Б — на него проще всего подать, написав в чате приложения Тинькофф Инвестиций или в личном кабинете на сайте tinkoff.ru. Мы попросим вас предоставить справку из налоговой о том, что вы не получали вычет типа А по действующему ИИС.

Получить такую справку можно при личном визите в отделение налоговой инспекции, которое обслуживает адрес вашей регистрации. Справку готовят в течение 30 календарных дней. Найти свою инспекцию

Когда этот документ будет у вас на руках, мы назначим вам встречу в офисе Тинькофф в Москве. Если неудобно ехать в офис, справку можно отправить Почтой России по адресу: 123060, г. Москва, 1-й Волоколамский проезд, дом 10, строение 1. В графе «Кому» укажите: «Тинькофф Банк».

Получив от вас справку из налоговой, мы заблокируем возможность совершать сделки для вашего ИИС. После этого вы сможете вывести деньги со счета на карту Tinkoff Black без удержания налога. Что происходит с бумагами на счете при закрытии ИИС

Возврат налогов в 2020-2021 годах (заявление и порядок)

Когда есть право на возврат налога

Возврат излишне уплаченного налога

Особенности возврата излишне взысканных сумм

Возврат налогового вычета

Заявление на возврат налога: образец

 

Когда есть право на возврат налога

Всего ситуаций, когда можно претендовать на возврат налога, 3:

1. Вы переплатили в бюджет.
2. Налоги неправомерно взыскала ИФНС.
3. У вас есть право на получение вычета.

В зависимости от ситуации различается и порядок действий по возврату налога. Что предпринять в каждой из них, вам расскажут материалы данной рубрики.

Возврат излишне уплаченного налога

Итак, у вас переплата, и вы хотите ее вернуть. На что следует обратить внимание?

Прежде всего, на дату ее возникновения. На возврат налога Налоговым кодексом отведено 3 года. Исчисляются они с даты возникновения переплаты. И если по обязательным платежам, которые перечисляются только по итогам налоговых периодов, определить эту дату достаточно просто, то по налогам с авансовым механизмом расчетов может возникать вопрос: «Считать срок на возврат налога с даты внесения в бюджет аванса или годового платежа?».

Ответ на этот вопрос ищите в этой публикации. В ней рассмотрен налог на прибыль, но выводы применимы ко всем налогам, которыми мы авансируем бюджет.

Если 3-годичный срок пропущен, на возврат налога можно не рассчитывать.

Если временные рамки позволяют, вам нужно решить, как вы хотите использовать имеющийся излишек. Получить его назад можно не только в форме возврата налога, но и в форме зачета «лишнего» в счет недоимок или будущих платежей. И в том и в другом случае от вас потребуется заявление.

Посмотреть и скачать образец заявления на возврат налога можно в этой статье.

Заявление подано — осталось дождаться решения налоговиков. На решение о зачете у них есть 10 дней, на решение о возврате налога — 1 месяц после получения заявления. За нарушение сроков возврата с ФНС можно получить проценты.

Об их размере узнайте из статьи «Как рассчитать проценты за просрочку возврата налога».

А все спорные вопросы, связанные с налоговой переплатой, вам поможет разъяснить материал «Ст.

78 НК РФ (2017): вопросы и ответы».

Особенности возврата излишне взысканных сумм

Излишне взысканные суммы являются следствием налоговых доначислений, которые впоследствии оказываются незаконными. Например, вас проверили, доначислили налог и пени, а возможно, и штраф. Вы все это уплатили, а затем успешно обжаловали доначисления в суде. У вас есть все основания вернуть то, что взыскано не по закону.

Для возврата налогов в такой ситуации применяются правила ст. 79 НК РФ, которые отличаются от возврата переплаты следующим:

• Подать заявление на возврат налога вы можете не только в инспекцию, но и сразу в суд.
• Для возврата налога налогоплательщик подает в налоговый орган заявление – срок для его подачи увеличен с 1 месяца до 3 лет. С какой даты увеличены сроки на подачу заявления, узнайте из
  публикации.
• У налоговиков есть 10 дней с момента получения заявления для принятия решения о возврате излишне взысканного налога.
• Суммы возвращаются с процентами в любом случае, а не только при нарушении срока возврата.

Форма заявления на возврат излишне взысканных сумм та же, что и для возврата переплаты. О ней читайте здесь.

Возврат налогового вычета

Если в результате применения вычета бюджет остался должен вам некую сумму, вы вправе ее вернуть. Такая ситуация может сложиться у плательщиков:

• НДС;
• акцизов;
• НДФЛ.

Возврат вычетов по НДС (его возмещение) происходит по особому сценарию, который прописан в ст. 176 НК РФ.

Ответы на некоторые спорные вопросы по возврату налога на добавленную стоимость можно найти в этом

материале.

Если же вам нужны подробности, обратитесь к нашей рубрике «Возмещение НДС».

Аналогичная процедура для вычетов по акцизам предусмотрена ст. 193 НК РФ.

Возврат вычета по НДФЛ зависит от того, где вы его получаете:

• в ИФНС — в этом случае действуют общие правила ст. 78 НК РФ;
• на работе — тогда возврат налога должен происходить с учетом ст. 231 НК РФ.

Текст этой статьи и комментарии к ней ищите здесь.

Заявление на возврат налога: образец

Мы кратко рассмотрели все возможные ситуации с возвратом налога. Они разные, но у них есть один обязательный атрибут — заявление.

Документ важен потому, что только посредством его подачи налогоплательщик может потребовать назад суммы, которые переплатил в казну по собственной воле или помимо нее. Не будет заявления — не будет и возврата.

Подача такого заявления запускает возвратный механизм, а также сроки, в которые налоговики должны успеть завершить процедуру, чтобы не навредить бюджету. А значит, от вас требуется правильно его составить и вовремя подать. А помогут вам в этом материалы нашего сайта, например:

Удачных вам возвратов!

Возврат налогового сезона Часто задаваемые вопросы

Как быстро я получу возмещение?
В большинстве случаев мы возвращаем средства менее чем за 21 календарный день.

Я рассчитываю на возврат денег за что-то важное. Могу ли я получить его через 21 день?
Многие факторы могут повлиять на время возврата средств после того, как мы получим ваш возврат. Несмотря на то, что в большинстве случаев мы возвращаем средства менее чем за 21 день, возможно, возврат средств может занять больше времени. Кроме того, не забудьте принять во внимание время, необходимое вашему финансовому учреждению, чтобы отправить возмещение на ваш счет или получить его по почте.

Прошло более 21 дня с тех пор, как IRS получил мой возврат, а я не получил возмещение. Почему?
Обработка некоторых налоговых деклараций занимает больше времени, чем других, по многим причинам, в том числе в случае возврата:

• Включает ошибки
• неполное
• Пострадал от кражи личных данных или мошенничества
• Включает претензию, поданную для получения налоговой скидки на заработанный доход или дополнительной налоговой скидки на ребенка. См. Вопросы и ответы ниже.
• включает форму 8379, PDF-файл о распределении травмированных супругов, обработка которого может занять до 14 недель.
• Требует дальнейшей проверки в целом

Мы свяжемся с вами по почте, когда нам понадобится дополнительная информация для обработки вашего возврата.

Я подал заявку на получение налогового кредита на заработанный доход (EITC) или дополнительного налогового кредита на ребенка (ACTC) в своей налоговой декларации. Когда я могу ожидать возврата денег?
Согласно Закону о защите американцев от повышения налогов (PATH), IRS не может выдавать возмещения EITC и ACTC до середины февраля. IRS ожидает, что большая часть возмещений, связанных с EITC / ACTC, будет доступна на банковских счетах налогоплательщиков или на дебетовых картах к первой неделе марта, если они выберут прямой депозит и нет других проблем с их налоговой декларацией.Проверьте, где находится мой возврат, чтобы узнать дату возврата.

Где мой возврат? на IRS.

gov, а мобильное приложение IRS2Go остается лучшим способом проверить статус возврата. WMR на IRS.gov и в приложении IRS2Go будет обновляться с указанием предполагаемых дат депозита для большинства ранних заявителей возврата EITC / ACTC к 22 февраля. Таким образом, заявители EITC / ACTC не увидят обновления своего статуса возврата в течение нескольких дней после 15 февраля.

Позвонив вам, я смогу быстрее вернуть деньги?
№Наши представители по телефону и вне очереди могут проверить статус вашего возмещения только через 21 день после того, как вы подали электронное заявление; Через 6 недель после отправки бумажной декларации; или если где мой возврат? предлагает вам связаться с нами.

Какая информация отображается «Где мой возврат»? иметь?
В нем содержится информация о возмещении за последний налоговый год, которое у нас есть для вас.

Когда я могу начать проверять «Где мой возврат»? о статусе моего возмещения?
Через 24 часа после того, как мы получили вашу налоговую декларацию в электронном виде, или через 4 недели после того, как вы отправили бумажную налоговую декларацию по почте.

Будет ли где мой возврат? показать мне, когда я получу возмещение?
Где мой возврат? сообщит вам индивидуальную дату после того, как мы обработаем ваш возврат и утвердим ваш возврат.

Поможет ли заказ стенограммы узнать, когда я получу возмещение?
Выписка из налоговой справки не поможет вам узнать, когда вы получите возмещение. Информация о вашей учетной записи не обязательно отражает сумму или время вашего возмещения. Их лучше всего использовать для проверки прошлых доходов и налогового статуса при подаче заявок на ипотеку, студенческую ссуду и малый бизнес, а также для помощи в подготовке налоговой декларации.

Я иностранец-нерезидент. Мне не нужно платить федеральный подоходный налог США. Как мне потребовать возмещение федеральных налогов, удержанных с дохода из источника в США? Когда я могу получить возмещение?
Чтобы потребовать возмещения федеральных налогов, удерживаемых с дохода из источника в США, иностранец-нерезидент должен указать соответствующий доход и удерживаемые суммы в форме 1040NR Налоговая декларация о доходах иностранцев-нерезидентов США в формате PDF. При заполнении формы 1040NR вы должны приложить документы, подтверждающие любой доход и суммы удержания.На обработку возврата 1040NR требуется более 21 дня. Пожалуйста, подождите до 6 месяцев с даты подачи 1040NR для возврата.

Как я узнаю, что вы обрабатываете мою налоговую декларацию?
Где мой возврат? следует за вашей налоговой декларацией от получения до завершения. Он сообщит вам, когда ваш возврат находится в статусе полученного, а также в статусе одобренного или отправленного возврата.

Что происходит, когда происходит возврат средств? показывает статус моей налоговой декларации как полученный?
У нас есть налоговая декларация, мы ее обрабатываем.

Что происходит, когда происходит возврат средств? показывает статус моего возврата как одобренный?
Мы одобрили ваш возврат. Мы готовимся отправить ваш возврат в ваш банк или напрямую вам по почте. Этот статус сообщит вам, когда мы отправим возврат в ваш банк (если вы выбрали вариант прямого депозита). Подождите 5 дней после того, как мы отправим возмещение, чтобы уточнить в вашем банке, как он возмещен, поскольку банки различаются по способу и времени зачисления средств. (Может пройти несколько недель, прежде чем вы получите по почте чек на возмещение.)

Через какое время мой статус изменится с полученного возврата на одобренный?
Иногда несколько дней, но это может занять больше времени.

Где мой возврат? всегда отображать мой статус возврата с указанием различных этапов получения возврата, утверждения возврата и отправки?
Нет, не всегда. Иногда, когда мы все еще рассматриваем ваш возврат, вместо этого отображаются инструкции или объяснение того, что мы делаем.

Где мой возврат? обновлять часто?
Один раз в день, обычно ночью.Чаще проверять не нужно.

Будет ли где мой возврат? дать мне статус моего измененного возврата?
Нет, он не предоставит вам информацию об измененных налоговых декларациях. Где мой измененный доход? может сообщить вам статус вашего исправленного возврата. (Наши представители по телефону и выездные сотрудники могут проверить статус вашего исправленного возврата только через 16 недель или более после того, как вы его отправили по почте.)

Я запросил прямой возврат депозита. Почему вы отправляете его мне в виде бумажного чека?
Есть три возможных причины.Они следующие:

• Мы можем вносить возмещения только в электронном виде на счета на ваше собственное имя, имя вашего супруга или на совместный счет.
• Финансовое учреждение может отклонить прямой депозит.
• Мы не можем внести более трех электронных платежей на один финансовый счет.

Почему мой возврат отличается от суммы в поданной мной налоговой декларации?
Вся или часть вашего возмещения могла быть использована (компенсирована) для погашения просроченных федеральных налогов, подоходного налога штата, долгов штата по выплате пособий по безработице, алиментов, алиментов на супруга или других федеральных неналоговых долгов, таких как студенческие ссуды. Чтобы узнать, есть ли у вас зачет или у вас есть вопросы о зачете, свяжитесь с агентством, которому вы задолжали.

Мы также могли изменить сумму возврата, поскольку мы внесли изменения в вашу налоговую декларацию. Вы получите уведомление об изменениях. Где мой возврат? будет отражать причины компенсации возмещения, когда это связано с изменением вашей налоговой декларации.

Налоговая тема 203 — Компенсация возмещения невыплаченных алиментов на ребенка, определенные федеральные и государственные долги и долги по выплате пособий по безработице содержит дополнительную информацию о зачетах возмещения.

Что мне делать, если полученное мной возмещение не с моего налогового счета?
Не обналичивайте чек для возврата денег и не тратьте деньги, возвращенные прямым залогом. Отправьте нам возмещение. Налоговая тема 161 — Возврат ошибочного возмещения — бумажный чек или прямой депозит содержит дополнительную информацию о том, что делать.

Получите возврат налога в США ОНЛАЙН | Налоговые декларации США

? Сколько времени потребуется, чтобы получить возврат налога из США?

Обычно это занимает около 10–12 недель со дня получения вашего дела налоговой инспекцией до дня получения вами возмещения.

? Я все еще не получил возврат налога. Где мой возврат?

Иногда это занимает больше времени, например, если есть задержки в налоговой инспекции или если от вас потребуют дополнительную документацию. Мы сообщим вам, если это произойдет, и будем регулярно связываться с налоговой службой, чтобы ускорить ваш возврат

? Что такое CPA?

CPA означает Certified Public Accountant, аккредитованного налогового специалиста США, которому IRS доверяет проверять соответствие всех налоговых деклараций налоговому кодексу США.Наш CPA рассмотрит ваше приложение, чтобы убедиться, что оно полностью соответствует требованиям.

? Сколько это будет стоить?

Для федеральных налоговых деклараций США мы взимаем 60 долларов + пошлина за обработку

Добавьте в налоговую декларацию штата 30 долларов + пошлина за обработку

Для налоговой декларации штата мы взимаем 50 долларов + пошлина за обработку.

Если вам причитается небольшой возврат из США, который не покрывает нашу минимальную пошлину, Taxback.com предлагает сниженную комиссию, чтобы вы могли выполнить свои обязательства по подаче налоговой декларации в США и подать налоговую декларацию.Ваш менеджер по работе с клиентами может более подробно обсудить с вами размер комиссии, если у вас возникнут какие-либо вопросы.

? Должен ли я подавать налоговую декларацию в США?

Да. Каждый, кто работает в США и зарабатывает больше следующих сумм, должен по закону подать его:

2014 — 3950 долларов США
2013 — 3900 долларов США
2012 — 3800 долларов США

? Что делать, если я заработал меньше этих сумм?

Технически вы можете быть освобождены от необходимости подавать налоговую декларацию, но мы рекомендуем вам подавать ее в любом случае, поскольку вам все равно может быть причитается возврат налога, и всегда лучше обеспечить соблюдение налогового законодательства США.

? В чем разница между заполнением моей налоговой декларации в США и получением возврата налога в США?

Налоговая декларация — это документ, декларирующий обязательства по налогообложению, в то время как возврат налога — это деньги, которые вы получаете в результате переплаты по определенному налогу. Мы подаем вашу налоговую декларацию, чтобы получить вам возврат налога.

? Какие формы мне нужны, чтобы подать налоговую декларацию и подать заявление на возврат налога?

Вам нужно будет предоставить:

1.Окончательная ведомость кумулятивной заработной платы ИЛИ форма W2 / 1042-S форма
2. Ваш номер социального страхования / номер ITIN

Иногда мы можем использовать вашу окончательную ведомость накопительной заработной платы, чтобы начать процесс подачи заявления, однако в некоторых штатах принимается только форма W2 / 1040-S . Вы получите эту форму в конце налогового года.

? Что такое окончательная накопительная зарплата?

Это платежная ведомость, которая выдается вам вместе с вашей последней платежной ведомостью, и в ней указываются все ваши доходы и налоги, которые вы взимали в течение года.

? Что такое форма W2 / 1040-S?

В форме W2 указывается ваш общий заработок и сумма, которую вы облагали налогом за последний год. Вы получите его в конце налогового года в декабре.

Обычно вы получаете форму 1042-S вместо W2, если вы студент, преподаватель или стажер по визе J или F. В 1042-S указаны ваши стипендии, стипендии или гранты, которые вы получили в дополнение к налоговым соглашениям, на которые вы имеете право.

? Что такое ITIN?

ITIN — это индивидуальный налоговый идентификационный номер.Если вы потеряли свой номер социального страхования или никогда его не получали, мы можем предоставить вам ITIN всего за 120 долларов, чтобы мы могли начать подавать заявку на возврат налога.

? Что делать, если я потерял одну из этих форм?

Не волнуйтесь; наша команда по поиску документов может найти их для вас или найти новые за небольшую плату.

? Какие налоги я буду платить в США?

Вы заплатите от трех до четырех налогов

1.Федеральный налог — обычно 10% для временных работников
2. Государственный налог — варьируется от 1 до 13% в зависимости от штата, в котором вы работали в
3. Местный налог — городской / окружной налог
4. Налог FICA — социальное обеспечение и Medicare взносы

Как временный работник в США, вы не должны платить FICA. Если с вас была снята сумма, вам, скорее всего, придется вернуть деньги.

? Какие налоги вы можете мне подать?

Федеральный налог, налог штата и местный налог, а также возмещение FICA, если оно было снято с вас.

? Как мне узнать, что происходит с моей налоговой декларацией?

Путем проверки вашего личного безопасного онлайн-счета TaxTracker®. Здесь вы увидите все обновления и действия, предпринятые по вашему делу, и посмотрите, нужна ли нам дополнительная информация или документы от вас.

? Могу ли я подавать налоговую декларацию в электронном виде?

Нет. Электронная подача документов для нерезидентов США является незаконной. Будьте осторожны с компаниями, которые заявляют, что могут подавать за вас налоги США онлайн, поскольку они могут не подавать соответствующую налоговую декларацию.Мы гарантируем подачу налоговой декларации, полностью соответствующей налоговому законодательству США.

? Как мне узнать, резидент я или нерезидент в налоговых целях США?

Вы будете считаться нерезидентом в налоговых целях до тех пор, пока не пройдете тест на присутствие на территории страны. Как нерезидент для целей налогообложения, вы должны подать налоговую декларацию 1040NR для нерезидента.

? Что такое проверка существенного присутствия?

Это тест, который дает вам статус резидента для налоговых целей после его прохождения. Чтобы пройти его, вы должны физически присутствовать в США в течение:

Для расчета этого времени вы можете включить все дни, когда вы находились в США в течение текущего года, 1/34 дней, в течение которых вы присутствовали. годом ранее и 1/6 дней вашего пребывания в США в году до этого.

? Когда я могу пройти тест?

Вы можете пройти тест после того, как пробыли в США пять лет (по визам F, J, M или Q) или два года (по рабочим и туристическим визам, визам J или Q для стажеров или исследователей).

? Когда я могу подать заявление на возврат налога из США?

Вы можете подать заявление на возврат налога в конце налогового года в США, который длится с января по декабрь. Теперь вы можете подать заявку на возврат налога в США еще за три года.

? Сколько денег я получу обратно?

Это зависит от ваших индивидуальных обстоятельств, но мы постараемся вернуть вам максимально возможный законный возврат налога. Эта сумма зависит от таких факторов, как:

? Сколько в среднем получают клиенты Taxback.com?

Средняя сумма возмещения, которую мы получаем для наших клиентов по всем визам, на которые мы можем подавать налоги, составляет от 520 до 1118 долларов, поэтому подайте заявку сегодня!

? Можете ли вы гарантировать, что я получу компенсацию, рассчитанную для меня?

Наш налоговый калькулятор дает довольно точную оценку того, что вы получите, но окончательную сумму может определить только налоговая служба США.Мы подадим соответствующую налоговую декларацию и гарантируем возврат любого переплаченного вами налога.

? Могу ли я быть должен деньги IRS?

Вряд ли, но мы внимательно проверим вашу ситуацию и документы.

Облагается ли налогом возврат государственного налога?

Для тех, кто перечисляет свои вычеты, это одна из странных частей налогового кодекса. Сначала вы получаете вычет из налогов штата и местных налогов, а затем, внезапно, в следующем году вы получаете форму 1099-G от своего штата, и вы платите налоги на возврат налогов штата и местных налогов.Итак, почему это происходит? Что дает?

Прежде чем мы углубимся в это, знайте, что бывают случаи, когда возврат ваших государственных и местных налогов не облагается налогом — сначала мы рассмотрим этот сценарий.

Общее практическое правило: если вы не вычитали налоги штата и местные подоходные налоги в прошлом году, вам не нужно платить налоги с вашего государственного и местного налога на возврат в этом году. Например, если вы не указали свои вычеты в прошлом году, а вместо этого использовали стандартный вычет, то ваш возврат государственного налога за предыдущий год не облагается налогом в этом году.

Вычитается налог с продаж, но не налог на прибыль государства?

Необходимо учитывать одно важное замечание относительно налога с продаж по сравнению с налогом на прибыль штата и местным налогом. Если в прошлогодней декларации вы перечислили свои удержания и смогли вычесть налог с продаж, а не налоги штата и местные подоходные налоги, то ваш возврат штата за предыдущий год не облагается налогом при подаче в этом году.

Если в прошлом году вы вычли налоги штата и местные подоходные налоги, а также получили возмещение от штата в прошлом году, то возмещение налога штата, полученное вами за предыдущий год, может облагаться налогом.

Не беспокойтесь о том, что вы знаете эти налоговые правила, TurboTax задаст вам простые вопросы о вас и предоставит вам налоговые вычеты и кредиты, на которые вы имеете право на основе ваших ответов. Если у вас есть вопросы, вы можете подключиться в прямом эфире через одностороннее видео к TurboTax Live CPA или зарегистрированному агенту, чтобы получить ответы на свои налоговые вопросы. TurboTax Live CPA и зарегистрированные агенты доступны на английском и испанском языках круглый год, а также могут просматривать, подписывать и подавать налоговую декларацию.

Получите максимальный возврат налогов с TurboTax сегодня

Связанные

Решения по возврату налогов

| Планета

Для более быстрого отслеживания возврата средств за покупки в Tax Free введите данные формы Tax Free ниже.Не используйте пробелы и дефисы — только цифры и буквы.

Если у вас есть вопрос о ходе возврата налогов, нажмите здесь.

Для покупок в режиме Tax Free в Объединенных Арабских Эмиратах посетите специальный веб-сайт ОАЭ, нажав здесь.

Введите номер штрих-кода вашей формы Tax Free: Требуется

reCAPTCHA.

Отследить мой возврат

Каждая из наших форм Tax Free имеет уникальный номер — обычно вы можете найти его вверху формы.

Если вам нужна дополнительная помощь, воспользуйтесь ссылками ниже:

Мы не получили соответствующую форму Tax Free для вашего возмещения НДС, и в результате мы списываем / списываем средства с вашего счета в соответствии с Условиями, которые вы подписали при получении возмещения наличными.

Для получения дополнительной информации перейдите на эту страницу.

Если у вас есть другие вопросы, свяжитесь с нашей службой поддержки клиентов, указав детали из формы (форм) Tax Free на этой странице запроса Tax Free.

Ваша форма Tax Free была успешно получена, и мы обрабатываем ваш возврат. Если вы выбрали один из следующих способов возврата, пожалуйста, дайте 30 дней, чтобы получить ваш возврат:

• Кредитная карта
• Алипай
• Чек
• Банковский перевод
• Пропуск Ctrip

Если вы не получили сумму в течение 30 дней или у вас возникнут другие вопросы, свяжитесь с нашей службой поддержки клиентов, указав данные из формы (форм) Tax Free на этой странице запроса Tax Free.

Мы ждем получения вашей формы Tax Free с печатью.

Убедитесь, что вы отправили нам оригинал формы Tax Free с печатью в один из наших офисов. См. Полный список наших доступных страновых офисов.

Если вы недавно отправляли форму Tax Free, подождите до 30 дней.

Если у вас есть другие вопросы, свяжитесь с нашей службой поддержки клиентов, указав детали из формы (форм) Tax Free на этой странице запроса Tax Free.

У нас возникли проблемы с обработкой вашей формы Tax Free, пожалуйста, свяжитесь с нашей службой поддержки клиентов, указав детали из вашей формы (форм) Tax Free на этой странице запроса Tax Free.

Мы получили вашу соответствующую форму Tax Free и пополнили ваш счет. Обратите внимание, что за повторные кредиты может взиматься дополнительная плата.

Если у вас есть какие-либо другие вопросы, свяжитесь с нашей службой поддержки клиентов, указав детали из ваших форм Tax Free на этой странице запроса Tax Free https://www.planetpayment.com/en/tax-refund-customer- услуги /

Мы получили вашу форму Tax Free и выплатили вам возврат одним из следующих способов:

• Денежные средства
• Мгновенный возврат через Alipay
• WeChat мгновенный возврат

Процесс возврата завершен.

Если у вас есть какие-либо другие вопросы, свяжитесь с нашей службой поддержки клиентов, указав детали из ваших форм Tax Free на этой странице запроса Tax Free https://www.planetpayment.com/en/tax-refund-customer- услуги /

Мы выплатили вам возврат одним из следующих способов:

• Кредитная карта
• Алипай
• Чек / карта предоплаты
• Банковский перевод
• Пропуск Ctrip

Пожалуйста, подождите до 10 рабочих дней, прежде чем возврат будет зачислен на ваш счет. Если у вас есть какие-либо другие вопросы, свяжитесь с нашей службой поддержки клиентов, предоставив информацию из ваших форм Tax Free на этой странице запроса Tax Free https://www.planetpayment.com/en/tax-refund-customer-services /

Мы получили вашу форму Tax Free, и процесс возврата денег завершен.

Сумма возврата была вычтена из первоначальной суммы покупки во время покупки в магазине.

Если у вас есть какие-либо другие вопросы, свяжитесь с нашей службой поддержки клиентов, указав детали из ваших форм Tax Free на этой странице запроса Tax Free https://www.planetpayment.com/en/tax-refund-customer- услуги /

.